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LeydeEntidadesFinancieras
ConlasModificacionesdelasleyes:2287122529241442448524627B.O.18396
DerogaalaLey18061
BuenosAires14defebrerode1977
BoletnOficial21defebrerode1977
DecretosReglamentarios:2075,2076y2077del10deagostode1993queReglamentan
respectivamentelosArts.54,56y50Inc.a
YDecretoN1226del22dejuliode1993*ReglamentaelArt.50
Observaciones:VerDecreto1456/93B.O.16793yDecreto627/96B.O.200696
Observacin:TITULOVverArt.1Ley23271B.O.211085
TITULOI
RgimenGeneral
CaptuloI
mbitodeaplicacin
eSociedadesdeahorroyprstamoparalaviviendauotrosinmuebles
fCajasdecrdito.
La enumeracin que precede no es excluyente de otras clases de entidades que, por
realizarlasactividadesprevistasenelartculo1,seencuentrencomprendidasenestaLey.
Artculo3.LasdisposicionesdelapresenteLeypodrnaplicarseapersonasyentidades
pblicasyprivadasnocomprendidasexpresamenteenella,cuandoajuiciodelBancoCentral
de la Repblica Argentina lo aconsejen el volumen de sus operaciones y razones de poltica
monetariaycrediticia.
CaptuloII
Autoridaddeaplicacin
Artculo4.ELBancoCentraldelaRepblicaArgentinatendrasucargolaaplicacindela
presente Ley, con todas las facultades que ella y su Carta Orgnica le acuerdan. Dictar las
normasreglamentariasquefuerenmenesterparasucumplimientoyejercerlafiscalizacinde
lasentidadesenellacomprendidas.
Artculo5.Laintervencindecualquierotraautoridadquedalimitadaalosaspectosqueno
tenganrelacinconlasdisposicionesdelapresenteLey.
CaptuloIII
Autorizacinycondicionesparafuncionar
Artculo7. LasentidadescomprendidasenestaLeynopodrniniciarsusactividadessin
previaautorizacindelBancoCentraldelaRepblicaArgentina.Lafusinolatransmisinde
susfondosdecomerciorequerirtambinsuautorizacinprevia.
Artculo8.Alconsiderarselaautorizacinparafuncionarseevaluarlaconvenienciadela
iniciativa,lascaractersticasdelproyecto,lascondicionesgeneralesyparticularesdelmercado
Artculo11.AlosefectosdelapresenteLey,seconsiderarqueunaentidadfinancieraes
localdecapitalextranjerocuandopersonasfsicasojurdicasdomiciliadasfueradelterritoriode
laRepblicaseanpropietariasdirectaoindirectamentedemsdel30%treintaporcientodel
capital,ocuentendirectaoindirectamenteconlacantidaddevotosnecesariosparaprevalecer
enlasasambleasdeaccionistas.Todavezqueenunaasamblearealizadaenunaentidadlocal
de capital nacional prevalezcan los votos de inversores extranjeros, dicha entidad quedar
calificadaapartirdeesemomentocomolocaldecapitalextranjero.
Artculo13.Laautorizacinparaactuarcomoentidadfinancieraaempresasconsideradas
comolocalesdecapitalextranjerosolopodrotorgarseabancoscomercialesodeinversin,y
quedarcondicionadaaquepuedanfavorecerlasrelacionesfinancierasycomercialesconel
exterior.
Deber estar sujeta asimismo, adems de los requisitos comunes, a la existencia de
reciprocidadconlospasesdeorigenacriteriodelBancoCentraldelaRepblicaArgentinaya
laposterioraprobacinodenegatoriadelPoderEjecutivoNacional.
Las sucursales de entidades extranjeras establecidas y las nuevas que se autorizaren,
debernradicarefectivaypermanentementeenelpasloscapitalesquecorrespondansegn
elartculo32yquedarnsujetosalasleyesytribunalesargentinos.Losacreedoresenelpas
gozarndeprivilegiosobrelosbienesqueesasentidadesposeandentrodelterritorionacional.
La actividad en el pas de representantes de entidades financieras del exterior quedar
condicionada a la previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina y a las
reglamentacionesquesteestablezca.
Artculo14.Todoaumentodeparticipacindecapitalenentidadesfinancieras,exceptoel
proveniente de distribucin de utilidades, as como toda inversin en nuevas entidades por
parte de personas fsicas o jurdicas domiciliadas en el exterior, o por empresas calificadas
como locales de capital extranjero, requerir la previa autorizacin del Banco Central de la
Repblica Argentina, el que evaluar la iniciativa pudindola condicionar a la existencia de
reciprocidadconlospasesdeorigen,yestarsujetaalaposterioraprobacinodenegatoria
del Poder Ejecutivo Nacional. El mismo criterio ser aplicable a la adquisicin de fondos de
comercio.
Artculo15.Losdirectoriosdelasentidadesconstituidasenformadesociedadannimaen
el pas, sus integrantes, los miembros de los consejos de vigilancia y los sndicos, debern
informar sin demora sobre cualquier negociacin de acciones u otra circunstancia capaz de
produciruncambioenlacalificacindelasentidadesoalterarlaestructuradelosrespectivos
gruposdeaccionistas.Igualobligacinregirparalosenajenantesyadquirentesdeaccionesy
paralosconsejosdeadministracindelassociedadescooperativasysusintegrantes.
ElBancoCentraldelaRepblicaArgentinaconsiderarlaoportunidadyconvenienciade
esas modificaciones, encontrndose facultado para denegar su aprobacin, as como para
revocar las autorizaciones concedidas cuando se hubieren producido cambios fundamentales
enlascondicionesbsicasquesehayantenidoencuentaparaacordarlas.
La autorizacin para funcionar podr ser revocada cuando en las entidades se hayan
producidocambiosfundamentalesenlascondicionesbsicasquesetuvieronencuentapara
acordarla. En cuanto a las personas responsables, sern de aplicacin las sanciones del
artculo41.
Artculo 16. La aperturas de filiales en el territorio nacional por parte de las entidades
financieras nacionales quedar sujeta a la autorizacin previa del Banco Central de la
RepblicaArgentinaquefijarlosrequisitosacumplir.
Enelcasodelasentidadesfinancierascalificadascomolocalesdecapitalextranjeroyde
sucursales locales de entidades extranjeras, adems de reunir aquellos requisitos generales,
debern cumplir con las exigencia de reciprocidad y fortalecimiento de las relaciones
financieras y comerciales mencionadas en el artculo 13. El Banco Central de la Repblica
Argentina queda facultado para denegar tales solicitudes, en todos los casos, fundado en
razonesdeoportunidadyconveniencia.
Las entidades financieras oficiales de las provincias y municipalidades podrn habilitar
sucursales en sus respectivas jurisdicciones previo aviso al Banco Central de la Repblica
Argentina dentro de un plazo no inferior a Tres 3 meses, trmino dentro del cual el mismo
deber expedirse manifestando su oposicin si no se cumplen los requisitos exigidos para la
habilitacin.
Artculo18.Derogadoporley24144
CaptuloIV
Publicidad
Artculo19.LasdenominacionesqueseutilizanenestaLeyparacaracterizarlasentidades
ysusoperaciones,slopodrnserempleadasporlasentidadesautorizadas.
Nopodrnutilizarsedenominacionessimilares,derivadasoqueofrezcandudasacercade
su naturaleza o individualidad. Queda prohibida toda publicidad o accin tendiente a captar
recursosdelpblicoporpartedepersonasoentidadesnoautorizadas.Todatrasgresinfaculta
alBancoCentraldelaRepblicaArgentinaadisponersuceseinmediatoydefinitivo,aplicarlas
sancionesprevistasenelartculo41einiciarlasaccionespenalesquepudierencorresponder
asumiendolacalidaddepartequerellante.
TITULOII
Operaciones
CaptuloI
Artculo20.Lasoperacionesquepodrnrealizarlasentidadesenunciadasenelartculo2
sern las previstas en este Ttulo y otras que el Banco Central de la Repblica Argentina
considerecompatiblesconsuactividad.
CaptuloII
BancosComerciales
Artculo21.Losbancoscomercialespodrnrealizartodaslasoperacionesactivas,pasivas
ydeserviciosquenolesseanprohibidasporlapresenteLeyoporlasnormasqueconsentido
objetivodicteelBancoCentraldelaRepblicaArgentinaenejerciciodesusfacultades.
CaptuloIII
BancosdeInversin
Artculo22.Losbancosdeinversinpodrn:
aRecibirdepsitosaplazo
bEmitirbonos,obligacionesycertificadosdeparticipacinenlosprstamosqueotorguen
u otros instrumentos negociables en el mercado local o en el exterior, de acuerdo con la
reglamentacinqueelBancoCentraldelaRepblicaArgentinaestablezca
c Conceder crditos a mediano y largo plazo,y complementaria y limitadamente acorto
plazo
dOtorgaravales,fianzasuotrasgarantasyaceptarycolocarletrasypagarsdeterceros
vinculadosconoperacionesenqueintervinieren
e Realizar inversiones en valores mobiliarios vinculados con operaciones en que
intervinieren,prefinanciarsusemisionesycolocarlos
fEfectuarinversionesdecarctertransitorioencolocacionesfcilmenteliquidables
gActuarcomofideicomisariosydepositariosdefondoscomunesdeinversin,administrar
carterasdevaloresmobiliariosycumplirotrosencargosfiduciarios
h Obtener crditos del exterior y actuar como intermediarios de crditos obtenidos en
monedanacionalyextranjera
iRealizaroperacionesenmonedaextranjera,previaautorizacindelBancoCentraldela
RepblicaArgentina
jDarenlocacinbienesdecapitaladquiridoscontalobjetoy
kCumplirmandatosycomisionesconexosconsusoperaciones.
CaptuloIV
BancosHipotecarios
Artculo23.Losbancoshipotecariospodrn:
aRecibirdepsitosdeparticipacinenprstamoshipotecariosyencuentasespeciales
bEmitirobligacioneshipotecarias
c Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refeccin y
conservacin de inmuebles urbanos o rurales, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios
constituidosconigualdestino
d Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que
intervinieren
eEfectuarinversionesdecarctertransitorioencolocacionesfcilmenteliquidables
f Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica
Argentinayactuarcomointermediariosdecrditosobtenidosenmonedanacionalyextranjera,
y
gCumplirmandatosycomisionesconexosconsusoperaciones.
CaptuloV
CompaasFinancieras
Artculo24.Lascompaasfinancieraspodrn:
aRecibirdepsitosaplazo
bEmitirletrasypagars
cConcedercrditosparalacompraoventadebienespagaderosencuotasoatrminoy
otrosprstamospersonalesamortizables
dOtorgaranticipossobrecrditosprovenientesdeventas,adquirirlos,asumirsusriesgos,
gestionarsucobroyprestarasistenciatcnicayadministrativa
eOtorgaravales,fianzasuotrasgarantasaceptarycolocarletrasypagarsdeterceros
f Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus emisiones y
colocarlos
gEfectuarinversionesdecarctertransitorioencolocacionesfcilmenteliquidables
h Gestionar por cuenta ajena la compra y venta de valores mobiliarios y actuar como
agentespagadoresdedividendos,amortizacioneseintereses
iActuarcomofideicomisariosydepositariosdefondoscomunesdeinversinadministrar
carterasdevaloresmobiliariosycumplirotrosencargosfiduciarios
j Obtener crditos del exterior, previa autorizacin del Banco Central de la Repblica
Argentina,yactuarcomointermediariosdecrditosobtenidosenmonedanacionalyextranjera
kDarenlocacinbienesdecapitaladquiridoscontalobjeto,y
lCumplirmandatosycomisionesconexosconsusoperaciones.
CaptuloVI
SociedadesdeAhorroyPrstamoparalaviviendauotrosinmuebles
Artculo 25. Las sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles
podrn:
aRecibirdepsitosenloscualeselahorrosealacondicinpreviaparaelotorgamientode
un prstamo, previa aprobacin de los planes por parte del Banco Central de la Repblica
Argentina
bRecibirdepsitosaplazo
c Conceder crditos para la adquisicin, construccin, ampliacin, reforma, refeccin y
conservacin de viviendas u otros inmuebles, y la sustitucin de gravmenes hipotecarios
constituidosconigualdestino
d Participar en entidades pblicas y privadas reconocidas por el Banco Central de la
RepblicaArgentinaquetenganporobjetoprestarapoyofinancieroalassociedadesdeahorro
yprstamo
e Otorgar avales, fianzas u otras garantas vinculados con operaciones en que
intervinieren
fEfectuarinversionesdecarctertransitorioencolocacionesfcilmenteliquidables,y
gCumplirmandatosycomisionesconexosconsusoperaciones.
CaptuloVII
CajasdeCrdito
Artculo26.Lascajasdecrditopodrn:
aRecibirdepsitosaplazo
b Conceder crditos a corto y mediano plazo, destinados a pequeas empresas y
productores, profesionales, artesanos, empleados, obreros, particulares y entidades de bien
pblico
cOtorgaravales,fianzasuotrasgarantas
dEfectuarinversionesdecarctertransitorioencolocacionesfcilmenteliquidables,y
eCumplirmandatosycomisionesconexosconsusoperaciones.
CaptuloVIII
Relacionesoperativasentreentidades
Artculo27.LasentidadescomprendidasenestaLeypodrnacordarprstamosycomprar
y descontar documentos a otras entidades, siempre que estas operaciones encuadren dentro
delasqueestnautorizadasaefectuarporsmismas.
CaptuloIX
Operacionesprohibidasylimitadas
Artculo28.Lascomprendidasenestaleynopodrn:
aExplotarporcuentapropiaempresascomerciales,industriales,agropecuarias,odeotra
clase,salvoconexpresaautorizacindelBancoCentral,quienladeberotorgarconcarcter
generalyestableciendoenlamismalmitesycondicionesquegaranticenlanoafectacindela
solvenciaypatrimoniodelaentidad.Cuandoelloocurriere,lasuperintendenciadeberadoptar
losrecaudosnecesariosparaunparticularcontroldeestasactividades
bConstituirgravmenessobresusbienessinpreviaautorizacindelBancoCentraldela
RepblicaArgentina
cAceptarengarantasuspropiasacciones
dOperarconsusdirectoresyadministradoresyconempresasopersonasvinculadascon
ellos,encondicionesmsfavorablesquelasacordadasdeordinarioasuclientela,y
e Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepcin de los bancos
comerciales.
Artculo29.Lasentidadespodrnsertitularesdeaccionesdeotrasentidadesfinancieras,
cualquiera sea su clase, siempre que medie autorizacin del Banco Central de la Repblica
Argentina,ydeaccionesyobligacionesdeempresasdeserviciospblicosenlamedidaenque
sean necesarias paraobtenersuprestacin.
TITULOIII
LiquidezySolvencia
CaptuloI
Regulaciones
Artculo30.LasentidadescomprendidasenestaLeyseajustarnalasnormasquese
dictenenespecialsobre:
aLmitesalaexpansindelcrditotantoenformaglobalcomoparalosdistintostiposde
prstamosydeotrasoperacionesdeinversin
bOtorgamientodefianzas,avales,aceptacionesycualquiertipodegaranta
cPlazos,tasasdeinters,comisionesycargosdecualquiernaturaleza
dInmovilizacindeactivos,
e Relaciones tcnicas a mantener entre los recursos propios y las distintas clases de
activos, losdepsitosytodotipodeobligacioneseintermediacionesdirectasoindirectasde
lasdiversaspartidasdeactivosypasivos, yparagraduarloscrditos,garantaseinversiones.
Artculo31.Lasentidadesdebernmantenerlasreservasdeefectivoqueseestablezcan
con relacin a depsitos, en moneda nacional o extranjera, y a otras obligaciones y pasivos
financieros.
CaptuloII
Responsabilidadpatrimonial
Artculo32.Lasentidadesmantendrnloscapitalesmnimosqueseestablezcan.
Artculo 33. Las entidades debern destinar anualmente al fondo de reserva legal la
proporcindesusutilidadesqueestablezcaelBancoCentraldelaRepblicaArgentina,laque
noserinferioral10%nisuperioral20%.
No podrn distribuir ni remesar utilidades antes de la aprobacin de los resultados del
ejercicioydelapublicacindelbalancegeneralycuentadegananciasyprdidas,deacuerdo
conloprevistoenelartculo36.
CaptuloIII
Regularizacinysaneamiento
Artculo 34. La entidad que no cumpla con las disposiciones de este ttulo o con las
respectivas normas dictadas por el Banco Central de la Repblica Argentina, deber dar las
explicacionespertinentes,dentrodelosplazosquesteestablezca.
Conlaentidaddeberpresentarunplanderegularizacinysaneamiento,enlosplazosy
condicionesqueestablezcaelBancoCentraldelaRepblicaArgentinayqueenningncaso
podrexcederdelostreinta30das,cuando:
a Se encontrara afectada su solvencia o liquidez, a juicio del Banco Central de la
RepblicaArgentina
bSeregistrarandeficienciasdeefectivomnimodurantelosperodosqueelBancoCentral
delaRepblicaArgentinaestablezca
c Registrara reiterados incumplimientos a los distintos lmites o relaciones tcnicas
establecidas
dNomantuvierelaresponsabilidadpatrimonialmnimaexigidaparasuclase,ubicacino
caractersticasdeterminadas.
ElBancoCentraldelaRepblicaArgentinapodr,sinperjuiciodeellodesignarveedores
confacultaddevetocuyasresolucionessernrecurribles,ennicainstancia,anteelpresidente
delBancoCentraldelaRepblicaArgentina.
Asimismo, podr exigir la constitucin de garantas y limitar o prohibir la distribucin o
remesasdeutilidades.
Lafaltadepresentacin,elrechazooelincumplimientodelosplanesderegularizaciny
saneamientofacultaralBancoCentraldelaRepblicaArgentinapararesolver,habiendosido
odaoemplazadalaentidadysinmstrmite,larevocacindelaautorizacinparafuncionar
comoentidadfinanciera,sinperjuiciodeaplicarlassancionesprevistasenlapresente.
ElBancoCentraldelaRepblicaArgentina,afindefacilitarelcumplimientodelosplanes
de regularizacin y saneamiento o fusiones y/o absorciones, podr: admitir con carcter
temporarioexcepcionesaloslmitesyrelacionestcnicaspertinenteseximirodiferirelpago
deloscargosy/omultasprevistosenlapresenteley.Esto,sinperjuiciodeotrasmedidasque,
sinafectarlasrestriccionesqueelcumplimientodesuCartaOrgnicaleimpone,propendanal
cumplimiento de losfines sealados. Sobre estas decisiones el presidente del Banco Central
deber informar al Honorable Congreso de la Nacin, en oportunidad del informe anual
dispuestoenelartculo10.
Artculo35.Porlasdeficienciasenlaconstitucindereservasdeefectivoenqueincurran,
las entidades abonarn al Banco Central de la Repblica Argentina un cargo de hasta cinco
veceslatasamximaderedescuento.
Asimismo,elBancoCentraldelaRepblicaArgentinapodrestablecerotroscargosporel
incumplimientodelasdemsnormasestablecidasenesteTtulo.
CAPITULOIV
Reestructuracindelaentidadenresguardodelcrditoylosdepsitosbancarios.
Artculo 35 Bis. Cuando a juicio exclusivo del Banco Central de la Repblica Argentina,
adoptado por la mayora absoluta de su Directorio, una entidad financiera se encontrara en
cualquiera de las situaciones previstas por el artculo 44, aqul podr autorizar su
reestructuracinendefensadelosdepositantes,concarcterprevioaconsiderarlarevocacin
de la autorizacin para funcionar. A tal fin, podr adoptar cualquiera de las siguientes
determinaciones,ounacombinacindeellas:
I.Reduccin,aumentoyenajenacindelcapitalsocial.
aDisponerquelaentidadregistrecontablementeprdidascontraelprevisionamiento
parcial ototal de activos cuyo estado de cobrabilidad, realizacin oliquidez aslo requiera, a
solojuiciodelBancoCentral,ylareduccindesucapitaly/oafectacindereservaconellas:
b Otorgar un plazo para que la entidad resuelva un aumento de capital social y
reservasparacumplirconlosrequisitosestablecidosporlasnormasaplicables,elquedeber
sersuscriptoeintegradodentrodedichoplazo.Losaccionistasquesuscribandichoaumento
decapitalointegrennuevocapitaldebernserautorizadosdeconformidadconloprevistoenel
artculo15.
ElBancoCentralfijarelplazoencasodelincisoaydeesteincisoteniendoencuentalos
plazosmnimoslegalesparaelotorgamientodelosactossocietariosdelrepresentantelegaldel
rganodeadministracin,ydelrganoasamblearionecesariosparasuimplementacin
c Revocar la aprobacin para que todos o algunos accionistas de una entidad
financieracontinencomotales,otorgandounplazoparalatransferenciadedichasacciones,
quenopodrserinferioradiez10das
dRealizaroencomendarlaventadecapitaldeunaentidadfinancieraydelderecho
de suscripcin de aumento de capital. A este efecto, la entidad y los socios prestarn su
conformidadydepositarnlosttulosrepresentativosdesusparticipaciones,siellonohubiera
ocurridohastaesemomento.
II.Exclusindeactivosypasivosytransferenciaaotrasentidadesfinancieras.
a Disponer la exclusin de activos a su eleccin, valuados de conformidad a las
normas contables aplicables a los balances de las entidades financieras, por un importe
equivalentealdelosdistintosrubrosdelpasivomencionadosenelincisob
b Excluidosdelpasivolosdepsitosdefinidosenlosincisosdyedelartculo49,
ascomoensucaso,loscrditosdelBancoCentraldelaRepblicaArgentinadefinidosenel
artculo53,respetandoelordendeprelacinentreestosacreedores.
TITULOIV
RgimenInformativo,ContableydeControl
CaptuloI
Informaciones,contabilidadybalances
CaptuloII
Control
Artculo 37. Las entidades financieras debern dar acceso a su contabilidad, libros,
correspondencia, documentos y papeles, a los funcionarios que el Banco Central de la
Repblica Argentina designe para su fiscalizacin u obtencin de informaciones. La misma
obligacintendrnlosusuariosdecrditos,enelcasodeexistirunaverificacinosumarioen
trmite.
*TITULOV
Secreto
Artculo 39. Las entidades comprendidas en esta Ley no podrn revelar las operaciones
pasivasquerealicen.
Sloseexceptandetaldeberlosinformesquerequieran:
a Los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes
respectivas
bELBancoCentraldelaRepblicaArgentinaenejerciciodesusfunciones
cLosorganismosrecaudadoresdeimpuestosnacionales,provincialesomunicipales
sobrelabasedelassiguientescondiciones:
Debereferirseaunresponsabledeterminado
Debe encontrarse en curso una verificacin impositiva con respecto a ese
responsable,y
Debehabersidorequeridoformalypreviamente.
Respecto de los requerimientos de informacin que formule la Direccin General
Impositiva,noserndeaplicacinlasdosprimerascondicionesdeesteinciso.
d Las propias entidades para casos especiales, previa autorizacin expresa del
BancoCentraldelaRepblicaArgentina.
El personal de las entidades deber guardar absoluta reserva de las informaciones que
lleguenasuconocimiento.
Artculo 40. Las informaciones que el Banco Central de la Repblica Argentina reciba o
recoja en ejercicio de sus funciones, vinculadas a operaciones pasivas, tendrn carcter
estrictamenteconfidencial.
ElpersonaldelBancoCentraldelaRepblicaArgentina,odeauditorasexternasqueste
contrateparacumplirsusfunciones,deberguardarabsolutareservasobrelasinformaciones
que lleguen a su conocimiento. Los profesionales intervinientes en dichas auditoras externas
quedarnsujetosalasdisposicionesdelosartculos41y42delapresenteley.
Las informaciones que publique o exija hacer pblicas el Banco Central de la Repblica
Argentina,sobrelasentidadescomprendidasenestaley,mostrarnlosdiferentesrubrosque,
para las operaciones pasivas, como mximo podrn contener la discriminacin del Balance
Generalycuentaderesultadosmencionadosenelartculo36.
TITULOVI
SancionesyRecursos
Artculo41.QuedarnsujetasasancinporelBancoCentraldelaRepblicaArgentinalas
infracciones a la presente ley, sus normas reglamentarias y resoluciones que dicte el Banco
CentraldelaRepblicaArgentinaenejerciciodesusfacultades.
Lassancionessernaplicadasporlaautoridadcompetente,alaspersonasoentidadeso
ambas a la vez, que sean responsables de las infracciones enunciadas precedentemente,
previosumarioqueseinstruirconaudienciadelosimputados,consujecinalasnormasde
procedimiento que establezca la indicada institucin y podr consistir, en forma aislada o
acumulativa,en:
1.Llamadodeatencin.
2.Apercibimiento.
3.Multas.
4.InhabilitacintemporariaopermanenteparaelusodelaCuenta CorrienteBancaria.
5. Inhabilitacin temporaria o permanente para desempearse como promotores,
fundadores directores, administradores, miembros de los consejos de vigilancia, sndicos,
liquidadores, gerentes, auditores, socios o accionistas de las entidades comprendidas en la
presenteley.
6.Revocacindelaautorizacinparafuncionar.
El Banco Central de la Repblica Argentina reglamentar la aplicacin de las multas,
teniendoencuentaparasufijacinlossiguientesfactores:
Magnituddelainfraccin.
Perjuicioocasionadoaterceros.
Beneficiogeneradoparaelinfractor.
Volumenoperativodelinfractor.
Responsabilidadpatrimonialdelaentidad.
Si del sumario se desprendiere la comisin de delitos, el Banco Central de la Repblica
Argentinapromoverlasaccionespenalesquecorrespondieran,encuyocasopodrasumirla
calidaddepartequerellanteenformapromiscuaconelMinisterioFiscal.
Artculo42.Lassancionesestablecidasenlosincisos1y2delartculoanterior,slosern
recurriblesporrevocatoria.
Aquellassancionesalasqueserefierenlosincisos3,4,5y6delartculoanterior,sern
apelables, al slo efecto devolutivo por ante la Cmara Nacional de Apelaciones en lo
ContenciosoAdministrativoFederaldelaCapitalFederal.
En el caso del inciso 6, hasta tanto se resuelva el recurso, dicha Cmara dispondr la
intervencinjudicialdelaentidadsustituyendoalosrepresentanteslegalesensusderechosy
facultades.
Los recursos debern interponerse y fundarse ante el Banco Central de la Repblica
Argentinadentrodelosquince15das hbilesacontardesdelafechade notificacindela
*TITULOVII
CaptuloI
Revocacindelaautorizacinparafuncionar,disolucinyliquidacindelasentidades
financieras
Artculo44.ElBancoCentraldelaRepblicaArgentinapodrresolverlarevocacindela
autorizacinparafuncionardelasentidadesfinancieras:
aApedidodelasautoridadeslegalesoestatutariasdelaentidad
bEnloscasosdedisolucinprevistosenelCdigodeComerciooenlasleyesquerijan
suexistenciacomopersonajurdica
cPorafectacindelasolvenciay/oliquidezdelaentidadque,ajuiciodelBancoCentral
de la Repblica Argentina, no pudiera resolverse por medio de un plan de regularizacin y
saneamiento
dEnlosdemscasosprevistosenlapresenteley.
Al resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar o durante el perodo de
suspensintransitoriadeunaEntidadFinanciera,elBancoCentraldelaRepblicaArgentina
podrordenarqueseefectiviceelpagoalosacreedoreslaboralesprevistosenelincisobdel
artculo53,yalosdepositantesdelprivilegioespecialprevistoenelincisoddelartculo49o
delprivilegiogeneralprevistoenelincisoedelmismoartculo,respetandoelordendeprelacin
respectivo y distribuyendo los fondos de que disponga la entidad a prorrata, entre los
acreedoresdeigualrango,cuandofuereninsuficientes.
Artculo45.ElBancoCentraldelaRepblicaArgentinadebernotificardeinmediatoyde
manera fehaciente la resolucin adoptada a las autoridades legales o estatutarias de la ex
entidadyalyaljuzgadocomercialcompetente,ensucaso.
En los casos previstos en los incisos a y b del artculo 44 de la presente ley, si las
autoridades legales o estatutarias de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y ste
considerarequeexistengarantassuficientespodr,previaconformidaddelBancoCentraldela
Repblica Argentina, el que deber expedirse en el plazo de cinco 5 das autorizarlas o
disponer a que ellas mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o de
liquidacindelaentidad.EncualquierestadodelprocesodeautoliquidacindelaEntidadode
lapersonajurdica,eljuezpodrdisponerlacontinuidaddelasmismasporlavajudicialsise
dieranlospresupuestosdelalegislacinsocietariaoconcursalparaadoptartaldeterminacin.
Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c del artculo 44 de la presente ley,
aunqueconcurraconcualquierotra,ocuandosetratedelsupuestoprevistoenelincisoddel
mismoartculo,sloprocederlaliquidacinjudicialdelaexentidad,salvoquecorrespondiere
suquiebraysinperjuiciodelodispuestoenelartculo35bisdelapresenteley.
Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidacin
directamente al Juez, previo a todo trmite ste notificar al Banco Central de la Repblica
Argentinaparaquetomelaintervencinquelecorrespondeconformeaestaley.
Si la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar dispusiere el pedido de
quiebra de la ex entidad, el juez interviniente deber expedirse de inmediato. No mediando
peticindequiebraporelBancoCentraldelaRepblicaArgentinaelJuezpodrdecretarlaen
cualquier estado del proceso cuando estime que se hayan configurado los presupuestos
necesarios.
LoshonorariosdelosperitosoauxiliaresqueelJuezIntervinientedesignarealosfinesde
lapresenteley,debernfijarseenfuncindelatareaefectivamenterealizadaporaqullos,con
absolutaindependenciadelacuantadelosactivos,pasivosopatrimoniodelaentidad.
CaptuloII
Liquidacinjudicial
Artculo48.Elliquidadorjudicialdeberserdesignadoporeljuezcompetente,conformea
lodispuestoporlaLeydeConcursosyQuiebrasparalossndicos.Enelsupuestodequese
declararelaquiebradelaentidad,elliquidadordesignadocontinuardesempendosecomo
sndico.
Desdelaresolucinderevocacindelaautorizacinparafuncionaryhastatantoeljuez
competenteresuelvaelmododelaliquidacindelaactividady/odelaexentidad,sernnulos
cualquier tipo de compromisos que aumenten los pasivos de las ex entidades y cesar la
exigibilidadydevengamientodesusintereses.
Elliquidadorjudicialpodrsolicitarordendeallanamientoyelauxiliodelafuerzapblica
paraasegurarelcumplimientodeladecisindeljuez.
Los honorarios del liquidador judicial se fijarn tambin en funcin de la efectiva tarea
realizada,conabsolutaindependenciadelacuantadelosactivos,pasivosy/opatrimoniodela
entidad.
Artculo49.Laliquidacinjudicialserealizardeacuerdoalassiguientesdisposicionesy
con aplicacin de las normas sobre liquidacin de sociedades, en lo que no queda
expresamentecontempladoacontinuacin:
a Desde la resolucin de revocacin de la autorizacin para funcionar, ningn acreedor
porcausaottuloanterioralarevocacinpodriniciaroproseguiractosdeejecucinforzada
sobre los bienes de la ex entidad, salvo que tuvieren por objeto el cobro de un crdito
hipotecario,prendariooderivadodeunarelacinlaboral.
Losembargosy/oinhibicionesgeneralestrabados,nopodrnimpedirlarealizacindelos
bienes de la ex entidad y debern recaer sobre el producido de su realizacin, por hasta los
montosoriginalmenteconstituidos
b La resolucin que disponga la liquidacin judicial tendr la misma publicidad que la
establecida por la Ley de Concursos para la declaracin de quiebra, aplicndose de igual
modo, en forma analgica,la publicidad y procedimiento para la insinuacin yverificacin de
los crditos que componen el pasivo. Los pagos a los acreedores debern efectuarse con la
previa conformidad del juez interviniente, en concordancia con el inciso g, y aplicndose
CaptuloIII
Quiebras
Artculo51.Unavezqueeljuezintervinientedeclarelaquiebra,staquedarsometidaa
lasprescripcionesdeestaLeyydelaLeydeConcursosyQuiebras,salvoenloconcernientea
lassiguientesdisposiciones:
Artculo52.HabindosedispuestolasexclusionesprevistasenelapartadoIIdelartculo35
bis de la presente ley ningn acreedor, con excepcin del Banco Central de la Repblica
Argentina,podrsolicitarlaquiebradelaexentidadsinocuandohubierentranscurridosesenta
60 das corridos contados a partir de la revocacin de la autorizacin para funcionar.
Transcurridodichoplazolaquiebrapodrserdeclaradaapedidodecualquieracreedorperoen
ningncasoafectarlosactosdetransferenciadelosactivosypasivosexcluidosrealizadoso
autorizados de acuerdo a las disposiciones del mencionado artculo, aun cuando estos
estuvierenentrmitedeinstrumentacinyperfeccionamiento.
Artculo 53. Los fondos asignados por el Banco Central de la Repblica Argentina y los
pagosefectuadosenvirtuddeconveniosdecrditosrecprocosoporcualquierotroconceptoy
sus intereses, le sern satisfechos a ste con privilegio absoluto por sobre todos los dems
crditos,conlassiguientesexcepcionesenelordendeprelacinquesigue.
a Los crditos con privilegio especial por causa de hipoteca, prenda, y los crditos
otorgados conforme a lo previsto por el artculo 17, incisos b y c de la Carta Orgnica del
BancoCentral,enlaextensindesusrespectivosordenamientos.
b Loscrditos privilegiados emergentes delas relaciones laborales, comprendidos en el
artculo268delaLey20.744ysusmodificatorias.Gozarndelmismoprivilegiolosintereses
quesedevenguenporlasacreenciasprecedentementeexpuestas,hastasucancelacintotal.
cLoscrditosdelosdepositantes,deacuerdoaloprevistoenelartculo49,incisosdy
edelapresenteley.
CaptuloIV
Disposicionescomunes
Artculo54.Alosefectosdelartculo793delCdigodeComercio,lascertificacionesdelos
saldos deudores en cuenta corriente sern suscritas por los funcionarios que acten en la
administracindelprocesodeautoliquidacin,liquidadorjudicialoelsndicodelaquiebra de
lasexentidadesdequesetrate.
Artculo 55. El Banco Central de la Repblica Argentina, tendr capacidad legal para
promoverlasaccionescivilesypenalesquecorrespondancontralaspersonasresponsablesde
actosprevistosenelCdigoPenal.Enlasaccionespenales,podrnasumirlacalidaddeparte
querellante. Tambin podr asumir esa calidad, en las causas penales que se instruyan por
quiebrafraudulentaoculpabledeacuerdoconlasrespectivasnormasdelCdigoPenal.
Artculo56.Eljuezqueprevinoeneltrmitedeintervencinjudicialconocertambinen
eltrmitedelosprocesosdeautoliquidacin,liquidacinjudicialoquiebra,sinperjuiciodelas
disposiciones especficas sobre competenciamaterial que contengan los respectivos Cdigos
Procesales.
Todacuestinrelacionadaconlacompetenciadeljuzgadoseresolverporvaincidental,
continundoseeltrmiteprincipalanteeldesuradicacin,hastaqueexistaunasentenciafirme
que decrete la incompetencia en cuyo caso se ordenar el paso del expediente al que
corresponda,siendovlidastodaslasactuacionesquesehubierencumplidohastaentonces.
TITULOVIII
DisposicionesVariasyTransitorias
CaptuloI
Disposicionesvarias
Artculo 57. Las entidades comprendidas en la presente Ley prestarn los servicios
especialesvinculadosconlaseguridadsocialqueelBancoCentraldelaRepblicaArgentina
les requiera por indicacin del Poder Ejecutivo Nacional. Estos servicios sern remunerados,
salvolasexcepcionesquejustificadamenteseestablezcan.
CaptuloII
Disposicionestransitorias.
Artculo 58. Las sociedades de crdito para consumo podrn transformarse en cajas de
crditoocompaasfinancieras,cumpliendolosrequisitosquecorrespondanalasmismasyen
laformaqueestablezcanlasnormasquedicteelBancoCentraldelaRepblicaArgentinaal
respecto.
Artculo59.Duranteellapsoindicadoenelartculoanterior,dichassociedadesquedarn
comprendidas en las disposiciones de esta Ley y sus normas reglamentarias, sindoles de
aplicacin las disposiciones del artculo 21 de la Ley de Entidades Financieras t.o. en 1974
que mantiene vigencia a este solo fin por elreferidotrmino, alcanzando a sus depsitoslas
disposicionesdelartculo56.
Artculo 61. Durante el lapso sealado en el artculo anterior y al solo efecto de sus
operaciones,lesserndeaplicacinalascajasdecrditolasdisposicionesdelosartculos22
y24,apartadob,delaLeydeEntidadesFinancierast.o.1974,lasquemantendrnvigenciaa
estesolofinporelreferidotrmino.Entodoslosdemsaspectosquedarncomprendidasen
lasdisposicionesdelapresenteleyysusnormasreglamentarias.
Artculo 64. Las remisiones contenidas en las Leyes N 18924 y 19130 u otras
disposiciones legales respecto de las sanciones previstas en la Ley 18061, mantendrn
vigenciaoseentendernenlossucesivoreferidasalapresenteLey,segncorresponda.
Artculo 65. Derganse la Ley 18061 y complementarias y toda otra disposicin que se
opongaalapresenteLey.
Artculo 66. La presente Ley comenzar a regir desde la fecha de aplicacin de la Ley
21495sobredescentralizacindelosdepsitosenlasentidadesfinancieras.
Artculo67.DeForma.