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UNIVERSIDAD DE LA FRONTERA
FACULTAD DE INGENIERA Y CIENCIAS
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIN Y ECONOMA
Profesor examinador 1
Profesor examinador 2
Nota examen
Nota final
AGRADECIMIENTOS
Agradezco a mi madre Nivia Echeverra y a mi padre Bruno Granzotto, a ambos por el apoyo
incondicional que me entregaron en toda mi estada por la universidad. Por la constante lucha que
debieron enfrentar para poder brindarme las herramientas necesarias para finalizar mi formacin
profesional.
Agradezco en especial a mi madre por su constante apoyo emocional, por su cario incondicional
y sus inagotables fuerzas que siempre me han servido de ejemplo de vida, que me dan como
enseanza que uno debe luchar por sus sueos y que nada es imposible si no un poco ms
sacrificado.
Agradezco a mis hermanos Romina y Marcelo porque siempre han estado conmigo en todo los
momentos dentro y fuera de la universidad, al igual que mi madrina, Irene Rth.
Un agradecimiento en general a cada Profesor conocido en la universidad, por todos los
conocimientos entregados.
Sin ms que decir, gracias a cada una de todas las personas que me acompaaron en este largo
proceso, se les estima y quiere. Muchas gracias por todo.
RESUMEN
En el ao 2005 se forma la empresa OLEOTOP S.A., dedicada a la produccin y la
comercializacin de aceite de Raps-Canola para consumo humano y animal, para esto se
construy una Planta Industrial con altos estndares internacionales y moderna tecnologa,
ubicada en el parque industrial de la ciudad de Freire, que es el lugar donde tiene desarrollo este
trabajo.
Actualmente OLEOTOP S.A. carece de un rea especfica dedicada netamente a las funciones de
compra de bienes y contratacin de servicios que requiera la empresa. Permitiendo que alrededor
del 50% de los empleados de la empresa realicen estas actividades segn las demandas de sus
reas.
El gran nmero de personas involucradas en el proceso ha generado una prdida de control casi
total en concepto de compras. Por otro lado, al no existir una estructuracin del sistema de
compras los usuarios desconocen cmo realizar estas actividades terminando en resultados
insatisfactorios para la empresa
Debido a estos inconvenientes es que la Gerencia de Empresa OLEOTOP S.A. solicita que se
estructure un Departamento de Compra haciendo uso de los recursos que ellos ofrecen para esta
situacin, que corresponde a dos empleados y dos software (SAP Business One y Microsoft
Excel). La estructuracin del Departamento debe dar como resultado, un proceso transparente
con alto nivel de control sobre las compras, adems de asegurar la negociacin con proveedores
confiables.
El desarrollo de la actividad comienza con el estudio bibliogrfico referente al tema, de donde se
extraen los principales conceptos a tratar para la estructuracin de un Departamento de este tipo.
Segn diversos autores un Departamento de Compras es nico para cada empresa estructurndolo
de tal forma que permita cumplir con los objetivos propuesto por los usuarios.
Posterior al estudio bibliogrfico se comienza con actividades de tipo de recoleccin de datos de
la empresa ya sea por intermedio de entrevistas con el personal o a travs de la observacin del
desarrollo de actividades prcticas de compra dentro de la empresa. Dentro de las actividades se
encuentra el reconocimiento de los actuales procesos de compra que se realizan, reconocimiento
del tipo de compra de bienes y contratacin de servicios que demanda la empresa, tipo de
proveedores.
ndice de Contenidos
Captulo 1.
1.1
Introduccin ............................................................................................................... 1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
Misin ........................................................................................................................ 3
1.1.4
Visin ........................................................................................................................ 3
1.1.5
Valores ....................................................................................................................... 4
1.2
1.3
Objetivos ........................................................................................................................... 5
1.3.1
General....................................................................................................................... 5
1.3.2
Especficos ................................................................................................................. 5
Captulo 2.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.2
Licitacin. ......................................................................................................................... 9
2.3
Captulo 3.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.2
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
Control ..................................................................................................................... 20
3.3.4
3.4
3.4.1
3.4.2
Proveedores. ............................................................................................................ 25
3.4.3
3.5
3.5.1
3.5.2
3.5.3
3.5.4
Captulo 4.
4.1
4.2
Captulo 5.
Conclusiones............................................................................................................ 61
Bibliografa ................................................................................................................................ 63
Anexo A Formato Orden de Compra OLEOTOP S.A.......64
Anexo B Formato para el seguimiento de los Estados de Pago con Proveedores OLEOTOP
S.A......65
Anexo C Registro de compras Noviembre - Diciembre 2013 y Enero-Febrero 2014....66
ndice de Tablas
Tabla 3.1 Participantes Proceso de Compras ................................................................................ 14
Tabla 3.2 Resumen Participantes Proceso de Compras. ................................................................ 14
Tabla 3.3 Autorizacin Segn cuanta ........................................................................................... 18
Tabla 3.4 Definicin Siglas ........................................................................................................... 20
Tabla 3.5 Compras Totales Compras Autorizadas Periodo Noviembre y Diciembre 2013. ...... 21
Tabla 3.6 Porcentaje de Control sobre las Compras periodo Diciembre y Noviembre 2013........ 21
Tabla 3.7 Bienes y Servicios demandados por rea de Calidad ................................................... 23
Tabla 3.8 Bienes y Servicios demandados por rea de Proyectos ................................................ 23
Tabla 3.9 Bienes y Servicios demandados por rea de Mantencin. ........................................... 24
Tabla 3.10 Bienes y Servicios demandados por rea de Operacin ............................................. 24
Tabla 3.11 Autorizacin Segn Cuanta (SC) ............................................................................... 31
Tabla 3.12 Planilla Registro Compras ........................................................................................... 46
Tabla 3.13 Siglas Departamento Compras OLEOTOP S.A. ......................................................... 47
Tabla 3.14 Proveedores OLEOTOP S.A. ...................................................................................... 48
Tabla 3.15 Sistema evaluacin Proveedores Empresa OELOTOP S.A. ....................................... 49
Tabla 4.1 Compras Febrero 2014 OLEOTOP S.A. ....................................................................... 57
Tabla 4.2 Control Compras Febrero 2014 ..................................................................................... 58
Tabla 4.3 Comparacin Datos ....................................................................................................... 58
Tabla 4.4 Evaluacin de Prueba .................................................................................................... 59
ndice de Figuras
Figura 1.1 Organigrama Empresa OLEOTOP S.A. ........................................................................ 3
Figura 3.1 Proceso de Compra ms comn ................................................................................... 17
Figura 3.2 Estructura Organizacional Departamento de Compras ................................................ 27
Figura 3.3 Circuito Compras Productos ........................................................................................ 30
Figura 3.4 Timbre Encargado Bodega Oleotop ............................................................................. 33
Figura 3.5 Circuito Contratacin de Servicios .............................................................................. 38
Figura 3.6 Circuito Pago Proveedores ........................................................................................... 46
CAPTULO 1
INTRODUCCIN
Captulo 1. Introduccin
Captulo 1.
Introduccin
Para que una empresa pueda alcanzar sus objetivos es primordial que cada una de las reas o
departamentos dentro de sta realice de forma apropiada y correcta las labores, cumpliendo con
los procesos, buscando mejoras continuas, disminuyendo errores.
Ajeno a sto no est un Departamento de Compras, es necesario que para un Departamento de
este tipo existan funciones y responsables definidos, capaces de seleccionar proveedores, hacer
negociaciones, elegir con excelentes criterios las mejores opciones, evaluar el proveedor, realizar
seguimiento continuo entre otros, para as efectuar de la mejor manera el proceso.
Si bien, desde sus inicios la empresa OLEOTOP S.A. debe realizar da a da actividades
relacionadas a la compra de los bienes y servicios que demanda, no se ha estructurado un
Departamento destinado para estas actividades. Esto ha venido generando una prdida de imagen
y desconfianza del proceso, que incluye malas compras, duplicidad de compras por falta de
registro, desconfianza en el sistema de contactar proveedores entre varios otros que se mencionan
ms adelante.
Para la estructuracin del Departamento de Compras de la empresa se har uso de los recursos
entregados al Alumno en Prctica con consisten en recurso humano (dos integrantes) y software
que facilitan el manejo de informacin.
1.1
Antecedentes de la empresa
La empresa OLEOTOP S.A. en conjunto con las empresas AVENATOP S.A., SAPROSEM S.A.
y GRANOTOP S.A., conforman el holding Empresas Agrotop. Las races de Agrotop se
remontan a la dcada del 60 comenzando con un rubro netamente enfocada a la produccin y
comercializacin de semillas. Con el pasar de los aos Agrotop comienza a ampliar su rubro
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
Captulo 1. Introduccin
Captulo 1. Introduccin
Oleotop S.A. posee los siguientes tipos de aceite crudo de canola: Aceite virgen de primer
prensado, Aceite virgen alto oleico, Aceite estndar de canola alto oleico, Aceite estndar de
canola.
Directorio
Gerente
Gerneral
Gerente de
Operaciones
Gerente de Proyectos
Jefe Programa
Extensin
Jefes de Planta
Jefe de
Logstica
Jefe Contabilidad
y Finanzas
Responsable
Mantencin
Operadores
Mecnicos
Jefe rea
Tcnica Agrcola
Coordinador de
Sistemas de Calidad
Agrnomos
Jefe de Calidad
Asistente Proyecto
Asistente Contabilidad y
Finanzas
Supervisor
Jefe Recurso
Humano
Responsable
Aseo
Responsable
Patio
1.1.3 Misin
OLEOTOP S.A. est enfocado en generar soluciones y agregar valor al agro, gracias a un modelo
de negocios integral e innovador, que comprende asesora de excelencia a nuestros agricultores
por medio de profesionales altamente calificados y la elaboracin de productos de calidad para
nuestros clientes nacionales e internacionales.
1.1.4 Visin
Aspiramos a ser la agroindustria lder en Chile, con amplia cobertura a nivel nacional, horizontal
y verticalmente integrada, que otorgue a nuestros agricultores un servicio de primera lnea por
medio de asesores tcnicos de excelencia y entregue un producto de calidad, reconocido por
nuestros clientes.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
Captulo 1. Introduccin
1.1.5 Valores
Innovacin: Mantendremos una bsqueda constante de soluciones nuevas e ingeniosas que nos
permitan diferenciarnos y satisfacer plenamente los exigentes requerimientos de nuestros clientes.
Liderazgo: Tendremos la iniciativa en la gestin agrcola y agroindustrial nacional, convocando a
todos aquellos actores internos y externos que nos permitan lograrlo por medio de un trabajo
constante como equipo.
Confianza: Cumpliremos permanentemente nuestros compromisos, entendiendo que la palabra
empeada ser un factor clave para nuestro xito y el de nuestros clientes.
Compromiso: Haremos nuestros mejores esfuerzos por satisfacer de la mejor forma posible los
requerimientos de nuestros clientes, proveedores y socios comerciales.
Transparencia: La entrega de informacin confiable y oportuna que permita una adecuada toma
de decisiones ser factor clave en nuestra gestin. La transparencia genera confianza y la
confianza genera valor, por lo que slo con ella podremos ser exitosos.
1.2
Captulo 1. Introduccin
El actual procedimiento de compras que se lleva a cabo en la empresa independiente del rea que
est efectuando la adquisicin del producto o servicio, presenta bajo control sobre sus
proveedores. Carece de un sistema de bsqueda y evaluacin de proveedores, provocando que la
empresa deba enfrentar diversos problemas tanto de tipo interno como externo.
Para efectos de estructuracin del Departamento de Compras la Empresa entrega como recursos
dos personas correspondientes al Gerente de Proyectos y al Asistente de Proyectos, adems de los
softwares SAP Business One y Microsoft Excel.
1.3
Objetivos
1.3.1 General
Proponer un modelo de Departamento de Compras para la empresa OLEOTOP S.A.
1.3.2 Especficos
CAPTULO 2
MARCO TERICO
Captulo 2.
Marco terico
formas de pago, etc. con la finalidad de entregar los elementos necesarios para el funcionamiento
de la empresa.
Las compras, deben considerarse como una funcin vital, para el xito de cualquier empresa; para
tal fin, toda empresa que se precie de ser moderna, tiene un Departamento de Compras sobre el
que recaen precisamente estas funciones y cuyo objetivo es el de adquirir las materias primas y
artculos indispensables para la fabricacin de los bienes a que se dedica, poniendo en juego
todos los elementos necesarios para conseguirlos. (Cruz, 1999).
En resumen, en el estudio bibliogrfico se aprecia que las compras dentro de una empresa es ms
que una sencilla actividad. Rene una variedad de factores que en su conjunto y su adecuada
manipulacin proporcionan cambios significativos.
El funcionamiento de cada empresa es distinto al del resto, esto implica que establecer a nivel
global un modelo de Departamento de Compras que sea aplicable directamente a las empresas no
sea posible, sin embargo existen conceptos o acciones comunes dentro de las actividades de un
Departamento de Compras, que son la identificacin de cada necesidad de la empresa y la
seleccin apropiada de los proveedores.
Aplicando esta idea en la empresa OLEOTOP S.A. para que estos cambios significativos sean
favorables y no negativos, es necesario administrar esta rea de igual forma que el resto de los
departamentos ya existentes, mantencin, operaciones, calidad, proyectos. Un Departamento de
Compras debiese permitirle a OLEOTOP S.A. administrar de forma apropiada todas las
actividades referentes a adquisicin de productos y servicios, en este caso particular la empresa
busca como principal resultado un Departamento de Compras que entregue confianza en cuanto a
las actividades que se le relacionan.
2.1
C) Se mantiene la autoridad y responsabilidad ms cerca de las fuentes que requieren los bienes o
servicios.
D) Se conocen de mejor manera las necesidades locales.
2.2
Licitacin.
2.3
Evaluacin proveedores
La evaluacin de proveedores se debe hacer a todos aquellos con los cuales se tienen relaciones
comerciales, sin diferenciar. Este proceso permite que un Departamento de Compra Comprador
tengan una operacin ms segura de sus funciones, se minimicen los riesgos, se cuente con
proveedores fieles, haciendo que el proceso de compras sea ms efectivo.
No es fcil identificar a los buenos proveedores, pero existen mtodos con los cuales se puede
hacer una labor de evaluacin y as quedarse con los mejores calificados, esta labor debe ser
matemtica y objetiva, con un proceso que elimine las subjetividades, y cada empresa debe
desarrollarlo dependiendo de sus necesidades y caractersticas. (Gonzlez ,1987)
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
Las evaluaciones realizadas a los proveedores, consideran criterios especficos como calidad,
precio, tiempos de entrega y respuesta. Elegir las variables a evaluar debe ser un proceso claro y
acertado, propio de cada Comprador, quien debe identificar cules son los puntos ms relevantes
a evaluar.
10
CAPTULO 3
DESCRIPCIN DE ACTIVIDADES
REALIZADAS
Captulo 3.
Las actividades realizadas y que se describen comienzan con reconocer la actual situacin de la
empresa en trminos de adquisicin, permitiendo identificar el problema a tratar, se analizan los
principales puntos de un Departamento de Compras que mencionan varios autores citados
anteriormente. Posterior a esto se presenta un modelo de Departamento de Compras para la
empresa.
3.1
1.- La empresa OLEOTOP S.A. cuenta hoy con un rea especfica dedicada a las actividades de
adquisicin?
Respuesta: Existe un departamento agrcola encargado de reunir la materia prima, raps, necesaria
para la produccin anual, pero este trabaja de forma independiente ya que mas que comprar la
materia prima se trabaja todo el ao con los proveedores (Agricultores) desde el cultivo hasta la
cosecha y entrega del raps en nuestras bodegas. Pero en cuanto al resto de compras no existe un
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
11
rea especfica enfocada al tema. Permitiendo que la mayora de los empleados realicen las
compras de los bienes o servicios que requieran.
2.- Por qu urge la necesidad de solicitar un diseo de Departamento de Compras para la
empresa?
Respuesta: El actual sistema de adquisiciones que tiene la empresa no permite obtener un control
ni un registro apropiado de las adquisiciones. Existe falta de confianza en el actual proceso y
desconocimiento de este mismo. Esta es la principal inquietud.
3.- Cual se esperan sea el aporte que el Departamento de Compras les otorgue?
Adems agregan: No existe una poltica nica de compra establecida dentro de la empresa. La
intencin es unificar las actividades de adquisicin en un solo departamento, que deba encargarse
de trabajar con los proveedores y controlar el proceso.
3.2
La propuesta de Departamento de Compras para la empresa OLEOTOP S.A. debe dar solucin a
las inquietudes planteadas por la Gerencia, mayor transparencia, control, procedimientos nicos.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
12
13
Participantes proceso de compra: Los participantes son todos los contratados por la empresa
OLEOTOP S.A., y que realizan peticiones de algn bien o producto independiente de si tienen o
no la facultad para autorizar o realizar una compra.
rea
Autorizados Actualmente
para comprar? compran?
Gerencia
Jefaturas
Asistentes
Supervisores
y
Responsables de rea
3
12
6
SI
SI
SI
NO
SI
SI
SI
SI
Agrnomos
10
SI
SI
Secretariado
10
NO
NO
Operarios, Auxiliares,
32
NO
Guardias
8
NO
Laboratorio
Fuente: Elaboracin propia.
NO
NO
Personas (unidad)
89
39
36
14
Los resultados obtenidos de esta actividad se han agrupado en dos grupos, recurso humano y
proveedores, que a continuacin se mencionan de forma detallada.
Recurso humano
Falla en Proceso de Compra: Esta causa se refiere a las instancias en que no se ha podido obtener
el bien o servicio que se requiere.
Desconocimiento cmo comprar: No existe un protocolo o ruta definida de cmo comprar.
No corresponde: Quienes compran o solicitan un servicio dicen que esa no es funcin de ellos.
Mala compra: El usuario solicita un bien o servicio y cuando est defectuoso no se solicita o
insiste en su enmienda.
Duplicidad: Se refiere a las instancias en que se ha comprado un mismo Bien ms de una vez en
un mismo periodo de tiempo, producto de bajo registro y control que presente el sistema.
Proveedores
Pocos: Siempre se trabaja con los mismos proveedores, no se realiza una bsqueda de nuevos
proveedores.
Insatisfactorios: Los proveedores no cumplen al 100% lo solicitado, ya sea en calidad, cantidad,
tiempos de entrega, garantas etc.
Legales: OLEOTOP S.A. ha debido enfrentar problemas legales con empleados sub-contratados
por Proveedores. En este caso los proveedores no han realizado el cumplimiento de sus
obligaciones salariales y/o previsionales con sus contratados.
Proveedores Dbiles: Se refiere a las instancias que proveedores han cesado el cumplimiento de
sus obligaciones producto de la quiebra econmica de stos.
15
realizar las compras argumentan que esto no est dentro de sus funciones por ende no se ejecuta
con la responsabilidad que requiere la situacin.
Se aprecia que los problemas ocurren por la falta de entes responsables a realizar las funciones de
adquisiciones necesarias para la empresa.
Hoy en da existen demasiados involucrados en el proceso lo que lo hace poco transparente y
carente de control. El 43,8% de los contratados de la empresa realizan funciones de adquisicin.
Para transformar el actual sistema, a un Departamento de Compras Centralizado, que es lo que
solicita la Alta Gerencia, el Asistente de Proyecto y Adquisiciones debe ser el responsable de
ejecutar la adquisicin de bienes y servicios que requiera la empresa.
3.3
Descripcin
Identifica Necesidad: Se refiere a la instancia en que un Jefe, Agrnomo, Asistentes, demandan
satisfacer la ausencia de un Bien o la contratacin de un servicio, ambos necesarios para el
normal funcionamiento de la empresa.
Existe en Bodega: El propio Usuario corrobora si el Bien que solicita se encuentra disponible en
Bodega. Si se encuentra en Bodega retira directamente desde ah. De no encontrarse disponible
debe comenzar proceso de solicitud de autorizacin con el Gerente del rea que corresponda.
16
Usuario
Gerente rea
INICIO
GG + DE
Autorizan
Confirma
Necesidad
Identifica
Necesidad
No
Existe en
Bodega
Retira en
Bodega
Recepciona
Solicitud de
Compra
Aprueba
No
No
Rechaza
Compra
Rechaza
Compra
GG o DE
Autoriza
Si
Si
Proveedor
SI
Conforme
No
Rechaza
Compra
Si
Recepciona
Requerimientos
Despacha
Requerimiento
No
No
Bodega
Avisa al
Proveedor
Si
FIN
Cotiza con
nico proveedor
VB Factura/
Gua Despacho
> L3
Rechaza
Compra
> L2
< L3
Autorizacin
SC
Enva Factura Y
OC a Oficina
Recepcin
Si
FIN
< L1
Enva solicitud
de compra
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Cotiza con nico proveedor: El Usuario una vez recibida la autorizacin del Gerente de rea
procede a cotizar el Bien faltante.
Autorizacin Segn Cuanta: El Asistente de Adquisiciones debe solicitar Autorizacin de
Compra segn el valor neto del Bien. Las Autorizaciones que debe solicitar segn el Valor se
detallan en Tabla 3.3.
Calidad
Proyectos
Nivel
Monto
Autorizacin
L1
< $500.000
L2
< $3.000.000
L3
> $3.000.000
L1
< $300.000
L2
< $1.500.000
L3
>$1.500.000
L1
< $500.000
L2
< $3.000.000
L3
> $3.000.000
Gerente General o Director Ejecutivo: Para continuar con el procedimiento y en el caso que
corresponda, el Gerente General o el Director Ejecutivo deben autorizar la compra del Bien. Si se
rechaza la solicitud se termina y cierra el procedimiento.
Aprueba: El Gerente de Proyecto y Adquisiciones confirma o rechaza la solicitud de compra, si
rechaza se termina y cierra el procedimiento, si confirma se contina con el procedimiento.
Enva solicitud de Compra: El usuario se contacta con el Proveedor y solicita el bien o servicio,
esta actividad generalmente se realiza va correo electrnico o de forma telefnica y en escasas
ocasiones se realiza por intermedio de una Orden de Compra (solo si el proveedor la solicita).
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
18
19
3.3.3 Control
Como se mencion anteriormente la solicitud de crear un Departamento de Compra nace a raz de
la falta de control que existe en el sistema de adquisiciones.
Con la finalidad de poder medir el nivel de control que se tiene sobre las compras efectuadas se
trabaja en conjunto con el rea de Finanzas. Este Departamento recibe todas las facturas emitidas
por proveedores y genera su posterior pago, es aqu donde se puede generar un indicador de
control.
Un procedimiento de compras controlado debiese finalizar en el Departamento de Finanzas con la
factura del proveedor adems de una copia de la orden de compra, la orden de compra debiese
estar timbrada y firmada por quienes corresponde segn la cuanta de la compra o en su defecto
algn otro documento que acredite la autorizacin (correo electrnico). Por lo mismo se entiende
como compras autorizadas todas aquellas facturas que llegan al Departamento de Finanzas con la
documentacin recin mencionada.
Para medir el control sobre las compras se registr el nmero de facturas que llegan al
Departamento de Finanzas con la documentacin correspondiente. La actividad de medicin del
control se realiz en los meses de Noviembre y Diciembre de 2013 y se detalla en la Tabla 3.5.
20
Para medir el nivel de control existente se utiliza el porcentaje de compras bien realizadas sobre
el total de compras realizadas en el mismo periodo a travs de la Ecuacin (3.1).
(3.1)
Tabla 3.5 Compras Totales Compras Autorizadas Periodo Noviembre y Diciembre 2013.
rea
Sub- rea
Calidad
Calidad
Calidad
Inversiones
Mantencin
Mantencin
Laboratorio
Control plagas
Certificacin
Inversiones
Repuestos
Materiales y
Consumibles.
Servicios de
reparacin
Herramientas
Inversiones
Insumos
Operacionales.
Art. Oficina/Aseo
EPP
S. Bsicos
Mantencin
Mantencin
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Total general
Nmero de
Compras
8
9
1
38
41
42
23
28
8
12
29
2
5
10
1
0
3
10
17
39
10
9
10
187
6
15
2
98
2
2
1
39
16
24
12
285
Tabla 3.6 Porcentaje de Control sobre las Compras periodo Diciembre y Noviembre 2013
rea
Calidad
Inversiones
% Control
Noviembre Diciembre
17%
18%
39%
41%
Mantencin
11%
15%
Operaciones
7%
Total Mes
14%
9%
18%
21
El porcentaje de control que existe sobre las cuatro reas, calidad, inversiones, mantencin y
operaciones en los meses Noviembre y Diciembre de 2013 es calculado por medio de la ecuacin
(3.1). Los resultados se detallan en la Tabla 3.6.
3.4
Registro de compras
En los meses de Noviembre de 2013 hasta Enero de 2014 se realiza un registro de todas las
compras que se realizan en la empresa, disponible en Anexo C. De este registro se excluye las
que tienen relacin directa con adquisicin de materia prima por ser una actividad controlada en
su totalidad por el rea tcnica agrcola.
La finalidad de este registro es poder identificar el tipo de bienes y servicios demandados, para
posteriormente generar una base de datos actualizada de proveedores disponibles para cada rea
de la empresa.
22
Descripcin
Ejemplos
Laboratorio
Certificacin
Relacionados a certificaciones
Control plagas
rea de Proyectos
El rea de Proyectos est bajo el control del Gerente de Proyectos y Adquisiciones En la Tabla
3.8 se detalla la categora que se asocia a esta rea y sus requerimientos. Esta rea est bajo el
mando del Gerente de Proyectos, quien para efectos de la creacin del Departamento de Compras
se ha presentado como Gerente de Proyectos y Adquisiciones.
Descripcin
Inversiones relacionadas a cada
proyecto
Ejemplos
Bienes y servicios relacionadas a cada
proyecto (Generalmente Relacionados a
Construccin)
23
rea Mantencin
El rea de Mantencin y Operaciones est bajo el control del Gerente de Operaciones. En la
Tabla 3.9 se detallan las sub categoras que se asocian al rea de Mantencin y sus
requerimientos.
Descripcin
Ejemplos
Herramientas
Herramientas de taller
Materiales y
Consumibles
Servicios
Repuestos
rea Operaciones
En la Tabla 3.10 se detallan las sub categoras que se asocian al rea Operaciones y sus
requerimientos. Al igual que el rea de mantencin, el rea de operaciones est bajo el control del
Gerente de Operaciones.
Descripcin
Ejemplos
Art. Oficina y
Aseo
Insumos
Operacionales
Inversiones
S. Bsicos
Servicios bsicos
EPP
24
3.4.2 Proveedores.
La seleccin de proveedores representa la funcin o responsabilidad ms importante del
Departamento de Compras. La seleccin y evaluacin de proveedores constituye un rea de
decisin bsica dentro del proceso de compras. El Departamento de Compras debe ser capaz de
localizar fuentes de abastecimiento confiables.
De forma verbal y personal la Gerencia comunica al alumno en prctica que los problemas que
han generado mayor repercusin en la empresa son de tipo legal que ha debido enfrentar con
Proveedores. En el rea de Proyectos donde se han realizado contratos con Proveedores de
Servicios de Construccin, Automatizacin, servicios de temporada (entre algunos) los
proveedores ejecutan sus funciones con mano de obra propia. Los problemas se manifiestan
cuando el proveedor no da cumplimiento legal a sus empleados, ya sea en trminos de salarios o
previsionales. Estas faltas por parte de los proveedores han repercutido de forma directa sobre la
empresa, quien ante la ley Chilena en caso de que el Proveedor no se haga responsable de sus
obligaciones salariales y previsionales OLEOTOP S.A. debe responder frente a la mano de obra
sub-contratada.
Adems en oportunidades los proveedores han cesado sus obligaciones con la empresa producto
de la quiebra econmica, quedando con trabajos inconclusos y pagos a favor del proveedor.
25
Es necesario evaluar a los proveedores existentes y buscar nuevos. En cuanto al rea de Proyectos
que es donde la sub-contratacin de personal por parte de los Proveedores da la oportunidad de
generar conflictos legales se recomienda hacer un estudio de stos en cuanto a aspectos
Administrativos, Tcnicos y Econmicos de igual forma como se realiza en el sistema pblico
para evitar futuros problemas de cualquier tipo con estos.
3.5
26
Gerente
Gerneral
Gerente de Proyectos
y Adquisicones
Asistente Proyecto y
Adquisiciones
La funcionalidad del manual de Compras se manifiesta por los aspectos que comprende, cuya
finalidad consiste en elevar la eficiencia de la operacin, al definir responsabilidades y facultades
de cada puesto, enmarcar acciones generales por medio de las polticas y al instruir respecto a las
operaciones a desarrollar, sirve adems de medio coordinador entre las diversas reas y de
consulta para resolver conflictos de operaciones de carcter rutinario relacionadas a las
actividades del Departamento.
27
1. Objetivo
Establecer una metodologa que seale en forma sistemtica la realizacin de actividades en el
Departamento de Compras con el fin de ayudar a facilitar las funciones de adquisicin.
Toda compra que se realice de forma distinta a la descrita en este manual no ser pagada al
proveedor y ser netamente responsabilidad de quien la realice justificando la situacin para
evaluar el correspondiente pago al Proveedor.
2. Alcance
Este procedimiento se establece para dar cumplimiento a las actividades propias del
Departamento de Compras de la empresa OLEOTOP S.A. y poder conseguir control sobre estas.
3. Responsables
3.1
3.2
2. Negociar con proveedores las mejores condiciones de pago, asumiendo que son mejor opcin
todas aquellas que permitan pago a crdito por mayor cantidad de das sin recargo al valor neto,
preferentemente igual o mayor a 30 das, esto otorgando mayor liquides a la empresa.
28
Polticas
Para aquellas compras repetitivas negociar con proveedores para conseguir beneficios en
la transaccin.
Tener cuando menos tres proveedores que abastezcan un artculo, con el objeto de poder
recurrir a ellos en caso de inhabilitamiento de alguno.
29
Asistente
Abastecimiento
INICIO
Gerente rea
GG + DE
Autorizan
Confirma
Necesidad
Recepciona
solicitud
No
Cotiza
Analiza y
Selecciona
Proveedor
Si
Aprueba
No
No
Rechaza
Compra
Rechaza
Compra
Proveedor
Bodega
Recepciona
OC (1)
Recepciona
OC(2)
Despacha
Requerimiento
Recepciona y
Comprara
Requerimientos
Si
GG o DE
Autoriza
Rechaza
Compra
SI
Conforme
No
> L3
No
Rechaza
Compra
Avisa al
Proveedor
Si
Autorizacin
SC
VB Factura/
Gua Despacho
> L2
< L3
< L1
Si
Crea OC (2)
(1)
Enva Factura Y
OC a Asistente
de Compras
Reune Firmas
(2)
en OC(s) y
enva (1)
Recepciona
OC + Factura
FIN
adquisicin de materiales, partes, implementos, segn sea el caso, se puede efectuar de forma
personal, va telfono o correo electrnico. Es recomendable en este caso, que la descripcin de
los materiales requeridos se haga con la mayor claridad posible y en forma minuciosa, para evitar
confusiones al momento de solicitar las cotizaciones con los proveedores.
30
necesidad del Bien se finaliza y se cierra el proceso. Si El Gerente de rea confirma la necesidad
se puede continuar con el procedimiento.
rea procede a cotizar el Bien faltante. Debe a lo mnimo consultar con dos Proveedores.
Adquisiciones debe analizar las propuestas del Proveedor y en funcin de esto seleccionar el ms
apropiado.
Adquisiciones debe solicitar Autorizacin de Compra segn el valor neto del Bien. Las
Autorizaciones que deben solicitar segn el Valor y que se detallan en Tabla 3.11.
Calidad
Proyectos
Nivel
Monto
Autorizacin
L1
< $500.000
L2
< $3.000.000
L3
> $3.000.000
L1
< $300.000
L2
< $1.500.000
L3
>$1.500.000
L1
< $500.000
L2
< $3.000.000
L3
> $3.000.000
Crear rdenes de Compra: Una vez que el asistente ha conseguido las autorizaciones
correspondientes puede proceder a crear la Orden de Compra. Esto lo realiza a travs del
software SAP Business One, imprimiendo dos copias. Completando la informacin que en la
Orden de Compra se solicita de acuerdo a condiciones pactadas con el Proveedor. Formato Orden
de Compra OLEOTOP S.A. disponible en Anexo A.
debe llevar las firmas del Gerente de rea y Gerente de Adquisiciones. Ejercicio que debe
realizar el Asistente de Adquisiciones y una vez reunidas las enva una copia al Jefe de Bodega y
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
31
Otra al Proveedor. La copia enviada al proveedor debe llevar anexada los Trminos y
Condiciones de compra de la Empresa OLEOTOP S.A., disponibles en este manual. (Manual de
Compras Empresa OLEOTOP S.A.).
y en el caso que corresponda, Ambos, el Gerente General y Director Ejecutivo deben autorizar la
compra del Bien. Si estos rechazan la solicitud se termina y cierra el procedimiento.
que corresponda, el Gerente General o el Director Ejecutivo deben autorizar la compra del Bien.
Si se rechaza la solicitud se termina y cierra el procedimiento.
emitido el Cliente.
Recepcin Orden de Compra (2): El Jefe de Bodega recepciona Orden de Compra (2) y
imperfecciones el Jefe de Bodega debe informar al Proveedor lo sucedido para que subsane. Si el
Proveedor ha entregado de forma correcta lo solicitado se puede seguir con el procedimiento.
Compra o el Jefe de Bodega detecta algn incumplimiento de los requisitos debe informar al
Proveedor para que este subsane la situacin. En caso que el Proveedor vuelva a incumplir en lo
solicitado el Jefe de Bodega tiene la capacidad de anular por completo la compra con dicho
Proveedor.
Visto Bueno Factura Gua de Despacho: Segn el documento que acompae el envo
del Bien el Jefe de Bodega debe dar el Visto Bueno con Timbre Encargado Bodega Oleotop
como se aprecia en Figura 3.4.
32
1.
2.
BASES: Esta Orden de Compra sustituye todos los dems acuerdos, orales o escritos,
entre las partes y constituye el acuerdo completo y el entendimiento entre las Partes. No sern de
aplicacin trminos y condiciones alternativas o documentos similares emitidos por el
PROVEEDOR, salvo cuando se haya acordado por escrito por las partes y haya sido firmado
como confirmacin por parte de OLEOTOP S.A.
3.
PRECIOS: El precio de los Bienes aqu especificados deben ser interpretados como
precios fijos durante todo el periodo de validez de la Orden de Compra. Los precios unitarios slo
podrn ser modificados de comn acuerdo entre las Partes lo que quedar registrado por escrito.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
33
El Precio Total as como el Precio Unitario corresponden a Precios Netos, es decir no incluyen
IVA. El Precio Total deber ser facturado en pesos chilenos, equivalentes al precio segn el tipo
de cambio publicado por el Banco Central de Chile correspondiente a la fecha de emisin de la
factura.
4.
Bienes de acuerdo con las instrucciones y las especificaciones establecidas en esta Orden de
Compra. Cuando los Bienes no sean enviados/entregados de acuerdo con las instrucciones y las
especificaciones descritas en la Orden de Compra el PROVEEDOR ser responsable de los
gastos adicionales en los que haya incurrido OLEOTOP S.A. como consecuencia del
incumplimiento del PROVEEDOR ante tales instrucciones y/o especificaciones. El embalaje
necesario y el tipo de transporte estarn estipulados en la Orden de Compra. Segn esto, en caso
de producirse cualquier dao producto de un embalaje inadecuado, los Bienes debern ser
reemplazados por el PROVEEDOR en el menor tiempo posible a su entero costo incluido los
costos de transporte.
5.
INSPECCIN: La sola recepcin por parte de OLEOTOP S.A. de los Bienes no podr ser
invocada como aceptacin final de los mismos, los que quedarn sujetos a revisin posterior.
OLEOTOP S.A. se reserva el derecho de inspeccionar los Bienes en la Fecha de Entrega o
despus de esta. Si OLEOTOP S.A. solicita el reemplazo de los Bienes, el PROVEEDOR debe
reemplazar o enmendar de forma oportuna los Bienes defectuosos. Si el PROVEEDOR entrega a
tiempo el reemplazo de los Bienes, OLEOTOP S.A. puede solicitar los servicios de un tercero y
cobrarle el costo de estos al PROVEEDOR y finalizar esta Orden de Compra. Cualquier
inspeccin u otra accin llevada a cabo por OLEOTOP S.A. bajo esta seccin no debe afectar las
obligaciones del PROVEEDOR bajo la Orden de Compra y OLEOTOP S.A. tendr el derecho de
inspeccionar los Bienes nuevamente luego de las medidas correctivas tomadas por el
PROVEEDOR.
6.
(estipulado en la Orden de Compra) desde la Fecha de Entrega, todos los Bienes: (a) sern nuevos
y no tendrn defectos en la fabricacin, material y diseo; (b) sern conformes a las
especificaciones correspondientes; (c) sern aptos para su propsito y funcionarn como estaba
previsto; (d) estarn libres de todo gravamen, inters de seguridad y otros impedimentos; y (e) no
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
34
7.
por escrito, realizar cambios en cualquier Orden de Compra, relativos a un ajuste equitativo del
precio, calendario de entrega u otros. Cualquier variacin o adicional por parte del PROVEEDOR
a los tems de la Orden de Compra debern ser previamente autorizado por OLEOTOP S.A. y
registrado por escrito.
8.
OLEOTOP S.A., a su entera discrecin y en cualquier momento puede rechazar una parte
o la totalidad de la Orden de Compra si este determina que los Bienes son defectuosos o que no
cumplen con lo especificado, no estando por ello sujeto a ningn recargo ni a ningn otro tipo de
penalizacin econmica.
9.
cantidad especificada en la Orden de Compra. El PROVEEDOR deber emitir facturas en las que
se incluya el nmero de la Orden de Compra, la descripcin de los Bienes, la cantidad, el precio
por unidad, las cantidades totales y cualquier otro tipo de informacin solicitada por OLEOTOP
S.A. Todas las facturas correctamente enviadas y sobre las que OLEOTOP S.A. no haya
manifestado disconformidad, se pagarn segn la modalidad descrita en la Orden de Compra a
contar desde la recepcin de la factura por parte de OLEOTOP S.A. o de la fecha de recepcin de
los Bienes, la que sea posterior, (en adelante, la Fecha de pago). OLEOTOP S.A. se reserva el
derecho a realizar cambios en caso de que haya errores, envo de menores cantidades, defectos en
los productos, disconformidad con los Bienes o cualquier otro tipo de fallo atribuible al
PROVEEDOR y que resulte en el incumplimiento de alguno de los requisitos estipulados en la
Orden de Compra. A menos que OLEOTOP S.A. le solicite lo contrario, las facturas debern (a)
presentarse por separado para cada entrega y cubrir no ms de una orden de compra.
35
10.
Cuando el pago se efecte en ms de una oportunidad, segn acuerdo entre las partes y
estipulado en la Orden de Compra, estos debern ser registrados segn Formato Estados de Pago.
Disponible en Anexo B.
11.
ya sea total o parcial, se extienda sobre el plazo acordado entre las partes y estipulado en la Orden
de Compra o Contrato, debido a circunstancias atribuibles al PROVEEDOR, se sancionar al
PROVEEDOR descontando por da de retraso el .% del precio especificado en la Orden de
Compra, hasta un mximo del ..% del total del Valor de la Orden de Compra. En caso que la
sancin por da de retraso supere el ..% del valor de la Orden de Compra. Se dar fin al
acuerdo o contrato entre OLEOTOP S.A. y el PROVEEDOR sin derecho a indemnizacin alguna
para el Proveedor.
12.
13.
S.A. recibe el ttulo de propiedad de los mismos y que los recibe libres de defectos, gravmenes,
limitaciones de uso, as como que los bienes y servicios se encuentran libres de violaciones a
cualquier patente, derecho de autor o marca y de reclamos de terceros.
14.
INTEGRIDAD: Esta Orden de Compra sustituye todos los dems acuerdos, orales o
escritos, entre las partes. Esta Orden de Compra constituye el acuerdo completo y el
entendimiento entre las Partes en la materia.
36
15.
FIRMAS: Esta orden de compra se ha ejecutado en dos copias idnticas, una para
OLEOTOP S.A. y otra para el PROVEEDOR, por los representantes autorizados de las Partes, en
el lugar y en la fecha especificada en la Orden de Compra.
a) Informacin bsica del oferente, Razn Social, Rut, Direccin, Telefono, E-mail,
Contactos, etc.
b) Certificado de DICOM o Boletn Comercial que indique que el oferente no tiene
documentos morosos a la fecha.
c) Certificado de Antecedentes laborales y previsionales emitido por la Inspeccin del
trabajo.
d) En el caso de que el oferente sea una persona jurdica, Certificado de Vigencia de la
Sociedad.
37
Asistente
Abastecimiento
Gerente rea
Usuario
Proveedor
Recepciona
Servicio
Recepciona
OC
Conforme
Despacha
Requerimiento
INICIO
GG + DE
Autorizan
Confirma
Necesidad
Recepciona
Solictud
No
Cotiza
Si
Analiza y
Selecciona
Proveedor
Aprueba
No
No
Rechaza
Compra
Rechaza
Compra
GG o DE
Autoriza
Rechaza
Compra
Si
SI
No
Si
Si
> L3
Rechaza
Compra
Autorizacin
SC
Comunica al
Proveedor
VB Factura/
Gua Despacho
> L2
< L3
< L1
Crea
OC
Enva Factura y
OC a Asistente
de Compras
Si
Rene Firmas
en OC y enva
Recepciona
OC + Factura
FIN
rea procede a cotizar el Bien faltante. Debe a lo mnimo consultar con tres Vendedores.
38
Adquisiciones debe analizar las propuestas del Vendedor y en funcin de esto seleccionar el ms
apropiado.
de Compra segn el valor neto del Bien. Las Autorizaciones que debe solicitar segn el Valor se
detallan en Tabla 3.11.
Crear rdenes de Compra: Una vez que el asistente a conseguido las autorizaciones
correspondientes puede proceder a crear la Orden de Compra. Esto lo realiza a travs del
software SAP Business One.
Rene Firmas en rdenes de Compra: La Orden de Compra como mnimo debe llevar
las firmas del Gerente de rea y Gerente de Adquisiciones. Ejercicio que debe realizar el
Asistente de Adquisiciones y una vez reunidas las firmas enva OC al Proveedor. La Orden de
Compra enviada al Proveedor debe llevar anexado los trminos y condiciones de contratacin de
servicios empresa OLEOTOP S.A. disponible en este manual.
y en el caso que corresponda, Ambos, el Gerente General y Director Ejecutivo deben autorizar la
compra del Bien. Si estos rechazan la solicitud se termina y cierra el procedimiento.
que corresponda, el Gerente General o el Director Ejecutivo deben autorizar la compra del Bien.
Si se rechaza la solicitud se termina y cierra el procedimiento.
emitido el Cliente.
Compra.
39
Compra o el Usuario detecta algn incumplimiento de los requisitos debe informar al Proveedor
para que este subsane la situacin. En caso que el Proveedor vuelva a incumplir en lo solicitado,
el usuario tiene la capacidad de anular por completo la compra con dicho Proveedor y avisar de la
situacin al Departamento de Compras.
prestacin del servicio, factura, el Usuario debe dar el Visto Bueno incorporando sus datos en
este.
2.
BASES: Esta Orden de Compra sustituye todos los dems acuerdos, orales o escritos,
entre las partes y constituye el acuerdo completo y el entendimiento entre las Partes. No sern de
aplicacin trminos y condiciones alternativas o documentos similares emitidos por el
PROVEEDOR, salvo cuando se haya acordado por escrito por las partes y haya sido firmado
como confirmacin por parte de OLEOTOP S.A..
3.
PRECIOS: El precio de los Bienes aqu especificados deben ser interpretados como
precios fijos durante todo el periodo de validez de la Orden de Compra. Los precios unitarios slo
podrn ser modificados de comn acuerdo entre las Partes lo que quedar registrado por escrito.
El Precio Total as como el Precio Unitario corresponden a Precios Netos, es decir no incluyen
IVA. El Precio Total deber ser facturado en pesos chilenos, equivalentes al precio segn el tipo
40
4.
EJECUCIN: Las actividades que el PROVEEDOR realice para cumplir con los Bienes
pactados debern ser coordinadas previamente con OLEOTOP S.A. para no irrumpir en las
actividades propias de OLEOTOP S.A.
Al finalizar y entregar los Servicios el Proveedor deber normalizar, reparar o reemplazar
cualquier propiedad real o personal que pertenezca a OLEOTOP S.A. y que el PROVEEDOR,
sus representantes o empleados daen, destruyan o desechen al llevar a cabo como resultado de
esta Orden de Compra.
5.
INSPECCIN: La sola recepcin por parte de OLEOTOP S.A. de los Bienes no podr ser
invocada como aceptacin final de los mismos, los que quedarn sujetos a revisin posterior.
OLEOTOP S.A. se reserva el derecho de inspeccionar los Bienes en la Fecha de Entrega o
despus de esta. Si OLEOTOP S.A. solicita el reemplazo de los Bienes, el PROVEEDOR debe
reemplazar o enmendar de forma oportuna los Bienes defectuosos. Si el PROVEEDOR no
enmienda o entrega a tiempo el reemplazo de los Bienes, OLEOTOP S.A. puede solicitar los
servicios de un tercero y cobrarle el costo de estos al PROVEEDOR y finalizar esta Orden de
Compra. Cualquier inspeccin u otra accin llevada a cabo por OLEOTOP S.A. bajo esta seccin
no debe afectar las obligaciones del PROVEEDOR bajo la Orden de Compra y OLEOTOP S.A.
tendr el derecho de inspeccionar la Orden de Compra nuevamente luego de las medidas
correctivas tomadas por el PROVEEDOR.
6.
Productos provistos con los Bienes: (a) sern nuevos y no tendrn defectos en la fabricacin,
material y diseo; (b) sern conformes a las especificaciones correspondientes; (c) sern aptos
para su propsito y funcionarn como estaba previsto; (d) estarn libres de todo gravamen, inters
de seguridad y otros impedimentos; y (e) no incumplirn o malversarn los derechos de
propiedad intelectual de un tercero. Estas garantas perduran cualquier entrega, inspeccin,
conformidad o pago. Estas garantas son acumulativas. Cualquier legislacin de lmites aplicable
se ejecuta desde la fecha del descubrimiento de un incumplimiento. Si OLEOTOP S.A. notifica al
PROVEEDOR del incumplimiento total o parcial de la Orden de Compra, el PROVEEDOR debe
41
por su propia cuenta y costo reemplazar o enmendar de inmediato los Bienes o Productos
provistos con los Bienes que no cumplan con lo especificado.
7.
cantidad especificada en la Orden de Compra. El PROVEEDOR deber emitir facturas en las que
se incluya el nmero de la Orden de Compra, la descripcin de los Bienes, la cantidad, el precio
por unidad, las cantidades totales y cualquier otro tipo de informacin solicitada por OLEOTOP
S.A. Todas las facturas correctamente enviadas y sobre las que OLEOTOP S.A. no haya
manifestado disconformidad, se pagarn segn la modalidad descrita en la Orden de Compra a
contar desde la recepcin de la factura por parte de OLEOTOP S.A. o de la fecha de recepcin de
los Bienes, la que sea posterior, (en adelante, la Fecha de pago). OLEOTOP S.A. se reserva el
derecho a realizar cambios en caso de que haya errores, envo de menores cantidades, defectos en
los productos, disconformidad con los Bienes o cualquier otro tipo de fallo atribuible al
PROVEEDOR y que resulte en el incumplimiento de alguno de los requisitos estipulados en la
Orden de Compra. A menos que OLEOTOP S.A. le solicite lo contrario, las facturas debern ()
presentarse por separado para cada entrega y cubrir no ms de una orden de compra.
Cuando el pago se efecte en ms de una oportunidad, segn
estipulado en la Orden de Compra, estos debern ser registrados segn formato Estados de Pago.
Disponible en Anexo B.
8.
total o parcial se extienda sobre el plazo acordado entre las partes y estipulado en la Orden de
Compra, debido a circunstancias atribuibles al PROVEEDOR, se sancionar al PROVEEDOR
descontando por da de retraso el .% del precio especificado en la Orden de Compra, hasta un
mximo del ..% del total del Valor de la Orden de Compra. En caso que la sancin por da de
retraso supere el ..% del valor de la Orden de Compra. Se dar fin al acuerdo entre OLEOTOP
S.A. y el PROVEEDOR sin derecho a indemnizacin alguna para el Proveedor.
9.
por escrito, realizar cambios en cualquier Orden de Compra, relativos a un ajuste equitativo del
precio, calendario de entrega u otros. Cualquier variacin o adicional por parte del PROVEEDOR
a los tems de la Orden de Compra debern ser previamente autorizado por OLEOTOP S.A. y
registrado por escrito. OLEOTOP S.A., a su entera discrecin y en cualquier momento puede
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
42
rechazar una parte o la totalidad de la Orden de Compra si este determina que los Bienes son
defectuosos o que no cumplen con lo especificado, no estando por ello sujeto a ningn recargo ni
a ningn otro tipo de penalizacin econmica.
10.
11.
12.
13.
43
14.
15.
realizarse por parte del PROVEEDOR dentro de las instalaciones de OLEOTOP S.A. o de un
cliente de este ltimo, el PROVEEDOR se obliga a que su personal siga las medidas de seguridad
implementadas por OLEOTOP S.A. en sus instalaciones , as como a seguir cualquier otra
recomendacin que le hiciere OLEOTOP S.A. para el mejor cumplimiento de la prestacin de los
servicios, asumiendo el PROVEEDOR toda la responsabilidad, tanto frente a OLEOTOP S.A.
como a su personal, que se genere en caso de algn accidente que sufra su propio personal, dentro
de las instalaciones de OLEOTOP S.A. En caso de que la naturaleza del trabajo lo requiera el
PROVEEDOR proporcionar todos los aditamentos de seguridad necesarios para ejecutar
cualquier funcin o trabajo como lo son: Lentes de seguridad, zapatos de seguridad, cascos y
cualquier otro aditamento que OLEOTOP S.A. considere como necesario, adems documentos
legales.
16.
44
tcnicas, dibujos, planos, datos, contactos u otros documentos suministrados por OLEOTOP S.A.
al PROVEEDOR con la finalidad de dar cumplimiento a los Bienes de la Orden de Compra.
El deber de confidencialidad contina incluso despus de la terminacin o la conclusin de la
presente Orden de Compra.
17.
S.A. recibe el ttulo de propiedad de los mismos y que los recibe libres de defectos, gravmenes,
limitaciones de uso, as como que los bienes y servicios se encuentran libres de violaciones a
cualquier patente, derecho de autor o marca y de reclamos de terceros.
18.
INTEGRIDAD: Esta Orden de Compra sustituye todos los dems acuerdos, orales o
escritos, entre las partes. Esta Orden de Compra constituye el acuerdo completo y el
entendimiento entre las Partes en la materia.
19.
FIRMAS: Esta orden de compra se ha ejecutado en dos copias idnticas, una para
OLEOTOP S.A. y otra para el PROVEEDOR, por los representantes autorizados de las Partes, en
el lugar y en la fecha especificada en la Orden de Compra.
pago de facturas segn la cuanta correspondiente. Estas autorizaciones deben ser la firma y
timbre de quienes corresponda o en su defecto algn correo electrnico que autorice el pago de
esta.
45
Gerente
Abastecimiento
Contabilidad/
Tesorera
Pagador
Autoriza
Crea
Cheque
Firma
Cheque
No
No
Si
Rechaza
Pago
Rechaza
Pago
Gerente rea
Inicio
Autoriza
Inicia
Proceso
Autorizacin
Pago
Si
Fin
Proceso
Autorizaciones
corresponden
No
Registra en
Planilla
Compras
Si
Si
Enva
Factura y OC
Autorizadas
Proveedor
N OC
Fecha OC
N Factura
Fecha
Factura
Detalle
Neto
rea
Sub-rea
1
2
3
4
5
6
7
Departamento de Finanzas.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
46
Crea Cheques: Si los documentos solicitados son los que corresponden el Departamento
de Finanzas procede a crear el Cheque. Las fechas de pago sern en funcin a lo descrito en la
Orden de Compra.
Firma Cheques: El Pagador es quien tiene la facultad de firmar el cheque, este queda
disponible para retiro en las Oficinas de la casa matriz o es depositado segn lo acordado con el
Proveedor.
47
RUT
96.770.920-4
77.349.180-1
78.114.430-8
11.552.031-8
77.498.380-5
77.052.100-9
76.448.800-8
76.914.400-5
91489.000-4
76.046.809-6
Direccin
Barros Arana 0382, Temuco
Lote 2.-A ex Hijuela Km 683
Av. Caupolican 110, Temuco
Roque Escarpa 370, Temuco
Colo Colo 1151, Concepcin
aenn Torrealba 15557, San Bernardo
Panmericana Sur 5440, Temuco
Parque industrial Ejercito 1954, Santiago
Avenida las Rejas Norte 113, Santiago
Gral. Mackenna 186, Temuco
Telefono
Calidad Inversiones
45- 221477
x
45- 920370
45-215533
8-9725975
x
41-285130
x
8-8573843
x
45- 743737
2-224500
x
2-205600
45-235601
Mantencin Operaciones
x
x
x
x
x
x
Para evaluar Proveedores se utiliza el modelo que se aprecia en la Tabla 3.15. En el recuadro
Multiplicador 0-10 el evaluador debe decidir sobre la importancia que dar a cada uno de los
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
48
criterios evaluados. Se presente este formato como modelo inicial, siendo responsabilidad del
Departamento de Compras decidir qu criterios evaluar, pudiendo modificarlo para tipo de
productos o proveedores.
Igual o inferior a la
Cumple lo
programado o
fecha acordada
solicitado o ms del
hasta un 10%
25
25 90%
25
de desviacin
Incremento
de
Entre 0 -15 das
Cumple entre el
Cumple entre el
Mas de 30 das
DESPACHO Puntaje
Entrega a
domicilio
(SI)
10
Multiplicador 0-10
Puntaje Total
Comentarios:
49
La calidad del desempeo entregado por el Proveedor ser evaluada segn percepcin del
Asistente de Adquisiciones, quien debe trabajar conjuntamente con los consumidores del Bien o
Servicio entregado.
Este instrumento de medicin del desempeo percibido por la empresa permite al Asistente de
Proyectos y Abastecimiento poder tomar decisiones al momento de elegir el proveedor
apropiado para el bien o servicio que se requiere.
El sistema de licitaciones de la empresa est diseado para el rea de proyectos que contempla
servicios de reparacin, ampliacin y/o nuevas construcciones, automatizacin montajes
elctricos, servicios de control de plagas, entre los ms comunes.
El sistema de licitacin por una parte permite poder comparar las propuestas presentadas por los
Oferentes y as elegir trabajar con quien ms se adecu a las condiciones buscadas por la
Empresa. Permite verificar la confiabilidad de un Oferente antes de decidir trabajar con l, ya que
se consideran como requisitos mnimos a presentar las condiciones Administrativas, Tcnicas y
Econmicas de estos, de igual forma como se solicita en el sistema de licitaciones pblicas de la
Repblica de Chile.
Las siguientes bases administrativas para el proceso de licitacin deben ir acompaadas con las
Especificaciones Tcnicas del servicio que se solicita.
50
Por
intermedio
del
presente
Documento
la
Empresa
OLEOTOP
S.A.
invita
OLEOTOP S.A.
R.U.T.
99.565.090-8
Direccin
Comuna
Direccin en que se
entrega el Bien o
Servicio
51
3. Antecedentes Administrativos
Nombre
de
Adquisicin
Descripcin
Breve
Moneda
Peso Chileno
52
Personal considerado.
Equipos considerados.
Insumos considerados.
c) Carta Gantt: Para la ejecucin del Servicio se deben considerar los plazos parciales en
todas las partidas relevantes, las que deben ser propuestas idealmente en una Carta Gantt.
Antecedentes Econmicos a presentar:
a) La cotizacin se deber presentar en moneda nacional, pesos Chilenos, considerando el
Valor Neto del Servicio (sin impuestos).
b) Cotizacin detallada por tem.
c) El Presupuesto detallado por partidas deber ser llenado en conformidad a lo que en l se
indica. En l se debe considerar unidad, cantidad, precio unitario, subtotal, subtotal neto,
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
53
Servicio. El valor total acumulado de las multas por atraso, no deber exceder del
valor del Servicio. En caso de excederse del
% del
54
En casos justificados y por necesidades de OLEOTOP S.A., los Servicios podrn ser modificados
tanto en aumento de las cantidades contratadas como en disminuciones de las mismas, lo anterior
no contempla indemnizaciones producto de las modificaciones requeridas. Estas variaciones de
obras cuando signifiquen aumentos en el presupuesto contratado se cancelarn como Estados de
Pago independientes, al final de la ejecucin de los trabajos una vez realizada la Recepcin
Provisoria, contra V B del ente autorizado por OLEOTOP S.A.
g) Recepcin de los Servicios:
La Supervisin de la Obra ser efectuada por personal de OLEOTOP S.A. Todas las instrucciones
se darn por escrito y se dejar constancia en el Libro de Inspeccin de la Obra que deber
mantenerse en el recinto de los trabajos.
h) Trmino anticipado de los Servicios:
OLEOTOP S.A. podr poner trmino anticipado al servicio, si no se cumple con las
Especificaciones Tcnicas que rigen el Servicio. Si el Proponente adjudicado no desarrolla los
trabajos conforme al programa presentado o que el proponente ha incurrido en negligencia, lo que
traduce que la calidad del trabajo no corresponde a lo contratado.
i) Responsabilidad:
El Proponente a quin se le adjudique la propuesta, deber adoptar estrictas medidas de seguridad
durante la ejecucin de los trabajos, y ser de su responsabilidad cualquier accidente que sufra
cualquier persona de su dependencia, personal sub-contratado o tercero.
Se deja expresa constancia que el proveedor ser el nico responsable ante OLEOTOP S.A. por el
fiel cumplimiento de las Bases Administrativas y Especificaciones Tcnicas de este contrato.
Responsabilidades del Contratista
Obligaciones laborales: El Contratista suministrar la obra de mano, (debiendo cumplir las
correspondientes leyes sociales y leyes de subcontratacin), incluyendo los materiales, elementos
de trabajo y seguridad. Del mismo modo podr utilizar Sub-Contratistas, debidamente calificados
y aprobados por OLEOTOP S.A., pero asumiendo la responsabilidad total de lo que hagan o
ejecuten y de las obligaciones en que incurran frente a sus trabajadores y terceros.
El Contratista, en su calidad de empleador, ser responsable exclusivo del cumplimiento ntegro y
oportuno de las normas del Cdigo del Trabajo y leyes complementarias, leyes sociales de
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
55
Visita a Terreno:
Para la correcta evaluacin de lo solicitado en las Especificaciones Tcnicas, se autoriza y
recomienda realizar visita a terreno de reconocimiento e inspeccin de las instalaciones, ubicadas
en la direccin
OLEOTOP S.A. se reserva el derecho de eleccin del PROVEEDOR para la ejecucin del
servicio aqu solicitado.
Gerenten General
Alex Strodocok Simunovick
Gerente de Proyectos y
Adquisiciones
Rodrigo Olavarrieta Soto
56
CAPTULO 4
ANLISIS Y DISCUSIN
Captulo 4.
Anlisis y Discusin
El anlisis se har en funcin a los dos puntos que demanda mayor relevancia para la Gerencia y
que corresponde:
a) Control y Registro sobre las compras.
b) Trabajo con Proveedores Confiables.
4.1
El mes de Febrero de 2014 se realiza una medicin del control sobre las compras realizadas bajo
el sistema propuesto en Manual de Compras y Contratacin Empresa OLEOTOP S.A.
Para medir el control se utiliza nuevamente la Ecuacin (3.1) que entrega el porcentaje de
compras correctamente realizadas sobre el total de compras en el periodo. En la Tabla 4.1 se
detalla el resumen de compras realizadas.
Sub- rea
Calidad
Calidad
Calidad
Inversiones
Mantencin
Mantencin
Laboratorio
Control plagas
Certificacin
Inversiones
Repuestos
Materiales y
Consumibles.
Servicios de
reparacin
Herramientas
Inversiones
Insumos
Operacionales.
Art. Oficina/Aseo
EPP
S. Bsicos
Mantencin
Mantencin
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Operaciones
Total Mes
Nmero de
Compras
4
4
16
17
18
11
2
4
3
4
5
18
4
5
18
6
9
21
2
3
4
28
4
6
4
97
4
6
4
97
6
9
4
125
57
Con esta informacin se realiza la medicin del control y se detalla en Tabla 4.2.
Control
100%
100%
69%
76%
78%
A continuacin se comparan los datos obtenidos antes y despus de probar el sistema propuesto.
Ver detalle en Tabla 4.3. Los meses de Noviembre y Diciembre de 2013 corresponden a la
situacin antigua.
rea
Noviembre
17%
Calidad
Diciembre
18%
Febrero
100%
Inversiones
39%
41%
100%
Mantencin
11%
15%
69%
Operaciones
7%
76%
Total Mes
14%
9%
18%
78%
Como se puede apreciar en la Tabla 4.3 los resultados obtenidos en cuanto al control que
proporciona el modelo propuesto son favorables, ya que el porcentaje de control (Noviembre y
Diciembre de 2013) aument de 14% y 18% respectivamente a un 78% en el mes de Febrero de
2014. Este valor puede seguir aumentando, ya que en el mes de Febrero an existieron miembros
de la empresa que realizaban compras sin apegarse a las polticas propuestas.
En cuanto al registro, se entrega una planilla diseada en el software Microsoft Excel, la que
permite llevar un seguimiento de las compras tanto totales como parciales por periodos de
tiempo, reas y sub-reas. Detallando montos, proveedores, N de Orden de Compra y fechas.
Registro que antiguamente no se realizaba.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
58
4.2
Estudio de proveedores
Puntaje Obtenido
850
550
750
700
550
650
600
Si bien el formato de evaluacin propuesto no permite decidir de forma directa trabajar o no con
un proveedor determinado, si nos permite poder comparar con su competencia y decidir sobre el
que parezca ms apropiado, adems ofrece la oportunidad de identificar puntos dbiles en los
proveedores y solicitar oportunamente la mejora de estos o simplemente se elimina de las
opciones como proveedor, esto a criterio del Gerente de Adquisiciones y Proyectos.
Formato Licitacin
El formato de licitaciones propuesto busca garantizar que la seleccin de Proveedores sea ms
confiable en cuanto a la capacidad de respuesta y cumplimiento de las obligaciones que se
pudiesen contraer en la negociacin empresa-proveedor. Adems de ejecutar un proceso de
seleccin transparente ya que para esta actividad se requiere de la aprobacin del total de los
miembros del Comit de Licitacin.
Diseo de Departamento de Compras para la Empresa OLEOTOP S.A.
59
Para evitar los problemas que se mencionan en el captulo 3, ttulo 3.4.2 Proveedores, se propone
que a la hora de buscar proveedores se solicite y evale los antecedentes administrativos de estos:
Antecedentes Administrativos:
a) Informacin bsica del oferente, Razn Social, Rut, Direccin, Telefono, E-mail,
Contactos, etc.
b) Certificado de DICOM o Boletn Comercial que indique que el oferente no tiene
documentos morosos a la fecha.
c) Certificado de Antecedentes laborales y previsionales emitido por La Inspeccin del
trabajo.
d) En el caso de que el oferente sea una persona jurdica, Certificado de Vigencia de la
Sociedad.
Estos antecedentes son los que solicita el sistema pblico para efectos de contratacin de
servicios y que permiten asegurar la estabilidad y confiabilidad de un proveedor. (FEMER Chile
Compra, 2012).
60
CAPTULO 5
CONCLUSIONES
Captulo 5. Conclusiones
Captulo 5.
Conclusiones
61
Captulo 5. Conclusiones
Por su parte, el sistema de licitacin diseado para OLEOTOP S.A. permite por una parte poder
conocer a los oferentes antes de decidir trabajar o no con ellos, ya que dentro de los requisitos a
presentar por parte de los oferentes se solicitan aquellos que son de inters para la empresa y que
antiguamente han generado inconvenientes, especialmente aquellos puntos que tienen relacin
con aspectos administrativos, tcnicos y econmicos. En cuanto a la falta de transparencia que
existe en la eleccin de cierto tipo de proveedores, el modelo de licitacin propuesto est
administrado por un comit de licitacin, quienes en su conjunto deben revisar las propuestas
recibidas y posteriormente decidir sobre alguna.
Finalmente, debo manifestar que el trabajo realizado bajo la modalidad de Prctica Profesional
Controlada, en una empresa real de la Regin de la Araucana me permiti fortalecer mi
formacin profesional, a la vez que contribuye en un aporte a la empresa OLEOTOP S.A. en un
aspecto relevante como es el fortalecimiento de su sistema de Compras
62
Bibliografa
Bibliografa
Anaya J. (2007). Logstica Integral: La gestin Operativa de la empresa. 3 Ed., ESIC editorial,
Madrid.
Chase R., Aquilano N., Jacobs R. (2009). Administracin de Operaciones: Produccin y Cadena
de Suministros. 12 Ed., McGraw-Hill Interamericana. Mxico.
Crece
Negocios,
(2011),
Criterios
de
seleccin
de
proveedores,
http://www.crecenegocios.com/criterios-de-seleccion-de-proveedores. Visitada el 20 de enero de
2014.
Cruz L. (1999). Compras: Principios generales, 2 Ed., Compaa Editorial Continental,
Mxico.
Cruz L. (2007). Compras: Un Enfoque Estratgico.1 Ed., McGraw-Hill Interamericana.
Mxico.
Empresa
OLEOTOP
S.A.,(2010),
Informacin
Empresa
Oleotop
http://empresasagrotop.cl/es/unidad/oleotop. Visitada el 10 de febrero de 2014
S.A.,
63
ANEXOS
Anexos
Figura A1 Formato Original Orden de Compra OLEOTOP S.A. obtenida a travs de SAP
Business One.
64
Anexos
Anexo B Formato para el seguimiento de los Estados de Pago con Proveedores OLEOTOP S.A.
ESTADO DE PAGO N 1 de
Subcontratista
Contrato / Orden de Compra
Numero Proyecto
Estado de Pago N
Fecha
Monto Contrato/ Orden de Compra
:
:
:
:
:
: $1
HITOS DE PAGO
Descripcin
MONTO
ACUMULADO
OC CLP
CLP
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0,00
0%
MONTO EP
N FACTURA
ACTUAL CLP
0,00
0,00
COMENTARIOS:
Rodrigo Olavarrieta
Gte. de Proyectos
Oleotop S.A.
Subcontratista
65
Anexos
Fecha Factura
Detalle
Familia
Sub-Familia
DARTEL
05-11-2013 Luxmetro
Mantencin
Herramientas
DARTEL
Mantencin
Repuestos
SAPROSEM S.A.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
ELECTROCOM S.A.
04-11-2013 Actellic 50 CE
Operaciones
Insumos Oper.
11-11-2013 Varios
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Repuestos
TERESA VILLABLANCA
Inversiones
OTRB201307
PICARTE
Mantencin
Repuestos
DARTEL
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
BERGEN
19-11-2013 Varios
Mantencin
Materiales y Cons.
15-11-2013 Soldadora
Mantencin
Herramientas
08-11-2013 Sensor
Mantencin
Repuestos
RODRIGO RUBI
Inversiones
OTRB201304
DARTEL
22-11-2013 Varios
Mantencin
Repuestos
RP INGENIERIA
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
FRINDT S.A.
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
23-11-2013 Tuercas
Mantencin
Materiales y Cons.
20-11-2013 Desbrozadora
Operaciones
Inversiones
FRINDT S.A.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
SOLSERVICE
Mantencin
Herramientas
21-11-2013 Vlvula
Mantencin
Repuestos
21-11-2013 Carretilla
Mantencin
Herramientas
05-11-2013 Varios
Operaciones
Insumos Oper.
SAESA
06-11-2013 Electricidad
Operaciones
S. Basicos
AGUAS ARAUCANIAS
Operaciones
S. Basicos
FLORES
Operaciones
S. Basicos
Mantencin
Materiales y Cons.
PICARTE
15-11-2013 Diesel
Silicona, Lubricante,
25-11-2013
Tefln
25-11-2013 Cascos
Operaciones
EPP
PICARTE
21-11-2013 Cascos
Operaciones
EPP
MEMPHIS LTDA.
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
IMPRENTA MANSILLA
Inversiones
OTFR201313
Operaciones
Inversiones
Operaciones
Inversiones
25-11-2013 Timbres
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
PICARTE
26-11-2013 Botines
Operaciones
EPP
INDURA S.A.
Mantencin
Materiales y Cons.
IDECC LTDA
Inversiones
OTFR201312
TERESA VILLABLANCA
Inversiones
OTRB201307
FRINDT S.A.
66
Anexos
MIN
Operaciones
Insumos Oper.
FERIA REMEHUE
Inversiones
NEFTALIA INOSTROZA
Mantencin
OTRB201302
Servicios
GARMENDIA
Operaciones
EPP
PICARTE
Operaciones
EPP
DUCASSE
27-11-2013 Vlvula
Mantencin
Repuestos
DARTEL
30-11-2013 Varios
Mantencin
SOLSERVICE
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
MAGALY CACERES
26-11-2013 Escobillones
Operaciones
Repuestos
Art. Oficina/Aseo
Mantencin
Operaciones
Repuestos
EPP
GCL
Calidad
Laboratorio
GCL
Calidad
Laboratorio
JUAN MANRIQUEZ
06-11-2013 Viaje
Inversiones
OTRB201302
IGL
27-11-2013 Varios
Inversiones
OTRB201309
IGL
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
AGROINTEGRA
27-11-2013 Varios
Inversiones
OTRB201309
Inversiones
Inversiones
OTRB201306
AGROINTEGRA
Inversiones
SOLSERVICE
Operaciones
OTRB201306
Art. Oficina/Aseo
LEONEL MUOZ
Calidad
Control plagas
LEONEL MUOZ
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
DARTEL
Calidad
Control plagas
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
DARTEL
28-11-2013 Varios
Operaciones
Repuestos
Insumos Oper.
BERGEN
27-11-2013 Sensor
Mantencin
Repuestos
GILDEMESISTER
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
DARTEL
Mantencin
Repuestos
02-12-2013 Fabr.Mangueras
Mantencin
Mantencin
Repuestos
DARTEL
Mantencin
Repuestos
FRINDT S.A.
Inversiones
DARTEL
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
FRINDT S.A.
Mantencin
OTFR201311
Materiales y Cons.
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Materiales y Cons.
FRINDT S.A.
Mantencin
Herramientas
GARMENDIA
Operaciones
EPP
DARTEL
Mantencin
Repuestos
DUCASSE
ARGANDOA
Mantencin
Mantencin
OTFR201311
Servicios
Repuestos
Repuestos
67
Anexos
ENILDA FIGUEROA
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
RESTAURANT MC TIKE
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
FRINDT S.A.
PEDRO ANGEL
CABRERA
30-11-2013 13 colaciones
Operaciones
Insumos Oper.
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Servicios
Operaciones
EPP
LATIN ALLIANCE
05-12-2013
FRINDT S.A.
JUAN PEREZ
PROMIN LTDA.
Mantencin
Repuestos
Inversiones
OTFR201311
05-12-2013 Madera
Inversiones
OTFR201311
Inversiones
OTFR201311
PROBOTEM
Operaciones
Repuestos
Insumos Oper.
AGRICOLA JAKOB
Mantencin
Servicios
AGRICOLA JAKOB
Mantencin
Servicios
PLASTIGEN
Inversiones
PROBOTEM
Operaciones
OTFR201311
Insumos Oper.
Mantencin
Herramientas
GOMAC
29-11-2013 Sacos
Materiales y
27-11-2013
herramientas
27-11-2013 Correas de transmicin
Mantencin
SODIMAC
19-11-2013 Alargadores
Mantencin
Repuestos
Herramientas
LUIS AGERO
Mantencin
CARLOS BARRIENTOS
Mantencin
Repuestos
Herramientas
FERRETERIA ROBLE
22-11-2013 Materiales
Mantencin
Materiales y Cons.
DUCASSE
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
ARGANDOA
09-12-2013 Correas
Mantencin
Repuestos
05-12-2013 Fabr.Mangueras
Mantencin
Servicios
09-12-2013 Correas
Mantencin
Repuestos
GARMENDIA
03-12-2013 Seguridad
Servicio mantencin
26-11-2013
preventiva
05-12-2013 Suministro materiales
Operaciones
EPP
Inversiones
OTRB201307
Inversiones
OTFR201309
Inversiones
BERGEN
FERRETERIA ROBLE
ERWIN ULLOA
TERESA VILLABLANCA
TOMAS PINCHEIRA
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
Mantencin
Operaciones
Inversiones
OTFR201311
FRINDT S.A.
Reparacin cerrador
12-12-2013
sacos
11-12-2013 2 Tambores de 230 Lts.
NEFTALIA INOSTROZA
Mantencin
Servicios
COMERCIAL SUR
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
ARGANDOA
12-12-2013 Grasa
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Herramientas
11-12-2013 Manguera
Mantencin
FEDERICO TREAPP
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
06-12-2013 Pensin
Mantencin
Repuestos
Servicios
07-12-2013 Fabr.Mangueras
Mantencin
Servicios
PROBOTEM
Mantencin
Servicios
Operaciones
Insumos Oper.
68
Anexos
HOTEL BAYERN
Inversiones
OTFR201309
TOMAS PINCHEIRA
VICTOR MANUEL RIFO
SANDOVAL
ELECTRONICA GEMPP
VICTOR MANUEL RIFO
SANDOVAL
VICTOR MANUEL RIFO
SANDOVAL
SISTEMAS ELECTRICOS
Y COMPUTACIONALES
IDECC LTDA
DOMINGO BLAS
ARACENA PEREZ
MACA SERVICIOS
SISTEMAS ELECTRICOS
Y COMPUTACIONALES
IDECC LTDA
SISTEMAS ELECTRICOS
Y COMPUTACIONALES
IDECC LTDA
PATRICIA GUTIERREZ
Inversiones
OTFR201309
Operaciones
14-12-2013 Fuentes
Instalacin tuberia aire
18-12-2013
acondiconado
Instalacin tuberia aire
18-12-2013
acondiconado
Mantencin
Inversiones
GILDEMESISTER
FABRICACIONES
METALICAS
CONTAINERLAND
LTDA.
SOC.COM.E
IMPORT.OLIMEN LTDA
INDURA S.A.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
MASOL LTDA.
Operaciones
Operaciones
Inversiones
Materiales y Cons.
Inversiones
Inversiones
OTRB201312
Instalacin tubos
drenajes
30-11-2013 Servicio mov. Tierras
26-11-2013
11-12-2013
Suministro y montaje
elec.
Inversiones
Inversiones
OTRB201302
OTRB201302
Inversiones
OTFR201317
Mantencin
Servicios
Inversiones
OTFR201311
17-12-2013
Fabricacin bao
containers
Mantencin
Repuestos
Inversiones
OTRB201307
Mantencin
Mantencin
19-12-2013 Varios
Mantencin
19-12-2013 Varios
Cable, coplas, enchufes,
03-12-2013
soportes
19-12-2013 Botines seguridad
Operaciones
Operaciones
EPP
19-12-2013 Zapatillas
Mano de obra cerradra
18-12-2013
sacos
19-12-2013 Maxis
Operaciones
EPP
mantencin
Servicios
operaciones
Insumos Oper.
IMPRENTA MANSILLA
RAUL ERNESTO
ZELAYA
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
RAUL ERNESTO
ZELAYA
ALEX ARAVENA
18-12-2013 Timbre
operaciones
Art. Oficina/Aseo
03-12-2013 Embobinado
Mantencin
Mantencin
24-12-2013 Embobinados
Mantencin
Inversiones
ATLAS COPCO
26-11-2013 Compresor
Inversiones
OTRB201307
OTFR201313
REXEL CHILE
Inversiones
OTFR201311
REXEL CHILE
PICARTE
PICARTE
PROBOTEM
PROBOTEM
Mantencin
Repuestos
Materiales y Cons.
Materiales y Cons.
Art. Oficina/Aseo
Materiales y Cons.
Servicios
Materiales y Cons.
Servicios
69
Anexos
proyectores
SAPROSEM S.A.
SANTA ISABEL SELLOS
SEGURIDAD
DARTEL
10-12-2013 Touchdown
Calidad
20-12-2013 Sellos
Operaciones
Mantencin
Materiales y Cons.
ARGANDOA
23-12-2013 Sellos
Mantencin
Repuestos
MILAN FABJONOVIC
Mantencin
Materiales y Cons.
DUCASSE
24-12-2013 Retenes
Mantencin
Materiales y Cons.
PICARTE
Operaciones
EPP
SAPROSEM S.A.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
MASOL LTDA.
02-12-2013 Dorvox
Operaciones
Insumos Oper.
Mantencin
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
INDURA
21-11-2013 Arriendos
Mantencin
Servicios
PROBOTEM
Operaciones
Insumos Oper.
TOMAS PINCHEIRA
19-12-2013 Sacos
Instalacin servicios
30-12-2013
Bsicos
30-12-2013 Cancelacin saldo final
Inversiones
OTFR201309
ALEX ARAVENA
Operaciones
Inversiones
DARTEL
Mantencin
Materiales y Cons.
INDURA
Mantencin
Materiales y Cons.
INDURA
21-11-2013 Varios
Mantencin
Servicios
ATOM
Mantencin
Materiales y Cons.
DARTEL
27-12-2013 Pulsador
Mantencin
Materiales y Cons.
DARTEL
27-12-2013 Varios
Mantencin
Materiales y Cons.
DARTEL
Mantencin
Materiales y Cons.
BERGEN
Mantencin
Repuestos
FRINDT S.A.
Operaciones
Insumos Oper.
PROBOTEM
Operaciones
Insumos Oper.
PROBOTEM
31-12-2013 Sacos
Operaciones
Insumos Oper.
PROBOTEM
31-12-2013 Sacos
Operaciones
Insumos Oper.
PROBOTEM
31-12-2013 Sacos
Operaciones
Insumos Oper.
PICARTE
operaciones
EPP
ENILDA FIGUEROA
03-01-2014 Lockers
Operaciones
Inversiones
SAESA
05-12-2013 Electricidad
Operaciones
S. Basicos
CESMEC
26-12-2013 Certificacin
Calidad
Certificacin
SEREQ LTDA.
31-12-2013 Multifuncional
Equipos aire
07-01-2014
acondicionado
02-01-2014 Espray
Operaciones
Inversiones
Mantencin
Materiales y Cons.
ZURITA Y FABRES
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
CONSTRUMART
31-12-2013 Tner
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
Mantencin
16-12-2013 Taladro
Mantencin
Herramientas
CALS
17-12-2013 Gactoxin
Calidad
Control plagas
TERESA VILLABLANCA
ESTEFANY SUAZO
SODIMAC
Inversiones
Inversiones
Laboratorio
Insumos Oper.
Materiales y Cons.
OTRB201307
OTRB201307
Servicios
70
Anexos
M. HIDALGO
Inversiones
PROBOTEM
03-01-2014 Sacos
Operaciones
Insumos Oper.
GILDEMESISTER
Mantencin
Materiales y Cons.
GARMENDIA
Operaciones
EPP
JAIME ANTONIO
BUSINESS
INFORMATION
PROCESSING
LIMITADA
SAESA
04-01-2014 Diesel
Operaciones
S. Basicos
Operaciones
07-01-2014 Electricidad
Operaciones
S. Basicos
ARGANDOA
07-01-2014 Sellos
Mantencin
Repuestos
ARGANDOA
07-01-2014 Correa
Mantencin
Repuestos
LATIN ALLIANCE
24-12-2013 Cierre
Mantencin
Materiales y Cons.
SKC
30-12-2013 Varios
Mantencin
Servicios
HECTOR CERNA
GRAFICA NEO MUNDO
LTDA.
LEONEL MUOZ
29-12-2013 Varios
Mantencin
Servicios
31-12-2013 Talonarios
Operaciones
Calidad
Control plagas
LEONEL MUOZ
Calidad
Control plagas
LEONEL MUOZ
Calidad
Control plagas
MASOL LTDA.
DISTRIBUIDORA Y
COMERCIAL SUR S.A.
ABASTIBLE
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
Mantencin
Operaciones
S. Basicos
GCL
Calidad
Laboratorio
GCL
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
BRAVO Y NAHUELPAN
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
RICARDO WULFF
COOP. RURAL
ELECTRICA
HORMIGONES DEL
SUR
HORMIGONES DEL
SUR
TOMAS PINCHEIRA
Calidad
Laboratorio
06-01-2014 Materiales
Inversiones
Inversiones
06-01-2014 Materiales
Inversiones
06-01-2014 Materiales
Inversiones
06-01-2014 Materiales
Inversiones
06-01-2014 1 W.C.
Inversiones
Mantencin
23-12-2013 Hormign
Inversiones
31-12-2013 Hormign
Inversiones
Inversiones
OTRB201307
EL GLOBO
Operaciones
S. Basicos
PICARTE
30-12-2013 EPP
Operaciones
EPP
TECNO MAQ
Inversiones
OTRB201310
TECNO MAQ
10-01-2014 Pago N 2
Inversiones
OTRB201310
ARTURO BELTRAN
Inversiones
OTRB201307
Art. Oficina/Aseo
Art. Oficina/Aseo
Materiales y Cons.
OTRB201307
OTRB201312
OTRB201307
OTRB201307
OTRB201307
OTRB201307
Repuestos
OTRB201307
OTRB201307
71
Anexos
MEDINA
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
AGUAS ARAUCANIAS
pesajes
10-01-2014 Varios
Inversiones
OTRB201307
Operaciones
S. Basicos
SAPROSEM S.A.
07-01-2014 Actelic
Operaciones
Insumos Oper.
GARMENDIA
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
GARMENDIA
Operaciones
EPP
Mantencin
Mantencin
17-01-2014 Varios
Operaciones
EPP
ARGANDOA
17-01-2014 Manguera
Mantencin
Repuestos
AGRICOLA JAKOB
28-12-2013 Arriendo
Mantencin
Servicios
JOSE JIMENES
13-01-2014 Reparaciones
Mantencin
Servicios
CESMEC
GESTION DE CALIDAD
Y LABORATORIO S.A.
ECOLAB
07-01-2014 Termobalanza
Operaciones
Inversiones
Calidad
Calidad
Control plagas
SAPROSEM S.A.
16-01-2014 Dorvox
Operaciones
Insumos Oper.
INDURA
21-12-2013 Arriendo
Mantencin
Servicios
PICARTE
15-01-2014 Mascarillas
Operaciones
EPP
PICARTE
Operaciones
EPP
ARGANDOA
15-01-2014 Varios
Mantencin
Materiales y Cons.
MILAN FABJONOVIC
Mantencin
Materiales y Cons.
PICARTE
Operaciones
EPP
20-01-2014 Traslado
Mantencin
Mantencin
Repuestos
RECAL
Operaciones
Inversiones
TEPPER Y HERMANOS
Inversiones
OTFR201309
ABASTIBLE
Operaciones
S. Basicos
NEFTALIA INOSTROZA
VICTOR MANUEL RIFO
SANDOVAL
DARTEL
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
MASOL LTDA.
Mantencin
Servicios
22-01-2014 Reparaciones
Mantencin
22-01-2014 Cable
Inversiones
23-01-2014 Malla
Mantencin
22-01-2014 Varios
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
GILDEMESISTER
10-01-2014 Varios
Mantencin
Repuestos
BERGEN
Mantencin
Repuestos
ABASTIBLE
Operaciones
S. Basicos
DARTEL
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
CALS
23-01-2014 Varios
Mantencin
Repuestos
06-01-2014 Varios
Operaciones
21-01-2014 Phostoxin
Calidad
GALVEZ E HIJOS
TRANS. SANTA
CRISTINA
DARTEL
Mantencin
Servicios
Servicios
Laboratorio
Materiales y Cons.
Servicios
Servicios
OTFR201312
Materiales y Cons.
Inversiones
Control plagas
72
Anexos
GARMENDIA
FRINDT S.A.
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
GALVEZ E HIJOS
Respiradores, Filtros
partculas
24-01-2014 Cierra puerta
27-01-2014
Operaciones
Mantencin
EPP
Materiales y Cons.
Mantencin
21-02-2014 Malla
Mantencin
Materiales y Cons.
ABASTIBLE
Operaciones
S. Basicos
FRINDT S.A.
Mantencin
Materiales y Cons.
COSMOPLAS
Mantencin
Repuestos
DUCASSE
ALEJANDRA
FUCHSLOCHER
GARMENDIA
24-01-2014 Acoples
Mantencin
Materiales y Cons.
Mantencin
Operaciones
EPP
ATOM OIL
Mantencin
Materiales y Cons.
DUCASSE
Mantencin
Repuestos
PATRICIA GUTIERREZ
30-01-2014 Rodamiento
Rodamiento, manguitos,
30-01-2014
obturador
29-01-2014 Elevadora capacho
Operaciones
Inversiones
PROBOTEM
31-01-2014 Hilo
Operaciones
Insumos Oper.
MASOL LTDA.
Operaciones
EPP
ISABEL ELGUETA
Operaciones
Insumos Oper.
IMPRENTA MANSILLA
SOC.FERRETERIA LA
OLLETA LTDA.
29-01-2014 Timbre
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
Mantencin
DUCASSE
PRISUR
ERWIN ULLOA
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
PABLO REYES
Materiales oficina
24-12-2013
cosecha
21-01-2014 Arriendo maquinaria
Mantencin
Operaciones
Inversiones
Materiales y Cons.
Servicios
Repuestos
Materiales y Cons.
Art. Oficina/Aseo
OTRB201308
Inversiones
Inversiones
OTFR201311
NEFTALIA INOSTROZA
Operaciones
Inversiones
PROBOTEM
RAUL ERNESTO
ZELAYA
RAUL ERNESTO
ZELAYA
DUCASSE
31-01-2014 Sacos
Operaciones
Insumos Oper.
06-02-2014 Embobinado
Operaciones
Operaciones
30-01-2014 Soportes
Operaciones
Insumos Oper.
27-01-2014 Rodamientos
Operaciones
Insumos Oper.
INDURA
Mantencin
Herramientas
ABASTIBLE
CORTHORN QUALITY
CHILE S.A.
SODIMAC
Operaciones
Insumos Oper.
31-01-2014 Anlisis
Calidad
30-01-2014 persianas
Inversiones
OTRB201307
ELECTROCOM S.A.
ESTRUCTURAS ELICEO
ORTIZ
SAESA
05-02-2014 ESTANCO
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
Operaciones
Operaciones
ESTRUCTURAS ELICEO
OTFR201306
Insumos Oper.
Insumos Oper.
Laboratorio
Inversiones
S. Basicos
OTFR201310
73
Anexos
ORTIZ
COMERCIAL PICARTE
Operaciones
EPP
ELIZABETH ANGULO
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
DUCASSE
RAUL ERNESTO
ZELAYA
ZURITA Y FABRES
31-01-2014 Traslado
materiales para pintar
07-02-2014
contenedores
materiales para pintar
07-02-2014
contenedores
08-02-2014 Soportes
Operaciones
Insumos Oper.
07-02-2014 Embobinado
Mantencin
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
ECOLAB
Calidad
Control plagas
COMERCIAL PICARTE
Operaciones
EPP
JORGE BORNAND
Operaciones
Insumos Oper.
DUCASSE
13-02-2014 Rodamientos
Mantencin
Repuestos
DARTEL
Mantencin
Repuestos
IMPRENTA MANSILLA
11-02-2014 Timbre
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
RP INGENIERIA
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
MASOL LTDA.
Operaciones
Inversiones
Operaciones
Operaciones
Art. Oficina/Aseo
COMERCIAL PICARTE
07-02-2014 Mascarillas
Operaciones
EPP
ABASTIBLE
Operaciones
S. Basicos
ABASTIBLE
Operaciones
S. Basicos
ERWIN ULLOA
Operaciones
Inversiones
BYC
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
ELECTROCOM S.A.
COMERCIAL HARCHA Y
COMPAA
VAPORISA
Inversiones
OTRB201309/2
Mantencin
Mantencin
Repuestos
TATTERSALL
Operaciones
Insumos Oper.
AGRICOLA LOBERT
Operaciones
Insumos Oper.
VAPORISA
COMER. HECTOR
NAVARRETE
COMER ARGANDOA
31-01-2014 FLANGE
Mantencin
Repuestos
Mantencin
14-02-2014 Correa
contactor, int ,cinta y
19-02-2014
terminal
Mantencin
Mantencin
27-02-2014 Acoplamiento
Mantencin
Repuestos
Mantencin
Materiales y Cons.
Operaciones
Mantencin
ELECTROCOM S.A.
COMER HECTOR
NAVARRETE
DUCASSE
FRINDT S.A.
COMER INDUST
PICARTE
DARTEL
Inversiones
Inversiones
Mantencin
Inversiones
Mantencin
Mantencin
OTRB201307
OTRB201310
Repuestos
Repuestos
EPP
OTRB130710
Repuestos
Materiales y Cons.
Repuestos
Materiales y Cons.
Repuestos
Repuestos
Epp
Materiales y Cons.
74
Anexos
COMER. HECTOR
NAVARRETE
COM NAHUN JACOB
20-02-2014 ampermetro
Mantencin
Operaciones
Epp
ABASTIBLE
Operaciones
Insumos Oper.
VAPORISA
Mantencin
Repuestos
FINNING
RAUL ERNESTO
ZELAYA
CLAUDIO GARCS
14-02-2014 generador
Mantencin
Materiales y Cons.
15-02-2014 Embobinado
Mantencin
Operaciones
Insumos Oper.
TATTERSALL
Operaciones
Insumos Oper.
ELIZABETH ANGULO
Servicios
ZAVAL
26-02-2014 Mangueras
Mantencin
Repuestos
ZAVAL
26-02-2014 Mangueras
Mantencin
Repuestos
ZAVAL
26-02-2014 Mangueras
Mantencin
Repuestos
DARTEL
Mantencin
Materiales y Cons.
27-02-2014 Reten
Mantencin
Repuestos
LA OLLETA
Mantencin
Materiales y Cons.
ABASTIBLE
Operaciones
Insumos Oper.
COMER HARCHA
Mantencin
Materiales y Cons.
SOLSERVICE
PATRICIO CARRAASCO
SCHLEEF Y CIA. LTDA.
SOLSERVICE
Operaciones
Aseo
Inversiones
Operaciones
Herramientas
Servicios
OTRB2013/07
Aseo
75