RD021 2015ef5001

1825-2015.
LA HISTORIA PARA CONTAR

AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIN
Mircoles 28 de octubre de 2015
Ministerio de Economa y Finanzas
PROCESO
PRESUPUESTARIO DEL
SECTOR PBLICO
AO FISCAL 2017
Directiva N 003-2015-EF/50.01
Resolucin Directoral N 0212015-EF/50.01
Directiva para los Programas

Presupuestales en el marco de la
Programacin y Formulacin
del Presupuesto del Sector
Pblico para el ao fiscal 2017
SEPARATA ESPECIAL
564704
NORMAS LEGALES
Mircoles 28 de octubre de 2015 /
Resolucin Directoral
N 021-2015-EF/50.01
Lima, 26 de octubre de 2015
CONSIDERANDO:
Que, de acuerdo a los literales a) y c) del numeral 13.2 del artculo 13 de la Ley N
28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, en concordancia con los
artculos 3 y 4 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, aprobado mediante Decreto Supremo N 304-2012-EF, se dispone que la Direccin
General de Presupuesto Pblico es el rgano rector y constituye la ms alta autoridad tcniconormativa del Sistema Nacional de Presupuesto, cuenta con las atribuciones de programar, dirigir,
coordinar y evaluar la gestin del proceso presupuestario, as como la de emitir las directivas y
normas complementarias pertinentes;
Que, la Direccin General de Presupuesto Pblico, en coordinacin con los Sectores,
viene promoviendo la implementacin de metodologas e instrumentos para mejorar la calidad
del gasto pblico, en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR), lo que implica migrar de
un enfoque inercial y centrado en el costeo de insumos hacia el modelo de financiamiento que
vincula los recursos asignados a las entidades pblicas con los resultados que deben lograr en
beneficio de su poblacin objetivo, haciendo uso sistemtico de la informacin de desempeo y de
las prioridades de poltica;
Que, en ese sentido, en el marco de las facultades de la Direccin General de Presupuesto
Pblico, establecidas en el artculo 4 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado mediante Decreto Supremo N 304-2012-EF,
referidas a la promocin del perfeccionamiento permanente de la tcnica presupuestaria, y a fin de
coadyuvar al desarrollo adecuado de las acciones correspondientes a las fases de Programacin
y Formulacin Presupuestaria para el ao fiscal 2017, es necesaria la definicin de procesos y
etapas, con el objeto de impulsar y apoyar en el Sistema Nacional del Presupuesto Pblico el
enfoque de financiamiento de las intervenciones pblicas en el marco del PpR, a travs de los
Programas Presupuestales como unidad de programacin, y a la vez, establecer disposiciones
para la identificacin, diseo y registro de dichos Programas Presupuestales, para las entidades
del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales;
En uso de las facultades conferidas en el artculo 13 de la Ley N 28112, Ley Marco
de la Administracin Financiera del Sector Pblico, los artculos 3 y 4 del Texto nico Ordenado
de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado mediante
Decreto Supremo N 304-2012-EF y el artculo 17 del Decreto Legislativo N 183, Ley Orgnica del
Ministerio de Economa y Finanzas;
SE RESUELVE:
Artculo 1.- Aprobar la Directiva N 003-2015-EF/50.01 Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico
para el ao fiscal 2017 y sus Anexos, que forman parte de la presente resolucin, conforme a lo
siguiente:
Anexo N 1: Definiciones bsicas para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales;

Anexo N 2: Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal;
Anexo N 3: Protocolo de verificacin de contenidos mnimos de un Programa Presupuestal;
Anexo N 4: Descripcin de las Acciones Centrales;
Anexo N 5: Plan de trabajo de articulacin territorial del PP; y
Anexo N 6: Ficha de verificacin del Plan de Trabajo de Articulacin Territorial.
Artculo 2.- Aprobar el Cronograma de Trabajo para la identificacin, diseo y verificacin de los
Programas Presupuestales, en el marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del
Sector Pblico para el Ao Fiscal 2017, el cual forma parte de la presente resolucin.
Artculo 3.- Disponer que los Anexos a los que hace referencia el artculo 1 de la presente resolucin,
as como el Cronograma de Trabajo aprobado por el artculo 2 precedente, se publiquen en el
portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe.
Asimismo, la lista referencial de Resultados Finales se publicar en el portal institucional del
Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe, previa coordinacin con el Centro Nacional
de Planeamiento Estratgico (CEPLAN).
Regstrese, comunquese y publquese.
ARMANDO CALDERN VALENZUELA
Director General (e)
Direccin General del Presupuesto Pblico
El Peruano
NORMAS LEGALES
El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015
564705
Directiva N 003-2015-EF/50.01
DIRECTIVA PARA LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES EN EL MARCO DE LA
PROGRAMACIN Y FORMULACIN DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO PARA
EL AO FISCAL 2017
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artculo 1. Objetivo y Alcance
1.1 La presente Directiva establece disposiciones para la identificacin, diseo, revisin, modificacin y registro
de los Programas Presupuestales (PP), los cuales conforman la unidad bsica de programacin del presupuesto del
sector pblico. Las definiciones bsicas para la identificacin y diseo de PP se encuentran en el Anexo N 1.
1.2 La Directiva es de alcance a las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales, considerando la progresividad en la implementacin de los PP.
1.3 Para el ao fiscal 2017, se priorizar la consolidacin del diseo de los PP que se implementarn durante
el ejercicio 2016, as como, el diseo de nuevas propuestas de PP sobre los temas identificados, que se mencionan a
continuacin. Cabe precisar que estos temas han sido seleccionados sobre la base de: (i) la identificacin de objetivos
de poltica nacional prioritarios, en el marco del Plan Bicentenario Per al 2021 del CEPLAN, que a la fecha no vienen
siendo atendidos por los PP; o, (ii) asignaciones importantes de gasto:
Mejora del servicio y del acceso a los servicios de salud

Promocin de la eficiencia en la recaudacin
Mejora en la eficiencia del despacho aduanero
Movilidad urbana (transporte urbano)
Mejora en los servicios pblicos de energa, agua y saneamiento (organismos reguladores)
1.4 La Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP) podr convocar a las entidades involucradas en las
intervenciones sobre los temas mencionados en el numeral 1.3, a fin de brindar asistencia tcnica en la metodologa de
diseo de la propuesta de PP.
1.5 Para las propuestas de PP que no estn comprendidas en los temas a los que se refiere el numeral
precedente se tendr como requisito que el presupuesto institucional de apertura del ejercicio previo en las intervenciones
vinculadas no sea menor de cien millones y 00/100 nuevos soles.
Artculo 2. Base Legal
La presente Directiva se sujeta a lo establecido en el artculo 79 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411,
Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado por el Decreto Supremo N 304-2012-EF.
Artculo 3. Definiciones Bsicas
a)
Resultado Final: Es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una

poblacin identificada, en el entorno en el que se desenvuelve o en las organizaciones que la sirven,
tanto del Sector Pblico como Privado. Corresponde a un objetivo de poltica nacional. Podrn existir uno
o ms Programas Presupuestales y/o productos de Programas Presupuestales que compartan un mismo
Resultado Final, as como, un Programa Presupuestal que corresponde a ms de un Resultado Final.
Cabe sealar, que el logro del resultado final, si bien se asocia al avance en las metas del o los PP
relacionados al mismo, no es enteramente atribuible a estos. Asimismo, el logro del resultado final puede
estar afectado por factores externos.
La lista referencial de Resultados Finales1 se encuentra publicada en el portal institucional
del
Ministerio
de
Economa
y
Finanzas:
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_
content&view=article&id=3510&Itemid=101530&lang=es
b)
Resultado especfico: Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un problema identificado
sobre una poblacin objetivo, y que a su vez contribuye al logro de un resultado final. El resultado
especfico no constituye un fin en s mismo. Cabe sealar, que un programa presupuestal solo tiene un
resultado especfico.
Dicha lista ha sido siendo coordinada con CEPLAN tomando como referencia los objetivos especficos del Plan Estratgico Nacional (Plan Bicentenario El Per
hacia el 2021), en concordancia con las polticas de Estado expresadas en el Acuerdo Nacional.
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c)
NORMAS LEGALES
El Peruano
Categora Presupuestaria: Es un criterio de clasificacin del gasto presupuestal. Las categoras

presupuestarias, como parte de la estructura programtica, son Programa Presupuestal, Acciones
Centrales, y Asignaciones Presupuestarias que no resultan en Productos (APNOP). Estas categoras se
definen y se ubican en la estructura programtica, tal como se muestra:
Estructura programtica
Programa
Presupuestal
Acciones
Centrales
Producto 1
Actividades
Producto 2
Actividades
Acciones
Comunes
Actividades
Proyecto 1
Acciones de
Inversin/Obras
Proyecto 2
Acciones de
Inversin/Obras
Proyecto 1
Acciones de
Inversin/Obras
Actividades
Asignaciones
presupuestarias que
no resultan en
productos
Proyecto 1
Acciones de
Inversin/Obras
Actividades
d)
Programa Presupuestal: En concordancia con lo sealado por el numeral 79.3 del artculo 79 del Texto
nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, se entiende por
Programa Presupuestal a la categora que constituye un instrumento del Presupuesto por Resultados,
y que es una unidad de programacin de las acciones de las entidades pblicas, las que integradas y
articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado Especfico en la poblacin y as
contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de poltica pblica.
e)
Acciones Centrales: Categora que comprende a las actividades orientadas a la gestin de los recursos
humanos, materiales y financieros de la entidad, que contribuyen de manera transversal e indivisible al
logro de los resultados de los PP (a los que se encuentre articulada la entidad) y de otras actividades de la
entidad que no conforman los PP. Esta categora podr incluir proyectos no vinculados a los resultados de
un PP. El Anexo N 4 de la presente Directiva lista una serie de actividades de la categora presupuestaria
Acciones Centrales.
Aquellas unidades ejecutoras vinculadas a un Resultado Especfico, y que por tanto, todas sus acciones
correspondan a un PP, no debern tener Acciones Centrales.
f)
Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos (APNOP): Categora que comprende

las actividades para la atencin de una finalidad especfica de la entidad, que no resulta en la entrega de
NORMAS LEGALES
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un producto a una poblacin determinada. En el marco de la progresividad de la implementacin de los

PP, esta categora tambin podr incluir proyectos e intervenciones sobre la poblacin que an no hayan
sido identificadas como parte de un PP.
CAPITULO II
PROGRAMA PRESUPUESTAL
Artculo 4. Elementos que comprende el Programa Presupuestal
a)
Producto: Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la poblacin beneficiaria con
el objetivo de generar un cambio. Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las
especificaciones tcnicas, las actividades correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos.
b)
Acciones Comunes2: Son los gastos administrativos de carcter exclusivo del PP, los que adems no
pueden ser identificados en los productos del PP, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
c)
Proyecto: En concordancia con lo establecido en el artculo 2 del Reglamento del Sistema Nacional
de Inversin Pblica, aprobado por el Decreto Supremo N 102-2007-EF, constituye una intervencin
limitada en el tiempo, de la cual resulta un producto final, que concurre a la expansin de la accin del
Gobierno. Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la capacidad
de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el cambio de procesos y/o
tecnologa utilizada por la entidad pblica.
d)
Actividad: Es una accin sobre una lista especfica y completa de insumos (bienes y servicios necesarios
y suficientes), que en conjunto con otras actividades garantizan la provisin del producto. Se debe
considerar que la actividad deber ser relevante y presupuestable.
e)
Indicador: Es un enunciado que define una medida sobre el nivel de logro en el resultado, los productos
y/o actividades. Existen dos tipos de indicadores: i) indicador de produccin fsica y, ii) indicador de
desempeo.
i.
ii.
f)
Indicador de produccin fsica es la medida sobre cantidades de bienes y servicios provistos

(productos, proyectos y/o actividades), en trminos de una unidad de medida establecida.
Indicador de desempeo es la medida del logro de los resultados esperados de un PP o de la
entrega de productos acorde a determinados atributos.
Meta: Es el valor numrico proyectado de los indicadores. Existen dos tipos de metas: i) meta fsica, y ii)
meta del indicador de desempeo.
i)
Meta fsica: Es el valor numrico proyectado del indicador de produccin fsica (para productos/
proyectos, y actividades/acciones de inversin y/u obras). La meta fsica tiene dos dimensiones:
Dimensin fsica: Es el valor proyectado del indicador de produccin fsica definido en la unidad
de medida establecida. Corresponde a productos/proyectos, y actividades/acciones de inversin
y/u obras.
La dimensin fsica tiene hasta tres elementos:
(i)
(ii)
(iii)
unidad de medida: la unidad en la que se medir fsicamente el producto, actividad/

acciones de inversin y/u obras.
valor proyectado: el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar.
ubigeo: la identificacin del lugar departamento, provincia, distrito donde se realiza
la actividad, acciones de inversin y/u obras.
Los productos tendrn necesariamente los elementos unidad de medida y valor proyectado,
mientras que las actividades, acciones de inversin y/u obras debern incluir adems el ubigeo.
Dimensin financiera: Es el valor monetario de la dimensin fsica que corresponde a la meta

fsica. En el caso de las actividades/acciones de inversin y/u obras, se obtiene a partir de la
cuantificacin y valorizacin de los insumos necesarios para su realizacin. Para los productos y
proyectos, la dimensin financiera se obtiene por agregacin del valor de la dimensin financiera
de las actividades, acciones de inversin y/u obras que los componen.
Se diferencia de la Accin Central en el carcter exclusivo del gasto asociado a un PP. Por ejemplo: monitoreo del PP, gestin del PP, etc.
564708
NORMAS LEGALES
ii)
El Peruano
Meta del indicador de desempeo: Es el valor numrico proyectado de los indicadores de desempeo
(del resultado especfico y productos del PP).
El siguiente grfico muestra las dimensiones de la meta a nivel de resultados, productos/proyectos, y

actividades/acciones de inversin y/u obras:
Resultado
Indicador de
desempeo
- Unidad de medida
- Valor proyectado
Indicador de
desempeo
- Unidad de medida
- Valor proyectado
Producto
Indicador de
produccin fsica
(Dimensin fsica)
Proyecto
Indicador de
produccin fsica
(Dimensin fsica)
Indicador de
produccin fsica
Actividades/
Acciones de
inversin y /u
obras
(Dimensin fsica)
Indicador de
produccin fsica
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Ubigeo
- Valor monetario
(Dimensin financiera)
Artculo 5. Identificacin del Programa Presupuestal

El PP se genera como respuesta a un problema especfico3, y consiste en una estructura articulada de productos,
diseados sobre la base de la mejor evidencia disponible que grafica su capacidad para resolver ese problema. Esta
estructura da origen al PP y se enmarca en los objetivos de poltica nacional (resultados finales).
Artculo 6. Diseo del Programa Presupuestal
El diseo comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a sistematizar el conjunto articulado
de productos que posibilitan el logro de resultados. Para ello se lleva a cabo un diagnstico, donde se identifica un
problema que afecta a una poblacin determinada, y sus causas, as como las alternativas para abordar el problema.
Luego se analizan estas alternativas propuestas considerando la mejor evidencia disponible que grafica la capacidad
de resolver el problema identificado (anlisis de medios). Todo ello es presentado en la matriz lgica, la que recoge
informacin fundamental del diseo del PP. El proceso de diseo se detalla en el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un
Programa Presupuestal de la presente Directiva.
Artculo 7. Multisectorialidad de los Programas Presupuestales
Se define como la integracin de entidades pertenecientes a dos o ms sectores del Gobierno Nacional para
la provisin de los productos identificados en el diseo del PP.
Los pliegos podrn formular PP multisectoriales si se cumplen previamente los siguientes requisitos:
El problema especfico se define en el Anexo N 1 y est relacionado a las competencias de la entidad.
NORMAS LEGALES
564709
(i) Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la provisin de productos de diferentes
sectores del Gobierno Nacional.
(ii) Existe un acuerdo suscrito, por los titulares de las entidades que participan en la provisin de los productos
identificados en el diseo del PP, cuyo objetivo sea atender un problema especfico claramente identificado,
adems, de establecer al responsable de rendir cuentas sobre el logro de los resultados y de coordinar la
provisin articulada de los productos.
Artculo 8. Actores del PP en las fases del proceso presupuestario
Para el proceso de diseo, se requiere que las entidades rectoras4 definan adecuadamente a los actores, as
como sus roles y responsabilidades con la finalidad de asegurar un adecuado y eficiente trabajo de diseo del PP.
Los actores del proceso de diseo de un PP son:
a)
La Comisin: El titular de la entidad rectora debe constituir una Comisin, mediante Resolucin y en un plazo
que no exceda los siete (07) das hbiles posteriores a la publicacin de la presente Directiva, la cual ser
presidida por el titular de la entidad rectora o por quien este designe. La comisin estar integrada por:
El jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto, o el que haga sus veces.

El jefe de la Oficina General de Administracin, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Infraestructura, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Programacin e Inversiones, o el que haga sus veces.
Los jefes de las oficinas de Investigacin, Seguimiento, Evaluacin y/o Estadstica, o el que haga sus
veces.
Los jefes de las reas tcnicas encargadas del diseo, de la implementacin y/o de su ejecucin, segn
corresponda.
La Comisin tiene los siguientes roles y responsabilidades:
Identificar la problemtica sobre la que se elaborarn las propuestas de nuevos PP.

Elaborar las agendas de revisin del diseo de los PP incluidos en el Presupuesto del Sector Pblico del
Ao Fiscal 2016, segn corresponda.
Definir para cada PP a los Equipos Tcnicos encargados de las tareas antes mencionadas.
Validar los documentos que sustentan las propuestas de PP y los resultados de la revisin de los PP del
ejercicio 2016, en forma previa a su remisin a la DGPP.
En el caso de propuestas de diseo de PP multisectoriales a los que hace referencia el artculo 7 de la presente
Directiva, cada entidad participante del gobierno nacional designar, mediante resolucin de su titular, a un
representante de entre los miembros de su comisin para que forme parte de la comisin multisectorial; la
cual estar integrada, adems, por todos los miembros de la comisin designada por la entidad rectora y cuya
presidencia recaer en su titular o en quien este designe.
Asimismo, en caso las entidades involucradas sean muy numerosas (ms de 10) o se tenga mltiples
entidades del mismo tipo (por ejemplo universidades o institutos de investigacin), la entidad rectora de la
poltica vinculada al PP multisectorial podr disponer la acreditacin solo de representantes de los ministerios
que lideran el sector y/o de un mximo de cinco (05) entidades representativas para que formen parte de
la comisin multisectorial. Los criterios para la seleccin de dichas entidades sern definidos por la entidad
rectora con la finalidad de garantizar la calidad tcnica y pertinencia del diseo del PP en el marco de lo
dispuesto en la presente directiva.
Si la Comisin identifica que el diseo de algn PP que ser ejecutado en el ejercicio 2016 merece ser
modificado sustantivamente, deber remitir un informe a la DGPP justificando dicho proceso y sujetndose a
los plazos establecidos en la presente Directiva.
b)
Equipo Tcnico: Es designado mediante resolucin del titular de la entidad rectora del PP a propuesta de la
Comisin, en un plazo que no exceda los siete (07) das hbiles posteriores a la designacin de esta, y estar
conformado por:
i)
ii)
iii)
Los responsables directos de los servicios que presta(n) la(s) entidad(es) o quien estos designen bajo
responsabilidad del Titular de la entidad.
Los especialistas de las reas de investigacin, seguimiento, evaluacin y/o estadstica de la(s)
entidad(es).
Representantes de las reas de planeamiento y de presupuesto de dicha(s) entidad(es).
El equipo tcnico tiene los siguientes roles y responsabilidades:
Se entiende por entidad rectora al Pliego del Gobierno Nacional que rige la poltica, en el marco del problema identificado.
564710
NORMAS LEGALES
El Peruano
Elaborar el diseo de la propuesta de PP de acuerdo a los contenidos mnimos dispuestos en el Anexo N

2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal de la presente Directiva, y
Sustentar el proyecto de presupuesto del PP, implementarlo y evaluarlo, segn las Directivas que la DGPP
establezca para cada uno de estos procesos.
Los integrantes de los equipos tcnicos deben tener dedicacin exclusiva durante todo el proceso de diseo
de la propuesta de PP, participar de la implementacin y ejecucin del PP; y remitir la evaluacin presupuestal.
Asimismo, se recomienda que el nmero de personas que integren los referidos Equipos Tcnicos sea de por
lo menos siete (07) personas.
En el caso del diseo de PP multisectoriales, cada una de las entidades de los diferentes sectores que
participan en el PP designar a sus representantes para que formen parte del equipo tcnico, el cual debe
estar integrado por los funcionarios mencionados en los literales (i) y (ii) del presente apartado con excepcin
de la entidad rectora que incluir tambin a los representantes de las reas de planeamiento y de presupuesto.
Asimismo, en el caso de entidades del mismo tipo (por ejemplo universidades o institutos de investigacin) la
entidad rectora podr disponer la acreditacin de funcionarios de hasta un mximo de cinco (05) entidades
representativas de entre las involucradas. Los criterios para la seleccin de dichas entidades sern definidos
por la entidad rectora con la finalidad de garantizar la calidad tcnica y pertinencia del diseo del PP en el
marco de lo dispuesto en la presente directiva.
c) Responsable del Programa Presupuestal: Conforme al artculo 82 del Texto nico Ordenado de la Ley N
28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, el responsable del PP es el titular de la entidad que
tiene a cargo la identificacin, diseo y logro de los resultados esperados.
En el caso de PP multisectoriales, a los que se hace referencia en el artculo 7 de la presente Directiva, el
Responsable del PP ser el Titular de la entidad que ejerce la rectora de la poltica y su designacin formar
parte del acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan del PP.
d) Responsable Tcnico del Programa Presupuestal: Representa a la entidad que tiene a cargo el PP y es
designado por su titular mediante Resolucin. Lidera el Equipo Tcnico de diseo del PP, debiendo permanecer
en funciones durante las distintas fases del proceso presupuestario. Sus funciones y competencias estn
relacionadas al logro del Resultado Especfico, entre las que se encuentran las siguientes:
Remitir a la DGPP el Anexo N 2 Contenidos Mnimos de un Programa Presupuestal de la presente

Directiva, el mismo que ser visado por la Comisin y el Responsable del PP. Dicha remisin se efecta
conforme a los plazos establecidos en el Cronograma de trabajo de la presente Directiva.
Remitir a la DGPP, en los casos que corresponda, el Anexo N 5 Plan de trabajo de articulacin
territorial del PP, el mismo que ser visado por la comisin, el responsable tcnico del programa y por el
coordinador territorial. Dicha remisin se efecta conforme a los plazos establecidos en el Cronograma
de trabajo de la presente Directiva.
Proporcionar las metas de los indicadores de produccin fsica (en sus dimensiones fsica y financiera)
y de desempeo del PP a su cargo, as como cualquier otra informacin que requiera la Comisin y la
DGPP.
Asistir tcnicamente y coordinar con las dependencias de la entidad y/o de otras entidades que
participan en la programacin de los productos y actividades, desde la etapa de diseo, una consistente
programacin fsica y financiera hasta su registro en el Mdulo de Formulacin Presupuestal del
Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF).
Participar en las reuniones que convoque la Comisin y la DGPP para la Programacin y Formulacin
Presupuestaria.
Elaborar la propuesta de proyecto de presupuesto del PP, conforme a la normatividad vigente.
Coordinar con la DGPP, en los casos que corresponda, la implementacin y ejecucin del Plan de
trabajo de articulacin territorial del PP, segn el Anexo N 5 de la presente Directiva.
Validar la evaluacin presupuestal semestral y anual, regulada en la Directiva de Evaluacin Presupuestal,
la cual deber adems ser visada por los integrantes de la Comisin.
e) Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP: Es designado por el titular de la entidad que tiene
a cargo el PP mediante Resolucin y participa en el Equipo Tcnico en las distintas fases del proceso
presupuestario. Sus funciones y competencias son:
Coordinar el registro de la informacin solicitada para el seguimiento y evaluacin del PP, conforme a las
Directivas establecidas por la DGPP.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de indicadores, precisando las fuentes de
informacin correspondientes.
Proporcionar la informacin sobre los indicadores de produccin fsica (incluyendo las metas programadas
y sus modificaciones); la informacin sobre la ejecucin fsica, as como cualquier otra informacin que
requiera la Comisin y la DGPP para el seguimiento del PP.
Verificar la calidad de la informacin de los indicadores de produccin fsica, segn la Tabla # 15 del
Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal de la presente Directiva.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de produccin fsica en los sistemas correspondientes
y verificar su consistencia.
NORMAS LEGALES
564711
Proponer los indicadores de desempeo para el resultado especfico y los productos que se incluirn en
el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal de la presente Directiva. Asimismo,
proporcionar informacin sobre sus metas programadas y modificaciones, as como, cualquier otra que
requiera la Comisin y la DGPP para el seguimiento del PP.
Coordinar con la DGPP la validacin de la informacin de la ficha tcnica de cada indicador de desempeo
propuesto por la entidad, en coordinacin con las entidades que generen la informacin.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de desempeo multianualmente en los sistemas
correspondientes y verificar su consistencia.
Participar en el proceso de implementacin de las Evaluaciones Independientes en el marco del
Presupuesto por Resultados, segn corresponda.
Coordinar con la DGPP la validacin de los contenidos de la tabla # 24 del Anexo N 2 Contenidos
mnimos de un Programa Presupuestal de la presente Directiva.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de evidencias segn lo sealado en el punto 4.2.
del Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal de la presente Directiva.
Las resoluciones de designacin de la Comisin, Equipo Tcnico, Responsable Tcnico del Programa
Presupuestal, y del Coordinador de Seguimiento y Evaluacin, debern ser remitidas a la DGPP conjuntamente
con el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal en la fecha establecida en el
Cronograma de trabajo. Asimismo, los cambios que se efecten durante el ao fiscal en la designacin de
dichos funcionarios, debern aprobarse mediante resolucin del Titular de pliego y ser remitidas a la DGPP a
ms tardar cinco (05) das hbiles despus de su suscripcin.
En el caso de PP multisectoriales, a los que se hace referencia en el artculo 7 precedente, la definicin del
Responsable Tcnico, del Coordinador Territorial al que se refiere el artculo 11 de la presente Directiva, y del
Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP formar parte del acuerdo suscrito por los titulares de los
distintos sectores/entidades que participan en la implementacin del PP.
Artculo 9. Registro y autorizacin del Programa Presupuestal
Las Estructuras Funcionales Programticas (EFP) de los PP vigentes al 2016 que, conforme a lo establecido
en la presente directiva y en el artculo 18 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema
Nacional de Presupuesto, ameriten mantener dicha categora para el ejercicio fiscal 2017, sern registradas por la DGPP
en el Sistema de Gestin Presupuestal y en el Mdulo de Proceso Presupuestario MPP del SIAF-SP, a partir de lo
cual, y conforme a lo dispuesto en el artculo 19 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema
Nacional de Presupuesto, dichos PP se considerarn autorizados para el uso de su cadena programtica durante las
fases de programacin y formulacin presupuestaria correspondientes al ao fiscal 2017.
CAPITULO III
DE LA ARTICULACIN TERRITORIAL EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Artculo 10. Articulacin Territorial en los Programas Presupuestales
10.1 La articulacin territorial se define como la accin integrada de dos o ms entidades de distinto nivel
de gobierno en las fases del proceso presupuestario asociadas a un PP. Los PP, como unidad de programacin de los
recursos pblicos, reflejan una articulacin vertical al incluir a los diferentes niveles de gobierno, segn sus competencias,
como responsables directos de la provisin de productos o de la ejecucin de actividades dentro de un producto de un
PP.
Dado que un PP es diseado tomando como punto de partida un Resultado Especfico, su estructura lgica
puede ser aplicable a las entidades de los tres niveles de gobierno. De esa forma, las actividades y los productos
de un PP pueden ser ejecutados tanto por entidades del Gobierno Nacional como por los Gobiernos Regionales y
Locales en el marco de sus competencias. En estos casos, el responsable de la elaboracin y remisin del Anexo N 2
Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal es el Gobierno Nacional. Los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales participan en la programacin, formulacin y ejecucin de productos de un PP en el marco de sus competencias
y cuando corresponda.
10.2 Los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, as como el Gobierno Nacional, en el mbito de sus
competencias, son responsables del logro de las metas de Productos en sus mbitos respectivos.
10.3 Los procedimientos para la articulacin territorial de los PP en las distintas fases del proceso presupuestario
se establecen en el Anexo N 5 Plan de trabajo de articulacin territorial del PP, y son de obligatorio cumplimiento para
las entidades responsables de los PP con articulacin territorial, as como para los Gobiernos Regionales y Locales
que participen de dichos PP. La DGPP, mediante el Anexo N 6 de la presente Directiva, revisa los planes de trabajo
de articulacin territorial con el objeto de verificar el cumplimiento de lo establecido en el Anexo N 5 y, en caso sea
necesario, coordina con las entidades responsables los ajustes correspondientes.
10.4 En caso los PP estn articulados con ms de un nivel de gobierno, la Comisin a la que se hace referencia
en el artculo 8 de la presente Directiva, valida con las entidades de los diferentes niveles de gobierno los productos/
actividades que corresponden al mbito de cada entidad. Para tal fin, la Comisin designa a un miembro del Equipo
Tcnico como Coordinador Territorial del PP, conforme al artculo 11 de la presente Directiva.
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NORMAS LEGALES
El Peruano
Artculo 11. Coordinador Territorial

El titular del pliego responsable del PP, formaliza mediante Resolucin, la designacin del Coordinador Territorial
como responsable de la articulacin territorial durante el diseo del PP y en las fases de programacin, formulacin,
ejecucin, y evaluacin del presupuesto.
La resolucin de designacin del Coordinador Territorial deber ser remitida a la DGPP, junto con el Anexo N
2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal, en la fecha establecida en el Cronograma de trabajo de la
presente Directiva. Asimismo, los cambios que se efecten, durante el ao fiscal, en la designacin de dicho Coordinador,
debern aprobarse mediante resolucin del Titular de Pliego y ser remitida a la DGPP a ms tardar cinco (05) das hbiles
despus de su suscripcin.
El Coordinador Territorial del PP, tendr las siguientes funciones:
a) Coordinar con los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales que participan en el PP a cargo de la entidad
del Gobierno Nacional, en la implementacin de los productos, actividades y proyectos inmersos en dicho PP.
b) Coordinar con los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales involucrados, las metas de indicadores de
desempeo, de produccin fsica y financieras que corresponden al pliego en el marco de sus competencias.
c) Colaborar con el seguimiento por parte de la entidad rectora en relacin al cumplimiento de las actividades
vinculadas a los productos del PP a nivel nacional.
d) Coordinar con los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y la DGPP acciones de capacitacin, asistencia
tcnica y acompaamiento para mejorar la gestin del PP y garantizar los resultados del mismo.
e) Proponer al responsable tcnico del PP, el Plan de trabajo de articulacin territorial del PP, en los casos
que corresponda, segn lo establecido en el Anexo N 5.
f) Otras acciones que se consideren necesarias para coadyuvar a la mejora de la gestin del PP.
Artculo 12. Coordinador Regional y Coordinador Local
12.1 A nivel de los Gobiernos Regionales, la coordinacin de la entrega de los productos vinculados a los PP en
los que participan dichas entidades, recaer sobre un equipo liderado por el Gerente de Planificacin y Presupuesto o el
que haga sus veces en el pliego, al que se le denominar Coordinador Regional. Dicho equipo estar integrado por los
funcionarios a cargo de los PP de la Gerencia de Planificacin y Presupuesto o la que haga sus veces en el respectivo
Gobierno Regional, por los responsables de las reas tcnicas relacionadas con dichos PP, por dos (02) representantes
de las unidades ejecutoras vinculadas a la ejecucin de los PP, y por el responsable de administracin y logstica.
12.2 En el caso de los Gobiernos Locales, la coordinacin de los productos vinculados a los PP en los que
participan dichas entidades, recaer en el Jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto o el que haga sus veces, al
que se le denominar Coordinador Local.
12.3 El Coordinador Regional y el Coordinador Local de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales que
participan en algn PP, tendrn funciones de articulacin con los dems niveles de gobierno, en las fases de programacin,
formulacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto.
12.4 El Coordinador Regional, el equipo tcnico regional al que hace referencia el numeral 12.1 del artculo
12, y el Coordinador Local deben ser designados mediante Resolucin del titular del Pliego, la cual deber ser remitida
a la DGPP mediante oficio suscrito por el titular del pliego respectivo en un plazo mximo de treinta (30) das calendario
posteriores a la fecha de publicacin de la presente Directiva. Asimismo, los cambios en la designacin del Coordinador
Regional o Coordinador Local, que se efecten durante el ao fiscal, deben aprobarse mediante resolucin del titular de
la entidad respectiva, comunicando a la DGPP dicho cambio en un plazo mximo de (05) das hbiles posteriores a su
aprobacin.
12.5 El Coordinador Regional y el Coordinador Local, tendrn las siguientes funciones:
a)
Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de la priorizacin, definiciones operativas y listados

de insumos de los productos/actividades a su cargo en el mbito de sus competencias, incluyendo los
requerimientos de adecuacin de los insumos a las realidades regionales o locales, segn corresponda.
b)
Coordinar con el Gobierno Nacional las metas de los indicadores de desempeo, de produccin fsica y
financieras que corresponden al Gobierno Regional / Gobierno Local en el marco de sus competencias.
c)
Proponer, en coordinacin con las unidades tcnicas sectoriales de su mbito, al titular de la entidad la
priorizacin de las actividades vinculadas a los productos de cada PP para la fase de programacin y
formulacin del presupuesto.
NORMAS LEGALES
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d)
Realizar el seguimiento y evaluacin del cumplimiento de metas de los indicadores de produccin fsica
(en sus dimensiones fsica y financiera) y de desempeo, segn corresponda, de los productos, proyectos,
actividades y/o acciones de inversin y/u obras de los PP en los que participa el Gobierno Regional y/o
Gobierno Local, en el marco de la normatividad vigente.
e)
Coordinar con las unidades tcnicas sectoriales de la entidad (Gobierno Regional o Gobierno Local,
segn corresponda), el cumplimiento de las metas de produccin fsica y financiera de las actividades
vinculadas a los productos de los PP en su mbito.
f)
Elaborar informes semestrales y anuales sobre los avances en los indicadores de produccin fsica y de
desempeo, segn corresponda, de los productos y actividades, los mismos que podrn ser utilizados
para la evaluacin a cargo del pliego en el marco del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto.
g)
Otras acciones que se consideren necesarias para coadyuvar a la mejora de la gestin del PP.
CAPTULO IV
DISPOSICIONES ESPECIALES
Artculo 13. Temticas Transversales

Las temticas transversales se definen como aquellos factores que son compartidos por ms de un objetivo
de poltica pblica. Las temticas transversales no son problemas especficos, por lo que no constituirn PP (por ejemplo:
gnero, primera infancia, multiculturalidad, etc.), sino que se incorporan como parte de los diseos propuestos.
Artculo 14. Tratamiento de los Proyectos
Los Proyectos de Inversin se considerarn dentro de un PP, si luego de realizar el anlisis de causalidad
entre el producto final de los proyectos (y su respectiva tipologa)5, y el resultado especfico del PP, se encuentra que
su ejecucin es necesaria para el logro de este ltimo (el anlisis de causalidad se efectuar segn lo dispuesto en el
Anexo N 2).
Las entidades responsables deben garantizar que no se generen duplicidades o superposiciones entre los
productos del PP y componentes de proyectos y programas de inversin.
Artculo 15. Proceso de difusin, capacitacin y asistencia tcnica
15.1 A partir de la publicacin de la presente Directiva, la DGPP realiza la difusin de sus contenidos, conforme a lo
establecido en el Cronograma de trabajo. Luego de ello, la DGPP realizar talleres metodolgicos dirigidos a los
pliegos presupuestales de Gobierno Nacional interesados en mejorar sus propuestas de diseo de PP para el ao fiscal
2017, as como para los pliegos que tengan PP incluidos en el ao fiscal 2016.
Los titulares de las entidades debern asegurarse de que todos los integrantes de sus equipos tcnicos
conformados, segn lo establecido en la presente Directiva, participen activamente en las sesiones de difusin ofrecidas
por la DGPP.
15.2 La DGPP, adicionalmente, podr convocar a las entidades comprendidas en el numeral 1.4 del artculo
1 de la presente Directiva, a cuyos equipos tcnicos se les brindar asistencia tcnica en la metodologa de diseo de
la propuesta de PP, con la finalidad de que dichas entidades puedan elaborar la propuesta de PP dentro de los plazos
establecidos en el Cronograma de trabajo. La DGPP realizar el seguimiento de los temas materia de la asistencia
antes mencionada. Para este proceso, se requiere que las entidades convocadas definan adecuadamente los actores,
as como sus roles y responsabilidades con la finalidad de asegurar un adecuado y eficiente trabajo de programacin.
15.3 Las consultas referidas a la aplicacin del presente documento, as como de sus anexos se podrn
efectuar en el siguiente correo electrnico: dgpp_calidad@mef.gob.pe.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS
PRIMERA.- El proceso para la identificacin, revisin y verificacin de los PP para el ao fiscal 2017, se iniciar
a partir de la publicacin de la presente Directiva a cargo de la DGPP, conforme a su Cronograma de trabajo.
Una vez concluida esta etapa general de difusin, y en el marco de lo establecido en los numerales 1.3 y 1.4 del
artculo 1 de la presente Directiva, la DGPP realizar talleres metodolgicos a los Equipos Tcnicos para la presentacin
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas particulares que los diferencian de otros. Por esta razn, los sectores emiten normas
tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos metodolgicos por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento bsico en el
mbito rural, PIP de carreteras de la red vial vecinal. Anexo SNIP 05 Contenidos Mnimos Generales del estudio de pre inversin a nivel de Perfil de un Proyecto
de Inversin Pblica Sistema Nacional de Inversin Pblica, aprobado mediante Resolucin Directoral N 008-2013-EF/63.01.
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NORMAS LEGALES
El Peruano
de propuestas de PP para el ao fiscal 2017. Dichos talleres, asimismo, comprendern a los pliegos que tengan PP
incluidos en el ao fiscal 2016.
SEGUNDA.- Para el proceso de identificacin y diseo de nuevos PP en el marco del proceso de programacin
y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2017, la DGPP podr convocar a los titulares de
las entidades rectoras de las intervenciones identificadas en el numeral 1.3 del artculo 1 de la presente Directiva, para
brindar asesoramiento para el proceso de conformacin de los Equipos Tcnicos, e iniciar el proceso de asistencia
tcnica.
Para el proceso de identificacin y diseo de los PP, las entidades deben tener en cuenta lo siguiente:
A. El proceso de diseo requiere de la dedicacin exclusiva del Equipo Tcnico durante el periodo
de asistencia tcnica, segn el Cronograma de trabajo. Una vez recibida la asistencia tcnica, se remitir
la propuesta de diseo de PP a la DGPP, la misma que verificar el cumplimiento de los contenidos mnimos
establecidos en el Anexo N 2. Los diseos que satisfagan estos contenidos sern incluidos, conforme lo sealado
en el artculo 9, como PP para el proceso de programacin y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para
el ao fiscal 2017.
B. Aquellas propuestas de diseo presentadas que no cumplan con los contenidos mnimos establecidos
en el Anexo N 2; continan su desarrollo conforme a la presente Directiva, con la finalidad de ser incluidas en la
programacin y formulacin del ao fiscal 2018, de ser el caso. La DGPP en coordinacin con el Responsable Tcnico
del PP establecer un cronograma de trabajo destinado a mejorar los diseos propuestos.
C. Durante la asistencia tcnica a las propuestas de PP seleccionadas, el rol fundamental del diseo recaer
en el Equipo Tcnico de las entidades involucradas. El asistente tcnico de la DGPP tendr un rol facilitador de la
metodologa para la elaboracin de los contenidos mnimos para la adecuada sustentacin de la propuesta de PP.
D. En el Cronograma de trabajo se sealan los plazos del proceso de identificacin y remisin de propuestas
de PP para el ao fiscal 2017.
TERCERA.- Las entidades debern incorporar al diseo del PP para el ao fiscal 2017, segn corresponda y
conforme al Cronograma de trabajo, las principales observaciones y/o recomendaciones a los diseos de PP del ao
fiscal 2016. La remisin de propuestas de PP incluidos en el ejercicio fiscal 2016 sin informacin en aspectos crticos
identificados en las observaciones contenidas en los informes de verificacin, condicionar la presentacin de nuevas
propuestas de PP.
Considerando estas observaciones y/o recomendaciones a los diseos propuestos, los PP considerados en el
ao fiscal 2017 podrn:
Revisar el diseo actual de sus PP, de acuerdo a las observaciones y/o recomendaciones remitidas por
la DGPP.
Ampliar el diseo a travs de la incorporacin de nuevos productos, los cuales debern satisfacer los
contenidos mnimos del Anexo N 2.
Redisear el PP (siempre y cuando se encuentre tcnicamente justificado el rediseo), de acuerdo a los
contenidos mnimos del Anexo N 2.
En cualquiera de los tres casos mencionados, los Equipos Tcnicos elaborarn una nueva versin del diseo
del PP (Anexo N 2), que incorporar adems de las recomendaciones y observaciones de la DGPP, los nuevos
contenidos establecidos, el Anexo N 5 Plan de trabajo de articulacin territorial del PP en los casos que corresponda,
la programacin fsica y financiera multianual del PP, y la definicin de los indicadores de desempeo.
Si la Comisin y los Equipos Tcnicos deciden ampliar el diseo de un PP o redisear el PP, debern presentar
un informe tcnico a la DGPP que justifique esta accin, dentro de los plazos establecidos en el Cronograma de
trabajo.
Posteriormente, la Comisin (artculo 8 de la Directiva) validar la consistencia de los PP de acuerdo con el
Anexo N 3 teniendo en cuenta los plazos establecidos en el Cronograma de trabajo, a fin de que el Responsable
Tcnico remita a la DGPP el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal, y el Anexo N 5 Plan de
trabajo de articulacin territorial del PP, en los casos que corresponda.
Los PP considerados en el ao fiscal 2016 que no incorporen a sus diseos las observaciones y/o
recomendaciones remitidas por la DGPP y que no cumplan los contenidos mnimos establecidos en el Anexo N 2
podrn perder la categora de PP.
CUARTA.- Para el caso de los PP que se seleccionen para el proceso de programacin y formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2017, la DGPP desarrollar un proceso de verificacin concurrente
de sus contenidos mnimos que acompaa el proceso de consolidacin del Anexo N 2 para el siguiente ao fiscal. Este
proceso comprende las comunicaciones por va electrnica, as como las reuniones de trabajo que se realicen, mediante
las cuales la DGPP manifieste sus observaciones y/o recomendaciones, para la consideracin del Equipo Tcnico y la
incorporacin de mejoras. Al finalizar dicho proceso, la DGPP remitir mediante un documento el informe de verificacin
conforme a lo dispuesto en el Anexo N 3.
NORMAS LEGALES
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QUINTA.- Los PP 0001: Programa articulado nutricional, 0002: Salud materno neonatal, 0016: TBCVIH/
SIDA, 0017: Enfermedades metaxnicas y zoonosis, 0018: Enfermedades no transmisibles, 0024: Prevencin y control
del cncer, 0104: Reduccin de la mortalidad por emergencias y urgencias mdicas, 0129. Prevencin y manejo de
condiciones secundarias de salud en personas con discapacidad, y 0131. Control y prevencin en salud mental, as
como las regiones priorizadas en los PP 0090: Logros de aprendizaje de estudiantes de la Educacin Bsica Regular y
0091: Incremento en el acceso de la poblacin de 3 a 16 aos a los servicios educativos pblicos de la Educacin Bsica
Regular, realizarn el registro correspondiente de metas fsicas y financieras en el mdulo SIGA PpR.
SEXTA.- Las entidades rectoras de los Programas Presupuestales articulados territorialmente debern incluir
en su proceso de programacin y formulacin de su presupuesto institucional para el ao fiscal 2017, los recursos
necesarios para la ejecucin del Plan de trabajo de articulacin territorial del PP (Anexo N 5) correspondiente a
dicho ejercicio. Asimismo, de ser necesario, realizarn las modificaciones presupuestarias necesarias, sujetndose a la
normatividad vigente, para financiar la ejecucin del Plan de Trabajo de Articulacin Territorial del PP correspondiente
al ejercicio 2016, sin demandar recursos adicionales al Tesoro Pblico.
SPTIMA.- Las entidades rectoras de las intervenciones de los PP convocados por la DGPP para la
implementacin de su Plan de articulacin territorial del PP (Anexo N 5), que hayan cumplido con las acciones 2 y 3
(validar sus modelos operacionales de productos y actividades, y tipologas de proyectos; as como difundirlos), debern
publicar en el diario oficial El Peruano estos contenidos, los que se aprueban mediante Resolucin de titular de la entidad
rectora de las intervenciones del referido PP, a fin de estandarizar definiciones y promover una adecuada programacin
de productos, actividades e inversiones.
OCTAVA.- Las propuestas de nuevos PP que incluyan intervenciones pblicas que hayan sido materia de una
Evaluacin Independiente en el marco del PpR, no podrn ser registradas como Programa Presupuestal para las fases
de programacin y formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2017, si a la fecha de presentacin
de dicha propuesta de PP la intervencin pblica se encuentra en las siguientes situaciones:
No se ha definido y validado la matriz de compromisos de mejora de desempeo de la intervencin pblica

evaluada.
No se ha cumplido con algn compromiso referido al diseo de la intervencin pblica definido en la matriz de
compromisos de mejora de desempeo. Excepcionalmente, se podrn registrar Programas Presupuestales a
pesar de encontrarse en la situacin antes mencionada, previa opinin favorable de la DGPP. Para tal fin, el
pliego, a travs de su Titular, debe solicitar el registro del Programa Presupuestal correspondiente adjuntando
un informe en el que se explique, de forma sustentada, las razones por las cuales el pliego no ha podido
cumplir con el o los compromisos antes mencionados.
NOVENA.- Las entidades rectoras de las intervenciones pblicas que hayan sido materia de una Evaluacin
Independiente en el marco del PpR, debern incluir en el proceso de Programacin y Formulacin de su presupuesto
institucional para el ao fiscal 2017, los recursos necesarios para el cumplimiento de los compromisos de mejora de
desempeo acordados en la respectiva matriz.
ANEXO N 1
DEFINICIONES BASICAS PARA LA IDENTIFICACIN Y DISEO DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES
I.
Categoras Presupuestales
El sistema de presupuesto cuenta con las siguientes categoras presupuestales:

i.
Acciones centrales
La accin central es una categora programtica, la cual comprende a las actividades que no involucran la provisin
de productos, orientadas a la gestin de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad, que contribuyen
de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de los PP a los que se encuentre articulada la entidad, as
como, los de otras actividades de la entidad que no conforman PP, de acuerdo al listado de actividades de la categora
presupuestaria Acciones Centrales consignado en el Anexo N 4 de la presente Directiva. Esta categora podr incluir
proyectos, no vinculados a los resultados del PP.
ii.
Asignaciones Presupuestarias que no resultan en producto
Las APNOP (Asignaciones presupuestarias que no resultan en Productos) Comprenden a las actividades para la atencin
de una finalidad especfica de la entidad, que no resulta en una entrega de un producto a una poblacin determinada,
as como aquellas asignaciones que no tienen relacin con los PP considerados en la programacin y formulacin
presupuestaria del ao respectivo. En esta categora podr incluir proyectos, y estarn incluidas las intervenciones sobre
la poblacin, en la medida que se vayan incorporando a PP en el marco de la progresividad de la reforma (Ejemplos: pago
del servicio de deuda, transferencias financieras, entre otras).
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iii.
NORMAS LEGALES
El Peruano
Programas Presupuestales
Ver apartado siguiente.

II.
Programas Presupuestales
Se denomina Programa Presupuestal a la categora que constituye un instrumento del Presupuesto por Resultados, que
es una unidad de programacin de las acciones de las entidades pblicas, las que integradas y articuladas se orientan
a proveer productos, para lograr un Resultado Especfico en la poblacin y as contribuir al logro de un Resultado Final
asociado a un objetivo de poltica pblica.
Los atributos de un PP son los siguientes:
Refleja un Resultado Especfico (derivado de un problema observado y cuantificado sobre una poblacin
determinada), el cual se define como el cambio que se busca alcanzar sobre una poblacin objetivo, contribuyendo
de esta forma, al logro de un resultado final.
Para lograr dicho Resultado Especfico se requiere la provisin de productos entregados a la poblacin priorizada.
Cada PP se encuentra representado en una matriz lgica que incluye i) una columna con la descripcin de
objetivos, ii) una columna de indicadores para cada nivel de objetivos; iii) una columna de medios de verificacin
y iv) una columna de supuestos, cuando sea necesario.
Asimismo, es importante sealar que los PP no son:
i.
El registro ordenado de las actividades actuales de la entidad empleando las categoras presupuestales.
El registro de la totalidad de las competencias de la entidad, utilizando las categoras presupuestales.
El registro de la estructura organizacional de la entidad, utilizando las categoras presupuestales.
Identificacin de un PP
El PP se genera como respuesta a un problema especfico, y consiste en una estructura articulada de productos,
diseados sobre la base de la mejor evidencia disponible que grafica su capacidad de resolver ese problema. Esta
estructura origina el PP, y est enmarcada en los objetivos de poltica nacional (resultados finales).
Cabe mencionar que un problema especfico se define como una brecha de atencin o la necesidad de una poblacin
en particular, que se espera resolver a travs de un PP. El problema deber:
ii.
Estar relacionado a la misin institucional de la entidad,

Enmarcado en un objetivo de poltica pblica (Resultado Final),
Expresado como una condicin negativa en la poblacin; el mismo es necesariamente cuantificable en trminos
de su magnitud, temporalidad, grupo poblacional, mbito.
Diseo de un PP
El diseo comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a sistematizar el conjunto articulado de
productos que posibilitan el logro de resultados. Para ello se lleva a cabo un diagnstico, donde se identifica un problema
que afecta a una poblacin determinada, y sus causas, as como las alternativas para abordar el problema. Luego se
analizan estas alternativas propuestas considerando la mejor evidencia disponible que grafica la capacidad de resolver
el problema identificado (anlisis de medios). Todo ello es presentado en la matriz lgica, la que recoge informacin
fundamental del diseo del PP. El proceso de diseo se detalla en el Anexo N 2 de la presente Directiva y se utilizan los
conceptos de los artculos 3 y 4 de la mencionada Directiva.
El proceso de diseo, detallado en el Anexo N 2 de la Directiva, Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal,
consiste en:
Identificacin del problema especfico, caracterizacin y cuantificacin. Considerando que el problema se observa
sobre una poblacin identificada, se deber caracterizar y cuantificar, tambin, a esta poblacin.
Desarrollo del diagnstico, consiste en describir la situacin del problema arriba identificado, en los atributos de
gravedad, relevancia y persistencia.
Desarrollo del marco conceptual (rbol de problemas o modelo conceptual) que describe las relaciones de
causalidad del problema especfico identificado.
Elaboracin del diseo del PP que consiste en desarrollar un anlisis de medios, evaluando la efectividad de
las alternativas que han probado cierta eficacia para afectar las principales causas del problema especfico. El
anlisis efectuado se sistematiza en una matriz lgica.
Identificacin de los indicadores de desempeo para el seguimiento del PP propuesto.
Detalle del estado de la cuestin sobre las evaluaciones que se han hecho al PP y/o a los productos (parte o todo
de los mismos); asimismo, cuando la informacin de desempeo para justificar los productos no sea suficiente,
se considerar la generacin de dicha informacin.
iii.
Lgica vertical
a)
Resultado final
NORMAS LEGALES
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El resultado final es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una poblacin identificada,
en el entorno en el que se desenvuelve o en las organizaciones que la sirven, tanto del sector pblico como privado.
Corresponde a un objetivo de poltica nacional. Podrn existir uno o ms PP y/o productos de PP que compartan un
mismo resultado final, as como, un PP que corresponde a ms de un resultado final.
El logro del resultado final si bien, se asocia al avance en las metas del o los PP relacionados al mismo, su logro no es
atribuible directamente a stos. Adicionalmente, el logro del resultado final puede estar afectado por factores externos.
La lista referencial de resultados finales coordinados con CEPLAN se puede encontrar en:
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=3510&Itemid=101530&lang=es
b)
Resultado especfico
Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un problema identificado sobre una poblacin objetivo, y que a su
vez, contribuye al logro de un resultado final. El resultado especfico no constituye un fin en s mismo. Cabe sealar, que
un PP solo tiene un resultado especfico.
Se define como poblacin potencial a aquella que presenta el problema especfico (brecha y/o la necesidad) que
justifica o da origen al programa.
Asimismo, se debe considerar que no toda la poblacin que presenta el problema podr ser intervenida por el Estado, por
ello los criterios de focalizacin se definen como aquellos que establecen qu poblacin deber recibir necesariamente
la intervencin del Estado (PP).
A partir de la poblacin potencial y los criterios de focalizacin, se define a la poblacin objetivo, que cumple con los
criterios de focalizacin del PP (tiene la misma unidad de medida de la poblacin potencial). Asimismo, esta poblacin
deber reflejar los atributos pertinentes identificados para la poblacin potencial.
c)
Producto
Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la poblacin beneficiaria con el objetivo de generar un
cambio. Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn las especificaciones tcnicas, las actividades
correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos.
Sobre la poblacin objetivo definida es posible identificar criterios para priorizar la entrega de cada producto del PP, a
partir de los cuales se identifica, ya sea por restricciones presupuestarias, tecnolgicas o de oferta, y/o porque se ha
definido una estrategia de intervencin por etapas, una poblacin priorizada para cada producto.
El producto se define a partir de la poblacin priorizada asociada, pero en general se cuantifica en trminos de un
grupo poblacional que lo recibe. En otras palabras, en los casos que la poblacin priorizada reciba directamente la
provisin del producto, este podr tener como unidad de medida de produccin fsica a esta poblacin. Mientras que, en
aquellos casos en los que la poblacin priorizada recibe indirectamente la provisin del producto, la unidad de medida de
produccin fsica del mismo difiere de la unidad de medida de la poblacin priorizada y corresponde al grupo poblacional
que recibe el producto.
d)
Actividad
Es una accin sobre una lista especfica y completa de insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes), que en
conjunto con otras actividades garantizan la provisin del producto. Se debe considerar que la actividad deber ser
relevante y presupuestable.
e)
Acciones comunes
Son los gastos administrativos / logsticos de carcter exclusivo del PP, los que adems no pueden ser identificados en
los productos del PP, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
La Accin Comn se diferencia de la Accin Central en el carcter exclusivo del gasto asociado a un PP. Por ejemplo:
monitoreo del PP, gestin del PP, etc.
f)
Proyectos y Programas de inversin pblica
Son el conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo, de las cuales resulta un producto final, que concurre a la
expansin de la accin del Gobierno. Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la
capacidad de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el cambio de procesos y/o tecnologa
utilizada por la entidad pblica.
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NORMAS LEGALES
El Peruano
Un proyecto se considerar dentro de un PP, si luego de realizar el anlisis de causalidad entre el producto final del
proyecto incluido, segn su tipologa, y el resultado especfico del PP, se encuentra que su ejecucin es necesaria para
el logro de este ltimo (el anlisis de causalidad se efectuar segn lo dispuesto para productos en el Anexo N 2).
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas particulares que los diferencian de otros.
Por esta razn, los sectores emiten normas tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos metodolgicos
por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento bsico en el mbito rural, PIP de carreteras
de la red vial vecinal (Ministerio de Economa y Finanzas-MEF, 2015, p.120).
Asimismo, se podrn identificar nuevos proyectos si el anlisis de causalidad respectivo determina la necesidad del
producto final, originado por el proyecto (el anlisis de causalidad se efectuar segn lo dispuesto para productos en el
Anexo N 2).
Los programas de inversin pblica debern ser registrados tomando en cuenta la estructura de los PP, identificando a
qu resultado especfico contribuyen.
En caso un proyecto y/o programa de inversin pblica incorpore componentes del PP se deber garantizar que no se
generen duplicidades o superposiciones entre los productos del PP y los componentes del proyecto.
En el caso de los PP intensivos en inversiones, se deber considerar la creacin de un producto de incremento de
cobertura y asociar los respectivos proyectos y programas de inversin pblica, segn los criterios establecidos en el
Anexo N 2.
iv.
Lgica horizontal
a)
Indicadores de desempeo y de produccin fsica
Los indicadores de desempeo son medidas que describen cun bien se estn desarrollando los objetivos de un
programa, un proyecto y/o la gestin de una institucin (Bonnefoy & Armijo, 2005, p.23). Los movimientos en estos
reflejan los cambios que se producen gracias a la intervencin que recibe la poblacin u objeto de la intervencin (OECD,
2002). Segn Bonnefoy y Armijo (2005) un indicador de desempeo puede corresponder a las dimensiones de eficacia,
eficiencia, calidad, y/o economa; las cuales son definidas por dichos autores de la siguiente manera:
-
Eficiencia: Cuando se mide la relacin entre la produccin de un bien o servicio, y los insumos que se utilizan.
Eficacia: Cuando mide el grado de cumplimiento de los resultados u objetivos de poltica.
Calidad: Cuando mide la capacidad de la intervencin para responder a las necesidades de su poblacin objetivo.
Economa. Cuando mide la capacidad para generar y movilizar los recursos financieros.
Teniendo en cuenta lo sealado, un indicador de desempeo se puede definir como la medida del logro de los resultados
esperados de un PP o de la entrega de productos acorde a determinados atributos.
Los indicadores de produccin fsica son medidas de las cantidades de bienes y servicios (productos, proyectos y/o
actividades) provistos por una intervencin pblica. Cada producto y cada actividad debern tener un nico indicador de
produccin fsica, respectivamente.
La medicin de los indicadores debe hacerse utilizando medios de verificacin adecuados, que cumplan con las siguientes
caractersticas:
a.
b.
c.
d.
e.
Replicables: Los procedimientos utilizados para calcular los indicadores deben ser transparentes y replicables a
partir de informacin disponible (sistematizada en bases de datos).
Costo-eficientes: La informacin y la generacin del indicador debe ser lo menos costosa posible en relacin a
los resultados del mismo.
Oportunos: Debe permitir que el indicador sea generado en el momento oportuno, dependiendo de sus
caractersticas y de la necesidad de informacin.
Accesibles: Se debe garantizar que la informacin sea de fcil acceso y presentada en forma que facilite su
entendimiento por parte de los usuarios.
Confiables: La informacin debe ser elaborada garantizando la confiabilidad de los datos utilizados y la calidad
tcnica de los indicadores resultantes.
Los indicadores de desempeo se establecen a nivel de resultado final, resultado especfico y producto; en tanto que los
indicadores de produccin fsica se establecen a nivel de productos y actividades.
b)
Medios de verificacin
Son las fuentes de informacin o evidencia que permiten constatar que un producto, resultado especfico o resultado final
ha sido logrado en trminos de cantidad, calidad y oportunidad.
Se debe especificar cul es la fuente de datos requerida para calcular el indicador, identificando el tipo de informacin
necesaria para la elaboracin de los indicadores y el instrumento utilizado para la recopilacin de los datos, ya sean
NORMAS LEGALES
564719
encuestas, censos, registros contables, administrativos y de operaciones, entre otros mecanismos que forman parte de
los sistemas de informacin de las distintas entidades.
c)
Supuestos
Los PP pueden comprender diferentes riesgos; ambientales, financieros, institucionales, sociales, polticos, climatolgicos
u otros factores que pueden hacer que el programa no logr los productos y/o el resultado especfico. La matriz lgica
requiere la identificacin de los riesgos en cada etapa: Actividad, Producto y Resultado Especfico. El riesgo se expresa
como un supuesto que debe ser cumplido para avanzar al nivel siguiente de objetivos.
El razonamiento es el siguiente: si llevamos a cabo las Actividades indicadas y ciertos supuestos se cumplen, entonces
produciremos los productos indicados. Si producimos los productos indicados y otros supuestos se cumplen, entonces
lograremos el Resultado Especfico del PP.
Cabe recordar que para que una accin / factor se constituya en un supuesto, esta deber estar fuera del mbito de
control (competencias) de la entidad / unidad responsable de la actividad, producto y/o PP.
No constituyen supuestos:
-
La no asignacin de recursos financieros por parte del Estado.

Temas relacionados a la medicin de los indicadores.
Capacidad tcnica de la entidad.
Voluntad poltica.
Se identificarn y registrarn supuestos en la matriz lgica, slo cuando existe una condicin que pone en riesgo la
provisin / logro de los productos /resultados.
III.
Articulacin Territorial y Multisectorialidad
La articulacin territorial se refiere a la integracin de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las fases
del proceso presupuestario asociados a un PP. Para el diseo de un PP se deber considerar la informacin que provean
las entidades de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, sobre las competencias que tengan para la provisin
de productos y/o ejecucin de actividades.
Los PP, como unidad de programacin de los recursos pblicos, reflejan una articulacin vertical al incluir a los distintos
niveles de gobierno, como responsables directos de la provisin de productos o de la ejecucin de actividades dentro de
un producto del PP.
La multisectorialidad se define como la integracin de entidades de dos o ms sectores del Gobierno Nacional para la
provisin de los productos identificados en el diseo del PP, as como para el logro de su resultado especfico.
Los pliegos podrn identificar PP multisectoriales si se dan conjuntamente las siguientes condiciones:
a.
Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la provisin de productos de diferentes
sectores del Gobierno Nacional.
b.
Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan en la provisin de los productos
identificados en el diseo del PP, cuyo objetivo sea atender un problema especfico claramente identificado,
adems, de establecer al responsable de rendir cuentas sobre el logro de los resultados y de coordinar la
provisin articulada de los productos.
La asignacin de recursos ser reflejo de las estructuras de diseo del PP y se realizar sobre la base de los recursos
necesarios para la provisin de los productos coordinados.
La diferencia entre la articulacin territorial y la multisectoralidad est en el carcter vertical de la articulacin entre
entidades de distinto nivel de gobierno en la primera, mientras que la multisectorial est asociada a una articulacin de
carcter horizontal entre diferentes entidades del Gobierno Nacional.
Referencias
Bonnefoy, J.C., y Armijo, M. (2005). Indicadores de desempeo en el sector pblico. CEPAL - Serie Manuales N 45.
Recuperado de: http://repositorio.cepal.org/bitstream/handle/11362/5611/S05900_es.pdf
Ministerio de Economa y Finanzas MEF (2015). Compendio de Normatividad del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Recuperado de: http://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/normas/normasv/COMPENDIO/COMPENDIO_DE_
NORMATIVIDAD_DEL-SNIP.pdf
OECD (2002). Glossary of Key Terms in Evaluation and Results Based Management. Recuperado de:
http://www.oecd.org/dac/2754804.pdf
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NORMAS LEGALES
El Peruano
ANEXO N 2
CONTENIDOS MNIMOS DE UN PROGRAMA PRESUPUESTAL1
I.
INFORMACIN GENERAL
1.1
Nombre del Programa Presupuestal:
El nombre debe ser corto y claro, y que refleje el Resultado Especfico.
Nota: Si el programa ha sido creado por norma expresa indicar el nombre y nmero de dispositivo.
1.2
Tipo de diseo propuesto
Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 revisin del diseo
Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 ampliacin del diseo
Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 rediseo
Nueva propuesta de PP
Para las propuestas de PP presentadas al ejercicio fiscal 2016, se entender por:

-
Revisin del diseo de PP, la que se hace sobre las observaciones y/o recomendaciones remitidas por la DGPP.
Ampliacin del diseo, a la incorporacin de nuevos productos, los cuales debern satisfacer los contenidos
mnimos del Anexo N 2, en conjunto.
Rediseo cuando se modifique sustantiva o completamente el diseo actual (siempre y cuando se encuentre
tcnicamente justificado), de acuerdo a los contenidos mnimos del Anexo N 2. Por ejemplo: eliminando productos,
desagregando un programa en ms programas, unificando programas, etc.
Se entender por nueva propuesta de PP, aquella que no se encuentra considerada como categora de programa
presupuestal en el ejercicio fiscal 2016.
1.3
Entidad Rectora del PP
Es aquella entidad responsable la poltica en la que se encuentra enmarcado el PP y que tiene competencias para
establecer normas (estndares) tcnicas y criterios de diseo y operacin del programa.
1.4
Responsable Tcnico del PP
Definir el cargo y nombre de la persona con responsabilidad directa sobre el diseo y resultados esperados del PP. Dicha
persona gerenciar el PP, articulando productos y rindiendo cuentas sobre los resultados. Es deseable que tenga un
cargo de responsabilidad que garantice la coordinacin con los niveles directivos que provean los productos y con la alta
direccin. Debe tener suficiente conocimiento y competencias para tomar decisiones.
1.5
Coordinador territorial del PP
Cuando existan productos y/o actividades que requieran ser provistas por ms de un nivel de gobierno, definir el cargo y
nombre de la persona con responsabilidad directa sobre la articulacin territorial de los productos del PP. Considerar que
el coordinador territorial es parte del equipo tcnico de la entidad responsable.
Considerar el presente formato para la presentacin de PP como referencial. En el caso se opte por no usarlo, deber garantizar que se satisfagan todos los
contenidos requeridos y que la omisin involuntaria podr ser motivo de no pasar el proceso de verificacin.
El Anexo N 2 deber remitirse en formato fsico y en formato digital (Word), adjuntando todas las tablas y bases en formato Excel.
NORMAS LEGALES
564721
1.6
Coordinador de seguimiento y evaluacin del PP
Definir el cargo y nombre de la persona.
II.
DIAGNSTICO
2.1
Identificacin del problema especfico
Un problema se define como una brecha de atencin o la necesidad de una poblacin especfica, que se espera resolver
con el PP.
Un problema debe estar expresado como una condicin negativa en la poblacin, necesariamente cuantificable en
trminos de su magnitud, temporalidad, grupo poblacional, mbito.
Considerar que:
-
Los problemas de gestin y/o problemas de proceso de una entidad pblica no constituyen un problema especfico,
por lo tanto no originan un PP. Por ejemplo: reestructuraciones, modernizacin de la gestin, fortalecimiento de
capacidades no vinculadas a un producto, entre otros.
Las temticas transversales no constituyen un problema especfico, por lo tanto no originan un PP. Cuando
existan brechas asociadas a las temticas transversales de las polticas pblicas que formen parte del
diagnstico del problema especfico, stas podrn incorporarse al diseo del PP de dos formas: (i) identificarse
como supuestos en el diseo del PP (cuando no puedan ser abordadas dadas las competencias de las
entidades), o (ii) incorporarse como productos y/o actividades en el diseo del PP (cuando las competencias
de las entidades involucradas lo permitan). Por ejemplo: niez, primera infancia, gnero, adulto mayor,
pobreza, etc.
2.1.1. Enunciado del Problema Especfico
2.1.2. Competencias de la Entidad para abordar el problema

Liste las competencias con las que cuenta la entidad para abordar el problema identificado segn su Ley Orgnica o Ley
de creacin. En el caso de programas multisectoriales liste las competencias vinculadas al problema identificado de todas
las entidades participantes del Gobierno Nacional.
Seale las competencias que son exclusivas y/o compartidas, identificando en el caso de las ltimas si tiene un rol
rector.
Tabla # 1
Competencias
Exclusivas /
Compartidas
Si es compartida,
indique si tiene la
rectora
2.1.3. Datos estadsticos o cuantitativos sobre el problema identificado

Adjunte datos estadsticos y/o cuantitativos de al menos tres aos previos a la propuesta de PP, que sean suficientes
para justificar la necesidad del PP y/o magnitud del problema identificado. Relate la justificacin del problema identificado
apoyado en los datos adjuntos. Estos datos debern reflejar clara e inequvocamente la existencia de una brecha o
necesidad en la poblacin; asimismo, que otras intervenciones pblicas no atiendan la misma necesidad o cubran la
misma brecha.
De ser necesario, considere la presentacin de desagregaciones de acuerdo a los atributos pertinentes que identifique
en el problema. Por ejemplo: mbito geogrfico, gnero, cohortes, tipo de establecimiento, etc.
564722
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla # 2
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Variable
Desagregaciones pertinentes
Notas:
(1) Generar una tabla por variable a presentar.
(2) Consignar la fuente y la fecha de la informacin.
(3) Considerar que cuando las mediciones sean no correlativas, y deber registrar las tres ltimas
mediciones disponibles.
2.2. Identificacin y cuantificacin de la poblacin

2.2.1. Poblacin potencial
Se define como poblacin potencial a aquella que presenta el problema y/o necesidad que justifica o da origen al
programa.
Identifique a la poblacin que presenta el problema.
Ejemplo: Personas con discapacidad, Hogares sin abastecimiento de energa elctrica, etc.
2.2.2. Cuantificacin de la poblacin potencial
La poblacin que presenta el problema deber ser cuantificada, para lo que se requerir determinar la unidad de medida
de la poblacin (personas, establecimientos, familias, hogares, microempresas, etc.), as como su valor cuantitativo.
Tabla # 3
Valor
Unidad de medida
Indique fuente y fecha de la informacin.

Ejemplo: Aproximadamente 6 millones de personas con discapacidad, se estiman 1.5 millones de hogares sin
abastecimiento de energa elctrica, se identifican 7 millones de kilmetros de vas terrestres no operativas, etc.
Valor
6 millones
Unidad de medida
Personas con discapacidad
Fuente: ENAHO, 2009.

2.2.3. Criterios de focalizacin
Considerando que no toda la poblacin que presenta el problema requiere de la intervencin del Estado, los criterios de
focalizacin se definen como aquellos que establecen qu poblacin deber recibir necesariamente dicha intervencin
pblica (PP).
Liste los criterios de focalizacin y justifique esta seleccin. En el caso de intervenciones universales estos criterios no se
debern considerar, debindose justificar que el problema especfico requiere este tipo de abordaje.
Criterios de focalizacin
Justificacin
2.2.4. Poblacin objetivo

La poblacin objetivo es aquella que cumple con los criterios de focalizacin del PP (tiene la misma unidad de medida de
la poblacin potencial). Asimismo, esta poblacin deber reflejar los atributos pertinentes identificados para la poblacin
potencial. Por ejemplo: el problema afecta diferenciadamente a hombres y mujeres o por etnia, grupo etario, ubicacin
geogrfica, etc.
En el caso de intervenciones universales, la poblacin objetivo y la poblacin potencial coinciden, por lo que no ser
necesario detallar este contenido.
NORMAS LEGALES
564723
Identifique a la poblacin objetivo:
Cuantifique a la poblacin objetivo, con los mismos criterios que cuantific la poblacin potencial (unidad de medida y
valor medido).
Tabla # 4
Valor
Unidad de medida

2.2.5. Atributos de la poblacin objetivo
Caracterice a la poblacin segn los atributos pertinentes que permitan su identificacin (brechas de gnero, por etnia,
grupos etarios, ubicacin geogrfica, etc.). Cuantifique dichas caractersticas.
Tabla # 5
Atributo
Valor
Unidad de medida

Elabore una tabla por cada atributo identificado.
2.3. Causas del problema identificado
En este punto (anlisis causal) se debe desarrollar un esquema estructurado de relaciones causa efecto entre
fenmenos o eventos observables que expliquen el problema. Para ello se puede optar por:
a)
b)
La identificacin (bsqueda sistemtica) y adopcin de un modelo conceptual existente2, identificando la fuente de

origen.
La bsqueda sistemtica de informacin (estudios, investigaciones, etc) sobre el problema y sus factores
relacionados (fenmenos o eventos), a partir de la cual se podr identificar y sustentar sus causas, as como, las
relaciones entre estas y el problema especfico (relaciones causa efecto o de causalidad).
En ambos casos para presentar las causas y relaciones de causalidad vinculadas al problema identificado se debe utilizar
un rbol de problemas (rbol # 1), el cual necesariamente deber estar sustentado en la evidencia3 generada a partir
de lo sealado en los literales (a) o (b); as como, acompaado de una descripcin narrativa de cada una de las causas
identificadas (Tabla # 6).
rbol # 1
* Las causas directas por lo menos deben de tener una causa indirecta;
asimismo, el rbol puede tener ms desagregaciones de causas indirectas
hacia abajo.
Conjunto de conocimientos estructurados de carcter acadmico y fundamento conceptual, que identifica relaciones causales generalizables, sustentadas en
evidencia cientfica.
Se considera evidencia a la documentacin cientfica que estima el efecto de una variable sobre otra; es decir, que muestre la validez y consistencia en las
relaciones de causalidad y eficacia asociadas a las intervenciones o programas estudiados.
564724
NORMAS LEGALES
El Peruano
Para la descripcin narrativa de cada causa directa e indirecta (identificada en el rbol #1), deber considerar los
siguientes contenidos:
Tabla # 6
Descripcin de la causa
Copie aqu la causa identificada en el rbol # 1
Describa la vinculacin entre la causa directa

y el problema especfico o, en general, entre la
causa de nivel n-1 y la causa de nivel n
Magnitud de la causa (datos cuantitativos)
Atributos de la causa (datos cuantitativos)
Evidencia que justifique la relacin de causalidad
respectiva
(cite la evidencia de la Nota 1)
III.
DISEO DEL PROGRAMA
3.1. Resultado especfico

El resultado especfico se deriva del problema identificado, y se define como un cambio, de carcter cuantificable, que
puede ser observado sobre la poblacin objetivo, en un periodo de tiempo determinado.
Tabla # 7
Problema identificado
Resultado especfico
A quines beneficiar?
(poblacin objetivo)
3.2. Anlisis de los medios

Sobre la base del problema identificado y del anlisis causal (acpite 2.3.), continuar con el anlisis de los medios para
la identificacin de posibles soluciones a las causas identificadas.
El anlisis de los medios consiste en revertir las situaciones identificadas como causas directas e indirectas en el rbol
de problemas (rbol # 1), las cuales pasarn a ser, respectivamente, medios directos e indirectos en el rbol de medios.
rbol # 2: rbol de medios
*Este rbol puede tener ms desagregaciones de medios indirectas

hacia abajo, en correspondencia con el rbol de causas.
NORMAS LEGALES
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Considere la priorizacin de los medios a desarrollar en la siguiente seccin sobre la base de:
-
La identificacin de rutas crticas de medios, que han probado ser las ms efectivas.
Las competencias de la entidad para abordar el problema.
3.3. Anlisis de alternativas

Los medios fundamentales (ya sean medios directos o indirectos) son aquellos cuya causa asociada tienen una fuerte
vinculacin4 con el problema especfico, considerando los contenidos presentados en la tabla # 6.
Para aquellos medios de menor nivel en el rbol, considerados fundamentales y que estn dentro de las competencias
de la entidad, desarrollar las alternativas de intervencin. Aquellos medios no considerados en el anlisis de alternativas,
debern ser considerados como supuestos.
El anlisis de las alternativas consiste en la identificacin de posibles y/o actuales intervenciones que permiten viabilizar
los medios desarrollados. De esta forma, por cada medio se identificarn por lo menos dos alternativas de intervencin
mutuamente excluyentes, sobre las que se analizar su efectividad para su posterior priorizacin. En los casos
excepcionales en los que slo sea posible identificar una nica alternativa o alternativas complementarias para viabilizar
el medio, se deber sustentar dicha situacin.
Tabla # 8.a
Descripcin del medio
Describa brevemente el medio del rbol # 2.
Alternativa de intervencin 1
Alternativa de intervencin n
* Considere n el nmero de alternativas para viabilizar los medios identificados como fundamentales y de su competencia.
3.3.1. Anlisis de las alternativas de intervencin
Una vez identificadas las alternativas de intervencin para cada medio, se proceder a analizar la factibilidad y
efectividad de las mismas. Es decir, se proceder a identificar aquellas que, segn este anlisis, debern ser provistas
por el PP.
Tabla # 8.b
Alternativa
identificada
de
intervencin Describa la alternativa de intervencin que analizar
Descripcin breve de la alternativa

de intervencin
Identifique si esta intervencin ya
viene siendo ejecutada
Evidencia
que
justifique
efectividad de la alternativa
la (cite la evidencia de la Nota 1 slo el nmero)
Para comparar alternativas, se emplearn como criterios: (i) las evidencias de la efectividad y eficiencia de las
alternativas (se privilegia la efectividad), (ii) la viabilidad (poltica, financiera, social, cultural, etc) de implementar
dichas alternativas.
Hace referencia a valores altos en los estimadores (significativos) de la relacin o al elevado nmero de evidencias que la respaldan.
564726
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla # 8.c
Descripcin del medio
Describa brevemente el medio del rbol # 2.
ID
Complementaria
Viabilidad
con
En caso corresponda Indicar (X) si la
se debe sealar
alternativa es
el ID de todas las
viable.
alternativas con
las cuales tiene
complementariedad
para viabilizar el
medio
Alternativa
1 Alternativa de intervencin 1
Eficiencia
Efectividad
A partir de
A partir de
la evidencia la evidencia
disponible
disponible
clasificar
clasificar
a las
a las
alternativas alternativas
de ms (01) de ms (01)
a menos
a menos
eficiente (n) efectiva (n)
Alternativa
seleccionada
Indicar (X) si
la alternativa
ha sido
seleccionada
2 Alternativa de intervencin 2

n Alternativa de intervencin n
En la seleccin de alternativas se descartarn las intervenciones inviables y se seleccionar en primer trmino
aquellas ms efectivas. Asimismo, a igual efectividad se seleccionarn las intervenciones ms eficientes. En el caso de
intervenciones complementarias se puede seleccionar ms de una en funcin a su efectividad y eficiencia, as como, a
su interdependencia.
3.4. Transicin de las alternativas al producto
Sobre la base de las intervenciones seleccionadas de acuerdo al anlisis de alternativas, estas se agruparn o derivarn
en productos. Se debe incluir una tabla donde se vincule los medios y las alternativas seleccionadas con los productos
del PP.
Tabla # 9
Medios fundamentales
N
Denominacin
Intervenciones seleccionadas
N
1.1
2.1
Denominacin
Productos
N
Denominacin
3.1
3
3.2
n.n
La vinculacin entre intervenciones y productos puede ser de uno a uno (una intervencin un producto) o de varios
a uno (varias intervenciones un producto), en ningn caso puede ser de uno a varios (una intervencin varios
productos).
El producto se define como el conjunto articulado de bienes y/o servicios (entregable) que recibe la poblacin
objetivo con el fin de generar un cambio. Esta intervencin del Estado contribuye al logro del Resultado Especfico
del PP.
Sobre la poblacin objetivo definida es posible identificar criterios para priorizar la entrega de cada producto del PP, a
partir de los cuales se identifica, ya sea por restricciones presupuestarias, tecnolgicas o de oferta, y/o porque se ha
definido una estrategia de intervencin por etapas, una poblacin priorizada para cada producto.
NORMAS LEGALES
564727
El producto se define a partir de la poblacin priorizada asociada, pero en general se cuantifica en trminos de un
grupo poblacional que lo recibe. En otras palabras, en los casos que la poblacin priorizada reciba directamente la
provisin del producto, este podr tener como unidad de medida de produccin fsica a esta poblacin. Mientras que, en
aquellos casos en los que la poblacin priorizada recibe indirectamente la provisin del producto, la unidad de medida de
produccin fsica del mismo difiere de la unidad de medida de la poblacin priorizada y corresponde al grupo poblacional
que recibe el producto.
La descripcin del producto responder mnimamente a las siguientes cuestiones:
-
Quin recibe el producto / o sobre quin se interviene? grupo poblacional que recibe el producto.
Qu bienes y/o servicios especficos recibir dicho grupo poblacional?
Cul es la modalidad de entrega del producto a dicho grupo poblacional?
Quin realiza la entrega del producto?
Dnde se entrega el producto?
Cul es el proceso general que se requiere para la entrega del producto?
Los productos en la metodologa de marco lgico corresponden a los componentes.

Tabla # 10
Denominacin del producto La identificacin del producto deber considerar su unidad de medida.
Grupo poblacional que recibe
el producto
Responsable del diseo del
producto
Responsable(s) de la entrega
del producto
Identifique los niveles de
Gobierno que participan en la GN
entrega del producto
(Marque con un aspa)
GR
GL
Indicador de produccin fsica

de producto
Indicadores de desempeo
del producto
Modelo operacional del producto

1.
Definicin operacional
2.
Organizacin para
entrega del producto
3.
Criterio de programacin Se define como la regla o conjunto de reglas que establece cmo se determina la meta
del indicador de produccin fsica del producto a ser programada para el ejercicio; as
como, las prioridades y el orden de atencin al interior del grupo poblacional que recibe
el producto. Se debe sealar la fuente de informacin empleada para establecer los
criterios.
Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa y describen los contenidos

del producto (bienes y servicios) entregados al grupo poblacional que recibe el producto.
Deber responder a las siguientes preguntas:
Qu bienes y/o servicios especficos recibir el grupo poblacional que recibe el
producto?
Cul es la modalidad de entrega del producto al grupo poblacional que recibe el
producto?
Quin realiza la entrega del producto?
Dnde se entrega el producto?
Cul es el proceso general que se requiere para la entrega del producto?
la Identifica las unidades orgnicas (actores) con sus respectivos roles y funciones en el
proceso general para la entrega del producto.
Si un producto es ejecutado conjuntamente por ms de una entidad, identificar actores y
sus respectivos roles para la entrega del producto.
564728
4.
5.
NORMAS LEGALES
El Peruano
Mtodo de agregacin de La realizacin del conjunto de las actividades permite obtener el producto, por lo tanto,
actividades a producto
se debe proponer un mtodo que permita obtener a partir de las metas fsicas planteadas
para las actividades y de su ejecucin, las metas fsicas de producto tanto programadas
como ejecutadas.
Se proponen como mtodos de agregacin:
La suma de las metas fsicas de las actividades (garantizando que las unidades de
medida del producto y de las actividades es la misma).
La meta fsica de la actividad ms relevante
La meta fsica ms alta alcanzada en las actividades
La meta fsica ms baja alcanzada en las actividades
Una combinacin de las anteriores
Flujo de procesos
Es la representacin grfica de las actividades y procesos necesarios para llegar a la
entrega del producto; identificando sus relaciones, as como, los actores involucrados y
sus roles. Adjunte el flujo de procesos completo.
Llene una tabla por cada producto identificado.
3.5. Actividades, tareas e insumos

La actividad se define como una accin sobre una lista especfica y completa de insumos (bienes y servicios necesarios
y suficientes), que en conjunto (con otras actividades) garantizan la provisin del producto. Se debe considerar que la
actividad deber ser relevante y presupuestable.
Las tareas estn referidas a las acciones que deben realizar las instituciones pblicas para asegurar el desarrollo e
implementacin de las actividades.
Por su parte, los insumos estn constituidos por los recursos fsicos, humanos y financieros; necesarios para el desarrollo
de las tareas y la ejecucin de las actividades. Los recursos materiales y humanos estn identificados en el catlogo de
bienes y servicios del MEF. Los recursos financieros podrn identificarse a travs de los mdulos del Sistema Integrado
de Administracin Financiera.
Es fundamental la participacin de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, cuando corresponda, en la identificacin
y diseo de actividades e insumos que requieren ser adaptados a las caractersticas particulares de cada regin.
Liste las actividades necesarias para proveer cada uno de los productos identificados en el numeral 3.4.:
Tabla # 11
Denominacin del producto Copie la denominacin del producto de la tabla # 10.
Actividad 1
Actividad 2
Actividad n
Considere n el nmero de actividades necesarias para proveer el producto.
Repita esta tabla para cada producto identificado.
Tabla # 12
Denominacin de la actividad
Copie la actividad a describir de la tabla # 11.
Identifique los niveles de
Gobierno que ejecutan la GN
actividad (Marque con un
aspa)
GR
GL
Unidad de medida del

indicador de produccin fsica
Modelo operacional de la actividad
1.
Definicin operacional
Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa y describe cmo se ejecutar

la actividad (accin sobre una lista especfica de insumos).
NORMAS LEGALES
564729
2.
Organizacin para la Identifica las unidades orgnicas (actores) o entidades con sus respectivos roles y
ejecucin de la actividad funciones en la ejecucin de la actividad.
Si una actividad es ejecutada conjuntamente por ms de una entidad, identificar actores
y sus respectivos roles para la ejecucin de la actividad, as como las tareas que
corresponden a cada entidad.
3.
Criterio de programacin Se define como la regla o conjunto de reglas que establece cmo se determina la meta
del indicador de produccin fsica de la actividad a ser programada para el ejercicio. Se
debe sealar la fuente de informacin empleada para establecer dichos criterios.
4.
Flujo de procesos
Es la representacin grfica de las tareas y acciones necesarias para ejecutar la
actividad; identificando sus relaciones, as como, los actores involucrados y sus roles. Se
debe adjuntar el flujo de procesos completo.
5.
Diagrama de Gantt
De acuerdo a lo sealado en el punto previo, adjunte una tabla con la planificacin

de la ejecucin de procesos segn un Diagrama de Gantt por meses, que contenga
mnimamente los siguientes tems:
Identificador de tarea / sub-tarea / accin
Tarea / sub-tarea / accin
Unidad de medida
Cantidad
Fecha de inicio
Fecha de trmino
Responsable
Identificar los meses de ejecucin, segn el Diagrama de Gantt
* Esta informacin ser remitida en formato electrnico.
6.
Listado de insumos
Liste los procesos detallados previamente e identifique los insumos (enfatizando aquellos
que resultan crticos) para cada uno de ellos, de acuerdo a los siguientes tems:
Tarea
Sub-tarea
Accin
Descripcin del insumo (ver Catlogo de bienes y servicios del MEF)
Cantidad por vez
Nmero de veces de uso
Cantidad por caso
Adjunte una tabla que contenga mnimamente la informacin que establezca la DGPP en
su portal institucional para tal fin.
Aquellos que manejen SIGA PpR, adjuntar su reporte de insumos y/o base de datos en
formato electrnico.
* Llene una tabla por cada actividad identificada.

Para la elaboracin del listado de insumos usar como referencia el documento Gua metodolgica para la elaboracin
del listado de insumos para productos de Programas Presupuestales DGPP (2013).
3.6. Indicadores
Un indicador es una medida de cmo se viene implementando un programa o entregando un producto.
3.6.1. Indicadores de desempeo
Los niveles de resultado y producto de la matriz lgica debern contener indicadores de desempeo que permitan
verificar el avance en el logro de los objetivos respectivos del PP. Para la definicin de indicadores de desempeo, puede
referirse a la Nota 2 del presente Anexo y a la Gua metodolgica para la definicin, seguimiento y uso de indicadores
de desempeo de los Programas Presupuestales, que se publicar en el portal institucional del MEF. Esta Gua contiene
los procesos que se usan para la definicin y medicin de los indicadores de desempeo, as como referencias al uso de
estos en cada fase del proceso presupuestario.
Liste los indicadores de desempeo para cada nivel de objetivo de la matriz lgica:
Tabla # 13
Nivel de objetivo
Resultado final
Resultado especfico
Enunciado o nombre del indicador

-
564730
NORMAS LEGALES
Nivel de objetivo
Producto 1
El Peruano
Enunciado o nombre del indicador

-
Producto 2
Producto n
Para cada indicador listado en la tabla #13, detalle la informacin requerida en la tabla # 14:
Tabla # 14
PROGRAMA
Nombre del indicador
mbito de control (Nivel de objetivo de la matriz lgica)
Resultado esperado del marco lgico del programa, indicando si es un resultado final, especfico o
producto.
PLIEGOS QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL
(con recursos asignados en el presupuesto 2017)
Lista de pliegos
DEFINICIN
Descripcin simple y breve del indicador.

DIMENSIN DE DESEMPEO
Indicar si se refiere a eficacia, eficiencia, calidad o economa.
VALOR DEL INDICADOR
Lnea de base y mediciones sucesivas realizadas del indicador.
JUSTIFICACIN
Se establecen los atributos del indicador que justifican su utilidad para el seguimiento y monitoreo de los
programas presupuestales. Se presenta una descripcin de las principales fortalezas en la definicin del
indicador respecto a otras formas alternativas de medirlo.
LIMITACIONES Y SUPUESTOS EMPLEADOS
Se identifican al comparar el indicador seleccionado, con el indicador ideal para el monitoreo del resultado
o producto.
NORMAS LEGALES
564731
Entre las limitaciones ms comunes se encuentran los errores de medicin de los indicadores,
limitaciones en torno a los costos de contar con informacin estadstica confiable sobre el valor del
indicador y los problemas asociados a la definicin del indicador. Pueden ser: restricciones tcnicas,
coberturas espaciales, series de tiempos y limitaciones en la comparabilidad.
Entre los principales supuestos empleados se encuentran aquellos relativos a la poblacin de referencia
sobre la cual se relativiza el valor del indicador y aquellos vinculados a la falta de correspondencia entre
el valor del indicador y el resultado esperado.
PRECISIONES TCNICAS
Se presentan algunos detalles especficos en torno al clculo de los indicadores.
MTODO DE CLCULO
Informacin relativa a los procedimientos utilizados en la produccin del indicador. Se especificar la
forma matemtica de calcular el indicador. Tambin se llama definicin operativa del indicador.
Dado que la mayor parte de los indicadores constituyen ratios, se especifica de manera independiente el
numerador y el denominador.
Cabe destacar que tanto las presiones tcnicas como el mtodo de clculo constituyen el detalle operativo
de la definicin del indicador.
PERIODICIDAD DE LAS MEDICIONES
Frecuencia de la produccin del indicador.
FUENTE DE DATOS
Fuente que origina el dato (encuesta de hogares, censo, registro administrativo, encuesta de fecundidad
y salud, evaluacin participativa, encuesta de uso del tiempo).
BASE DE DATOS
Bases de datos de la fuente de informacin que proporcionan el indicador: en lnea (direccin Internet),
CD, uso interno por tener datos de carcter confidencial, etc.
INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN
Presentar preguntas en el caso de una encuesta, etc.
SINTAXIS
Conjunto de reglas que definen las secuencias correctas de los elementos de un lenguaje de programacin
(cuando corresponda).
Para mayores detalles sobre la elaboracin y contenidos de la Tabla N 14 consultar la Gua metodolgica para
la definicin, seguimiento y uso de indicadores de desempeo de los Programas Presupuestales.
564732
NORMAS LEGALES
El Peruano
Los medios de verificacin de la matriz lgica (Tabla # 18) sern los que se registren como fuentes de datos en la
tabla # 14.
3.6.2. Indicadores de produccin fsica
Cada producto deber tener un nico indicador de produccin fsica y cada actividad un nico indicador de produccin
fsica. Para cada uno de ellos deber considerar el llenado de la siguiente tabla:
Tabla # 15
Ficha tcnica del indicador de produccin fsica
Denominacin de producto / Redactar el nombre del producto/actividad tal como aparece la Matriz de Marco Lgico
actividad
Cdigo de
actividad
producto
Unidad de medida
/ En el caso de programas antiguos, colocar el cdigo SIAF segn su estructura funcional

programtica. En el caso de programas nuevos, o productos/actividades nuevas, dejar
en blanco.
Redactar la unidad de medida proveniente de la lista de unidades de medida publicada
en la web del MEF.
Cdigo de la unidad de Consignar el cdigo de la unidad de medida proveniente de la lista de unidades de medida
medida
publicada en la web del MEF.
Mtodo de medicin
Para productos, el mtodo de medicin del indicador de produccin fsica es igual al

mtodo de agregacin de actividades a productos.
Para actividades, describir brevemente el proceso de identificacin y conteo de las
unidades de produccin fsica; as como, las caractersticas y requisitos que debe reunir
cada una de ellas para ser consideradas en el conteo. Ejemplo:
Actividad: Capacitacin tcnica bsica para el empleo para el grupo de edad de 15 a 29
aos
Unidad de medida: Persona
Mtodo de medicin: se considera en el conteo de la actividad a aquellas personas que
asistieron y recibieron un nmero mnimo de horas de capacitacin.
Fuente de informacin de la Es aquella fuente de informacin sobre la base de la cual se identifica el nmero de
programacin
unidades de produccin fsica que se espera atender en un periodo de tiempo determinado.
Esta informacin es generalmente utilizada en el diagnstico del diseo del PP, cuando se
cuantifica la poblacin.
Ejemplos:
1.
Producto: Estudiantes de EBR cuentan con materiales educativos
necesarios para el logro de los estndares de aprendizajes
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Estudiantes
Fuente de informacin para la programacin: Censo Escolar
2.
Producto:
Camino
de
herradura
con
mantenimiento
vial
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Kilmetro
Fuente de informacin para la programacin: Inventario vial calificado
3.
Producto: Atencin pre-hospitalaria mvil de la emergencia con soporte vial

bsico SVB
Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Paciente atendido
Fuente de informacin para la programacin: Registros histricos de atenciones
pre-hospitalarias por emergencias
Fuente de informacin para Es aquella fuente de informacin sobre la base de la cual se identifica el nmero de
la ejecucin
unidades de produccin fsica del producto entregado / actividad ejecutada, durante el
periodo programado. Esta informacin proviene de la cuantificacin de documentos y/o
registros administrativos, que sirven como sustento de las unidades generadas. Siguiendo
los ejemplos anteriores:
1.
Fuente de informacin para la ejecucin: Pecosas de distribucin
2.
Fuente de informacin para la ejecucin: Reportes de la Gerencia de Desarrollo

Urbano del Gobierno Local
3.
Fuente de informacin para la ejecucin: SIGA PpR
NORMAS LEGALES
564733
Forma de recoleccin de Especificar si los datos provienen de algn sistema de informacin, aplicativo o si los
informacin para la ejecucin datos se recogen de forma manual. Describir brevemente.
Responsable de medicin
Especificar la oficina o entidad responsable y el nombre y cargo del responsable directo.
3.7. Supuestos
Los PP pueden comprender diferentes riesgos; ambientales, financieros, institucionales, sociales, polticos,
climatolgicos u otros factores que pueden hacer que el programa no logre los productos y/o el resultado
especfico. La matriz lgica requiere la identificacin de los riesgos en cada etapa: Actividad, Producto y Resultado
Especfico. El riesgo se expresa como un supuesto que debe ser cumplido para avanzar al nivel siguiente de
objetivos.
El razonamiento es el siguiente: si llevamos a cabo las actividades indicadas y ciertos supuestos se cumplen, entonces
entregamos los productos indicados. Si proveemos los productos indicados y otros supuestos se cumplen, entonces
lograremos el Resultado Especfico del PP.
Cabe recordar que para que una accin / factor se constituya en un supuesto, esta deber estar fuera del mbito de
control (competencias) de la entidad / unidad responsable de la actividad, producto y/o PP.
No constituyen supuestos:
-
La (no) asignacin de recursos financieros por parte del Estado.

Temas relacionados a la medicin de los indicadores.
Capacidad tcnica de la entidad.
Voluntad poltica.
Liste los supuestos para cada uno de los niveles de objetivo de la matriz lgica, siempre y cuando se considere que estos
representan una condicin de riesgo para la poblacin. Pueden no existir supuestos para determinados niveles de la
matriz lgica o para toda la matriz.
Tabla # 16
Nivel de objetivo
Supuestos
Resultado final
Resultado especfico
Producto
Actividad
3.8. Vinculacin del Programa Presupuestal con los objetivos de poltica nacional
El resultado final es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una poblacin
identificada, del entorno en el que se desenvuelven o de las organizaciones que la sirven, tanto del sector pblico
como privado, y corresponde a un objetivo de poltica nacional (objetivo especfico del Plan Bicentenario). Podrn
existir uno o ms PP y/o productos de PP que compartan un mismo resultado final, o un PP que est vinculado a
ms de un resultado final.
La lista referencial de resultados finales coordinados con CEPLAN se puede encontrar en:
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=3510&Itemid=101530&lang=es
Seale la vinculacin del Resultado Especfico del PP con uno o ms Resultados Finales (lista referencial de resultados
finales) a travs de las evidencias que justifiquen dicha relacin (Ver Nota I), de acuerdo a la siguiente tabla:
564734
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla # 17
Resultado final
Resultado especfico
Sustento de la relacin RF RE
Refiera el eje estratgico, objetivo nacional y resultado final correspondiente.

Refirase al contenido 3.1. de este anexo.
Indique el numeral de evidencia de acuerdo a lo desarrollado en la nota 1.
Mximo dos (2) prrafos
* Llene una tabla por cada resultado final al que se asocie el PP.
3.9. Matriz lgica del Programa Presupuestal
Una vez desarrollados todos los contenidos del 3.1. 3.7., la informacin generada podr ser sistematizada en una
matriz lgica del PP.
Tabla # 18
Matriz lgica del Programa Presupuestal
Objetivos
Indicadores
Medios de verificacin Supuestos importantes
Resultado final
Escriba el contenido identificado Liste los nombres de los Extraiga los medios de Seale
los
supuestos
en el contenido 3.8.
indicadores descritos en el verificacin de la tabla # identificados en el contenido
contenido 3.6., sobre la base 14 del contenido 3.6.
3.7.
de las definiciones de la Nota
2.
Resultado especfico
Escriba el resultado identificado Liste los nombres de los
en la tabla # 7, del contenido indicadores descritos en el
3.1.
contenido 3.6., sobre la base
2.
Extraiga los medios de Seale

los
supuestos
verificacin de la tabla identificados en el contenido
# 14 del contenido 3.6 3.7.
(corresponde a la fuente
de datos).
Productos
Liste los nombres del producto Para cada producto:
de la tabla # 10 del contenido Liste los nombres de los
3.4.
indicadores descritos en el
contenido 3.6., sobre la base
1.
2.
2.
Extraiga los medios de Seale

los
supuestos
verificacin de la tabla identificados en el contenido
# 14 del contenido 3.6 3.7.
(corresponde a la fuente
de datos).
3.
Actividades
Para cada actividad en cada Liste los indicadores de
producto, identificada en la tabla produccin fsica segn la tabla
# 11 del contenido 3.5., escriba # 12
el nombre de la actividad.
1.
a.
b.
c.
Seale
los
supuestos
identificados en el contenido
3.7.
2.
a.
b.
c.
3.
a.
b.
Se debe verificar la consistencia vertical, es decir, la relacin causa efecto desde las actividades a los productos y de los
productos al resultado planteado, as como la contribucin al resultado final u objetivo de poltica.
NORMAS LEGALES
564735
Asimismo, se revisar la consistencia horizontal, es decir, el principio de correspondencia de la matriz lgica propuesta.
Para esto se vincula cada nivel de objetivo con la medicin de logro (indicadores y sus respectivos medios de verificacin),
as como los riesgos (supuestos) que puedan afectar su ejecucin y posterior desempeo.
3.10. Inclusin de Proyectos de Inversin Pblica en el PP
Los PP deben alcanzar los siguientes contenidos sobre inversiones:
Seccin 3.10.1. Tabla # 19 Tipologa de Proyectos
Seccin 3.10.2. Tabla # 20 Clasificacin de Proyectos
Es importante resaltar que la Tabla # 19 es obligatoria para todos los PP que tengan proyectos de inversin pblica
vinculados al Resultado Especfico, tanto en el nivel nacional como en los niveles regionales y locales.
En el caso de los PP elaborados por el sector Salud (001, 002, 0016, 0017, 0018, 0024, 0104, 0129, 0131), la Oficina
General de Planeamiento y Presupuesto del Ministerio de Salud presentar una sola propuesta, aplicable a todos los PP,
de la Tabla # 19 Tipologa de Proyectos, Tabla # 20 Clasificacin de Proyectos y Tabla # 27 Requerimiento de Inversiones.
Para el caso de los PP que hayan presentado una Tipologa de Proyectos para el ao 2016, debern aprobar, segn la
presente Directiva, a travs de una Resolucin de titular de pliego las tipologas validadas.
Todos los contenidos de la presente seccin son elaborados contando con la asistencia tcnica y revisin de la Oficina
de Programacin del Inversiones (OPI) del Sector y el Ministerio de Economa y Finanzas, quien verificar que se hayan
cumplido las normas del Sistema Nacional Inversin Pblica (SNIP).
3.10.1.
Tipologa de Proyectos5.
Tabla # 19 Tipologa de Proyecto

Consignar
criterios
Rango de
Indicador de
especficos
montos de
Servicio
Desempeo
Indicador (si existieran)
Nombre de
inversin Componentes
Naturaleza de la intervencin vinculado (de Resultado
de avance
de
la tipologa
de la
de la tipologa
vinculada a la tipologa
a la
Especfico o
fsico del
formulacin
de PIP
tipologa
de PIP
tipologa de Producto)
componente y evaluacin
de PIP
(*)
establecidos
(opcional)
en el marco
del SNIP
Escriba el
nombre
de las
tipologas
de PIP
Tipologa 1
Tipologa 2
Escriba la naturaleza6
vinculada a la tipologa
Indique el
servicio
pblico al
cual est
vinculada
la
tipologa
Identifique el
indicador de
desempeo
al cual
contribuye la
Tipologa
(% de hogares
conectados
a la
electrificacin
rural, % de
hectreas
cultivadas con
sistemas de
riego, etc.)
Consigne Escriba el
rango de nombre de los
monto de componentes
inversin
(opcional)
S/.
Componente
1.1.
Componente
1.2.
Identifique
la unidad de
medida del
avance fsico
de cada
componente
(kilmetros,
hectreas,
nmero de
conexiones,
nmero de
estudiantes,
etc.)
Liste los
criterios
especficos
establecidos
en el marco
del SNIP
Componente
1.3.
S/.
Componente
2.1.
Componente
2.2.
Tipologa n
Componente
n.1.
Componente
n.2.
(*)Identificar uno de los Indicadores de Desempeo del PP al cual contribuye la Tipologa de Proyectos. La definicin de
Indicador de Desempeo se encuentra en la Nota 2 del presente Anexo.
Entindase como tipologa a un conjunto de PIP que comparten caractersticas particulares que los diferencian de otros. Por esta razn, los sectores emiten
normas tcnicas especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos metodolgicos por tipologas; por ejemplo PIP de educacin inicial, PIP de saneamiento
bsico en el mbito rural, PIP de carreteras de la red vial vecinal. Anexo SNIP 05 Contenidos Mnimos Generales del estudio de pre-inversin a nivel de Perfil
de un Proyecto de Inversin Pblica Sistema Nacional de Inversin Pblica, aprobado mediante Resolucin Directoral N 008-2013-EF/63.01.
La naturaleza de intervencin puede ser: Creacin, ampliacin, mejoramiento, y recuperacin. Fuente: Anexo SNIP 09, en Compendio de Normatividad del SNIP,
recuperado de: http://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/docs/normas/normasv/COMPENDIO/COMPENDIO_DE_NORMATIVIDAD_DEL-SNIP.pdf
564736
NORMAS LEGALES
El Peruano
Ejemplo:
Tabla #19 PP 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario7
Naturaleza de
Servicio
Nombre de la intervencin
vinculado a
Tipologa
vinculada a la
la tipologa
tipologa
1. Creacin, Creacin,
ampliacin o ampliacin o
mejoramiento mejoramiento
del servicio
de agua
para riego
y drenaje.
(tambin
aplicable PIP
del Fondo MI
RIEGO)
Servicio
de agua
para riego y
drenaje
Indicador de
Desempeo
(de
Resultado
Especfico
o de
Producto)
% de
Hectreas
cultivadas
con Sistema
de Riego
adecuado
Rango de
montos de Componentes
inversin de la Tipologa
de la
de PIP
Tipologa
1.1
Infraestructura
(presa,
reservorio,
captacin de
agua, canales
de conduccin
y distribucin,
obras de arte,
elementos de
medicin y
control y obras
de drenaje).
Indicador de
avance fsico
del componente
Nmero de
hectreas
incorporadas
bajo riego
Nmero de
hectreas bajo
riego mejoradas
1.2 Capacitacin Nmero de

personas
en gestin,
organizacin y/o capacitadas
administracin
para el manejo
eficiente de la
infraestructura.
Criterios Especficos
Acreditacin
de
disponibilidad
de
agua para riego.
Usuarios
asumen
100%
de
costo
de
operacin
y
mantenimiento.
Estudio de mercado
para
productos
generados (cdula de
cultivo)
Sistemas
de
programacin
para
uso y distribucin
de agua durante la
campaa agrcola.

en manejo
personas
eficiente del
capacitadas
agua para la
operacin y
mantenimiento de
la infraestructura.
2. Creacin
de sistemas
de control
y medicin
de aguas
superficiales.
Creacin
Control y
medicin
de aguas
superficiales
% de
Hectreas
con sistema
de control y
medicin
2.1
Infraestructura
y equipamiento
de control y
medicin.
Nmero de
hectreas bajo
riego con sistema
de control y
medicin

en gestin,
personas
organizacin y/o capacitadas
administracin
de los sistemas
de control y
medicin.
en la operacin personas
y mantenimiento capacitadas
de los equipos
de control y
medicin.
3.10.2.
Clasificacin de Proyectos segn Tipologa de Proyectos
3.10.2.1.
Proyectos
A partir de la informacin del Banco de Proyectos y del SIAF, se debe listar los Proyectos de Inversin Pblica (PIP)
correspondiente a cada tipologa (para todas las entidades que ejecutan el PP de los 3 niveles de gobierno) considerando
los siguientes campos de informacin.
Para la clasificacin de proyectos segn las Tipologas de Proyectos tomar en consideracin los siguientes puntos:
a.
Del total de PIP, eliminar los PIP que a la fecha ya han sido culminados (es decir, tienen un saldo por ejecutar
igual a 0)
b.
Eliminar los PIP que han perdido vigencia:
Se actualiz el nombre de la tipologa y la naturaleza de intervencin de acuerdo al Anexo SNIP 09 vigente.
NORMAS LEGALES
564737
i.
PIP cuyo Expediente Tcnico se encuentra desactualizado; es decir, cuenta con ms de tres aos registrado
y no ha iniciado ejecucin fsica.
ii.
PIP que han sido declarados viables hace ms de tres aos y no presentan ejecucin financiera (sin
Expediente Tcnico)
c.
Depurar los PIP cuyas zonas a intervenir se encuentran duplicadas en la cartera actual del Banco de Proyectos
d.
Verificar que los PIP sean formulados y ejecutados por las unidades que poseen responsabilidad funcional. Slo
en el caso que exista un Convenio de acuerdo al Anexo SNIP N12, para el caso de Municipalidades que an
no han estn sujetas al SNIP, la Unidad Formuladora de un distrito podr elaborar los estudios de otro distrito
colindante. La Unidad Ejecutora siempre debe ser la correspondiente a la jurisdiccin donde se realiza el PIP.
Tabla # 20 Clasificacin de Proyectos

Estado
Nombre
de la
Tipologa
de PIP
Cdigo
SNIP del
PIP
Nombre
del PIP
Cdigo
DGPP del
PIP
UF
UE
Fecha de
Viabilidad
Monto de
inversin /a
(1)
Monto de
Inversin
PIM 2016
Ejecutado
Acumulado
al 2015
(3)
(2)
Saldo
(4) = (1)(2)-(3)
Fecha de
Inicio de
Ejecucin
de Obra /b
(mm/aaaa)
Fecha de
trmino de
Ejecucin
de Obra
(mm/aaaa)
Proyectos viables en
ejecucin (*)
Proyectos Viables sin
Ejecucin Financiera
Acumulada al 2015 y/o
PIM en el 2016
Proyectos en formulacin
en el SNIP
(*) Los proyectos viables en ejecucin son aquellos PIP declarados viables que se encuentran en la fase de ejecucin.
/a Monto de Inversin, corresponde al ltimo monto de inversin registrado en el Sistema Nacional de Inversin Pblica, segn sus Directivas.
/b Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables sin ejecucin financiera acumulada al 2015, y para los PIP en
formulacin.
IV. SEGUIMIENTO Y EVALUACIN

4.1. Seguimiento del desempeo
De acuerdo a la matriz lgica de la tabla # 18 del contenido 3.9., se deber elaborar una matriz que comprenda
mnimamente:
-
Nivel de objetivo segn la matriz lgica.

Resultado especfico.
Nombre del indicador segn tabla # 14 del contenido 3.6.
Unidad de medida del indicador de desempeo segn tabla # 14 del contenido 3.6.
Fuente de datos segn tabla # 14 del contenido 3.6.
Responsable de la medicin.
Responsable de la definicin del indicador
Formulacin del indicador (mtodo de clculo en la tabla # 14 del contenido 3.6.)
Indicando si estn disponibles: (i) la base de datos, (ii) la sintaxis de clculo, y (iii) el estimado de lnea de base.
Tabla # 21
Nivel
de Enunciado de resultado / Nombre del indicador (de U.M.
objetivo
producto
desempeo)
Fuente de datos Responsable Responsable Mtodo

de definicin de medicin clculo
de Disponible
Base de Sintaxis
datos
Resultado Enunciado
especfico
Indicador 1
Indicador 2
Indicador n
Producto
Producto 1
Indicador 1
Indicador 2
Lnea
de
Base
564738
NORMAS LEGALES
Nivel
de Enunciado de resultado / Nombre del indicador (de U.M.
objetivo
producto
desempeo)
Fuente de datos Responsable Responsable Mtodo

de definicin de medicin clculo
El Peruano
de Disponible
Base de Sintaxis
datos
Lnea
de
Base
Indicador n
Producto n
Indicador n
4.2. Evaluacin
Indicar si el programa ha tenido evaluaciones independientes (definidas como realizadas y con recursos de organismo
externo al programa y a la institucin que lo ejecuta). De ser as, indicar:
Tabla # 22
Criterio
No
No
Tuvo una evaluacin independiente

i.
Evaluacin de diseo
Indique la metodologa de dicha evaluacin (diseo):
ii.
Evaluacin de procesos
iii. Evaluacin de impacto

iv. Otro tipo de evaluacin
Explique:
Indique:
Ao de trmino
Persona y/o institucin que realiz la evaluacin.
Evaluaciones PpR
Tuvo una evaluacin independiente en el marco de PpR
Firm Matriz de Compromisos de Mejora del Desempeo
En caso respondi s en el ltimo contenido, complete la tabla # 23 (mencione los compromisos a diciembre de 2015).
* Adjuntar: Informes finales de las evaluaciones, en el caso que no sea en el marco del PpR.
En el caso de contar con Evaluaciones Independientes en el marco del PpR a las que se refiere el artculo 81 del Texto
nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, que hayan formalizado una
matriz de compromisos de mejora del desempeo completar la siguiente informacin:
Tabla # 23
Compromiso
Medio de verificacin
* Adjuntar: La matriz de compromisos firmada.
Plazo
Nivel de cumplimiento
(s
cumpli,
cumplimiento parcial
o no cumpli)
NORMAS LEGALES
564739
Para el caso de productos para los que no se cuenta con evidencia suficiente y de alta calidad que sustente su efectividad,
indicar las acciones que se tienen contempladas para la generacin de dicha evidencia a travs de una evaluacin de
impacto, llenando la siguiente tabla:
Tabla # 24
Programa
Presupuestal
Producto /
Proyecto /
intervencin
Requiere
Estado de implementacin
asistencia tcnica
del Programa / producto
para el desarrollo
/ proyecto o intervencin
Justificacin de
de la evaluacin?
Pregunta de
Indicadores
a evaluar
la necesidad de
(marcar con X)
evaluacin
de resultado
la evaluacin
En curso /
concluida
No inicia
an
Si
Fuentes de
informacin
(opcional)
No
Las evaluaciones de impacto generan evidencia sobre los efectos causales de una intervencin, es decir, cul es el
efecto que tiene de un programa o un producto sobre la poblacin y por qu.
La evidencia sobre la efectividad de las intervenciones informar las polticas pblicas y contribuir a mejorar las
condiciones de vida de la poblacin.
Las evaluaciones utilizan metodologas rigurosas para comparar indicadores de resultado de los beneficiarios (grupo de
tratamiento) con la poblacin que no recibe la intervencin (grupo de control), y la diferencia es el impacto atribuible a la
intervencin.
Evaluacin experimental: cuando la seleccin de los beneficiarios de la intervencin es aleatoria. Evaluacin cuasi
experimental: Cuando la seleccin de los beneficiarios de la intervencin no ha sido aleatoria, se recurre a mtodos
alternativos para minimizar los sesgos entre los grupos a comparar. Dentro de los diseos cuasi experimentales, las
metodologas ms empleadas son: regresin discontinua, variables instrumentales, estimadores de diferencias en
diferencias, mtodos de emparejamiento, controles sintticos.
V. Programacin fsica y financiera
5.1. Definiciones
La programacin fsica consiste en el ejercicio de proyectar las metas de los indicadores de produccin fsica tanto a
nivel de producto como a nivel de las actividades. La programacin fsica est expresada en las unidades de medida de
los indicadores de produccin fsica respectivos.
La programacin financiera depende de la programacin fsica, es la expresin en unidades monetarias del ejercicio
de presupuestacin de las metas de los indicadores de produccin fsica proyectados.
La programacin multianual se define como el ejercicio de proyectar multianualmente las metas de los indicadores de
produccin fsica, tanto de inversiones, como de producto y de actividades, as como los recursos financieros necesarios
para las metas proyectadas.
Cabe sealar que como parte de la clasificacin programtica, en el caso de los PP, se tendr a nivel de los productos,
la opcin accin comn, la cual est referida a los gastos administrativos de carcter exclusivo del PP, los que adems
no podrn ser desagregados a nivel de los productos provistos por el PP.
5.2. Clculos previos
5.2.1. Cuantificacin de los grupos poblacionales que reciben los productos
Siguiendo las definiciones de la seccin 3.4., cuantifique los grupos poblacionales que reciben los productos (los
cuales pueden corresponder a la poblacin objetivo priorizada o constituirse como medios para que los beneficios de
los productos alcancen a dicha poblacin) y determine en un cuadro resumen las regiones en las que se ubica dicha
poblacin.
564740
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla # 25
Regin
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
* Genere una tabla por grupo poblacional que recibe cada uno de los productos que atiende el PP.
Adjuntar:
- Padrn nominado histrico (base de datos) de la poblacin beneficiaria del PP (pueden ser individuos, comunidades,
distritos, escuelas, etc.), indicando ubicacin geogrfica (cdigo ubigeo).
- Cuadro de Excel resumen de poblacin atendida por regin y ao, para cada producto del PP, desde el 1 de enero
de 2012 hasta 31 de diciembre de 2014;
- Base de datos utilizada (si es que es distinta del padrn nominado histrico arriba mencionado) y el programa de
clculo utilizado en formato Word.
La informacin del grupo poblacional que recibe el producto ser la referencia para la estimacin de la programacin de
la produccin anual.
5.2.2. Estimacin de la meta proyectada para los indicadores de desempeo del PP
Para estimar las metas de los indicadores de desempeo de un PP, es necesario contar con una serie de datos que
permita la proyeccin.
- Proyectar el valor de los indicadores asumiendo que la tendencia observada se mantendr en el futuro y que
mnimamente se obtendrn resultados siguiendo dicha tendencia.
- Proponer y presentar un mtodo para proyectar las metas de los indicadores de desempeo.
Asimismo, es importante considerar que:
- La estimacin de las metas de produccin fsica y del presupuesto se har sobre la base del indicador proyectado
ms relevante (preferentemente indicador de cobertura).
- Si existe ms de un indicador considerar que la proyeccin de metas de los dems afectar el presupuesto en funcin
a la estimacin realizada para el ms relevante.
- El grupo poblacional que recibe el producto afecta tambin el presupuesto.
Tabla # 26
Nivel
objetivo
de Nombre
indicador
del mbito
Valores histricos (1)
2012
Resultado
especfico
Indicador 1
Indicador n
Producto
Producto 1
Indicador 1
Indicador n
2013
2014
Metas proyectadas
Ejercicios
Ejercicio 2017 (3)
previos (2)
2015
2016
2017
2018
2019
Nivel
objetivo
de Nombre
indicador
del mbito
NORMAS LEGALES
Valores histricos (1)
2012
Producto n
2013
564741
Metas proyectadas
Ejercicios
Ejercicio 2017 (3)
previos (2)
2015
2016
2017
2018
2019
2014
Indicador 1
Indicador n
(1) Valores medidos, conforme las fichas tcnicas (Tabla N 14) correspondientes.
(2) Proyeccin del valor que tendr el indicador, acorde con los productos o servicios que se proveern a la poblacin
priorizada. Se considera como datos preliminares.
(3) Proyeccin de los valores de los indicadores que corresponden a los resultados deseables y acorde con las polticas
que se implementarn. Se consideran como datos esperados.
5.2.3. Clculo de la meta de producto
A fin de estimar las metas de produccin fsica del producto se debe considerar:
a. La magnitud del cambio deseado en los indicadores de desempeo del producto (que a su vez se derivan del cambio
deseado en el resultado especfico).
b. Las brechas de cobertura de producto (que se proyectan de la misma forma que las metas de los indicadores),
cuando no se cuenta con indicadores de cobertura.
c. El criterio de programacin contenido en el modelo operacional.
Asimismo, las metas se establecen a partir del grupo poblacional que recibe el producto y, adems, deben estar asociadas
a la estimacin de la capacidad de atencin o produccin sustentada tcnicamente, en relacin a la poblacin atendida
histricamente y al tamao de dicha poblacin.
5.2.4. Clculo de la meta de actividad
Considerar las unidades de produccin fsica requeridas en las actividades para entregar la cantidad de producto que se
espera atender, as como, el requerimiento de insumos de acuerdo al modelo operativo de las actividades. Tomar como
referencia la Gua metodolgica para la elaboracin de listado de insumos de productos y actividades disponible en el
portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas www.mef.gob.pe.
5.3. Programacin del requerimiento de inversiones
5.3.1.
Brechas de inversiones8
Presentar el clculo de la brecha total fsica y financiera de cada una de las tipologas de inversiones, precisando las
brechas de inversin y sus costos unitarios por mbito geogrfico y/o otras desagregaciones consideradas en los planes
sectoriales de inversiones u otros documentos de planificacin institucionales.
5.3.2.
Programacin de los proyectos de inversin
Teniendo en cuenta los criterios de programacin de proyectos en ejecucin y proyectos nuevos en las Directivas
correspondientes, se procede a incluir el requerimiento financiero de cada proyecto, teniendo en cuenta el cronograma
de ejecucin del proyecto y el saldo por ejecutar, y considerando que hacia el final del ao 2016 ejecuta todo su PIM.
Tabla # 27 Requerimiento de Inversiones
Tipologa de
proyectos
Nombre Cdigo Cdigo

del
SNIP DGPP del
Proyecto del PIP
PIP
UF
UE
Fecha de
Viabilidad
(2009 en
adelante. Si
no es viable
sealar
situacin en
el SNIP)
Monto de
inversin
PIP 1
Proyectos viables en
Tipologa 1
ejecucin
Tipologa 2
PIP 2
PIP 3
Esta seccin solo es un contenido para los PP que validaron sus tipologas hasta el ao 2015.
(1) /a
Monto
PIM 2016
Ejecutado
Acumulado
al 2015
(2)
(3)
Saldo
(4) = (1)(2)-(3)
2017 (*) 2018 (*) 2019 (*)
564742
NORMAS LEGALES
Tipologa de
proyectos
Nombre Cdigo Cdigo

del
SNIP DGPP del
Proyecto del PIP
PIP
Proyectos Viables
sin Ejecucin
Tipologa 1
Financiera
Acumulada o PIM en
el 2016
PIP 1
Tipologa 2
PIP 3
UF
UE
Fecha de
Viabilidad
(2009 en
adelante. Si
no es viable
sealar
situacin en
el SNIP)
Monto de
inversin
(1) /a
Monto
PIM 2016
Ejecutado
Acumulado
al 2015
(2)
(3)
Saldo
El Peruano
2017 (*) 2018 (*) 2019 (*)
(4) = (1)(2)-(3)
PIP 2
PIP 1
Proyectos en
formulacin en el
SNIP
Tipologa 1
PIP 2
Tipologa 2
PIP 3
/a Debe consignar el mismo monto de inversin sealado en la Tabla #20 para proyectos viables en ejecucin.
Los Proyectos viables en ejecucin que poseen Ejecucin financiera acumulada podrn ser programados para el ao
2017. Los Proyectos con viabilidad que an no cuenten con Ejecucin financiera acumulada podran programar su inicio
para el ao 2017.
(*) El requerimiento de inversiones corresponde al saldo a ejecutar, segn lo registrado en el Sistema Nacional de
Inversin Pblica y lo regulado por sus Directivas.)
5.4. Programacin de produccin anual
Se registra la unidad de produccin fsica de cada producto y sus actividades respectivas, asimismo mediante el ejercicio
anterior se estima la meta anual de produccin fsica, tanto para producto como para actividad.
Asimismo, se debe estimar los proyectos requeridos para llegar a las metas de resultado especfico del PP.
Valorice dichas metas y requerimientos.
Tabla # 28
Producto / Proyecto / Actividad
Unidad de produccin Meta de produccin

fsica (unidad de medida) fsica (meta fsica)
Producto 1
Actividad 1.1.
Actividad 1.2.
Actividad 1.3.
Producto 2
Actividad 2.1.
Actividad 2.2.
Actividad 2.3.
Actividad 2.j.
Producto n
Actividad n.1.
Actividad n.m.
Proyecto 1
Proyecto 2
Proyecto n
* Incluir los Proyectos de Inversin Pblica de la tabla # 27.
Recursos financieros
(S/.)
NORMAS LEGALES
564743
5.5. Programacin multianual

5.5.1. Concepto
El Presupuesto Multianual es un instrumento del proceso presupuestario que constituye un marco referencial, y contiene
el estimado de los recursos que las entidades proyecten programar para el cumplimiento de sus metas y objetivos
institucionales por un periodo ms all de un ao fiscal, enmarcado en el Plan Estratgico del Gobierno y el Marco Macro
Econmico Multianual.
Se toma en cuenta lo siguiente:
Ao t:
Ao t+1:
Ao t+2:
Corresponde al ao de formulacin del gasto pblico.

Corresponde al periodo posterior al Ao t.
Corresponde al ao posterior al Ao t+1.
Los PP as como los proyectos de inversin pblica se enmarcan dentro de la implementacin progresiva de la
programacin multianual del gasto.
5.5.2. Proceso de programacin multianual del PP
El pliego debe consignar la meta fsica de las inversiones, productos y actividades en cada ao (ao t, ao t+1 y ao t+2)
para el logro del resultado especfico establecido conforme al PP diseado.
La Programacin Multianual en los PP se realiza sobre la determinacin de la dimensin fsica de la meta de los productos
y actividades de cada PP y el requerimiento de inversiones en PIP. Una vez que se programa dicha meta del ao t, sobre
la base de las caractersticas y los supuestos identificados en la matriz lgica del PP respectivo, se estiman las metas en
su dimensin fsica para los siguientes aos (t+1 y t+2).
La informacin de los aos t+1 y t+2 recoge la estimacin de los gastos a realizarse en los productos para dichos aos
como parte de la programacin multianual de los PP.
La asignacin de los crditos presupuestarios para atender los gastos en productos y actividades del PP se determina
tomando en cuenta los productos priorizados por las entidades y la informacin complementaria que provea la Direccin
General de Poltica Macroeconmica y la Direccin General de Descentralizacin Fiscal y Asuntos Sociales.
5.5.3. Clculo de las metas de programacin multianual de productos
Se realizar un ejercicio anlogo al realizado en los puntos 5.2 5.4., multianualmente.
Tabla # 29
Producto / Actividad
U.M.
Programacin multianual (de la meta fsica)

2014
Accin comn 1
Accin comn n
Producto 1
Actividad 1.1.
Actividad 1.n.
Producto 2
Actividad 2.1.
Actividad 2.j.
Producto n
Actividad n.1.
Actividad n.m.
2015
2016
2017
2018
2019
564744
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla # 30
Producto / Actividad
Programacin multianual (nuevos soles)

2014
2015
2016
2017
2018
2019
Accin comn 1
Accin comn n
Producto 1
Actividad 1.1.
Actividad 1.n.
Producto 2
Actividad 2.1.
Actividad 2.j.
Producto n
Actividad n.1.
Actividad n.m.
Los pliegos a cargo de PP con articulacin territorial pueden revisar la Gua de Programacin Multianual y formulacin
anual del presupuesto para los PP con articulacin territorial, a efectos de brindar asistencia tcnica a las instancia de
gobierno subnacional.
5.6. Estructura Programtica Propuesta
De acuerdo a la matriz lgica y las acciones comunes identificadas en el PP, elabore la estructura programtica, segn
esta tabla:
Tabla # 31
CODIGO PROGRAMA
4 dgitos
PROGRAMA PPTO
TEXTO
CODIGO PRODUCTO
7 dgitos
PRODUCTO
TEXTO
CODIGO MEDIDA PRODUCTO
3 dgitos
UNIDAD MEDIDAPRODUCTO
TEXTO
CODIGO ACTIVIDAD
7 dgitos
ACTIVIDAD
TEXTO
CODIGO MEDIDA ACTIVIDAD

UND MEDIDA ACTIVIDAD
COD FUNCION
FUNCION
COD DIVISION
3 dgitos
TEXTO
2 dgitos
TEXTO
3 dgitos
NORMAS LEGALES
DIVISION FUNCIONAL
TEXTO
COD GRUPO
4 dgitos
GRUPO FUNCIONAL
TEXTO
COD FINALIDAD
5 dgitos
FINALIDAD
TEXTO
CODIGO AMBITO
1 letra ver
cdigos */
AMBITO
TEXTO
564745
Incluya los cdigos respectivos, use maysculas, sin tildes y adjunte en formato Excel (segn formato disponible en la
www.mef.gob.pe). Identifique con un color diferente si son productos o actividades nuevas o modificaciones a las ya
existentes.
En los PP, las Finalidades presupuestarias replican la categora Actividad, salvo en el caso que se requiere diferenciar
las actividades segn su dimensin fsica por diferentes ubigeos (por ejemplo: tramos de una carretera, IIEE por ubigeos,
etc.).
Nota I: Presentacin de evidencias
Se considera evidencia a la documentacin cientfica que estima el efecto de una variable sobre otra; es decir, que
muestre la validez y consistencia en las relaciones de causalidad y eficacia asociadas a las intervenciones o programas
estudiados. La calidad de la evidencia se refiere al nivel de confianza de que el estimador de dichas relaciones sea
correcto.
-
Las relaciones de causalidad se entendern como del tipo la ocurrencia de A genera la ocurrencia de B, o
siempre que ocurre A ocurre B, y si ocurre B es porque A ha ocurrido.
Las relaciones de asociatividad se entendern como en promedio la ocurrencia de A est asociada a la
ocurrencia de B, o siempre que ocurre A, ocurre B, pero puede presentarse B sin necesidad que se haya
presentado A (factor asociado).
Es necesario documentar con evidencia los siguientes contenidos en el orden sealado:

a)
b)
c)
Vinculacin del PP con su Resultado Final (Seccin 3.8.),

Vinculacin del problema con sus causas (Seccin 2.3), y
Anlisis de alternativas (Seccin 3.3.)
Deber ser referida toda la evidencia de calidad de la que se disponga sobre la relacin abordada, no nicamente la
que soporte la hiptesis. Se realizar un anlisis sobre la evidencia disponible que permita determinar la validez de la
hiptesis de relacin planteada.
La presentacin de evidencias se har de acuerdo a una jerarquizacin de metodologas segn su capacidad para
identificar el grado de causalidad entre las variables de inters. Asimismo, es recomendable la revisin sistemtica de
varios estudios, de preferencia empleando meta-anlisis.
Nivel A. Cuando la evidencia presentada se sustenta en meta anlisis de elevada calidad metodolgica, realizados
utilizando estrategias de bsqueda detalladas; o corresponde a estudios individuales que emplean mtodos
experimentales.
Los estudios que utilizan mtodos experimentales asignan la unidad de anlisis a grupos de tratamiento y control de
forma aleatoria, eliminando el sesgo de seleccin. Es considerado como el mtodo que genera evidencia ms clara
sobre los efectos causales de una intervencin. Puede utilizar aleatorizacin pura (mayor validez interna y externa) y
aleatorizacin parcial (condiciona la seleccin de la muestra a ciertas caractersticas de la poblacin, pierde validez
externa).
A.1. Meta anlisis.
A.2. Revisin sistemtica.
A.3. Estudios experimentales.
Nivel B. Estudios que utilizan mtodos cuasi-experimentales y otras metodologas rigurosos de control de sesgo
Cuando los grupos de tratamiento y control se eligen de forma no aleatoria, estos estudios emplean mtodos estadsticos
y economtricos que permiten minimizar el sesgo de seleccin u otros tipos de sesgos en las relaciones entre las
variables de inters. Entre estas, segn el nivel de manejo de sesgos, se encuentran:
564746
NORMAS LEGALES
El Peruano
B.1. Regresin Discontinua: cuando un programa tiene criterios de elegibilidad que permiten hacer un corte claro entre
participantes y no participantes, este mtodo compara aquellos que estn alrededor de un punto de corte, simulando un
experimento en un mbito local.
B.2. Variables Instrumentales: necesita una variable o instrumento que se encuentre correlacionado con la participacin,
pero que no con variables no observables que afecten la variable de resultado. La ventaja es que permite el controlar el
sesgo de caractersticas observadas y no observadas en el tiempo.
B.3. Estudios que utilizan data longitudinal como doble diferencia, estimaciones de panel y estudios de cohorte: siguen
a los mismos individuos o grupo de individuos a lo largo del tiempo. Solo permite controlar el sesgo por variables no
observables que son invariantes en el tiempo.
B.4. Tcnicas de emparejamiento: empareja aquellos individuos que participan en el programa con aquellos que no
participan en base a sus caractersticas observables. Asume que no hay diferencias en las caractersticas no observables
entre los grupos de comparacin.
B.5. Ecuaciones simultneas: cuando las variables de inters estn contenidas dentro de un sistema o conjunto de
ecuaciones relacionados mutuamente o interdependientes.
Nivel C. Estudios sin control riguroso del sesgo
Incluyen estudios no controlados o que utilizan mtodos menos estrictos en el control del sesgo, pero hacen una
evaluacin apropiada de todos los posibles factores contextuales o determinantes.
C.1. Estudios de factores asociados: trabajos de anlisis e investigacin desarrollados a partir de la interrelacin entre
resultados de pruebas e informacin recogida principalmente a travs de los cuestionarios complementarios.
C.2. Anlisis multivariado: asume que las diferencias entre tratados y controles pueden ser controladas en una regresin.
C.2. Modelos de eleccin discreta lineal: permiten la modelizacin de variables discretas, segn el nmero de alternativas
incluidas en la variable endgena. Se distinguen los modelos de respuesta dicotmica frente a los denominados modelos
de respuesta o eleccin mltiple.
C.3. Diferencia simple (antes y despus): asume que las diferencias en el tiempo se deben al programa.
C.3. Correlaciones: mide la relacin entre dos o ms variables, es decir, la dependencia de una variable con respecto a
otra variable independiente.
C.4. Sistematizacin de registros administrativos empleando algn anlisis estadstico.
Nivel D. Estudios que utilizan mtodos cualitativos9.
Los mtodos cualitativos sirven para generar evidencia cientfica que, en combinacin con mtodos cuantitativos, pueden
ser utilizados para explicar relaciones de causalidad. Los principales mtodos de recojo de informacin cualitativo son:
D.1. Estudios cualitativos de rigor metodolgico: estos estudios deben tener validez y fiabilidad. Validez se refiere a
que las interpretaciones de los investigadores tienen un sustento emprico. Fiabilidad es hacer explcito el origen, la
recoleccin y la sistematizacin de la informacin, permitiendo que los resultados sean corroborados.
D.2. Sistematizacin de opinin de expertos. Representa opiniones de un grupo de expertos que no implica validez, es
decir, no tiene un sustento emprico.
D.3. Anlisis de marcos tericos o conceptuales reconocidos por la comunidad acadmica internacional.
No constituyen evidencias:
-
Normas, leyes o acuerdos nacionales e internacionales.

Documentos descriptivos de problemas sin rigor metodolgico.
Opiniones de no expertos.
Puntos de vista u opiniones aisladas, sin una sistematizacin adecuada.
En los casos en los que no se cuente con una masa crtica de evidencia cientfica de alta calidad, y en particular para
el caso de productos nuevos, se deber establecer un agenda de generacin de evidencias sustentadas en diseos
de evaluacin que permitan establecer la relacin causal entre el producto y los resultados. En concreto, esto pasa por
contar con un diseo de evaluacin de impacto prospectiva que permita generar evidencia de Tipo A.3, B.1, B.2, o B.3,
as como una agenda para la implementacin de la referida evaluacin de impacto (identificacin de grupos de control,
levantamiento de lneas de base, elaboracin de reportes de evaluacin, etc.).
Tabla # 1.1. Narrativo de evidencias
F a c t o r En relacin a la tabla # 6 de la seccin 2.3. identifique una de las causas y desarrolle las evidencias. Elabore una tabla por cada causa identificada.
En relacin a la tabla # 8.b de la seccin 3.3. identifique una de las alternativas y desarrolle las evidencias. Elabore una tabla por cada alternativa identificada en el diseo.
abordado
Para la relacin resultado especfico resultado final, desarrolle las evidencias.
Nmero
Priorizacin
de
los
documentos
analizados
Ttulo
Autor
Ao
Fuentes de informacin Relacin abordada

(primaria, secundaria)
Referido a la base de datos
que se emplea para el
anlisis y si es primaria o
secundaria
Comentarios sobre los resultados de la evidencia
Identifica el factor y Identifica los resultados (efectos positivos, negativos,

efecto, o los co factores, neutros, o de asociacin) de los datos analizados en el
as como la relacin entre documento de evidencia
ellos.
Apartado elaborado a partir de:

Flick, U. (2007). Introduccin a la investigacin cualitativa. Fundacin Madrid: Ediciones Morata.
Trochim, W. (2006). Qualitative Validity. Recuperado de: http://www.socialresearchmethods.net/kb/qualval.php
Nivel
evidencia
de
Identifica
los
niveles
analizados
previamente
(A.1., A.2., )
NORMAS LEGALES
564747
F a c t o r En relacin a la tabla # 6 de la seccin 2.3. identifique una de las causas y desarrolle las evidencias. Elabore una tabla por cada causa identificada.
En relacin a la tabla # 8.b de la seccin 3.3. identifique una de las alternativas y desarrolle las evidencias. Elabore una tabla por cada alternativa identificada en el diseo.
abordado
Para la relacin resultado especfico resultado final, desarrolle las evidencias.
Nmero
Ttulo
Ejemplo para (*) An

el caso de evaluation of
PROJOVEN the Peruvian
"Youth Labor
Training
Program"
Pro-joven.
Washington,
D.C.. Working
paper OVE/
WP-10/06
Autor
Ao
Fuentes de informacin Relacin abordada

(primaria, secundaria)
Comentarios sobre los resultados de la evidencia
Miguel
Jaramillo
Juan
Jos
Diaz
2006
Se evala
la primera
segunda, cuarta,
sexta y octava
convocatorias
anuales (la
primera se
realiza el ao
1996).
Informacin primaria, de
propio Programa sobre
beneficiarios y controles
tanto de lnea de base
como de evaluacin de
resultados (6, 12 y 18
meses) . Se examina y
utiliza esta informacin
de
manera
crtica
encontrndose evidencia
de informacin perdida
o no adecuadamente
almacenada.
Los resultados sugieren efectos positivos estadsticamente

significativos para todas las convocatorias en trminos
de empleo remunerado y las probabilidades de empleo
formal, as como en trminos de ingresos mensuales. Los
patrones de impactos sobre ingresos por hora y horas de
trabajo son menos claros, pero en general, se encuentra
efectos positivos, especialmente para las jvenes mujeres
y beneficiarios de 16 a 20 aos de edad. Adems, tambin
se encuentra que el impacto del programa sobre los
ingresos mensuales reales disminuye desde la primera a la
cuarta convocatorias pblicas (1996-1998) y luego rebota y
crece de la sexta a octava (1999-2000).
La
capacitacin
laboral de los jvenes
pobres
incrementa
sus oportunidades de
insercin laboral (empleo
remunerado y empleo
formal), sus ingresos
por hora, y sus horas
de trabajo a lo largo del
tiempo (se evala los
impactos a los 6, 12 y 18
meses).
Nivel
evidencia
de
Despus de listar y detallar las evidencias para cada factor desarrollado, realice un balance de las evidencias presentadas,
tal como se muestra:
Tabla # 1.2. Anlisis de evidencias
Relacin positiva
y estadsticamente
significativa
(n de estudios)
Ejemplo: 3 o ms estudios
Relacin estadsticamente
no significativa
(n de estudios)
Ejemplo: 3 o ms estudios
Relacin negativa
y estadsticamente
significativa
(n de estudios)
Balance
(conclusiones respecto a
los estudios analizados)
Ejemplo: Relacin positiva

Ejemplo: No existe relacin
Ejemplo: 3 o ms estudios Ejemplo: Relacin negativa
Nota II: Indicadores

Definicin de indicador: es una medida cualitativa o cuantitativa observable, que permite describir caractersticas,
comportamientos o fenmenos, a travs de su comparacin con perodos anteriores o con metas o compromisos.
Requiere establecer la unidad de medida respectiva.
Tipos de indicadores:
En el marco del seguimiento del Presupuesto por Resultados existen dos tipos de indicadores:
(i)
Indicador de produccin fsica: es la medida de las cantidades de bienes y servicios provistos

(productos, proyectos y/o actividades) por una intervencin pblica.
(ii)
Indicador de desempeo: es la medida del logro de los resultados esperados de una intervencin
pblica o de la entrega de productos de acuerdo a determinados atributos.
Definicin de meta del indicador: es el valor numrico del indicador que se desea alcanzar.
En el marco del seguimiento del Presupuesto por Resultados existen dos tipos de metas:
(i)
Meta fsica: es la meta del indicador de produccin fsica del producto, proyecto, actividad, accin de
inversin u obra. La meta fsica tiene los siguientes elementos:
1. Unidad de Medida: la unidad en la que se medir fsicamente el producto, proyecto,
actividad, accin de inversin u obra.
2. Valor proyectado: el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar.
3. Ubicacin geogrfica: la identificacin del lugar (departamento, provincia, distrito) donde
se desarrolla el producto, proyecto, actividad, accin de inversin u obra.
4. Valor monetario: Es el costo de los insumos utilizados en el producto, proyecto, actividad,
accin de inversin u obra.
(ii)
Meta de desempeo: es la meta del indicador de desempeo. Tiene los siguientes elementos:
1. Unidad de Medida: la unidad en la que se medir el desempeo. La ms utilizada es
porcentaje.
2. Valor proyectado: el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar.
Caractersticas de los indicadores de desempeo:

9
Simple: el indicador debe ser de fcil elaboracin.
564748
NORMAS LEGALES
El Peruano
Especfico: Indica de forma especfica lo que se mide. Debe ser claro sobre qu, dnde, cundo y cmo se va
a medir.
Medible: que permita cuantificar los cambios deseados.
Apropiado o vlido: deben tener la capacidad de medir realmente el fenmeno que se quiere medir y no otros
de acuerdo a la lgica del programa.
Realista: es posible medirlo con los recursos disponibles y la experiencia tcnica de la institucin encargada.
Temporal: permite que el avance el avance en las metas se refleje en un plazo determinado.
Para que los usuarios puedan replicar los valores del indicador es necesario que las bases de datos y los procedimientos
para el clculo de los indicadores se encuentren disponibles.
Clasificacin de indicadores de desempeo:
a.
Segn la dimensin de desempeo que miden pueden ser de:

Eficacia: mide el grado de cumplimiento de los objetivos planteados. Son extensiones de la eficacia: Cobertura,
Focalizacin y Capacidad para atender la demanda.
Ejemplo: Porcentaje de viviendas que tienen energa elctrica.
Porcentaje de jvenes capacitados que consiguen empleo.
Eficiencia: mide la productividad de los recursos utilizados, mide la relacin entre la produccin de un bien o
servicio y los insumos utilizados.
Ejemplo: Costo total del programa de becas/Total de beneficiarios.
Ratio de fiscalizaciones realizadas entre cantidad de fiscalizadores.
Calidad: mide la capacidad de la intervencin para responder en forma rpida y directa a las necesidades de
la poblacin objetivo. Para esta medicin se puede utilizar como referencia estndares de entrega de bienes y
servicios. Son extensiones de la calidad: oportunidad, accesibilidad, precisin y continuidad en la entrega de
los servicios, satisfaccin del usuario.
Ejemplo: Porcentaje de hogares satisfechos con el servicio de telefona fija.
Porcentaje de docentes que reciben acompaamiento pedaggico de acuerdo al protocolo.
Economa: mide la capacidad de administrar adecuadamente los recursos financieros.
Ejemplo: Gasto ejecutado/Gasto programado.
Porcentaje de ingresos propios de un municipio
b.
Segn su mbito de control pueden ser de:
Resultado final
Resultado especfico.
Producto
Anexo N 3: Protocolo de verificacin de contenidos mnimos de un Programa Presupuestal
Propuesta de PP
Fecha de remisin de Anexo N 2
Fecha de remisin de Anexo N 5
No cumpli
I
Informacin general
Para los PP 2016, incorpor las observaciones y

recomendaciones de los informes de verficacin
Cumpli Cumpli
parcialmente
Observaciones

2
Nombr en los plazos previstos al responsable

tcnico, coordinador territorial (cuando corresponda),
coordinador de seguimiento y evaluacin
Si es rediseo o ampliacin del diseo, remiti un

informe tcnico justificando este proceso
Si es un PP articulado territorialmente, present el

anexo N 5 "Plan de trabajo de articulacin territorial
del PP"
Verificar que la entidad es la rectora de la poltica del

PP propuesto.
II
Diagnstico
2.1. Problema especfico

6
El enunciado del problema es claro y est bien acotado
La magnitud, relevancia, persistencia y temporalidad

del problema especfico se sustentan en datos
estadsticos confiables
En caso no se tengan datos estadsticos para

cuantificar y caracterizar el problema, se plantea que
se recogern durante los ejercicios fiscales 2017 y
2018
2.2. Poblacin
9
Se identifica claramente a la poblacin que presenta el

problema especfico (poblacin potencial)
10
Se cuantifica a la poblacin potencial con una fuente

de informacin confiable
11
Se detallan y justifican los criterios de focalizacin,

de ser el caso
12
En el caso de intervenciones universales, se establece

por qu se interviene en toda la poblacin
13
Se identifica y cuantifica la poblacin objetivo
14
Se caracteriza la poblacin objetivo
2.3. Modelo conceptual

15
Se presenta un modelo conceptual (rbol de causas

y/o modelo conceptual existente)
16
Las causas estn bien descritas
17
La vinculacin entre las causas y el problema

especfico est bien descrita
18
Las causas son cuantificadas con estadstica confiable
19
Las relaciones causales se sustentan en la mejor

evidencia disponible
III
Diseo
3.1. Resultado especfico

20
Se define adecuadamente el resultado especfico
3.2. Anlisis de medios

21
Se identifican los medios en correspondencia con las

causas identificadas
3.3. Anlisis de alternativas

22
Se identifican medios fundamentales y aquellos que se

encuentran bajo las competencias de la entidad
23
Se identificaron alternativas de intervencin para los

medios del punto anterior
24
Las alternativas estn sustentadas en la mejor

evidencia disponible
25
Se comparan las alternativas
26
La evidencia presentada para comparar las alternativas

es suficiente para graficar su efectividad
NORMAS LEGALES
564749
564750
3.4. Transicin de las alternativas al producto
27
La identificacin de productos corresponde al anlisis

de alternativas
28
La denominacin del producto incluye explcitamente

su unidad de medida
29
El producto est bien descrito en cuanto a los atributos

ms importantes que lo hacen efectivo
30
Los roles y funciones de los gobiernos subnacionales

estn claramente identificados cuando se define el
producto, cuando corresponda
31
La definicin operacional es clara y completa
32
Los criterios de programacin son claros y

cuantificables
33
El mtodo de agregacin de actividades a productos

est adecuadamente identificado
3.5. Actividades, tareas e insumos

34
Se describen las actividades completamente
35
Los roles y funciones de los gobiernos subnacionales

estn claramente identificados para la ejecucin de la
ejecucin de la actividad, cuando corresponda
36
La definicin operacional es clara y completa
37
Los criterios de programacin son claros y

cuantificables
38
Se identifican claramente los insumos crticos, de

acuerdo al catlogo de bienes y servicios del MEF
3.6. Indicadores
39
Se propone al menos un indicador de desempeo

asociado al resultado especfico
40
Los indicadores de desempeo de resultado especfico

propuestos estn adecuadamente definidos (definicin
y mtodo de clculo)
41
Se propone al menos un indicador de desempeo para

cada uno de los productos
42
Los indicadores de desempeo de producto

propuestos estn adecuadamente definidos (definicin
y mtodo de clculo)
43
Los indicadores de desempeo propuestos para el

resultado especfico y los productos cuentan con
valores histricos y proyectados
44
Se propone un nico indicador de produccin fsica

para cada producto y cada actividad
45
Para los indicadores de produccin fsica, se

identifican claramente fuentes de informacin para la
programacin y ejecucin
3.8. Vinculacin del PP con los objetivos de poltica

nacional
46
El PP se asocia al menos a un resultado final

identificado en el Plan Bicentenario - Per al 2021
3.9. Matriz lgica

47
Se verifica la lgica vertical
48
Se verifica la lgica horizontal
3.10. Inclusin de proyectos en el PP

49
En el caso de los PP intensivos en proyectos, se

proponen productos de ampliacin de la cobertura de
los servicios
50
En el caso de los PP intensivos en proyectos, se

propone una tipologa de proyectos para la ampliacin
de la cobertura
51
Se adjunta la lista de proyectos que, de acuerdo al

resultado especfico, contribuyen a su logro
IV
Seguimiento y evaluacin
52
Se presenta la matriz de informacin de los indicadores

de desempeo
53
Si el PP o parte del mismo ha tenido una EDEP,

verificar que se cumplieron los compromisos referidos
al diseo
NORMAS LEGALES
El Peruano

54
NORMAS LEGALES
564751
Si se identifica que la evidencia que sustenta la

efectividad de las alternativas que componen el
producto no es suficiente (criterio de verificacin 26),
verificar que se llen adecuadamente la tabla # 24
Programacin fsica y financiera
55
Se establecen metas multianuales para los indicadores

de desempeo de resultado especfico y producto
56
De acuerdo a las metas planteadas para los

indicadores de resultado especfico y producto de
los PP, y la proyeccin de poblacin priorizado, se
establecen metas de los indicadores de produccin
fsica de los productos
57
Sobre la base de las metas de los indicadores de

produccin fsica de los productos, se identifica el
requerimiento de ejecucin de las actividades
58
La programacin financiera de las actividades

se realiza sobre la base del listado de insumos
establecido en el modelo operativo de las actividades
59
La programacin de las inversiones se realiza sobre

las brechas de cobertura de infraestructura, as como
el requerimiento de los proyectos para cerrar las
brechas conforme a la proyeccin de metas realizada
ANEXO N 4
DESCRIPCIN DE LAS ACCIONES CENTRALES
Las acciones centrales comprenden las actividades orientadas a la gestin de los recursos humanos, materiales y
financieros de la entidad, que contribuyen al logro de los resultados de sus PP.
Los tipos de acciones centrales se muestran en la siguiente tabla. La programacin financiera de las acciones centrales
es similar a la de los productos de un Programa Presupuestal. Es decir, para cada accin central se proyecta el gasto
considerando las actividades y los insumos involucrados en la ejecucin de las mismas.
Considerar que de acuerdo al artculo 3 de la Directiva, aquellas unidades ejecutoras vinculadas a un Resultado
Especfico, y por tanto, todas sus acciones constituyan un PP, no debern tener Acciones Centrales.
9001. ACCIONES CENTRALES
3999999: SIN PRODUCTO
Descripcin
5000001: PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO Acciones de planeamiento, presupuesto, inversin pblica,

racionalizacin, seguimiento y evaluacin del desempeo institucional.
5000002: CONDUCCION Y ORIENTACION Acciones para coordinar, orientar y ejecutar polticas gubernamentales
SUPERIOR
en sus diferentes niveles de decisin, a fin de asegurar el logro de los
objetivos de gobierno en sus diferentes reas de actuacin.
5000003: GESTION ADMINISTRATIVA
Acciones para coordinar, supervisar, ejecutar y apoyar las acciones

necesarias para el desarrollo operativo de los programas a cargo de
la institucin.
5000004: ASESORAMIENTO TECNICO Y Acciones de asesoramiento tcnico y jurdico.

JURIDICO
5000005:
GESTION
HUMANOS
5000006: ACCIONES
AUDITORIA
DE
DE
RECURSOS Acciones para la gestin del personal, orientadas a planear, organizar

y controlar la fuerza de trabajo de la organizacin. Incluye acciones
para promover la capacitacin y el perfeccionamiento del personal.
CONTROL
Y Acciones de las entidades orientadas al control gubernamental, as

como la realizacin de auditoras y exmenes, a fin de asegurar la
legalidad de la gestin pblica.
5000007: DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO Acciones de las entidades para asegurar la defensa de los intereses
y derechos del Estado frente a las acciones que deriven en procesos
judiciales.
564752
NORMAS LEGALES
El Peruano
Anexo N 5: Plan de trabajo de articulacin territorial del PP

1.
Objetivo
Establecer pautas e hitos de articulacin territorial de los Programas Presupuestales que deben aplicar las entidades
de los tres niveles de gobierno, segn sus intervenciones en el marco de sus competencias. Dichas pautas e hitos se
aplican durante las distintas fases del proceso presupuestario, como estrategia de gestin pblica que permita armonizar
polticas e integrar esfuerzos que garanticen la efectividad de la intervencin del Estado hacia el logro de resultados.
2.
Definicin de articulacin territorial
Artculo N 10 de la Directiva.
La articulacin se define como la accin integrada de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las fases del
proceso presupuestario asociados a un PP.
3.
Informacin general del Programa Presupuestal (PP)
a.
b.
c.
Nombre y cdigo del PP

Entidad rectora del PP
Responsable tcnico del PP (incluir sus datos de contacto: nombre completo, cargo, correo electrnico,
direccin, telfono)
Coordinador territorial (incluir sus datos de contacto: nombre completo, cargo, correo electrnico,
direccin, telfono)
Coordinador de seguimiento y evaluacin (incluir sus datos de contacto: nombre completo, cargo, correo
electrnico, direccin, telfono)
d.
e.
4.
Pautas de articulacin territorial para la elaboracin del plan de trabajo
El plan de trabajo se enmarca en el proceso presupuestario, identificndose acciones concretas en etapas asociadas a
las fases de dicho proceso.
1.Programacin
Definir
intervenciones
coherentes
2. Formulacin
Presupuestar
productos y
actividades
5. Evaluacin
Rendicin de cuentas
3. Aprobacin
Orientar la discusin de
prioridades en el
Congreso
4. Ejecucin
Eficiencia Tcnica
En el marco de la progresividad de la reforma en la implementacin de PP articulados territorialmente, se espera que

los PP pasen por las siguientes etapas en una visin de generacin sinergias en los tres niveles de gobierno, para el
logro del resultado especfico planteado por estos PP. En ese sentido, cada PP deber verificar el cumplimiento de las
condiciones previas para cada accin identificada, estimando que puede tomar ms de un ejercicio fiscal completar las
mencionadas etapas y sus respectivas acciones.
Proceso Presupuestario
Fases
Etapas
Programacin
Diseo
del PP
Programacin
del PP
Formulacin
Formulacin
del PP
Sustentacin
del PP
Ejecucin
Revisin
ejecucin
Seguimiento
Evaluacin
Evaluacin
NORMAS LEGALES
564753
En las fases del proceso presupuestario, se identifican etapas asociadas a las acciones que mnimamente se requieren
para una efectiva articulacin territorial del PP. Dichas acciones sern coordinadas con la DGPP, en el marco del
seguimiento a la gestin presupuestaria de los pliegos.
Tabla 1. Acciones a realizar en la implementacin del Plan de trabajo de articulacin territorial
Diseo, programacin y formulacin del PP
Fase del
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Programacin 2018
Diseo del PP 1
Difusin de la lgica del diseo del PP
Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos
Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de

productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin del
presupuesto del ao ____
Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y

productos por el PP
Definicin de las metas fsicas y financieras
Formulacin
del PP
Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado
Sustentacin
del PP
Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio _____

en documentos ejecutivos
Programacin
del PP
Formulacin 2018
Acciones
Ejecucin y seguimiento del PP

Fase del
proceso
presupuestario
Ejecucin
2017
Evaluacin
presupuestal 2016
a.
Etapa del PP
Acciones
Revisin de
metas del
8
ejercicio vigente
Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio
vigente con marco presupuestal aprobado
Seguimiento
ejecucin del
PP
Revisin de avance ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo

y setiembre e identificacin de acciones correctivas y responsables de su
implementacin.
Evaluacin
presupuestal
del PP
10 Evaluacin presupuestal semestral 2017 y anual 2016 del PP
Verificacin de las condiciones previas para realizar acciones de articulacin territorial
La DGPP verificar el cumplimiento de las condiciones previas, antes de la implementacin de cada accin y convocar a
las entidades rectoras responsables de los PP para las acciones planteadas en el Plan de trabajo de articulacin territorial
del PP. En el marco de la progresividad de la reforma, se espera que dichas acciones se cumplan de manera secuencial.
En casos excepcionales y en coordinacin con la DGPP, se considerar la implementacin de acciones prioritarias sin
seguir la secuencia sugerida.
Tabla 2. Condiciones previas a la realizacin de cada accin de articulacin territorial
Acciones
Condiciones
Denominacin de la accin
1
Difusin de la lgica del diseo

del PP
Verificacin
Cumple No cumple
En la estructura programtica del PP, las actividades

y productos que, segn sus competencias debieran
ejecutar las entidades de gobierno regional y/o local,
estn identificadas.
564754
NORMAS LEGALES
Acciones
Condiciones
2
Validacin de modelos
operacionales
Definiciones operativas propuestas para cada una de las

actividades y productos que son posibles de ejecutar por
las entidades de los niveles de gobierno regional y local
Se cuenta con un listado de insumos crticos segn las

definiciones operacionales de dichas actividades
Se cuenta con una ficha de indicadores de produccin
fsica que identifica claramente las fuentes de informacin
para la programacin y ejecucin
Se cuenta con criterios de programacin claros, basados
en las fuentes de informacin definidas en la ficha de los
indicadores de produccin fsica
Se cuenta con una tipologa de Proyectos de Inversin
Pblica que podrn ser incluidos en el PP, cuando
corresponda
Diseo del taller de validacin
Muestra de entidades de gobierno regional y local,
sustentada en los mbitos de intervencin priorizados por
el PP
Instrumentos de validacin a nivel nacional, regional y
local
Difusin del diseo del PP

(que incluye las definiciones
operacionales de productos y
actividades definitivos) a ser
considerado en la formulacin
del presupuesto del ao ____
Verificacin
Cumple No cumple
Se identifican actores, roles y acciones concretas

(tareas) en la seccin organizacin para la ejecucin
de la actividad en el caso de actividades ejecutadas
conjuntamente por ms de una entidad de distinto nivel
de gobierno
El Peruano
Diseo de modelos operacionales y tipologa de

proyectos validado
Materiales para difusin y asistencia tcnica elaborados
Propuesta de las metas de los Proyeccin de metas de indicadores de resultado y

indicadores de desempeo de desempeo de producto para nivel nacional y regional
resultado y productos por el PP
Propuesta de metas fsicas para alcanzar los resultados
Definicin de las metas fsicas y Diseo de taller de consolidacin de metas fsicas

financieras
Ajuste de metas fsicas

y financieras con marco
presupuestal aprobado
Consolidacin de la formulacin Base de datos de metas fsicas consistente hasta

del presupuesto del PP para el especfica de gasto en los tres niveles de gobierno,
ejercicio _____ en documentos cuando corresponda
ejecutivos
Base de datos de metas fsicas ajustadas al marco

presupuestal en los tres niveles de gobierno, cuando
corresponda
Documentos de sustentacin adecuados son socializados

por el Coordinador Territorial
NORMAS LEGALES
564755
Condiciones
Verificacin
Cumple No cumple

Acciones
8
Revisin de metas del

ejercicio vigente
Seguimiento ejecucin del

PP
10
Evaluacin presupuestal
del PP
b.
Asistencia tcnica de la DGPP y el Coordinador Territorial

para el proceso
Asistencia tcnica de la DGPP y el Coordinador Territorial

para el proceso
Registro adecuado de las metas fsicas y consistencia con
las metas financieras por las entidades de los tres niveles
de gobierno, cuando corresponda
Contenido mnimo de las acciones de articulacin territorial
Cada accin identificada tiene una breve descripcin, objetivos, entregables, indicadores y sus respectivos medios de
verificacin. Asimismo, se deber garantizar que para plantear la realizacin de dicha accin en el Plan de trabajo de
articulacin territorial del PP se cumplen con las condiciones previas.
Tabla 3.1. Difusin de la lgica del diseo del PP
Fase
Programacin
Etapa
Diseo del PP
Accin
1.
Difusin de la lgica del diseo del PP
Descripcin
Se realizar en coordinacin con la DGPP una difusin de la lgica del PP a todos los
niveles de gobierno que segn diseo corresponde implementen el PP
Objetivo general
Entidades de gobierno regional y local se apropian del diseo e identifican sus roles
como actores, las especificaciones tcnicas de las actividades y productos planteados, la
tipologa de proyectos; y las entidades rectoras del PP (GN) ven fortalecido su rol rector.
Objetivos especficos
i.
ii.
ET regional y/o local reconocen sus competencias y funciones en la

programacin, ejecucin y evaluacin del PP
ET regional y/o local conocen la tipologa de proyectos, los productos y
actividades diseados por la Entidad responsable del PP a nivel preliminar
Entregables
i.
ii.
Instrumentos de evaluacin de la difusin recibida (encuesta)

Base de datos
Indicadores o hitos
i.
iii.
Proporcin de funcionarios que declara haber recibido la difusin de la lgica

del diseo del PP
Proporcin de funcionarios que considera que la informacin recibida en la
difusin de la lgica del diseo del PP ha sido suficiente, oportuna y adecuada
Proporcin de funcionarios que declara conocer la lgica de diseo del PP
i.
ii.
Base de datos de funcionarios que recibieron la difusin

Encuesta a funcionarios que recibieron la difusin
ii.
En el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas: www.mef.gob.pe podr acceder a los documentos
metodolgicos (Programas Presupuestales con articulacin territorial: Gua informativa para el proceso presupuestario,
formato de presentaciones, programa del taller de difusin) para desarrollar esta accin.
564756
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla 3.2. Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos

Fase
Etapa
Accin
Descripcin
Programacin
Diseo del PP
2.
Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos
La validacin de modelos operacionales comprende dos etapas

Validacin tcnica (gobierno nacional):
Se realizar mediante un taller a cargo del equipo tcnico en el cual participarn todos
los actores relevantes de la entidad rectora: responsable tcnico del PP, coordinador de
seguimiento y evaluacin, coordinador territorial y los responsables y especialistas de las reas
tcnicas involucradas. En el taller se revisarn y validarn los modelos operacionales (definicin
operacional, organizacin para la entrega del producto / ejecucin de la actividad, criterios de
programacin, listado de insumos y ficha del indicador de produccin fsica) de los productos y
actividades, as como, las tipologas de proyectos del PP segn corresponda. La metodologa e
instrumentos que se utilizarn sern proporcionadas por la DGPP-MEF.
Validacin con instancias de gobierno sub nacional:

Se realizar a travs de un taller en el que se revisar validar con una muestra de Gobiernos
Regionales y/o Gobiernos Locales los modelos operacionales de los productos y actividades
que segn diseo corresponden con competencias de los niveles de gobierno regional y/o local,
as como de la tipologa de proyectos. Este proceso se realizar con al menos 5 Gobiernos
Regionales y 20 Gobiernos Locales (municipales y distritales), segn corresponda
Objetivo general
Validar los modelos operativos por un grupo representativo de Gobiernos Regionales y/o
Gobiernos Locales, segn corresponda.
i.
ET regional y/o local conocen las tipologas de proyectos, productos y actividades
que sern considerados en la formulacin del presupuesto del ao.
ii.
ET de la entidad rectora incorpora actividades en el diseo del PP bajo la
formulacin propuesta por los ET regional y/o local
Entregables
i.
Diseo de modelos operativos validado por las entidades de gobierno regional y
local.
ii.
Tipologa de proyectos validada por las entidades gobierno regional y local.
Indicadores o hitos
No aplica
Medios de
i.
Modelos operativos y tipologa de proyectos validados remitidos a la DGPP
verificacin
ii.
Informe de validacin que incluye listas de asistencia a los talleres de validacin
metodolgicos (Metodologa para el proceso de validacin, instrumentos de validacin, programa para la reunin tcnica
previa, Programa para el taller de validacin, Trminos de Referencia para la contratacin de consultores, formato para
el informe post validacin sistematizacin de aportes de los gobiernos regionales y locales) para el desarrollo de esta
accin.
Tabla 3.3. Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades
definitivas) a ser considerado en la formulacin del presupuesto del ao
Fase
Etapa
Accin
Descripcin
Objetivo general
Programacin
Diseo del PP
3.
Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de

productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin
del presupuesto del ao
La entidad rectora del PP realiza una difusin de los modelos operativos de productos
y actividades validados, as como de la tipologa de proyectos que debern de incluirse
en el PP en todas las entidades de Gobiernos Regionales y las entidades de Gobiernos
Locales, que segn diseo participan del PP.
Entidades de gobierno regional y local cuentan con informacin suficiente para la
programacin de sus productos y actividades en el PP, segn las especificaciones del
modelo operativo.
i.
Entidad rectora del PP elabora materiales conteniendo las especificaciones
tcnicas de los productos y actividades, dirigido a gobiernos regionales y
locales
ii.
Entidades de gobierno regional y local, segn corresponda, conocen
los modelos operativos de productos y actividades, en el marco de sus
competencias
iii.
Entidad rectora elabora materiales que apoyen la identificacin de proyectos en
PP de acuerdo a la tipologa
Productos esperados
Indicadores o hitos
i.
ii.
iii.
i.
564757
Guas que apoyan la difusin y asistencia tcnica

Instrumentos de verificacin de la difusin recibida (encuesta)
Base de datos de los objetivos de la difusin (aplicacin de la encuesta)
Proporcin de funcionarios que declara haber recibido la difusin sobre modelos
operacionales de productos y actividades
Proporcin de funcionarios que considera que la difusin de modelos
operacionales ha sido suficiente, oportuna y adecuada
Proporcin de funcionarios que declara conocer suficientemente los modelos
operacionales
Proporcin de funcionarios que recibi material conteniendo los modelos
operacionales
Base de datos de funcionarios que recibieron la difusin
Encuesta a funcionarios que recibieron la difusin
ii.
iii.
iv.
NORMAS LEGALES
i.
ii.
metodolgicos (Modelos operativos de los Programas presupuestales incluye tablas 10 modelo operativo de producto,
12 modelo operativo de actividad y 19 tipologas de proyectos validadas por los gobiernos regionales y locales, formato
de presentacin, programa de del taller) para el desarrollo de esta accin.
Tabla 3.4. Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y productos por el PP
Fase
Etapa
Programacin
Programacin del PP
Accin
4.
Descripcin
Objetivo general
Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y

productos por el PP
La entidad rectora del PP propone en un taller de ejercicio de programacin conjunta las

metas para los indicadores de desempeo (resultados y productos) a nivel de GR y/o GL.
Asimismo, identifica las actividades y productos de los PP que resulten, segn el diseo
del PP, como ms efectivas para el logro del resultado especfico. Se podr emplear
informacin de brechas asociadas a las coberturas de producto de un PP.
Determinar metas de los indicadores de desempeo que orienten la programacin fsica y
financiera del presupuesto en los niveles de gobierno que implementan el PP.
i.
Determinar metas para los indicadores de resultado y los indicadores de
desempeo de producto a nivel nacional y regional
Entregables
i.
Los ET regionales y/o coordinadores locales conocen las metas propuestas

para los indicadores de resultado y de desempeo de producto a nivel nacional
y regional
Indicadores o hitos
i.
Metas de indicadores de resultado y desempeo de productos a nivel nacional y

regional para el PP, que guardan consistencia entre s
i.
Informe conteniendo las metas de resultado y desempeo de producto

propuestas
metodolgicos para el desarrollo de esta accin.
Tabla 3.5. Definicin de las metas fsicas y financieras de los productos y actividades del PP
Fase
Etapa
Accin
Descripcin
Objetivo general
Programacin
Programacin del PP
5. Definicin de las metas fsicas y financieras de los productos y actividades del
PP
La entidad rectora del PP, en un taller de trabajo conjunto con los GR y/o GL, consensua
y define las metas fsicas y financieras de los productos y actividades, as como, el
requerimiento de inversiones necesarios para alcanzar las metas de los indicadores
de desempeo de los PP. Asimismo, realiza un anlisis de la informacin producida y
consolida el presupuesto del PP, el cual incluye las entidades del gobierno nacional,
regional y/o local segn corresponda.
Determinar metas fsicas para productos y actividades para las entidades de los niveles
de gobierno regional y local, as como para la entidad rectora del programa; y su
respectivo presupuesto (que incluye el requerimiento de inversiones a ser atendido por las
entidades de los niveles de gobierno que participan en el PP).
564758
NORMAS LEGALES
i.
ii.
iii.
Entregables
Indicadores o hitos
i.
ii.
iii.
i.
i.
ii.
El Peruano
Determinar metas fsicas para productos y actividades para las entidades de los
niveles de gobierno regional y local, as como para la entidad rectora
Presupuestar de acuerdo a los modelos operativos los niveles de metas fsicas
planteadas por los tres niveles de gobierno (cuando corresponda) y revisar la
consistencia
Determinar el requerimiento de inversiones para lograr la meta de resultado y
su atencin por los tres niveles de gobierno
Metas fsicas de productos y actividades del PP
Presupuesto del PP
Requerimiento de inversiones del PP a ser atendido por proyectos
Proyecto de presupuesto del PP sin marco
Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos de cmo de
la agregacin de las metas regionales / locales se obtiene la meta nacional
Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos de cmo se
obtienen las metas de actividades y requerimiento de inversiones, en funcin a
las metas de los indicadores de desempeo y resultado
metodolgicos para el desarrollo de esta accin - Gua de Programacin Multianual y Formulacin Anual del Presupuesto
de los Programas Presupuestales con Articulacin Territorial dirigido a los Gobiernos Regionales
Tabla 3.6. Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado
Fase
Etapa
Accin
Descripcin
Objetivo general
Entregables
Indicadores o hitos
Formulacin
Formulacin del PP
6.
Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado
i.
Revisin de lo formulado por los GR y/o GL (por Unidad Ejecutora y especfica

de gasto) analizando lo programado en cada una de las actividades a nivel de
meta fsica y financiera, a fin de garantizar que la programacin responda al
cumplimiento de las metas establecidas en las actividades.
ii.
Revisin de si la cartera de proyectos de inversin corresponde a la tipologa,
analizando su programacin, a fin de garantizar que cumpla con las metas
establecidas para las inversiones.
iii.
En funcin a la revisin de lo formulado por GR y/o GL, se realizan
orientaciones para las modificaciones que deberan realizar en el SIAF SP
iv.
Verificacin que los GR y/o GL han realizado las modificaciones
correspondientes antes del cierre de la formulacin en el SIAF SP
Contar con un proyecto de presupuesto en genricas de gasto, de acuerdo a las
actividades definidas y sus metas
i.
Minimizar el registro de presupuesto en genricas de gasto que no
corresponden a las actividades
ii.
Minimizar la formulacin de metas financieras con montos mnimos que no
justifican la habilitacin de la actividad porque no permite alcanzar ni una meta
fsica o alguna meta fsica relevante, dado los costos unitarios
iii.
Minimizar que se formulen metas financieras de actividades con montos
menores al del ao fiscal previo que no permiten asegurar la continuidad de las
acciones necesarias para el cumplimiento de las metas fsicas
i.
Proyecto de presupuesto ____ del PP, incorporando a los GR y GL, con metas
financieras y fsicas correctamente calculadas, y que incluye PIP con tipologa
propuesta
i.
Proyecto de presupuesto del PP adecuadamente registrado en el SIAF SP
i.
Informe y base de datos (Excel) que muestre los anlisis y clculos de metas,
correctamente determinados, incluyendo la tipologa propuesta de proyectos y
su identificacin
metodolgicos para el desarrollo de esta accin - Gua de Programacin Multianual y Formulacin Anual del Presupuesto
de los Programas Presupuestales con Articulacin Territorial dirigido a los Gobiernos Regionales
Tabla 3.7. Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio en documentos ejecutivos
Fase
Etapa
Accin
Formulacin
Sustentacin del PP
7.
Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio en

documentos ejecutivos
Descripcin
Objetivo general
Entregables
NORMAS LEGALES
564759
La entidad rectora del PP consolida la informacin registrada por las entidades de

gobierno regional y local, en documentos ejecutivos (Word, Excel, Powerpoint) que
permiten tanto al responsable del PP, como a las entidades de los gobiernos regionales y
locales, sustentar la formulacin del presupuesto en trminos de metas y prioridades
Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno que ejecutan
actividades y productos del PP, cuentan con documentos tcnicos que permiten una
adecuada sustentacin de las metas fsicas y financieras registradas, as como de las
prioridades expresadas en el PP
i.
Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno realizan
una adecuada sustentacin de los PP
ii.
Los documentos tcnicos responden a un anlisis slido, que permite respaldar
las asignaciones presupuestales priorizadas
i.
Proyecto de presupuesto del PP adecuadamente sustentado
Indicadores o hitos
i.
i.
Proyecto de presupuesto del pliego, sustentado en metas articuladas de

productos, actividades y requerimiento de inversiones, se basa en datos
suficientemente slidos para respaldar las recomendaciones.
Puntaje (obtenido luego de la aplicacin del instrumento de evaluacin)
1- deficiente a 6 - excelente, donde 6 responde a anlisis suficientemente
slidos para respaldar las recomendaciones.
Informes y base de datos (Excel) de sustentacin de la formulacin en metas
articuladas
Tabla 3.8. Revisin de metas del ejercicio vigente
Fase
Etapa
Accin
Descripcin
Objetivo general
Entregables
Indicadores o hitos
Ejecucin
Revisin de las metas del ejercicio vigente
8.
Revisin de metas del ejercicio vigente
Revisin de ejecucin y cumplimiento de las metas del ejercicio anterior, por producto y
Unidad Ejecutora.
Sobre la base de la revisin de la ejecucin del ejercicio anterior, se procede a revisar
las metas programadas para el ejercicio vigente, y, de ser necesario, realizar ajustes a lo
programado
Programar las metas fsicas y financieras, de manera consistente con los instrumentos de
gestin de cada pliego
i.
Evaluar la consistencia de las especficas de gasto vinculados a los productos y
actividades de los PP.
ii.
Consensuar metas financieras y fsicas ejercicio fiscal vigente
iii.
Determinar la base para hacer el seguimiento de las metas de algunos
productos priorizados
iv.
Identificacin de brechas de insumos crticos (equipos, recurso humano, otros)
i.
Informe y base de datos de ajuste a las metas en el ejercicio vigente
i.
Ajustes de la programacin teniendo en cuenta el ejercicio anterior (ejecucin
del presupuesto de las entidades de GR y GL con metas fsicas y financieras
correctamente calculadas)
ii.
Porcentaje de ejecucin financiera en productos y actividades de GR y GL en
cada trimestre.
i.
Base de datos SIAF SP
Tabla 3.9. Seguimiento de la ejecucin del PP
Fase
Etapa
Accin
Ejecucin
Seguimiento ejecucin del PP
9.
Seguimiento ejecucin del PP
564760
NORMAS LEGALES
El Peruano
Descripcin
Revisin de avance ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo y setiembre e

identificacin de acciones correctivas para resolver problemas para el cumplimiento de la
ejecucin de metas fsicas y financieras y responsables de su implementacin.
Objetivo general
Retroalimentar la ejecucin presupuestal y realizar las acciones correctivas del caso
i.
Revisar el avance en la ejecucin de metas fsicas y financieras en relacin a

las metas programadas
Identificar posibles problemas de ejecucin (cuellos de botella)
Recoger informacin sistematizada de los registros administrativos para el
ejercicio siguiente
ii.
iii.
Entregables
No aplica
Indicadores o hitos
i.
Porcentaje de ejecucin financiera en productos y actividades de GR y GL en

cada trimestre.
i.
metodolgicos para el desarrollo de esta accin
Tabla 3.10. Evaluacin presupuestal del PP
Fase
Evaluacin presupuestal
Etapa
Evaluacin presupuestal del PP
Accin
10. Evaluacin presupuestal del PP
Descripcin
La entidad rectora del PP realiza la consolidacin y revisa la consistencia de la

informacin de los indicadores del PP (desempeo y produccin fsica) y remite la
evaluacin del PP a la DGPP, sobre la base del registro que realizan las entidades de los
niveles de gobierno nacional, regional y local
Objetivo general
Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de los PP
i.
ii.
Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de cada entidad que

participa en el PP
Revisa la consistencia de la evaluacin presupuestal fsica y financiera del PP
Entregables
i.
Informe de ejecucin de metas fsicas y financieras por PP y nivel de gobierno
Indicadores o hitos
i.
Porcentaje de registro adecuado de metas fsicas y financieras en el mdulo de

evaluacin presupuestal
Porcentaje de ejecucin fsica y financiera en los productos y actividades a
cargo de los niveles de gobierno regional y local
ii.
i.
Base SIAF SP
5.- Cronograma del Plan de articulacin territorial del PP
Dichas acciones se establecen en un cronograma que consolidar la DGPP y que tomar como referencia las fechas
propuestas a continuacin:
Tabla 4: Cronograma consolidado
Fase del
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Acciones
Programacin
Difusin de la
lgica del diseo
del PP
Validacin
de modelos
operacionales
y tipologa de
proyectos
Diseo del PP
ENE FEB MAR
ABR MAY
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Fase del
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Programacin
del PP
Formulacin
Formulacin
del PP
Sustentacin
del PP
NORMAS LEGALES
Acciones
Difusin del
diseo del PP
(que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en
la formulacin del
presupuesto del
ao ____
Propuesta de
las metas de
los indicadores
de desempeo
de resultado y
productos por
el PP
Definicin de las
metas fsicas y
financieras
Ajuste de
metas fsicas
y financieras
con marco
presupuestal
aprobado
Consolidacin
de la formulacin
del presupuesto
del PP para el
ejercicio _____
en documentos
ejecutivos
ENE FEB MAR
ABR MAY
564761
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Fase
del
p r o c e s o Etapa del PP
presupuestario
Ejecucin
Evaluacin
presupuestal
6.
Acciones
Revisin de
metas del
8
ejercicio vigente
Revisin de la
ejecucin del ejercicio
anterior y ajuste
de las metas del
ejercicio vigente con
marco presupuestal
aprobado
Seguimiento
trimestral del
PP
Revisin de avance
ejecucin acumulada
de los PP en los
meses de marzo
y setiembre e
identificacin de
acciones correctivas
y responsables de su
implementacin
Evaluacin
presupuestal
del PP
10
Evaluacin
presupuestal del PP
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Presupuesto del plan de trabajo de articulacin territorial del PP
Estimar el presupuesto consolidado, incluyendo los bienes y servicios del catlogo de bienes y servicios del MEF, que
resulte necesario para la implementacin del Plan de trabajo de articulacin territorial del PP. Dicho plan se financiar
con cargo al presupuesto institucional de la entidad rectora del PP, y se registrar como Acciones Comunes, Gestin del
Programa.
Asimismo, se deber remitir con la evaluacin del Plan de trabajo de articulacin territorial del PP, la evaluacin de
la ejecucin de este presupuesto.
564762
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla 5: Presupuesto consolidado de las acciones de articulacin territorial a desarrollar en el ejercicio fiscal
2017 (en nuevos soles)
Accin
Denominacin de la
accin
Difusin de la lgica
del diseo del PP
Validacin
de modelos
operacionales y
tipologa de proyectos
Difusin del diseo

del PP (que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
y actividades
definitivos) a ser
considerado en
la programacin
y formulacin del
presupuesto
Propuesta de
las metas de los
indicadores de
desempeo de
resultado y productos
del PP
Definicin de las
metas fsicas y
financieras
Ajuste de metas
fsicas y financieras
con marco
presupuestal
aprobado
Consolidacin de
la formulacin del
presupuesto del PP
del siguiente ejercicio
fiscal en documentos
ejecutivos
Revisin de la
ejecucin del ejercicio
anterior y ajuste de
las metas del ejercicio
vigente
Revisin de avance
ejecucin acumulada
de los PP en los
meses de marzo
y setiembre e
identificacin de
acciones correctivas
y responsables de su
implementacin
10
Evaluacin
presupuestal
semestral y anual
del PP
Totales
Ene Feb Mar Abr May Jun
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
Jul
S/.
Ago
S/.
Set
S/.
Oct Nov Dic
S/.
S/.
S/.
Total Anual
S/.
7.
NORMAS LEGALES
564763
Evaluacin del plan de trabajo
La evaluacin de la implementacin del plan de trabajo, en el marco de la progresividad, se realizar conforme a los
siguientes hitos crticos / indicadores y sus respectivos medios de verificacin. El informe de evaluacin conteniendo el
anlisis de las acciones realizadas, productos, indicadores e hitos planteados, as como la informacin documentaria que
sustente la ejecucin del Plan de trabajo de articulacin territorial de cada PP deber ser remitido a la DGPP hasta el
31 de julio del siguiente ao fiscal. Para tal, fin es el sector responsable de los PP quin remitir el respectivo informe1.
Tabla 6: Evaluacin del plan de trabajo
Fase del
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Programacin
Diseo del PP
Acciones
Denominacin de la
Entregables
accin
Indicadores / hitos
Difusin de la lgica
1
del diseo del PP
Proporcin de funcionarios
que declara haber recibido
la difusin de la lgica del
diseo del PP
Base de datos nominada

con cargo y datos de
contacto de funcionarios:
nombre completo, cargo,
correo electrnico,
direccin, telfono
Instrumentos de
verificacin de la difusin
recibida (encuesta)
que considera que la
informacin recibida en
la difusin de la lgica
del diseo del PP ha sido
suficiente, oportuna y
adecuada
Base de datos de encuesta

a funcionarios que
recibieron la difusin
Base de datos de los

objetivos de la difusin
que declara conocer la
lgica de diseo del PP
Base de datos de encuesta

a funcionarios que
Validacin
de modelos
2 operacionales
y tipologa de
proyectos
Modelos operativos y
validados remitidos a la
DGPP
Diseo de modelos
operativos y tipologa de
proyectos validado por
las entidades de gobierno
regional y local
Guas que apoyan la

difusin y asistencia
tcnica
Difusin del diseo
del PP (que incluye
las definiciones
operacionales
de productos
Instrumentos de
3 y actividades
verificacin de la difusin
definitivos) a ser
recibida (encuesta)
considerado en
la formulacin del
presupuesto del ao
____
Base de datos de los
objetivos de la difusin
(aplicacin de la encuesta)
Informe de validacin que

incluye listas de asistencia a
los talleres de validacin
que declara haber recibido
la difusin sobre modelos
operacionales de productos
y actividades
Base de datos de
funcionarios que recibieron
la difusin
que considera que la
difusin de modelos
operacionales ha sido
suficiente, oportuna y
adecuada
Encuesta a funcionarios que

que declara conocer
suficientemente los modelos recibieron la difusin
operacionales
que recibi material
conteniendo los modelos
operacionales

Corresponde el informe solo a los sectores a cargo de los PP articulados territorialmente que han ejecutado la accin 2 del Anexo 5: Plan de trabajo de articulacin
territorial del Programas Presupuestal.
564764
NORMAS LEGALES
Fase del
proceso
Etapa del PP
presupuestario
El Peruano
Acciones
Denominacin de la
Entregables
accin
Los ET regionales y/o
coordinadores locales
conocen las metas
propuestas para los
indicadores de resultado
y de desempeo de
producto a nivel nacional
y regional
Programacin
del PP
Propuesta de
las metas de
los indicadores
4
Los ET regionales y/o
de desempeo
coordinadores locales
de resultado y
productos por el PP coordinan con el
Coordinador Territorial
las metas fsicas de
productos y actividades,
y el requerimiento de
inversiones necesarios
para llegar a las metas
de los indicadores de
cobertura de producto y
resultado
Indicadores / hitos
Metas de indicadores de
resultado y desempeo de
productos a nivel nacional
y regional para el PP, que
guardan consistencia
entre s
Informe conteniendo las

metas de resultado y
desempeo de producto
propuestas
Metas de actividades,
productos y requerimiento de
inversiones adecuadamente
calculadas segn las
metas de indicadores de
desempeo propuestas, y
costeadas segn modelo
operativa
Informe conteniendo las

metas fsicas propuestas y
la validacin con los niveles
de gobierno regional y local,
segn corresponda
Informe y base de datos

(Excel) que muestre los
Metas fsicas de productos Proyecto de presupuesto del anlisis y clculos de cmo
y actividades del PP
PP sin marco
de la agregacin de las
metas nacionales se obtiene
la meta nacional
Definicin de las
5 metas fsicas y
financieras

anlisis y clculos de cmo
se obtienen las metas de
actividades y requerimiento
de inversiones, en funcin a
las metas de los indicadores
de desempeo y resultado
Presupuesto del PP
Requerimiento de
inversiones del PP a ser
atendido por proyectos
Formulacin
Formulacin
del PP
Ajuste de metas
fsicas y financieras
6 con marco
presupuestal
aprobado
Sustentacin
del PP
Consolidacin
de la formulacin
del presupuesto
7 del PP para el
ejercicio _____
en documentos
ejecutivos
Proyecto de presupuesto
____ del PP, incorporando
a los GR y GL, con metas Proyecto de presupuesto del
financieras y fsicas
PP adecuadamente registrad
correctamente calculadas, o en el SIAF SP
y que incluye PIP con
tipologa propuesta
Proyecto de
presupuesto ____ del
PP adecuadamente
sustentado
Proyecto de presupuesto del

pliego, sustentado en metas
articuladas de productos,
actividades y requerimiento
de inversiones, se basa
en datos suficientemente
slidos para respaldar las
recomendaciones

anlisis y clculos de
metas, correctamente
determinados, incluyendo
la tipologa propuesta de
proyectos y su identificacin
Informes y base de datos

(Excel) de sustentacin de
la formulacin en metas
articuladas
Puntaje 1 - deficiente a 6 Instrumento de evaluacin excelente, donde 6 responde

Encuesta a funcionarios de
de la sustentacin aplicado a anlisis suficientemente
la DGPP
a funcionarios de la DGPP slidos para respaldar las
recomendaciones
NORMAS LEGALES
564765

Fase del proceso
Etapa del PP
presupuestario
Ejecucin
Acciones
Denominacin
accin
Revisin de
metas del
8
ejercicio vigente
de
la
Entregables
Revisin de la
ejecucin del
ejercicio anterior
y ajuste de las
ajustes a las metas
metas del ejercicio con
vigente con marco en el ejercicio vigente
presupuestal
aprobado
Indicadores / hitos
Ajustes de la programacin
teniendo en cuenta el
ejercicio anterior (ejecucin
del presupuesto de las
entidades de GR y GL con Base de datos SIAF SP
metas fsicas y financieras
correctamente calculadas)
Porcentaje de ejecucin
financiera en productos y
actividades de GR y GL
en cada trimestre (sobre
PCA), no presenta saldos
Seguimiento
ejecucin del PP 9
Revisin de
avance ejecucin
acumulada de
los PP en los
meses de marzo
y Setiembre e
identificacin
de acciones
correctivas y
responsables de su
implementacin
financiera en productos y
actividades de GR y GL
en cada trimestre (sobre
PCA), no presenta saldos
fsica segn evaluacin
presupuestal
Evaluacin
presupuestal
Evaluacin
presupuestal
del PP
10
Evaluacin
presupuestal del
PP
Informe de ejecucin
de metas fsicas y
financieras por PP y
nivel de gobierno
Base SIAF SP
Porcentaje de registro
adecuado de metas fsicas Base SIAF SP
y financieras en el mdulo
de evaluacin presupuestal
fsica y financiera en los
productos y actividades
a cargo de los niveles de
gobierno regional y local
Base SIAF SP
8.- Contenidos mnimos requeridos para la presentacin del plan de trabajo de las acciones de articulacin
territorial del PP
Tabla 7 Contenidos mnimos
1. Informacin general del programa presupuestal
1.1 Nombre y cdigo del PP
1.2 Entidad rectora del PP
Responsable Tcnico
1.3 Coordinador de Seguimiento y Evaluacin
Coordinador territorial.
2
Objetivos del plan de trabajo de articulacin

territorial del PP
Verificacin de condiciones previas
Acciones de Articulacin Territorial a

desarrollarse en el Plan de Trabajo
5
6
Propuesta de priorizacin de GR
y/o GL para la implementacin del
PAT 2016
Cronograma del Plan de Articulacin
territorial
Incluir sus datos de contacto: nombre completo, cargo, nombre de

la entidad en la que labora (si es diferente a la entidad rectora),
correo electrnico, direccin y telfono.
Especificar los objetivos previstos por la Entidad respecto al
avance de la articulacin territorial del PP.
El cumplimiento de las condiciones previas indicadas en la Tabla
N 2, determinar las acciones que podrn ser abordadas en el
Plan de Trabajo.
Listar las acciones a desarrollar segn la verificacin previa y
especificar sobre qu acciones se implementar el Plan Trabajo
de Articulacin Territorial para el ejercicio. Las mismas que
debern ser debidamente desarrolladas, sustentadas y con
especificacin de las tareas para cada una de las acciones, y su
respectivo diagrama de Gantt
Tabla 4
Presupuesto propuesto del Plan de Trabajo

de Articulacin Territorial del PP
Tabla 5
Metas para los indicadores para la

evaluacin del Plan de Trabajo de
Articulacin Territorial del PP
De las Tablas 3.1 a la 3.10
564766
NORMAS LEGALES
El Peruano
Tabla 8: Detalle de las acciones de Articulacin Territorial

Accin
Indicar el nmero y denominacin de la accin
Productos y actividades articuladas

del PP
Descripcin de la accin
Pblico objetivo / Involucrados
9 Mencionar los productos y actividades articuladas que corresponden al

PP, tener en cuenta la cadena funcional (producto y actividad respectiva)
9 Describir como se desarrollar esta accin a todos los niveles de
gobierno que segn diseo corresponde implementen el PP.
9 Describir los objetivos especficos a alcanzar con esta accin.
9 Describir a quienes est dirigido esta accin / quienes participan en la
ejecucin de la accin
Detallar y describir de manera ordenada y secuencial las tareas que se
desarrollaran para llevar a cabo la accin:
9 Tarea 1
Descripcin
Responsables e involucrados
Recursos
9 Tarea 2
Explicacin de las tareas de la

accin
Cronograma
Tareas
Responsables
Ao 2017/Periodos
P1
P2
P3
P4
P5
P6
P7
P8
P9
P10
P11
P12
1.- Previas al
desarrollo de la Accin
(condiciones previas)
2.- Al momento de la
ejecucin de la Accin
Presupuesto
Tareas
tem
Descripcin de cada tem
1.- Previas al desarrollo de la Accin

(condiciones previas)
Consultoras
Consultora XX
Materiales y embalaje
Material XXX
Viajes y viticos
Pasaje XXX
Alquiler local y equipo
Alquiler local XX
UM
Cantidad
Costo unitario
Costo total
Otros
2.- Al momento de la ejecucin de la
Accin
Materiales y embalaje
Material XXX
Viajes y viticos
Pasaje XXX
Alquiler local y equipo
Alquiler local XX
Otros
Total presupuesto de la accin
Nota: Respecto a los rtulos de perodo (P1, P2, ), se debern reemplazar por la escala del tiempo a utilizar: semanas, quincenas o meses (S,Q M). En el caso que la escala temporal sea en
semanas o quincenas debe indicarse a que mes del ao corresponden.
9. Responsables en las acciones de articulacin territorial

Tabla 9: Responsables en las acciones de articulacin territorial
Fase del
Acciones
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Programacin
Diseo del PP 1
2
Difusin de la lgica del diseo

del PP
Validacin de modelos operacionales
y tipologa de proyectos
Quines son los

responsables (en
Quines
apoyan
las
la Entidad Rectora) Quines participan (del GR o GL, segn
acciones de articulacin en
de ejecutar las corresponda) en las acciones de articulacin?
la DGPP?
acciones
de
articulacin?
RT
ET
CT
CR
CL
ETR
US
RFP RUE
OPI
DAPT DCGP DPSP DPT

X
NORMAS LEGALES
Quines son los

responsables (en
Quines
apoyan
las
la Entidad Rectora) Quines participan (del GR o GL, segn
acciones de articulacin en
de ejecutar las corresponda) en las acciones de articulacin?
la DGPP?
acciones
de
articulacin?
Fase del
Acciones
proceso
Etapa del PP
presupuestario
Formulacin
Ejecucin
Evaluacin
presupuestal
564767
RT
Difusin del diseo del PP (que

incluye las definiciones operacionales
de productos y actividades
definitivos) a ser considerado en
la formulacin del presupuesto del
ao ____
ET
CT
CR
CL
ETR
US
RFP RUE
OPI
DAPT DCGP DPSP DPT
Programacin
4
del PP
Propuesta de las metas de los

indicadores de desempeo de
resultado y productos por el PP
Definicin de las metas fsicas y

financieras
Ajuste de metas fsicas y financieras

con marco presupuestal aprobado
Sustentacin
7
del PP
Consolidacin de la formulacin del

presupuesto del PP para el ejercicio
_____ en documentos ejecutivos
Revisin
de metas
del ejercicio
vigente
Revisin de la ejecucin del ejercicio

anterior y ajuste de las metas
del ejercicio vigente con marco
presupuestal aprobado
Seguimiento
ejecucin
del PP
Revisin de avance ejecucin

acumulada de los PP en los meses de
marzo) y setiembre e identificacin de
acciones correctivas y responsables
de su implementacin
Evaluacin
presupuestal
del PP
10
Evaluacin presupuestal del PP
Formulacin
del PP
X*
Donde:
CR
ETR
CL
US
RFP
RUE
OPI
RT
ET
CT
DAPT
DPT
DCGP
DPSP
Coordinador Regional (Jefe de OPP del GR)

Equipo Tcnico Regional
Coordinador Local (Jefe de OPP del GL)
Responsables y Equipos de Unidades tcnicas sectoriales de la entidad (Gobierno Regional o Gobierno
Local, segn corresponda)
Responsable de la formulacin de presupuesto en el Pliego
Responsable de la formulacin de presupuesto en las Unidades Ejecutoras, en el caso de los
Gobiernos Regionales
Responsable de la OPI de la entidad (Gobierno Regional o Gobierno Local, segn corresponda)
Responsable Tcnico del Programa Presupuestal (Entidad Rectora)
Equipo Tcnico del PP de la Entidad Rectora
Coordinador Territorial del PP de la Entidad Rectora
Direccin de Articulacin del Presupuesto Territorial
Direccin de Presupuesto Temtico
Direccin de Calidad del Gasto Pblico
Direccin de Programacin y Seguimiento Presupuestal
* Es el Coordinador de seguimiento y evaluacin, en coordinacin con el responsable tcnico.

Notas:
(i) Las tablas del presente Anexo estarn disponibles en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas
www.mef.gob.pe.
(ii) La DGPP propondr instrumentos para la evaluacin de los indicadores.
Anexo N 6: Ficha de verificacin del Plan de trabajo de articulacin territorial
I. INFORMACIN GENERAL DEL PP
*
Nombre y cdigo del PP:
Entidad Rectora:
Responsable Tcnico del PP:
Coordinador Territorial:
Coordinador de Seguimiento y Evaluacin:
Acciones de articulacin territorial consignadas en el plan:
Acciones de articulacin realizadas el ao anterior:
564768
NORMAS LEGALES
El Peruano
II. PRINCIPALES ASPECTOS DEL PLAN
TEMS
CUMPLI CON ESTE

TEM?
SI
Se han verificado las "Condiciones Previas" para realizar las acciones de

articulacin territorial (*1)
Se presenta los contenidos mnimos del Plan de Articulacin (*2)
Se especifican detalladamente las acciones del Plan (*3)
Se sealan los GR y/o GL priorizados para la articulacin territorial.
Se consigna el cronograma del Plan de Articulacin Territorial (*4)
Se muestra el resumen del presupuesto del plan (*5)
Se muestra el cuadro de Evaluacin del plan (*6)
OBSERVACIONES
NO
III. DESARROLLO DE LAS ACCIONES DE ARTICULACIN
TEMS
CUMPLI CON ESTE

TEM?
SI
NO
1. DIFUSIN DE LA LGICA DEL DISEO DEL PP

1.1
Se describe la accin a desarrollar y sus objetivos
1.2
Detalla el pblico objetivo al que est dirigida la actividad
1.3
Se especifican las tareas para llevar a cabo la accin
1.4
Seala los medios de verificacin que permitirn conocer los resultados de

la accin
2. VALIDACIN DE LOS MODELOS OPERACIONALES Y TIPOLOGA DE PROYECTOS

2.1
Se especifican los productos, actividades y tipologa de proyectos a validar
2.2
Se define los criterios para la seleccin de los GR y/o GL que participarn en

la validacin
2.3
Especifica los GR y/o GL que participarn en la validacin
2.4
Se ha programa la realizacin del taller de validacin de los productos y

actividades articulados del PP
2.5
Seala la publicacin de los MO y Tipologa de Proyectos validados en el

Diario El Peruano
3. DIFUSIN DEL DISEO DEL PP A SER CONSIDERADO EN EL PRESUPUESTO DEL SIGUIENTE AO FISCAL
3.1
Se describen las actividades de difusin a desarrollar y sus objetivos
3.2
Detalla los pblicos objetivos de la difusin
3.3
Se sealan los materiales que se desarrollarn para la difusin
3.4
Especifica los medios de verificacin que permitirn conocer los resultados

de la actividad
4. PROPUESTA DE LAS METAS DE LOS INDICADORES DE DESEMPEO DE RESULTADO Y PRODUCTOS

4.1
Plantea la realizacin de un evento (en fecha oportuna) para la propuesta de

metas de desempeo con los GR y/o GL
4.2
Prioriza los indicadores de desempeo de resultado especfico y de producto

que sern coordinados con los GR y/o GL
4.3
Seala las fuentes de informacin donde se encuentran los datos de los

indicadores de resultado a nivel nacional y sub nacional
4.4
Especifica los GR y/o GL con los que se coordinar las metas de los
indicadores de desempeo
OBSERVACIONES
NORMAS LEGALES
TEMS
CUMPLI CON ESTE

TEM?
SI
4.5
564769
OBSERVACIONES
NO
Establece la realizacin de un informe conteniendo las metas de los

indicadores de desempeo coordinadas con los GR y/o GL
5. DEFINICIN DE LAS METAS FSICAS Y FINANCIERAS

5.1
Especifica los GR y/o GL y plantea la realizacin de una reunin para el

consenso de las metas fsicas y financieras
5.2
Prioriza los productos y actividades cuyas metas fsicas sern determinadas

con los GR y/o GL
5.3
Seala la revisin de los proyectos de inversin pblica segn la tipologa de

proyectos del PP
5.4
Seala las fuentes de informacin para las metas fsicas de los productos y
actividades
5.5
Establece la realizacin de un informe conteniendo las metas fsicas

consolidadas de los GR y/o GL
6. AJUSTE DE METAS FSCAS Y FINANCIERAS CON MARCO PRESUPUESTAL APROBADO

6.1
Plantea la emisin de lineamientos para el ajuste de productos, actividades y

PIP, con marco presupuestal aprobado
6.2
Programa la revisin del ajuste de las metas de indicadores y metas fsicas y

financieras, luego de conocer el marco presupuestal aprobado
6.3
Plantea la revisin de los PIP formulados por los GR y/o GR en funcin de la

7. CONSOLIDACIN DE LA FORMULACIN DEL PRESUPUESTO DEL PP PARA EL EJERCICIO 2015 EN DOCUMENTOS EJECUTIVO
7.1
Especifica los documentos ejecutivo que se desarrollarn para el sustento de

la formulacin (tanto del pliego nacional, como de los pliegos de nivel regional
y local)
7.2
Programa la presentacin del presupuesto consolidado del PP que integre los

gasto de los tres niveles de gobierno
8. REVISIN DE LAS METAS DEL EJERCICIO VIGENTE

8.1
Se describen las actividades para la revisin de la ejecucin del ejercicio

anterior y metas del ejercicio vigente
8.2
Se detallan los GR y/o GL con los que se realizar esta accin
8.3
Prioriza y especifica los indicadores y metas a revisar
8.4
Se establece la realizacin de un informe que seale las observaciones a

la programacin del ejercicio vigente y se programa la verificacin de las
correcciones
9. SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIN DEL PP

9.1
Se describen las actividades para la revisin del avance de la ejecucin del

PP en los GR y/o GL
9.2
Se programa esta actividad al trmino del I y III trimestre
9.3
Se establece la realizacin de un informe que seale las observaciones a la

ejecucin y se programa la verificacin de las correcciones
10. EVALUACIN PRESUPUESTAL DEL PP

10.1
Se describen las actividades para la evaluacin de la ejecucin fsica y

financiera del PP en los GR y/o GL
564770
NORMAS LEGALES
CUMPLI CON ESTE

TEM?
TEMS
SI
10.2
El Peruano
OBSERVACIONES
NO
Se establece la realizacin de un informe que revise la consistencia y

consolide la informacin de los indicadores (desempeo y produccin fsica) y
su remisin a la DGPP.
OBERVACIONES ADICIONALES:
(*1) Sealadas en el Tabla N 2 del Anexo 5 de la Directiva.

(*2) Segn la Tabla N 7 del Anexo 5 de la Directiva.
(*5) Segn las especificaciones de la Tabla N 5 del Anexo 5 de la Directiva.
Cronograma de trabajo
Hitos
OCT
Publicacin de la Directiva
Difusin de la Directiva
NOV
DIC
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
28
06
Capacitacin metodolgica
Nuevos PP
16-20
Rediseo / ampliacin de PP
16-20
Revisin de diseo de PP
16-20
Difusin a GR de la Directiva
P:C.
Asistencia tcnica
Nuevos PP
23+
Presentacin de Anexo N 2
Nuevos PP
30
30
30
Remisin de EFP (Previamente revisada por

la DGPP)
Nuevos PP
30
30
30
Presentacin de Anexo N 5
15
Remisin de la seccin V del Anexo N 2 (*)

Nuevos PP
Discusin de la seccin V del Anexo N 2 con
marco (*)
Nuevos PP
Verificacin concurrente, informes de
verificacin y agendas de diseo
(*) En las fechas que se establezca para la programacin multianual en la directiva de programacin y formulacin presupuestal para el ejercicio 2017.
P.C. Fecha por confirmar.
1304728-1
NOV
DIC

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1825-2015.

LA HISTORIA PARA CONTAR

Mircoles 28 de octubre de 2015

Ministerio de Economa y Finanzas

Directiva para los Programas

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Anexo N 1: Definiciones bsicas para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales;

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

Mejora del servicio y del acceso a los servicios de salud

Resultado Final: Es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Categora Presupuestaria: Es un criterio de clasificacin del gasto presupuestal. Las categoras

Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos (APNOP): Categora que comprende

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

un producto a una poblacin determinada. En el marco de la progresividad de la implementacin de los

Indicador de produccin fsica es la medida sobre cantidades de bienes y servicios provistos

unidad de medida: la unidad en la que se medir fsicamente el producto, actividad/

Dimensin financiera: Es el valor monetario de la dimensin fsica que corresponde a la meta

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

El siguiente grfico muestra las dimensiones de la meta a nivel de resultados, productos/proyectos, y

Artculo 5. Identificacin del Programa Presupuestal

El problema especfico se define en el Anexo N 1 y est relacionado a las competencias de la entidad.

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

El jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto, o el que haga sus veces.

La Comisin tiene los siguientes roles y responsabilidades:

Identificar la problemtica sobre la que se elaborarn las propuestas de nuevos PP.

El equipo tcnico tiene los siguientes roles y responsabilidades:

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Elaborar el diseo de la propuesta de PP de acuerdo a los contenidos mnimos dispuestos en el Anexo N

Remitir a la DGPP el Anexo N 2 Contenidos Mnimos de un Programa Presupuestal de la presente

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Artculo 11. Coordinador Territorial

Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de la priorizacin, definiciones operativas y listados

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

Artculo 13. Temticas Transversales

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

No se ha definido y validado la matriz de compromisos de mejora de desempeo de la intervencin pblica

El sistema de presupuesto cuenta con las siguientes categoras presupuestales:

Asignaciones Presupuestarias que no resultan en producto

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Ver apartado siguiente.

Asimismo, es importante sealar que los PP no son:

Estar relacionado a la misin institucional de la entidad,

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

Proyectos y Programas de inversin pblica

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Indicadores de desempeo y de produccin fsica

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015

La no asignacin de recursos financieros por parte del Estado.

Articulacin Territorial y Multisectorialidad

Mircoles 28 de octubre de 2015 /

Nombre del Programa Presupuestal:

El nombre debe ser corto y claro, y que refleje el Resultado Especfico.

Tipo de diseo propuesto

Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 revisin del diseo

Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 ampliacin del diseo

Propuesta de PP del ejercicio fiscal 2017 rediseo

Para las propuestas de PP presentadas al ejercicio fiscal 2016, se entender por:

Entidad Rectora del PP

Responsable Tcnico del PP

El Peruano / Mircoles 28 de octubre de 2015