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31/12/2014
UM Historicos
31/12/2013
UM Historicos
230.00
65.00
30.00
300.00
75.00
45.00
70.00
815.00
210.00
70.00
180.00
30.00
90.00
580.00
180.00
55.00
15.00
250.00
80.00
20.00
50.00
650.00
ACTIVOS NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipos
Depreciacin acumulada
Propiedades de inversin
Activos intangibles
Activos financieros no corrientes
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Activos por impuestos diferidos
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE
1,480.00
(373.00)
300.00
80.00
40.00
55.00
25.00
1,607.00
1,350.00
(225.00)
280.00
80.00
55.00
55.00
40.00
1,635.00
900.00
(90.00)
215.00
32.00
40.00
55.00
30.00
1,182.00
TOTAL ACTIVO
2,422.00
2,215.00
1,832.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones bancarias corrientes
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar corrientes
Retenciones y tributos por pagar
Beneficios laborales corrientes
Otros pasivos financieros corrientes y provisiones
TOTAL PASIVO CORRIENTE
85.00
70.00
130.00
40.00
110.00
435.00
110.00
130.00
80.00
60.00
90.00
35.00
505.00
150.00
90.00
110.00
35.00
75.00
20.00
480.00
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones bancarias no corrientes
Otros pasivos no corrientes
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
340.00
340.00
415.00
415.00
480.00
480.00
TOTAL PASIVO
775.00
920.00
960.00
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
750.00
75.00
822.00
1,647.00
500.00
50.00
745.00
1,295.00
500.00
50.00
322.00
872.00
2,422.00
2,215.00
1,832.00
EMPRESA C.A.
ESTADO DE RESULTADOS
PERIODO:
31/12/2015
UM Historicos
INGRESOS
Ventas
TOTAL INGRESOS
31/12/2014
UM Historicos
31/12/2013
UM Historicos
730.00
730.00
1,378.00
1,378.00
837.00
837.00
180.00
350.00
530.00
-300.00
230.00
250.00
400.00
650.00
-180.00
470.00
70.00
300.00
370.00
-250.00
120.00
500.00
908.00
717.00
Gastos Administrativos
Gastos Financieros
Gastos de Depreciacin y Amortizacin
120.00
90.00
148.00
180.00
110.00
135.00
140.00
80.00
90.00
TOTAL EGRESOS
358.00
425.00
310.00
142.00
483.00
407.00
40.00
60.00
35.00
102.00
423.00
372.00
745.00
322.00
0.00
25.00
0.00
0.00
0.00
50.00
0.00
822.00
745.00
322.00
COSTO DE VENTAS:
Inventario Inicial
Compras
MERCANCIA DISPONIBLE
Inventario Final
TOTAL COSTO DE VENTAS:
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
GASTOS DE OPERACIN
Gastos Financieros
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Otros Ingresos
Venta de Activo Fijo
RESULTADO ANTES DE ISLR
Impuesto Sobre la Renta
Reserva Legal
Decreto de Dividendos
UTILIDADES ACUM. AO ACTUAL
EMPRESA C.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
PERIODO:
31/12/2015
UM Historicos
31/12/2014
UM Historicos
31/12/2013
UM Historicos
102.00
423.00
372.00
148.00
135.00
90.00
5.00
(30.00)
(120.00)
(45.00)
(45.00)
20.00
15.00
15.00
(60.00)
50.00
(20.00)
20.00
(35.00)
-
(15.00)
15.00
70.00
50.00
20.00
(40.00)
(48.00)
(15.00)
(10.00)
40.00
(30.00)
25.00
15.00
15.00
-
(55.00)
(15.00)
(180.00)
(80.00)
(20.00)
(50.00)
(32.00)
(40.00)
(55.00)
(30.00)
90.00
110.00
35.00
75.00
20.00
20.00
650.00
235.00
(130.00)
(20.00)
(150.00)
(450.00)
(65.00)
(515.00)
(900.00)
(215.00)
(1,115.00)
250.00
(25.00)
(75.00)
150.00
(40.00)
(65.00)
(105.00)
150.00
480.00
630.00
20.00
30.00
(250.00)
210.00
180.00
430.00
230.00
210.00
180.00
EMPRESA C.A.
ESTADO DE MOVIMIENTO EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO
Por los aos terminados al 31 de Diciembre de 2015, 2014 Y 2013
(Expresado en Bolvares)
Capital Social
500.00
Ganancias Retenidas
Reserva
Resultados
Legal
Acumulados
50.00
322.00
Total
Patrimonio
872.00
500.00
50.00
322.00
872.00
500.00
50.00
322.00
872.00
423.00
-
423.00
-
AUMENTO DE CAPITAL
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL
500.00
50.00
745.00
1,295.00
500.00
50.00
745.00
1,295.00
AUMENTO DE CAPITAL
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL
250.00
25.00
102.00
25.00
250.00
102.00
-
750.00
822.00
1,647.00
75.00
0.00
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2015
SALDOS
2015
Efectivos y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios
Tributos pagados por anticipado
Otros activos financieros corrientes
Prepagados
Propiedades, planta y equipos
Propiedades de inversin
Activos intangibles
Activos financieros no corrientes
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Activos por impuestos diferidos
Obligaciones bancarias corrientes
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar corrientes
Retenciones y tributos por pagar
Beneficios laborales corrientes
Otros pasivos financieros corrientes y provisiones
Obligaciones bancarias no corrientes
Otros pasivos no corrientes
Capital Social
Reserva Legal
Resultados acumulados
VARIACIN
2014
230.00
65.00
30.00
300.00
75.00
45.00
70.00
1,107.00
300.00
80.00
40.00
55.00
25.00
(85.00)
(70.00)
(130.00)
(40.00)
(110.00)
0.00
(340.00)
0.00
(750.00)
(75.00)
(822.00)
210.00
70.00
0.00
180.00
30.00
0.00
90.00
1,125.00
280.00
80.00
55.00
55.00
40.00
(110.00)
(130.00)
(80.00)
(60.00)
(90.00)
(35.00)
(415.00)
0.00
(500.00)
(50.00)
(745.00)
AJUSTES
+
ELIMINAC
-
OPERACIONAL
20.00
5.00
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
9)
10)
11)
30.00
120.00
45.00
45.00
20.00
18.00
20.00
0.00
0.00
15.00
15.00
25.00
60.00
50.00
20.00
20.00
35.00
75.00
0.00
250.00
25.00 23)
77.00
CONTINUACIN.......
0.00
495.00
5.00
(30.00)
(120.00)
(45.00)
(45.00)
20.00
148.00 8)
(20.00)
0.00
15.00
0.00
15.00
15)
16)
17)
18)
19)
(60.00)
50.00
(20.00)
20.00
(35.00)
21)
0.00
250.00 22)
25.00
23)
25.00 24)
0
0.00
ACTIVIDADES
INVERSIN
495.00
0
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2015
102.00
SALIDAS
AJUSTES
+
GANANCIA NETA EJERCICIO
DEPRECIACIN
PROVISIN I.S.L.R.
ENTRADAS
ELIMINAC
24)
11)
102.00
148.00
5.00
30.00
120.00
45.00
45.00
Prepagados
Propiedades, planta y equipos
Propiedades de inversin
Activos intangibles
20.00
130.00
20.00
0.00
15.00
0.00
15.00
25.00
60.00
50.00
20.00
20.00
OPERACIONAL
ACTIVIDADES
INVERSIN
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
35.00
75.00
0.00
Capital Social
TOTALES
VARIACIN DEL EFECTIVO
250.00
630.00
20.00
650.00
650.00
650.00
250
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
20.00
(130.00)
12)
13)
14)
(25.00)
20)
(75.00)
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
-130
-100
20.00
-20.00
0.00
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2014
SALDOS
2014
Efectivos y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios
Tributos pagados por anticipado
Otros activos financieros corrientes
Prepagados
Propiedades, planta y equipos
Propiedades de inversin
Activos intangibles
Activos financieros no corrientes
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Activos por impuestos diferidos
Obligaciones bancarias corrientes
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar corrientes
Retenciones y tributos por pagar
Beneficios laborales corrientes
Otros pasivos financieros corrientes y provisiones
Obligaciones bancarias no corrientes
Otros pasivos no corrientes
Capital Social
Reserva Legal
Resultados acumulados
VARIACIN
2013
210.00
70.00
0.00
180.00
30.00
0.00
90.00
1,125.00
280.00
80.00
55.00
55.00
40.00
(110.00)
(130.00)
(80.00)
(60.00)
(90.00)
(35.00)
(415.00)
0.00
(500.00)
(50.00)
(745.00)
180.00
55.00
15.00
250.00
80.00
20.00
50.00
810.00
215.00
32.00
40.00
55.00
30.00
(150.00)
(90.00)
(110.00)
(35.00)
(75.00)
(20.00)
(480.00)
0.00
(500.00)
(50.00)
(322.00)
AJUSTES
+
ELIMINAC
-
30.00
15.00
15.00
70.00
50.00
20.00
40.00
315.00
65.00
48.00
15.00
0.00
10.00
40.00
OPERACIONAL
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
9)
10)
11)
(15.00)
15.00
70.00
50.00
20.00
(40.00)
135.00 8)
(65.00)
(48.00)
(15.00)
0.00
(10.00)
15)
16)
17)
18)
19)
40.00
(30.00)
25.00
15.00
15.00
0.00
40.00
30.00
25.00
15.00
15.00
65.00
0.00
0.00
0.00 23)
423.00
21)
0.00
673.00
0.00
0 22)
0.00
23)
0.00 24)
0
0.00
ACTIVIDADES
INVERSIN
673.00
CONTINUACIN.......
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2014
423.00
SALIDAS
AJUSTES
+
GANANCIA NETA EJERCICIO
DEPRECIACIN
PROVISIN I.S.L.R.
ENTRADAS
ELIMINAC
24)
11)
423.00
135.00
15.00
15.00
Inventarios
70.00
50.00
20.00
Prepagados
Propiedades, planta y equipos
40.00
450.00
Propiedades de inversin
65.00
Activos intangibles
48.00
15.00
0.00
10.00
40.00
0.00
40.00
30.00
25.00
15.00
OPERACIONAL
ACTIVIDADES
INVERSIN
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
15.00
65.00
0.00
0.00
Capital Social
0.00
0.00
778.00
30.00
808.00
808.00
808.00
TOTALES
VARIACIN DEL EFECTIVO
585
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
30.00
(450.00)
12)
13)
14)
(40.00)
20)
(65.00)
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
-450
-105
30.00
-30.00
0.00
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2013
SALDOS
2013
Efectivos y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios
Tributos pagados por anticipado
Otros activos financieros corrientes
Prepagados
Propiedades, planta y equipos
Propiedades de inversin
Activos intangibles
Activos financieros no corrientes
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos
Activos por impuestos diferidos
Obligaciones bancarias corrientes
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar corrientes
Retenciones y tributos por pagar
Beneficios laborales corrientes
Otros pasivos financieros corrientes y provisiones
Obligaciones bancarias no corrientes
Otros pasivos no corrientes
Capital Social
Reserva Legal
Resultados acumulados
VARIACIN
2012
180.00
55.00
15.00
250.00
80.00
20.00
50.00
810.00
215.00
32.00
40.00
55.00
30.00
(150.00)
(90.00)
(110.00)
(35.00)
(75.00)
(20.00)
(480.00)
0.00
(500.00)
(50.00)
(322.00)
430.00
0.00
0.00
70.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(500.00)
0.00
0.00
AJUSTES
+
ELIMINAC
-
OPERACIONAL
250.00
55.00
15.00
180.00
80.00
20.00
50.00
810.00
215.00
32.00
40.00
55.00
30.00
0.00
0.00
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
9)
10)
11)
150.00
90.00
110.00
35.00
75.00
20.00
480.00
0.00
0.00
50.00 23)
322.00
15)
16)
17)
18)
19)
21)
0.00
1,582.00
(55.00)
(15.00)
(180.00)
(80.00)
(20.00)
(50.00)
90.00 8)
(215.00)
(32.00)
(40.00)
(55.00)
(30.00)
90.00
110.00
35.00
75.00
20.00
0.00
0 22)
50.00
23)
50.00 24)
0
0.00
ACTIVIDADES
INVERSIN
1,582.00
CONTINUACIN.......
EMPRESA C.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA PREPARACIN DEL ESTADO DE FLUJO DE 2013
372.00
SALIDAS
AJUSTES
+
GANANCIA NETA EJERCICIO
DEPRECIACIN
PROVISIN I.S.L.R.
ENTRADAS
ELIMINAC
24)
11)
372.00
90.00
55.00
15.00
Inventarios
180.00
80.00
20.00
Prepagados
50.00
900.00
Propiedades de inversin
215.00
Activos intangibles
32.00
40.00
55.00
30.00
150.00
90.00
110.00
35.00
75.00
OPERACIONAL
ACTIVIDADES
INVERSIN
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
Aumento o
Disminucin
20.00
0.00
480.00
0.00
0.00
Capital Social
0.00
0.00
1,722.00
-250.00
1,472.00
1,472.00
1,472.00
TOTALES
VARIACIN DEL EFECTIVO
20
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
-250.00
(900.00)
12)
13)
14)
150.00
20)
480.00
ACTIVIDADES
INVERSIN
TOTAL
FINANCIERA
-900
630
-250.00
250.00
0.00