Funo

N de funcionrios

Operador de injeo
9
Operador de montagem
36
Total de salrios Mensal
Total de salrios Anual (12 Meses)
Funo

N de funcionrios

Engenheiro
1
Lider Expedio
1
Operador Expedio
3
Insp. Qualidade
1
Tec. Manuteno
3
Almoxarife
3
Total de salrios Mensal
Total de salrios Anual (12 Meses)
Produto
Torneira Jardim
Torneira Banheiro
Torneira Misturador
Total Mensal

Custo MOB Direta

R$ 16,075.20
R$ 22,418.84
R$ 62,516.23
R$ 101,010.28

Salrio Base
R$ 1,250.00
R$ 950.00
R$ 45,450.00
R$ 545,400.00
Salrio Base
R$ 5,000.00
R$ 1,800.00
R$ 1,050.00
R$ 1,900.00
R$ 2,100.00
R$ 1,250.00
R$ 21,900.00
R$ 262,800.00
Custo MOB Indireta
R$ 7,745.81
R$ 10,802.48
R$ 30,123.33
R$ 48,671.62

Enc. Sociais
(122,24%)
R$ 1,528.06
R$ 1,161.33
R$ 55,560.28
###
Enc. Sociais
(122,24%)
R$ 6,112.24
R$ 2,200.41
R$ 1,283.57
R$ 2,322.65
R$ 2,567.14
R$ 1,528.06
R$ 26,771.62
###

Salrio Base +
Enc. Sociais
R$ 2,778.06
R$ 2,111.33
R$ 101,010.28
###
Salrio Base +
Enc. Sociais
R$ 11,112.24
R$ 4,000.41
R$ 2,333.57
R$ 4,222.65
R$ 4,667.14
R$ 2,778.06
R$ 48,671.62
R$ 584,059.44

Produto

Peso (kg)

Torneira de jardim
Torneira de banheiro
Torneira com misturador
Total Mensal

0.035
0.048
0.135
0.217

Produto

Peso

Torneira Jardim
Torneira Banheiro
Torneira Misturador
Total Mensal

0.035
0.048
0.135
0.217
0.159144237
0.22194617
0.618909593

122.24%
1250
2778.00

Custo MOB Direta

Custo MOB Indireta

R$ 16,075.20
R$ 22,418.84
R$ 62,516.23
R$ 101,010.28

R$ 7,745.81
R$ 10,802.48
R$ 30,123.33
R$ 48,671.62

Custo MOB Indireta

R$ 7,745.81
R$ 10,802.48
R$ 30,123.33
R$ 48,671.62
0.1591442374
0.2219461698
0.6189095928

Modelo Torneira de jardim

Material

Quant.

Custo
Custo
de
Unitrio
compra

Demanda

Demanda

50,000

83,333

Resina ABS (kg)

0.035 R$ 5.50 R$ 0.19
R$ 9,512.25
R$ 15,853.69
Vedante (un)
1
R$ 0.20 R$ 0.20
R$ 10,000.00 R$ 16,666.60
Saco plstico (un)
1
R$ 0.05 R$ 0.05
R$ 2,500.00
R$ 4,166.65
Caixa de papelo
1
R$ 1.00 R$ 1.00
R$ 50,000.00 R$ 83,333.00
(un)
Total
R$ 6.75 R$ 1.44 R$ 72,012.25
###
Modelo Torneira de banheiro
Demanda
Demanda
Material

Custo
Custo
Quant.
de
Unitrio
compra

50,000

83,333

Resina ABS (kg)

Vedante (un)
Saco plstico (un)

0.048
1
1

R$ 5.50
R$ 0.20
R$ 0.05

R$ 0.27
R$ 0.20
R$ 0.05

R$ 13,266.00
R$ 10,000.00
R$ 2,500.00

R$ 22,109.91
R$ 16,666.60
R$ 4,166.65

Caixa de papelo
(un)

R$ 1.25

R$ 1.25

R$ 62,500.00

R$ 104,166.25

Total
R$ 7.00 R$ 1.77 R$ 88,266.00
Modelo Torneira com misturador
Demanda
Custo
Custo
de
Unitrio
compra

Material

Quant.

Resina ABS (kg)

Vedante (un)
Saco plstico (un)

0.135
2
1

R$ 5.50
R$ 0.20
R$ 0.05

R$ 0.74
R$ 0.40
R$ 0.05

Caixa de papelo
(un)

R$ 2.50

R$ 2.50

R$ 8.25

R$ 3.69

Total

###
Demanda

50,000

83,333

R$ 36,993.00
R$ 20,000.00
R$ 2,500.00

R$ 61,654.75
R$ 33,333.20
R$ 4,166.65

R$ 125,000.00 R$ 208,332.50
###

###

Demanda
100,000
R$ 19,024.50
R$ 20,000.00
R$ 5,000.00
R$ 100,000.00
###
Demanda
100,000
R$ 26,532.00
R$ 20,000.00
R$ 5,000.00
R$ 125,000.00
###
Demanda
100,000
R$ 73,986.00
R$ 40,000.00
R$ 5,000.00
R$ 250,000.00
###

CLASSIFICAO
PEAS PERSONALIZADAS

DESCRIO
TORNEIRA JARDIM
PARTE SUPERIOR BANHEIRO
PARTE INFERIOR BANHEIRO

TORNEIRA MISTURADOR
REGISTRO MISTURADOR
TUBO MISTURADOR
PEAS UNIVERSAIS

MANOPLA
BUCHA

ITENS COMPRADOS

VEDANTE

MODELO
JARDIM

BANHEIRO

MISTURADOR

QUANTIDADE

QUANTIDADE

QUANTIDADE

MASSA

1.08

0.024

0.026

0.022
0.016

0.024
0.017
0.000

0.033
0.013
0.022

0.035
0.014
0.024

0.010

0.011

0.001

0.001

0.0011
0.00975
0.02374

0.0011
0.00975
0.02187
0.01552

0.03459

0.04824

0.0022
0.0195
0.02234
0.06522
0.02526
0.13452

kg
kg

0.026

0.000

0.000

0.000
0.000

0.024
0.017

0.000
0.000

0.000

0.000

0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.035
0.027
0.024

0.011

0.011

0.021

0.001

0.001

0.002

0.1
0.037
R$ 0.34

0.1
0.052
R$ 0.44

0.1
0.110
R$ 0.82

Demanda Mensal 50.000 ps

Custos
Diretos
Modelo
MOB Fixa
MP Varivel
Torneira de
R$ 16,075.20
R$ 72,012.25
jardim
Torneira de
banheiro

R$ 22,418.84

R$ 88,266.00

Indiretos
MOB

Custos

R$ 7,745.81

R$ 18,702.40

R$ 10,802.48

R$ 26,082.79

Torneira com
R$ 62,516.23
R$ 184,493.00
R$ 30,123.33
R$ 72,733.35
misturador
Total
R$ 101,010.28
R$ 344,771.25
R$ 48,671.62
R$ 117,518.54
Total Anual (12
R$ 1,212,123.36 R$ 4,137,255.00 R$ 584,059.44 R$ 1,410,222.52
meses)
Demanda Mensal 83.333 ps
Custos
Diretos
Modelo
MOB Fixa
MP Varivel
Torneira de
R$ 16,075.20
R$ 120,019.94
jardim
Torneira de
banheiro

R$ 22,418.84

R$ 147,109.41

Indiretos
MOB

Custos

R$ 7,745.81

R$ 18,702.40

R$ 10,802.48

R$ 26,082.79

Torneira com
R$ 62,516.23
R$ 307,487.10
R$ 30,123.33
R$ 72,733.35
misturador
Total
R$ 101,010.28
R$ 574,616.45
R$ 48,671.62
R$ 117,518.54
Total Anual (12
R$ 1,212,123.36 R$ 6,895,397.42 R$ 584,059.44 R$ 1,410,222.52
meses)
Demanda Mensal 100.000 ps
Custos
Diretos
Modelo
MOB Fixa
MP Varivel
Torneira de
R$ 16,075.20
R$ 144,024.50
jardim
Torneira de
banheiro

R$ 22,418.84

R$ 176,532.00

Indiretos
MOB

Custos

R$ 7,745.81

R$ 18,702.40

R$ 10,802.48

R$ 26,082.79

Torneira com
R$ 62,516.23
R$ 368,986.00
R$ 30,123.33
R$ 72,733.35
misturador
Total
R$ 101,010.28
R$ 689,542.50
R$ 48,671.62
R$ 117,518.54
Total Anual (12
R$ 1,212,123.36 R$ 8,274,510.00 R$ 584,059.44 R$ 1,410,222.52
meses)

Total

Custo Unitrio

R$ 114,535.66

R$ 1.37

R$ 147,570.11

R$ 1.77

R$ 349,865.92

R$ 4.20

R$ 611,971.69
R$ 7,343,660.32

Total

Custo Unitrio

R$ 162,543.35

R$ 1.95

R$ 206,413.53

R$ 2.48

R$ 472,860.02

R$ 5.67

R$ 841,816.89
R$ 10,101,802.74

Total

Custo Unitrio

R$ 186,547.91

R$ 2.24

R$ 235,836.11

R$ 2.83

R$ 534,358.92

R$ 6.41

R$ 956,742.94
R$ 11,480,915.32

Vida til N de
(anos) Turnos
Equipamento Informtica / Software
R$ 100,000.00
10
1
Injetoras YJS1080 - Rosca C
R$ 1,050,000.00
10
3
Silo Secador ML - HD25
R$ 33,000.00
10
3
Torre de resfriamento TE-S10
R$ 17,000.00
10
3
Unidade de gua gelada LS 09 W CF/380
R$ 11,500.00
10
3
Termo Regulador SHD - 25
R$ 24,600.00
10
3
Molde Bucha
R$ 90,000.00
10
3
Molde Tubo misturador
R$ 115,000.00
10
3
Molde Manopla
R$ 200,000.00
10
3
Molde Torneira misturador
R$ 120,000.00
10
3
Molde Torneira jardim
R$ 230,000.00
10
3
Molde Registro misturador
R$ 165,000.00
10
3
Molde Torneira banheiro
R$ 100,000.00
10
3
Molde Registro banheiro
R$ 165,000.00
10
3
Transpelete manual hidrulico
R$ 900.00
10
3
Carro plataforma
R$ 700.00
10
3
Carro armazm
R$ 315.00
10
3
Empilhadeira
R$ 53,000.00
10
3
Mveis e utenslios
R$ 250,000.00
10
1
Total da depreciao anual
Total da depreciao mensal
Recursos / Bens

Valor (R$)

Total (R$)
R$ 10,000.00
R$ 315,000.00
R$ 9,900.00
R$ 5,100.00
R$ 3,450.00
R$ 7,380.00
R$ 27,000.00
R$ 34,500.00
R$ 60,000.00
R$ 36,000.00
R$ 69,000.00
R$ 49,500.00
R$ 30,000.00
R$ 49,500.00
R$ 270.00
R$ 210.00
R$ 94.50
R$ 15,900.00
R$ 25,000.00
###
R$ 58,860.83

Descrio
Equipamentos de informtica/softwares
Injetora YJS1080 - Rosca C
Silo Secador ML - HD25
Torre de resfriamento TE-S10
Unidade de gua gelada LS 09 W CF/380
Termo Regulador SHD - 25
Molde Bucha
Molde Tubo misturador
Molde Manopla
Molde Torneira misturador
Molde Torneira jardim
Molde Registro misturador
Molde Torneira banheiro
Molde Registro banheiro
Transpelete manual hidrulico
Carro plataforma
Carro armazm
Empilhadeira
Mveis e utenslios
Total

Valor
R$ 100,000.00
R$ 1,050,000.00
R$ 33,000.00
R$ 17,000.00
R$ 11,500.00
R$ 24,600.00
R$ 90,000.00
R$ 115,000.00
R$ 200,000.00
R$ 120,000.00
R$ 230,000.00
R$ 165,000.00
R$ 100,000.00
R$ 165,000.00
R$ 900.00
R$ 700.00
R$ 315.00
R$ 53,000.00
R$ 250,000.00
###

Descrio
gua e Esgoto
Depreciao
Manuteno & conservao
Aluguel
Energia eltrica
Total de custos indiretos

Custo Mensal
R$ 910.69
R$ 58,860.83
R$ 12,000.00
R$ 20,400.00
R$ 25,347.02
###

TCC - AGUA
PROCURAR REFERENCIA
ESTIMADO
TCC - LOGISTICA
TCC - ENERGIA

Produto
Torneira Jardim
Torneira Banheiro
Torneira Misturador
Total

horas/ms
0.03
0.05
0.13
0.22

Custo Indiretos
R$ 18,702.40
R$ 26,082.79
R$ 72,733.35
R$ 117,518.54

Modelo
Torneira de jardim
Torneira de banheiro
Torneira com misturador

Custo unitrio
R$ 1.95
R$ 2.48
R$ 5.67

Mark-up divisor
0.5125
0.5425
0.5825

Preo de venda
R$ 3.81
R$ 4.57
R$ 9.74

Ponto de equilbrio da produo

Torneira de
Torneira de Torneira com
Modelo
jardim
banheiro
misturador
Preo de venda unitrio
R$ 3.81
R$ 4.57
R$ 9.74
Margem de contribuio
R$ 1.29
R$ 1.51
R$ 3.30
Ponto de equilbrio em R$
R$ 251,097.59 R$ 214,500.04 R$ 98,206.82
Ponto de equilbrio em unidades
65,976
46,979
10,081
Salrio do Administrativo
Despesas fixas
Custos fixos
Total

R$
11,556.73
R$
45,282.79
R$ 267,200.44
###

Margem de contribuio - Torneira de jardim

Preo de venda
Despesas variveis (Impostos)
Custo varivel (MP)
Margem de contribuio - Unitrio

R$
%
R$ 3.81 100.00%
R$ 1.08 28.25%
R$ 1.44 37.84%
R$ 1.29 33.91%

Margem de contribuio - Torneira de banheiro

Preo de venda
Despesas variveis (Impostos)
Custo varivel (MP)
Margem de contribuio - Unitrio

R$
%
R$ 4.57 100.00%
R$ 1.29 28.25%
R$ 1.77 38.66%
R$ 1.51 33.09%

Margem de contribuio - Torneira com misturador

Preo de venda
Despesas variveis (Impostos)
Custo varivel (MP)
Margem de contribuio - Unitrio

R$
%
R$ 9.74 100.00%
R$ 2.75 28.25%
R$ 3.69 37.88%
R$ 3.30 33.87%

N de
funcionrios
Auxiliar Ad.
2
Auxiliar Contbil
2
Total de salrios
Funo

Mensal
R$ 1,100.00
R$ 1,500.00
R$ 5,200.00

Enc. Sociais
(122,24%)
R$ 1,344.69
R$ 1,833.67
R$ 6,356.73

Total Salrios
R$ 2,444.69
R$ 3,333.67
R$ 11,556.73

Componente do fluxo de caixa

(+) Receita
(-) PIS/Cofins
(-) ICMS
(=) Receitas lquidas
(-) Custos dos produtos vendido
(=) Lucro operacional bruto
(-) Despesas administrativas
(-) Despesas comerciais
(-) Despesas gerais
(=) Lucro operacional (Ebitda)
(-) IR
(=) Fluxo de caixa operacional
(+/-) Investimento ou desmobilizaes
(+/-) Mudanas no capital de giro
(=) Fluxo de caixa Global

Ms zero
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
-R$ 2,726,015.00
R$ 0.00
-R$ 2,726,015.00

1 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,726,015.00
-R$ 100,111.79
-R$ 2,625,903.21

2 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,625,903.21
-R$ 100,111.79
-R$ 2,525,791.43

3 ms
R$ 905,655.85
R$ 92,829.72
R$ 163,018.05
R$ 649,808.07
R$ 611,971.69
R$ 37,836.38
R$ 11,556.73
R$ 22,641.40
R$ 0.00
R$ 3,638.25
R$ 1,091.47
R$ 2,546.77
-R$ 2,525,791.43
-R$ 1,273.39
-R$ 2,524,518.04

Fluxo de caixa esperado para o projeto no primeiro a

4 ms
5 ms
R$ 905,655.85
R$ 905,655.85
R$ 92,829.72
R$ 92,829.72
R$ 163,018.05
R$ 163,018.05
R$ 649,808.07
R$ 649,808.07
R$ 611,971.69
R$ 611,971.69
R$ 37,836.38
R$ 37,836.38
R$ 11,556.73
R$ 11,556.73
R$ 22,641.40
R$ 22,641.40
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 3,638.25
R$ 3,638.25
R$ 1,091.47
R$ 1,091.47
R$ 2,546.77
R$ 2,546.77
-R$ 2,524,518.04
-R$ 2,523,244.65
-R$ 1,273.39
-R$ 1,273.39
-R$ 2,523,244.65
-R$ 2,521,971.27

projeto no primeiro ano

6 ms
R$ 905,655.85
R$ 92,829.72
R$ 163,018.05
R$ 649,808.07
R$ 611,971.69
R$ 37,836.38
R$ 11,556.73
R$ 22,641.40
R$ 0.00
R$ 3,638.25
R$ 1,091.47
R$ 2,546.77
-R$ 2,521,971.27
-R$ 1,273.39
-R$ 2,520,697.88

7 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,520,697.88
-R$ 100,111.79
-R$ 2,420,586.09

8 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,420,586.09
-R$ 100,111.79
-R$ 2,320,474.31

9 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,320,474.31
-R$ 100,111.79
-R$ 2,220,362.52

10 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,220,362.52
-R$ 100,111.79
-R$ 2,120,250.74

11 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,120,250.74
-R$ 100,111.79
-R$ 2,020,138.95

12 ms
R$ 1,811,311.69
R$ 185,659.45
R$ 326,036.10
R$ 1,299,616.14
R$ 956,742.94
R$ 342,873.20
R$ 11,556.73
R$ 45,282.79
R$ 0.00
R$ 286,033.67
R$ 85,810.10
R$ 200,223.57
-R$ 2,020,138.95
-R$ 100,111.79
-R$ 1,920,027.17

-R$ 2,726,015.00

Componente do fluxo de caixa

(+) Receita
(-) PIS/Cofins
(-) ICMS
(=) Receitas lquidas
(-) Custos dos produtos vendido
(=) Lucro operacional bruto
(-) Despesas administrativas
(-) Despesas comerciais
(-) Despesas gerais
(=) Lucro operacional (Ebitda)
(-) IR
(=) Fluxo de caixa operacional
(+/-) Investimento ou desmobilizaes
(+/-) Mudanas no capital de giro
(=) Fluxo de caixa Global

Ano zero
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
-R$ 2,726,015.00
R$ 0.00
-R$ 2,726,015.00

1 ano
R$ 18,113,116.94
R$ 1,856,594.49
R$ 3,260,361.05
R$ 12,996,161.40
R$ 10,101,802.74
R$ 2,894,358.67
R$ 138,680.78
R$ 452,827.92
R$ 0.00
R$ 2,302,849.96
R$ 690,854.99
R$ 1,611,994.97
-R$ 2,726,015.00
-R$ 805,997.49
-R$ 1,920,017.51

2 ano
R$ 18,294,248.11
R$ 1,875,160.43
R$ 3,292,964.66
R$ 13,126,123.02
R$ 10,101,802.74
R$ 3,024,320.28
R$ 138,680.78
R$ 457,356.20
R$ 0.00
R$ 2,428,283.30
R$ 728,484.99
R$ 1,699,798.31
-R$ 1,920,017.51
-R$ 849,899.15
-R$ 1,070,118.36

Fluxo de caixa esperado para 10 anos do projeto

3 ano
4 ano
5 ano
R$ 18,477,190.59
R$ 18,661,962.49
R$ 18,848,582.12
R$ 1,893,912.04
R$ 1,912,851.16
R$ 1,931,979.67
R$ 3,325,894.31
R$ 3,359,153.25
R$ 3,392,744.78
R$ 13,257,384.25
R$ 13,389,958.09
R$ 13,523,857.67
R$ 10,101,802.74
R$ 10,101,802.74
R$ 10,101,802.74
R$ 3,155,581.51
R$ 3,288,155.35
R$ 3,422,054.93
R$ 138,680.78
R$ 138,680.78
R$ 138,680.78
R$ 461,929.76
R$ 466,549.06
R$ 471,214.55
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 2,554,970.97
R$ 2,682,925.51
R$ 2,812,159.60
R$ 766,491.29
R$ 804,877.65
R$ 843,647.88
R$ 1,788,479.68
R$ 1,878,047.86
R$ 1,968,511.72
R$ 321,035.51
-R$ 43,547.10
-R$ 312,190.15
-R$ 894,239.84
-R$ 939,023.93
-R$ 984,255.86
R$ 145,156.99
R$ 1,040,633.82
R$ 1,712,699.53

o
6 ano
R$ 18,754,339.21
R$ 1,922,319.77
R$ 3,375,781.06
R$ 13,456,238.38
R$ 10,101,802.74
R$ 3,354,435.65
R$ 138,680.78
R$ 468,858.48
R$ 0.00
R$ 2,746,896.39
R$ 824,068.92
R$ 1,922,827.47
-R$ 513,809.86
-R$ 961,413.74
R$ 2,160,303.41

7 ano
R$ 18,660,567.51
R$ 1,912,708.17
R$ 3,358,902.15
R$ 13,388,957.19
R$ 10,101,802.74
R$ 3,287,154.45
R$ 138,680.78
R$ 466,514.19
R$ 0.00
R$ 2,681,959.49
R$ 804,587.85
R$ 1,877,371.64
-R$ 648,091.02
-R$ 938,685.82
R$ 2,450,898.21

8 ano
R$ 18,567,264.67
R$ 1,903,144.63
R$ 3,342,107.64
R$ 13,322,012.40
R$ 10,101,802.74
R$ 3,220,209.67
R$ 138,680.78
R$ 464,181.62
R$ 0.00
R$ 2,617,347.27
R$ 785,204.18
R$ 1,832,143.09
-R$ 735,269.46
-R$ 916,071.54
R$ 2,631,700.29

9 ano
R$ 18,474,428.35
R$ 1,893,628.91
R$ 3,325,397.10
R$ 13,255,402.34
R$ 10,101,802.74
R$ 3,153,599.61
R$ 138,680.78
R$ 461,860.71
R$ 0.00
R$ 2,553,058.12
R$ 765,917.44
R$ 1,787,140.68
-R$ 789,510.09
-R$ 893,570.34
R$ 2,735,760.54

10 ano
R$ 18,382,056.21
R$ 1,884,160.76
R$ 3,308,770.12
R$ 13,189,125.33
R$ 10,101,802.74
R$ 3,087,322.59
R$ 138,680.78
R$ 459,551.41
R$ 0.00
R$ 2,489,090.41
R$ 746,727.12
R$ 1,742,363.29
-R$ 820,728.16
-R$ 871,181.64
R$ 2,786,214.02

Periodo
Receita
Despesa (2,5%)
Periodo
Receita
Despesa (2,5%)
Periodo
Receita
Despesa (2,5%)

Janeiro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79
Maio
R$ 905,655.85
R$ 22,641.40
Setembro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79

Fevereiro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79
Junho
R$ 905,655.85
R$ 22,641.40
Outubro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79

Maro
R$ 905,655.85
R$ 22,641.40
Julho
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79
Novembro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79

100,000
100%

Jardim
R$ 380,590.82

Banheiro
R$ 456,584.74

Misturador
R$ 974,136.13

Abril
R$ 905,655.85
R$ 22,641.40
Agosto
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79
Dezembro
R$ 1,811,311.69
R$ 45,282.79

Total
R$ 1,811,311.69

Periodo (ano)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Receita
18,113,116.94
18,294,248.11
18,477,190.59
18,661,962.49
18,848,582.12
18,754,339.21
18,660,567.51
18,567,264.67
18,474,428.35
18,382,056.21

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Despesa
452,827.92
457,356.20
461,929.76
466,549.06
471,214.55
468,858.48
466,514.19
464,181.62
461,860.71
459,551.41

Anlise Financeira
Taxa mnima requerida de retorno (taxa de atratividade a.a = i)
Investimento inicial
Valor presente lquido (i.a.a 12,00%)
Pay Back calculado - tempo de retorno de investimento (anos)
Taxa interna de retorno calculado (a.a)

12.00%
-R$ 2,726,015.00
R$ 7,420,678.20
1.95
62.74%

Periodo (ano)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Fluxo de Caixa
Valor Presente
Acumulado
-R$ 2,726,015.00 -R$ 2,726,015.00 -R$ 2,726,015.00
R$ 1,611,994.97 R$ 1,439,281.23 -R$ 1,286,733.77
R$ 1,699,798.31 R$ 1,355,068.80 R$
68,335.03
R$ 1,788,479.68 R$ 1,273,004.51 R$ 1,341,339.54
R$ 1,878,047.86 R$ 1,193,533.37 R$ 2,534,872.91
R$ 1,968,511.72 R$ 1,116,986.42 R$ 3,651,859.32
R$ 1,922,827.47
R$ 974,164.24
R$ 4,626,023.56
R$ 1,877,371.64
R$ 849,227.59
R$ 5,475,251.15
R$ 1,832,143.09
R$ 739,971.87
R$ 6,215,223.01
R$ 1,787,140.68
R$ 644,460.85
R$ 6,859,683.86
R$ 1,742,363.29
R$ 560,994.35
R$ 7,420,678.20

Jardim
Classificao

Itens fabricados

Itens comprados

Descrio

Modelo
Banheiro

Misturador

Quantidade

Torneira Jardim

Parte Superior banheiro

Parte Inferior banheiro

Torneira misturador

Registro misturador

Tubo misturador

Manopla

Bucha

Vedante

Propriedades

Mtodo de Ensaio

Peso Especfico

ASTM D792

Absoro de gua

ASTM D570 (23 C x 24hrs)

Encolhimento de molde

ASTM D955

ndice de fluidez

ISO 1133 (220 C / 10 kg)

Tenso no escoamento

ASTM D638 (5 mm / min)

Tenso de trao at ruptura

ASTM D638 (5 mm / min)

Resistncia flexo

ASTM D790 (3 mm / min)

Mdulo de flexo

ASTM D790 (3 mm / min)

Dureza Rockwell

ASTM D785 (Escala R)

Resistncia ao impacto Izod (entalhado)

ASTM D256 (12.7x62.5x12.7tmm - 23C)

Temperatura de deflexo trmica

ASTM D648 (127x12.7x12.7tmm 1.82 MPa

Loading , 18.56 kg /cm2)

Condutividade Trmica

ASTM C177

Coeficiente de expanso trmica linear

ASTM D696

Inflamabilidade

UL 94

Resistividade especfica superficial

ASTM D257 (23 C)

Resistividade especfica volumtrica

ASTM D257 (23 C)

Resistncia dieltrica

ASTM D149 (Tempo curto)

Constante dieltrica

ASTM D150 (1000 Hz)

Fator de potncia

ASTM D150 (1000 Hz)

Valor
1.04
0.3 %
0.4 0.6 %
15 g / 10 min
41 Mpa
40%
63 Mpa
1960 Mpa
105
294 J / m
91 C
0.15 W / K.m
7.6 x 10-5 mm / mmC
HB
> 10 16 ohm
> 10 16 ohm.cm
24 KV / mm
3.1
6.5 x 10-3

Aparelho sanitrio

Pea de utilizao

Vazo de projeto L/s

Lavatrio

Torneira ou misturador (gua fria)

0.15

Lavatrio

Torneira ou misturador (gua fria)

0.25

Torneira de jardim

Torneira

0.2

Peso relativo
0.3
0.7
0.4

TIPO DE LEIAUTE

VANTAGENS
Simplicidade, lgica e um fluxo direto como
resultado
Pouco trabalho em processo e reduo do
inventrio em processo

Leiaute por linha

O tempo total de produo por unidade

baixo
A movimentao de material reduzida
No exige muita habilidade dos
trabalhadores
O agrupamento dos produtos resulta numa
alta utilizao das mquinas
Melhoria no fluxo de produo e diminuio
das distncias percorridas

Leiaute por clula

O ambiente de trabalho dos grupos e a

ampliao das funes dos trabalhadores
tm resultados positivos sobre a produo

Tem algumas das vantagens dos leiautes

por departamentos e processo este o tipo
de leiaute que fica entro os dois

Aumento da utilizao de mquinas

Equipamentos com funes gerais podem
ser utilizados
Leiaute por processo Alta flexibilidade na alocao de pessoal e
equipamento
Operrios multifuncionais
possvel uma superviso especializada

LIMITAES
Parada de mquinas resulta numa
interrupo da linha
Mudana no design do produto torna o
leiaute obsoleto
Estaes de trabalho mais lentas que
limitam o trabalho da linha de produo
Necessidade de uma superviso geral
Resulta geralmente em altos investimentos
em equipamentos
Exige uma superviso geral
Necessidade de treinamento e habilidade
dos grupos de trabalho
O controle da produo depende do balano
do fluxo atravs das clulas

Caso o fluxo no seja balanceado nas

clulas, necessrio um estoque de
trabalho em processo para eliminar a
necessidade de aumentar a movimentao
de material para as clulas
Aumento da necessidade de movimentao
de materiais
O controle da produo torna-se mais
complicado
Aumento do trabalho em processo
Linha de produo longa
Requer uma alta habilidade dos
funcionrios

CAPACIDADES

SETOR DE INJEO (HORAS/MS)

INSTALADA

2160

DISPONVEL

1872

EFETIVA

1790

3
8
24
2160

SETOR DE EMBALAGEM (HORAS/MS)

8640
7488
7410

8640
24
7488
21
6552
6540

78
12
7410

Encargos sobre o salrio

1 - INSS
2 - SENAC/SESC
3 - SENAI/SESI
4 - SEBRA
5 - INCRA
6 - Salrio educao
7 - RAT (Risco Acidente de Trabalho
8 - FGTS
9 - Repouso Semanal Remunerado
10 - Frias
11 - Friados
12 - Aviso Prvio
13 - Auxilio-Doena (Previdencirio/Acidentrio)
14 - 13 Salrio
15 - Licena-paternidade

Custos previdencirios
20.00%
1.50%
1.00%
0.60%
0.20%
2.50%
2.00%
8.00%
-

16 - Multa rescisria de 40% do fundo de garantia do

tempo de servio nas dispensas sem justa causa

17 - Adicional 10% referente a Lei Complementar n 11001

18 - Total parcial
35.80%
19 - Incidncias cumulativas
Total de Encargos sobre salrio 122,24%
referencia

Aprovisionamentos Verbas indenizatrias

23.19%
12.67%
4.34%
2.47%
5.43%
10.86%
0.02%
-

5.08%

1.27%

58.98%
21.11%

6.35%
122.24%

Descrio
ICMS
PIS
COFINS
Total de impostos
Percentual de despesas

Porcentagem
18.00%
1.65%
8.60%
28.25%
2.50%

Empresa
Yjbrasil
Alfainjet
SHINI
Maqtermo
Friotec
Sildre
Sildre
Sildre
Sildre
Sildre
Sildre
Sildre
Sildre

Modelo
Injetora YJS1080 - Rosca C
Silo Secador ML - HD25
Torre de resfriamento TE-S10
Unidade de gua gelada LS 09 W CF/380
Termo Regulador SHD - 25
Molde Bucha
Molde Tubo misturador
Molde Manopla
Molde Torneira misturador
Molde Torneira jardim
Molde Registro misturador
Molde Torneira banheiro
Molde Registro banheiro
Total (R$)

Qtd.
3
3
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1

Unitrio (R$)
R$ 350,000.00
R$ 11,000.00
R$ 17,000.00
R$ 11,500.00
R$ 8,200.00
R$ 90,000.00
R$ 115,000.00
R$ 200,000.00
R$ 120,000.00
R$ 230,000.00
R$ 165,000.00
R$ 100,000.00
R$ 165,000.00

Total (R$)
R$ 1,050,000.00
R$ 33,000.00
R$ 17,000.00
R$ 11,500.00
R$ 24,600.00
R$ 90,000.00
R$ 115,000.00
R$ 200,000.00
R$ 120,000.00
R$ 230,000.00
R$ 165,000.00
R$ 100,000.00
R$ 165,000.00
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