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INTRODUCCION
El Camin Volquete, tambin conocido como Camin Basculante o Baera, se utiliza
para el movimiento de tierras y para el acarreo de materiales en general. Est dotado
de una tolva o caja abierta basculante que descarga por vuelco. Transporta cargas de
hasta 20Tm. A diferencia del Camin Dmper, la caja basculante se adapta a un
bastidor dotado de motor, prefabricado en serie.
Sector metalmecnica
1.4Fase
Anteproyecto
1.5Nivel de Estudio
Estudio de pre factibilidad.
1.6Objetivos del estudio y del proyecto
1.6.1 Objetivos del estudio
1.6.1.1
Objetivos generales
1.6.1.2
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FABRICACION DE TOLVAS
Objetivos generales
Objetivos especficos
FABRICACION DE TOLVAS
2.2Tamao de proyecto
El tamao representa la capacidad de operacin del proyecto durante su vida til y
est en funcin del mercado del proyecto, la disponibilidad de materia prima, la
tecnologa existente y la disponibilidad financiera
El tamao ptimo del proyecto tiene las siguientes caractersticas
2.6Inversin
El monto total de la inversin es de: 324 410 dlares americanos.
2.7Financiamiento
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FABRICACION DE TOLVAS
Costos de fabricacin
Gastos administrativos
Gastos de ventas
Impuesto a la renta
2.9Punto de equilibrio
El punto de equilibrio es la venta de 5 unidades.
2.10
Evaluacin empresarial
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FABRICACION DE TOLVAS
3.1.2.1
Investigacin cualitativa
3.1.2.3
Diseo de la investigacin
Fase exploratoria.
Fase concluyente investigacin descriptiva procedimiento de medicin.
Diseo instrumento de recoleccin de datos.
Diseo muestral.
3.1.2.4
Plan de muestreo
Trabajo de encuesta
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FABRICACION DE TOLVAS
Proceso de muestreo
3.1.2.8
A la mayora de los empresarios les gustara renovar sus unidades por unas
nuevas.
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FABRICACION DE TOLVAS
El
El
El
El
El
El
estudio
estudio
estudio
estudio
estudio
estudio
de mercado
del tamao del proyecto para satisfacer la demanda.
de la localizacin.
de la ingeniera
del financiamiento
de la inversin
Por su naturaleza
Usos
Propiedades
Plancha metlica
Soldadura
pintura
3.4.2 Usos
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unidad
Kg
galones
3.5rea de mercado
El rea de mercado es todo el sur del pas, que comprenden las regiones de
Arequipa, Moquegua, Tacna y Puno.
3.5.1 Justificacin
La ubicacin est en la provincia de Ilo, con esto favorecemos bastante en los
precios, ya que Ilo es un puerto donde se puede importar los materiales a ser
usados, y solo nos encargaramos de fabricar y ensamblarlas a un mejor precio.
3.5.2 Caractersticas del rea de mercado
Las regiones que han presentado mayor crecimiento econmico a nivel de la macro
regin sur, son las regiones de Arequipa y Moquegua, las cuales demandan mayor
cantidad de estos productos
3.5.2.1
Caractersticas geogrficas
El puerto de Ilo es una ciudad estratgica en la macro regin sur, y no solo dentro
del pas sino a nivel de Sudamrica.
El puerto de Ilo se encuentra a pocas horas de carretera de las principales ciudades
del sur.
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FABRICACION DE TOLVAS
Esta proximidad a las principales ciudades hace que el puerto de Ilo sea una zona
estratgica para el desarrollo de esta industria.
3.5.2.2
Caractersticas econmicas
Como anteriormente se dijo que las regiones de mayor crecimiento econmico son
las regiones de Arequipa y Moquegua seguida de Tacna y puno, y todo esto debido
al crecimiento minero que se desarrolla en estas reas.
3.6Estudio de la demanda
3.6.1 Definicin
Los consumidores logran una utilidad o satisfaccin a travs del consumo de bienes
o servicios. Algunos bienes otorgan ms satisfaccin que otros a un mismo
consumidor, reflejando su demanda y las preferencias que tenga sobre las
alternativas que ofrece el mercado; todo esto en el marco de las restricciones
presupuestarias que le imponen un consumo limitado.
3.6.2 Objetivos
Demanda histrica
3.6.3.2
Demanda futura
3.7Estudio de la oferta
El Per presenta una gran ventaja que es la mano de obra barata y poseer las
materias primas a un precio muy bajo, que es lo que nos pone en ventaja con
nuestros competidores.
3.8Balance demanda - oferta
La demanda est creciendo aceleradamente, para los prximos aos crecer an
ms.
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FABRICACION DE TOLVAS
Esta demanda que cada ao crece posibilita la entrada un nuevo fabricante en este
mercado.
3.8.1 Cuanta de la demanda para cubrir el proyecto
La demanda que queremos cubrir es la de la macro regin sur compuesto por las
regiones de Arequipa, Moquegua, Tacna y puno; de cuales es el 20 % de la
demanda total del pas, con el proyecto tratamos de cubrir el 5 % de la demanda
total del pas.
3.9Estudio de la comercializacin
3.9.1 Objetivo
Producto
Tolva para volquetes.
3.9.3.2
Precio
Plaza
La plaza que pensamos cubrir con el proyecto es del 5% de la demanda total del
pas.
3.9.3.4
Promocin
La promocin que se plantea es bajar el precio de la tolva, hasta el mnimo, para ser
competentes en el mercado.
3.9.4 Plan integral de marketing
3.9.4.1
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FABRICACION DE TOLVAS
4.3Relaciones de tamao
4.3.1 Relacin tamao-mercado
Para el 2011 el crecimiento de la demanda se calcul en 25%, con el proyecto solo
se piensa cubrir el 5% del mercado nacional, el cual no aseguraramos el 20% del
25% del crecimiento de la demanda, estas cifras al parecer son muy pequeas, pero
si lo vemos desde el punto de vista de unidades esto es muchsimo.
El tamao del proyecto en relacin con el mercado actual en crecimiento es muy
pequeo lo cual nos asegura el mercado y la factibilidad del proyecto.
4.3.2 Relacin tamao-materia prima
El tamao del proyecto en comparacin con la materia prima tambin es insignificante, ya que
tenemos a disposicin la produccin de planchas metlicas de la corporacin ACERO
AREQUIPA, la demanda que de planchas es insignificante segn la produccin de dicha
empresa. La comparacin del tamao del proyecto con la disponibilidad de la soldadura,
tambin es insignificante, ya que la demanda de esta materia prima es insignificante
comparado con la produccin de la empresa SOLDEXA. La comparacin del tamao del
proyecto con la disponibilidad de la pintura, tambin es insignificante, ya que la demanda de
esta materia prima es insignificante comparado con la produccin de la empresa TEKNO.
4.3.3 Relacin tamao-capacidad
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FABRICACION DE TOLVAS
Per
Ilo
Moquegua
Ilo
5.4Micro localizacin
La planta de produccin se encuentra en el parque industrial de ILO el cual se
encuentra en el sector de la pampa inalmbrica, en el distrito de Ilo.
5.4.1 Factores de localizacin para el anlisis cualitativo
Los factores para la micro localizacin son las siguientes:
Terreno
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Clima
Agua
Energa elctrica
Cada uno de estos factores son independientes uno del otro, pero todos son ideales
para el desarrollo del proyecto.
5.4.3 Seleccin de la micro localizacin por el mtodo cualitativo
Con el planteamiento y explicada las caractersticas de la micro localizacin,
podemos confirmar que la localizacin del proyecto es la ms ptima.
5.4.4 Anlisis cuantitativo
En cuanto la cuanta de la localizacin, en el terreno presentamos una gran
disposicin ya que el parque industrial de ILO presenta grandes extensiones de
terreno que an no presentan dueos, lo que hace que para una proyeccin de
ampliacin de la planta sera muy factible.
5.4.5 Seleccin de la micro localizacin
Con el planteamiento y explicada las caractersticas de la micro localizacin,
podemos confirmar que la localizacin del proyecto es la ms ptima.
5.4.6 Localizacin optima
La localizacin ms optima es el lugar antes planteado.
6
6.1Objetivos generales
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FABRICACION DE TOLVAS
6.2Procesos productivos
Etapa
Etapa
Etapa
Etapa
Etapa
de
de
de
de
de
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FABRICACION DE TOLVAS
Placas de acero
Electrodos (soldadura)
Tornillos y tuercas
Empaques de hule
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FABRICACION DE TOLVAS
situaciones y se adopta el sistema unitario, que permite variar los programas segn
el tipo de vehculo, con idntica maquinaria, mediante control por ordenador.
A continuacin se le aaden los elementos desmontables como sern puerta
trasera, etc., y se procede a una revisin global para descubrir desperfectos o fallos
ocasionados durante el proceso de ensamblado, que consistirn principalmente en
eliminar rayas o limaduras, o en rellenar pequeas zonas con estao, antes de
proceder a su envo a la fase de pintado.
Por soldadura.
Por atornillado.
Proceso tecnolgico
El corte y destaje de las planchas para las cuales se realizara con una
guillotina.
El doblado de las partes se har con matrices prensado.
El proceso de soldadura se har con una mquina de soldar MAG.
El proceso de pintado se har con aire comprimido.
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Gerencia
Departamento
Departamento
Departamento
Departamento
Departamento
de
de
de
de
de
produccin.
mantenimiento.
marketing.
logstica.
administracin.
6.3Programa de produccin
1413--1514--1615--1716--
DIA
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Etapa de pintado
PROCESO
0908--1009--1110--1211--1312--
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6.4Requerimientos
El personal no ser especializado sino que tendr mltiples funciones, las cuales
explicamos.
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Requerir
1 jefe de departamento.
Requerir:
3 operarios
3 ayudantes
Montaje y pintado
Requerir
2 operarios
2 ayudantes
1 Tcnico de mantenimiento
1 Ayudante de mantenimiento
1 jefe de marketing.
2 Pre vendedoras.
1 jefe de logstica.
1 almacenero.
2 ayudantes.
1 jefe de administracin.
1 contador profesional.
1 tcnico contador.
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6.4.1.6 Gerencia.
Requerir
1 gerente general.
1 secretaria de gerencia.
3 computadora
3 computadora
1 Puente gra de 2 toneladas
e) Departamento de administracin
3 computadora
f) Gerencia
2 computadoras
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6.4.4.1
1 escritorio
3 sillas
1 archivador
Papel y tiles de oficina
3 extintores
1 telfono
b) Para el departamento de marketing
3 escritorio
9 sillas
3 archivadores
Papel y tiles de oficina
1 extintor
3 telfono
c) Para el departamento de logstica
3 escritorio
9 sillas
3 archivador
Papel y tiles de oficina
1 extintor
3 telfono
d) Para el departamento de mantenimiento
1 escritorio
3 sillas
1 archivador
Papel y tiles de oficina
1 extintor
1 telfono
e) Departamento de administracin
3 escritorios
9 sillas
3 archivador
Papel y tiles de oficina
1 extintor
3 telfono
f) Gerencia
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2 escritorios
11 sillas
1 Mesa de reuniones
2 archivador
Papel y tiles de oficina
1 extintor
2 telfono
6.4.4.2
3 m3/da
6.4.4.3
Requerimientos de areas
rea de produccin.
rea de mantenimiento.
rea de marketing.
rea de logstica.
rea de administracin.
rea de gerencia.
6.5Distribucin de planta
6.5.1 Generalidades
La distribucin de planta ser segn los departamentos y tendrn cerca los
departamentos de inmediata dependencia.
6.5.2 Objetivos
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FABRICACION DE TOLVAS
Las instalaciones necesarias para una empresa de este giro incluyen, entre otras,
las siguientes reas:
Almacenamiento de combustible
Estacionamiento
reas verdes
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FABRICACION DE TOLVAS
6.5.5.1
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FABRICACION DE TOLVAS
6.6Sistemas de calidad
6.6.1 Generalidades
El sistema de control de calidad estar a cargo del mismo personal de produccin,
revisando desde la recepcin del material hasta la entrega del producto terminado a
almacn.
6.6.2 Optimizacin del sistema de calidad
Para optimizar el sistema de control de calidad, no nos basaremos en revisar muy
meticulosamente el producto terminado sino por el contrario, en la recepcin del
material y en el mismo proceso.
Cada vez que se termine un proceso se pasara a una revisin ocular por el mismo
personal de produccin, para poder pasar el material al siguiente proceso.
6.6.3 Aseguramiento de la calidad
La calidad se asegurara contratando a buenos soldadores con experiencia, y
comprando la materia prima directamente desde el fabricante para as asegurar la
calidad, tanto para las planchas metlicas, la soldadura y la pintura, en el caso de
los accesorios se buscara a un proveedor de confianza.
6.6.4 Calidad en el personal
Para asegurar la calidad en el personal se tomara las siguientes especificaciones
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FABRICACION DE TOLVAS
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FABRICACION DE TOLVAS
6.8.1 Introduccin
La seguridad en toda industria es de vital importancia, para el caso de nuestro
proyecto tenemos dos sectores crticos, que son la seccin de corte y la seccin de
transporte de materiales las cuales, se les deber tener mayor importancia, para
ello se contara con debidas sealizaciones y los equipos de seguridad necesarios.
6.8.2 Objetivos
6.8.3.2
Prevencin de accidentes
Para la prevencin de accidentes se darn charlas de seguridad todos los das esto
se realizara por un tiempo de 15 minutos esto con la finalidad de hacerles recordar
a los trabajadores el uso de sus equipos de proteccin personal, as como lo
concentrados y comprometidos que deben estar en el trabajo.
6.8.3.4
Guantes
Mascara de soldar
Mandil
Lentes
Zapatos de seguridad
Mameluco
Casco
Tapones de odo
Ensamblado y pintado
Guantes
Mascara con filtro qumico
Mandil
Lentes
Zapatos de seguridad
Mameluco
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Casco
Tapones de odo
6.8.3.5
Empleo de colores para identificar riesgos y equipos en las
instalaciones (colores)
6.8.3.6
Para la prevencin de accidentes aparte de las charlas diarias el jefe de rea debe
supervisar que los trabajadores estn usando sus equipos de proteccin personal.
6.8.3.7
Todos los trabajadores del rea de produccin deben utilizar debidamente los
equipos de proteccin personal.
7.3Tipos de propiedad
La propiedad ser privada, a nombre de la empresa HOWO S.R.L.
7.4Tipos de sociedad
La empresa ser del tipo sociedad de responsabilidad limitada S.R.L.
7.5Tamao de empresa
Segn la clasificacin peruana:
MEDIANA EMPRESA.
7.6Estructura orgnica
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DNI: 44567845
DNI: 45767385
DNI: 44782696
DNI: 44267895
7.6.2 Directorio
El directorio est conformado por los siguientes:
Ing. Fredy Surco H.
Ing. Gustavo Fernndez S.
Ing. Gonzalo Bellota Ch.
Lic. Rodrguez Rondo R.
DNI: 44567845
DNI: 45767385
DNI: 44782696
DNI: 44267895
Departamento
Departamento
Departamento
Departamento
Departamento
de
de
de
de
de
produccin.
mantenimiento.
marketing.
logstica.
administracin.
7.6.5 Secciones
Solo el departamento de produccin tendr secciones las cuales se describen a
continuacin.
7.7Manual de funciones
7.7.1 Objetivos generales
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FABRICACION DE TOLVAS
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FABRICACION DE TOLVAS
Ante acciones peligrosas dentro del rea de produccin (no usar los equipos
de proteccin personal, estar en estado de ebriedad, etc.)
a) Terrenos
Adquisicin de terreno de 2000 m2 de rea, en provincia de Ilo.
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FABRICACION DE TOLVAS
m2
COSTO
UNITARIO
2000
COSTO
TOTAL
30
60000
TOTAL
60 000
100 $ /m2 .
m2
m2
COSTO
UNITARIO
700
1300
COSTO
TOTAL
100
30
70000
39000
TOTAL
70 000
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ESPECIFICACIONES
maquina de soldar MAG
prensa hidrulica
guillotina 2.4 m
guillotina 500 mm
compresora
puente gra de 2 ton
herramientas
equipos de proteccin
personal
CANTID
UNIDAD
AD
unidad
1
unidad
1
unidad
1
unidad
1
unidad
1
unidad
2
global
2
global
COSTO
UNITARIO
5000
3000
1000
700
COSTO
TOTAL
5000
3000
1000
200
200
20000
1400
700
1400
200
200
10000
TOTAL
32200
ESPECIFICACION
ES
maquina de soldar
MAG
prensa hidraulica
guillotina 2.4 m
guillotina 500 mm
compresora
puente grua de 2
ton
herramientas
UNIDA CANTID
D
AD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
5000
3000
1000
200
200
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
1
1
1
5000
3000
1000
200
200
unidad
global
10000
700
20000
1400
TOTAL
30800
e) Costo de vehculos
El costo de vehculos se muestra a continuacin, los precios estn en dlares
americanos
ESPECIFICACIONES
camioneta pick up
camin cama baja de
20 ton
UNIDAD
unidad
CANTID
AD
3
unidad
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COSTO
UNITARIO
15000
100000
TOTAL
COSTO
TOTAL
45000
100000
145000
FABRICACION DE TOLVAS
COSTO
TOTAL
60000
70000
CONCEPTO
Terrenos
Edificacin y Obras civiles
Costo de mobiliario y equipo de
oficina
Costo de equipo y maquinaria
12910
32200
145000
Vehculos
TOTAL 320110
8.1.2.2
RUBRO
Estudios de pre-inversin
Estudios definitivos de ingeniera
Gastos de organizacin y
administracin
Gastos de prueba y puesta en
marcha
Intereses pre-operativos
TASA
1
2
COSTO
TOTAL
1000
1500
500
1
1
TOTAL
300
1000
4300
CARGO
gerente general
SUELD
O
4500
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FABRICACION DE TOLVAS
secretaria de gerencia
jefe de departamento de logstica
jefe de departamento de
produccin
jefe de departamento de
marketing
jefe de departamento de
administracin
tcnico de mantenimiento
operario
ayudante
pre-vendedores
almacenero
contador profesional
contador tcnico
1500
3500
3500
3500
2500
2000
2500
1800
1500
1500
2000
1200
RUBRO
inversin fija tangible
inversin fija intangible
TOTAL
COSTO
TOTAL
320110
4300
324410
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FABRICACION DE TOLVAS
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FABRICACION DE TOLVAS
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FABRICACION DE TOLVAS
Aporte propio
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FABRICACION DE TOLVAS
Financiamiento de proveedores
Los proveedores nos darn un plazo de 30 das para poder pagar, el costo de los
materiales.
9.1.3 Estructura de financiamiento
La estructura del financiamiento ser la siguiente
Servicio de la deuda
La deuda ser para 3 aos, pagando una cuota constante en los 36 meses, con un
mes de gracia para iniciar el proyecto.
10 CAPITULO X: Ingresos y Egresos
10.1
Generalidades
El siguiente es un costeo del precio del bien a producir, en este caso la carrocera,
tambin se plantea el precio de venta y las ventas que se plantean.
10.2
Costo directo
MATERIAL
UNIDAD
Plancha metlica de 1/20 " unidad
Soldadura
kg
pintura acrlica
galn
pintura base
galn
thiner
galn
CANTID
AD
21
20
3
3
3
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COSTO
UNITARIO
100
10
200
50
5
TOTAL
2100
200
600
150
15
FABRICACION DE TOLVAS
bisagras
unidad
30
3095
TOTAL
PARCIAL
2500
1800
PERSONAL
operario
ayudante
CANTID
AD
3
3
VACACIO
NES
200
150
GRATIFICA
CION
200
150
UNITARI
O
3125
2262
TOTAL
SEGURO
225
162
UNITARIO
3125
2262
TOTAL
9375
6786
16161
Costo de mano de obra directa por carrocera mensual: 16 161 nuevos soles
Produccin mensual: 30 unidades
Costo de mano de obra directa unitario= 538.7 nuevos soles
CONCEPTO
materia prima
mano de obra
directa
otros
538.7
100
TOTAL
10.2.1.2
3733.7
costo indirecto
El siguiente cuadro muestra los costos de materia prima indirecta mensual, los
costos estn en nuevos soles
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FABRICACION DE TOLVAS
MATERIAL
grasas
combustible
waipe
papel A4
tinta
guantes
piedra esmeril
papel higinico
tampones de odo
filtro qumico
CANTIDA
D
1
100
10
5
5
10
10
20
40
4
UNIDAD
galn
galn
kg
millar
cartucho
par
unidad
unidad
unidad
unidad
COSTO
UNITARIO
100
11
5
12
80
5
5
0.5
0.5
5
TOTAL
TOTAL
100
1100
50
60
400
50
50
10
20
20
1860
PERSONAL
tcnico de
mantenimiento
ayudante
almacenero
PERSONAL
PARCIAL
VACACIO
NES
GRATIFICA
CION
SEGURO
UNITARI
O
200
200
180
2580
2000
1800
1500
150
150
162
2262
125
125
135
1885
CANTIDA
D
UNITARI
O
TOTAL
2580
2580
2262
6786
1885
TOTAL
3770
tecnico de
mantenimiento
ayudante
almacenero
13136
Depreciacin
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FABRICACION DE TOLVAS
CONCEPTO
terrenos
Edificacin y Obras civiles
Costo de mobiliario y equipo de
oficina
Costo de equipo y maquinaria
vehculos
MONTO
60000
70000
AOS
30
30
12910
32200
145000
5
5
5
MONTO
ANUAL
2000
2333.333333
MONTO
MENSUAL
166.6666667
194.4444444
2582
215.1666667
6440
536.6666667
29000
2416.666667
TOTAL 3529.611111
Costos de mantenimiento
MONTO
60000
70000
TASA %
0
2
12910
32200
145000
3
5
5
MONTO
ANUAL
0
1400
387.3
1610
7250
TOTAL
MONTO
MENSUAL
0
116.6666667
32.275
134.1666667
604.1666667
887.275
Costo de seguros
CONCEPTO
terrenos
Edificacin y Obras civiles
MONTO
60000
70000
TASA %
0
2
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MONTO
ANUAL
0
1400
MONTO
MENSUAL
0
116.6666667
FABRICACION DE TOLVAS
12910
32200
145000
0.5
1
1
64.55
322
1450
TOTAL
5.379166667
26.83333333
120.8333333
269.7125
Costos de servicios
CONCEPTO
UNIDAD
M3
KWh
global
agua
electricidad
internet
COSTO
UNI.
1.2
0.3
200
CONCEPTO
materia prima indirecta
mano de obra indirecta
depreciacin
mantenimiento
seguros
servicios
COSTO
62
437.9
117.7
26.6
9
16.7
TOTAL
10.2.1.3
669.9
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CANTIDAD
50
800
1
TOTAL
TOTAL
60
240
200
500
FABRICACION DE TOLVAS
10.2.2Gastos de operacin
10.2.2.1
Gastos de ventas
PERSONAL
jefe de departamento de
marketing
pre-vendedores
PARCIAL
VACACIO
NES
GRATIFICA
CION
SEGURO
UNITARI
O
3500
1500
300
125
300
125
315
135
4415
1885
CANTIDA
D
UNITARIO
1
2
TOTAL
4415
1885
4415
3770
TOTAL
8185
10.2.2.2
VACACIO
NES
GRATIFICA
CION
SEGURO
UNITARI
O
gerente general
4500
375
375
405
5655
secretaria de gerencia
jefe de departamento de
logstica
jefe de departamento de
produccin
1500
125
125
135
1885
3500
290
290
315
4395
3500
290
290
315
4395
PERSONAL
Pgina 44
FABRICACION DE TOLVAS
jefe de departamento de
administracin
2500
209
209
225
3143
contador profesional
2000
170
170
180
2520
contador tcnico
1200
100
100
108
1508
CANTIDA
D
UNITARI
O
TOTAL
gerente general
5655
5655
secretaria de gerencia
1885
1885
4395
4395
4395
4395
1
1
1
3143
3143
2520
2520
1508
1508
PERSONAL
contador profesional
contador tcnico
TOTAL
23501
10.2.3Gastos financieros
El clculo de los gastos financiero es el siguiente, los gastos estn en dlares
americanos
CONCEPTO
deuda
CONCEPTO
deuda
MONTO
INTERES
ANUAL
AOS
227087
15
TOTAL A
PAGAR
345370.941
1
INTERES
TOTAL
INTERES
MENSUAL
118283.9411
3285.665031
Pgina 45
TOTAL A
PAGAR
345370.941
1
FABRICACION DE TOLVAS
10.2.4Costos totales
Los costos totales son los siguientes, los costos estn en nuevos soles
CONCEPTO
costos de fabricacin
gastos generales y
administrativos
gastos financieros
gastos de ventas
COSTO
4623.8
783.4
307
272.9
5987.1
TOTAL
5987.1
nuevos soles
10.3
10.3.1Costo fijo
MATERIAL
grasas
combustible
waipe
papel A4
tinta
guantes
piedra esmeril
papel higinico
tampones de odo
filtro qumico
UNIDAD
galn
galn
kg
millar
cartucho
par
unidad
unidad
unidad
unidad
CANTIDA
D
1
100
10
5
5
10
10
20
40
4
Pgina 46
COSTO
UNITARIO
100
11
5
12
80
5
5
0.5
0.5
5
TOTAL
100
1100
50
60
400
50
50
10
20
20
FABRICACION DE TOLVAS
TOTAL
1860
PERSONAL
CANTIDA
D
UNITARI
O
TOTAL
2580
2580
2262
6786
1885
TOTAL
3770
tcnico de
mantenimiento
ayudante
almacenero
13136
Costo de mantenimiento
CONCEPTO
terrenos
Edificacin y Obras civiles
Costo de mobiliario y equipo de
oficina
Costo de equipo y maquinaria
vehculos
MONTO
60000
70000
TASA %
0
2
12910
32200
145000
3
5
5
MONTO
60000
70000
AOS
30
30
12910
32200
145000
5
5
5
MONTO
ANUAL
0
1400
387.3
1610
7250
TOTAL
MONTO
MENSUAL
0
116.6666667
32.275
134.1666667
604.1666667
887.275
Depreciacin
CONCEPTO
terrenos
Edificacin y Obras civiles
Costo de mobiliario y equipo de
oficina
Costo de equipo y maquinaria
vehculos
Servicios
Pgina 47
MONTO
ANUAL
2000
2333.333333
MONTO
MENSUAL
166.6666667
194.4444444
2582
215.1666667
6440
536.6666667
29000
2416.666667
TOTAL 3529.611111
FABRICACION DE TOLVAS
CONCEPTO
agua
electricidad
internet
UNIDAD
M3
KWh
global
COSTO
UNI.
1.2
0.3
200
MONTO
60000
70000
TASA %
0
2
12910
32200
145000
0.5
1
1
CANTIDAD
50
800
1
TOTAL
TOTAL
60
240
200
500
seguros
CONCEPTO
terrenos
Edificacin y Obras civiles
Costo de mobiliario y equipo de
oficina
Costo de equipo y maquinaria
vehculos
MONTO
ANUAL
0
1400
64.55
322
1450
TOTAL
Gastos de ventas
PERSONAL
jefe de departamento de
marketing
pre-vendedores
CANTIDA
D
UNITARIO
1
2
TOTAL
4415
1885
4415
3770
TOTAL
8185
Gastos administrativos
UNITARI
O
TOTAL
gerente general
5655
5655
secretaria de gerencia
1885
1885
4395
4395
4395
4395
PERSONAL
Pgina 48
MONTO
MENSUAL
0
116.6666667
5.379166667
26.83333333
120.8333333
269.7125
FABRICACION DE TOLVAS
jefe de departamento de
administracin
1
1
1
contador profesional
contador tcnico
3143
3143
2520
2520
1508
1508
TOTAL
23501
Gastos financieros
TOTAL A
PAGAR
345370.941
1
CONCEPTO
deuda
INTERES
TOTAL
INTERES
MENSUAL
118283.9411
3285.665031
CONCEPTO
COSTO
materia prima indirecta
1860
mano de obra indirecta
13136
depreciacin
3529.7
mantenimiento
887.3
seguros
269.8
servicios
500
gastos de ventas
8185
gastos administrativos
23501
gastos financieros
3285.7
TOTAL 55154.5
10.3.2Costo variable
MATERIAL
Plancha metlica de 1/20 "
Soldadura
pintura acrlica
pintura base
UNIDAD
unidad
kg
galn
galn
CANTIDA
D
21
20
3
3
Pgina 49
COSTO
UNITARI
O
100
10
200
50
TOTAL
2100
200
600
150
FABRICACION DE TOLVAS
thiner
bisagras
galn
unidad
3
6
5
5
TOTAL
15
30
3095
PERSONAL
operario
ayudante
UNITARI
O
104.2
75.4
TOTAL
TOTAL
312.5
226.2
538.7
CONCEPTO
materia prima
mano de obra
directa
otros
538.7
100
TOTAL
10.4
3733.7
Se pretende tener la venta de todas las unidades fabricadas, que son 30 unidades.
10.4.1Precio unitario de venta
Costo total: 5987.1 nuevos soles
Impuesto a renta: 30%
Impuesto a renta: 1796 nuevos soles
Utilidad: 39 %
Utilidad: 2 425 nuevos soles
Costo de venta: 10 118 nuevos soles
10.5
Estados financieros
10.5.1Generalidades
Es un documento que presenta los resultados de la gestin realizada por la Empresa
durante el ciclo econmico (ao), y se establece el anlisis de los hechos que han
Pgina 50
FABRICACION DE TOLVAS
4 334 400
2 155 356
2 179 044
282 024
110 520
98 244
1 688 256
506 476.8
1 181 779.2
10.5.3Flujo de caja
El flujo de caja proyectado o Utilidad neta del proyecto, es la realizacin de los
ingresos y egresos que una empresa va a experimentar en u periodo de tiempo y
sirve para prever la necesidad de recursos en determinado momento. Es un
resumen cuantificado de toda la idea de un negocio, que nos proporcionar toda la
informacin necesaria para la toma de decisiones sobre la idea que se est
evaluando
Inversin= 324 410 dlares americanos
Financiamiento bancario 70%= 227 087 dlares americanos
Financiamiento de la empresa 30%=97 323 dlares americanos
Interes del banco =15%
(i+1)n
(i1)n+1
n=3; i=0.15
FRC=0.43702781
Cuota =FRC*prestamo=99243.3351
Interes =prestamo*i
......................
La empresa pide un rendimiento mnimo del 25%
Pgina 51
FABRICACION DE TOLVAS
10.6
Punto de equilibrio
por carrocera
por cada mes
Q= CF/(PVu-CVu)
Q=55 154.5/(12 040-3 733.7)
Q=6.64008042 =7 unidades por mes
Generalidades
Criterios de evaluacin
11.2.1Criterios privados
11.2.2Criterios sociales
11.3
Indicadores de evaluacin
Pgina 52
FABRICACION DE TOLVAS
11.4
11.4.1Definicin
11.4.2Grupos econmicos
11.5
11.5.1Definiciones
11.5.2Flujos financieros
11.6
11.7
Evaluacin social
11.7.1.2
Densidad de capital
11.7.1.3
Pgina 53
FABRICACION DE TOLVAS
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFA
ANEXOS
http://www.contactopyme.gob.mx/guiasempresariales/guias.asp?
s=14&guia=113&giro=8&ins=829
Pgina 54