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REA ADMINISTRATIVA
TTULO DE INGENIERO EN CONTABILIDAD Y AUDITORA
Auditora de Cumplimiento de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito
11D06 Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja del 01 de enero
al 31 de diciembre del 2014.
TRABAJO DE TITULACIN.
AUTOR: Quezada Sarango, Beatriz del Roco
DIRECTOR: Maldonado Quezada, Jos Rodrigo, Mgs.
Magister.
Jos Rodrigo Maldonado Quezada
DOCENTE DE LA TITULACIN
De mi consideracin:
Provincia de Loja del 01 de enero al 31 de diciembre del 2014, realizado por Beatriz del
Roco Quezada Sarango, ha sido orientado y revisado durante su ejecucin, por cuanto se
aprueba la presentacin del mismo.
f) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
ii
Adicionalmente declaro conocer y aceptar la disposicin del Art. 88 del Estatuto Orgnico de
la Universidad Tcnica Particular de Loja que en su parte pertinente textualmente dice:
Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad intelectual de investigaciones,
trabajos cientficos o tcnicos y tesis de grado que se realicen a travs, o con el apoyo
financiero, acadmico o institucional (operativo) de la Universidad
f. ..............................................................
Autora: Beatriz Roco Quezada Sarango
Cdula: 1104975279
iii
AGRADECIMIENTO
Quiero expresar mi ms sincero agradecimiento a:
Finalmente agradezco a todas las personas compaeros, amigos que de una u otra manera
colaboraron para que este sueo se haga realidad.
Beatriz Quezada
iv
DEDICATORIA
El presente trabajo primeramente quiero dedicar a Dios por haberme dado la vida, a la
Virgen del Cisne por derramar sus bendiciones.
A la memoria de mi Padre que siempre inculc en mi los deseos de superacin, y por estar
presente de diferentes formas en vida.
A la familia Maza Cuenca y a la Sr. Margarita Merino, por su comprensin, apoyo moral y
ayuda para subir un escaln ms en mi vida profesional; y sobre todo por incentivarme
siempre a luchar por esta hermosa meta planteada.
Gracias a la ayuda de todos ustedes fue posible alcanzar uno de los objetivos ms
importantes propuestos en mi vida, ya que es uno ms de mis proyectos hecho realidad.
Beatriz Quezada
NDICE DE CONTENIDOS
CARATULA
ii
iii
AGRADECIMIENTO
iv
DEDICATORIA
INDICE
vi
INDICE DE TABLAS
ix
INDICE DE FIGURAS
ix
INDICE DE ANEXOS
ix
RESUMEN EJECUTIVO
ABSTRAC
INTRODUCCIN
1.1.4 Importancia
10
10
10
11
12
12
16
17
17
17
18
19
19
1.4.1.2 Criterios
20
21
vi
21
21
22
22
1.4.2.1.1 Observacin
23
1.4.2.1.2 Inspeccin
24
1.4.2.1.3 Indagacin
24
1.4.2.1.4 Confirmacin
24
1.4.2.1.5 Repeticin
25
25
1.4.2.2. Documentacin
25
1.4.2.3 Comunicaciones
25
26
26
27
27
28
29
1.5.1 Definicin
29
1.5.2 Estructura.
29
1.6 Seguimiento
32
30
33
32
32
32
33
37
39
39
39
43
46
46
vii
46
47
49
51
56
58
65
3.2.1.5.Programas de Trabajo
66
68
68
71
71
85
103
116
119
119
123
123
conclusiones
3.4.1.1 Cuadro de hallazgos
123
125
127
133
134
135
134
138
139
140
142
143
Entidad
Conclusiones y recomendaciones
145
Bibliografa
147
Anexos
150
viii
INDICE DE TABLAS
13
16
30
30
INDICE DE FIGURAS
Figura 1: Ordenamiento jurdico
10
18
23
28
32
33
37
38
38
39
41
INDICE DE ANEXOS
Anexo 1: RUC Distrito 11D06 Calvas Gonzanam - Quilanga
151
152
162
ix
RESUMEN EJECUTIVO.
El trabajo de titulacin relacionado con la Auditoria de Cumplimiento de leyes y regulaciones
al rea de Talento Humano del Distrito 11D06 CALVAS-GONZANAM-QUILANGA- SALUD,
contiene los procedimientos necesarios para que la entidad auditada determine el nivel de
cumplimiento de leyes y regulaciones del rea de Talento Humano.
para
ABSTRAC
Titling work related to compliance audit laws and regulations in the area of Human Talent
11D06 BALD-HEALTH GONZANAM- QUILANGA- District, contains the necessary
procedures for the audited entity to determine the level of compliance with laws and
regulations area Human Talent.
The analysis assesses the degree of compliance of the Human Resource Management Unit,
to the laws that apply in the development of related operations subsystems Design,
Description and Job Evaluation; Recruitment and staff selection; and Performance
Evaluation; to determine whether the procedures are operating effectively, if developed with
transparency and truthfulness, thus contributing to meeting institutional goals, vision and
institutional mission and improve the quality of services offered to users.
KEYWORDS: Compliance Audit; Human talent; Design, Description and Job Evaluation;
Recruitment and Selection and Performance Evaluation
INTRODUCCIN
La Constitucin de la Repblica en el artculo 83, establece que es deber de los
ecuatorianos Acatar y cumplir la Constitucin, la ley y las decisiones legtimas de autoridad
competente; adems establece como deberes y responsabilidades de las ecuatorianas y
los ecuatorianos Administrar honradamente y con apego irrestricto a la ley el patrimonio
pblico y denunciar combatir los actos de corrupcin, Asumir las funciones pblicas como
un servicio a la colectividad y rendir cuentas a la sociedad y a la autoridad, de acuerdo con
la ley.
En el tercer captulo se aplica el proceso rea de Talento Humano del Distrito 11D06
Calvas- Gonzanam- Quilanga- Salud, comprendido entre el 1 de enero hasta el 30 de
diciembre del
2014,
en el que se
desarrollan
El cuarto captulo
la aplicacin de la auditora de
El trabajo de titulacin es un aporte muy valioso para los funcionarios y colaboradores del
Distrito 11D06 Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, puesto que generan un informe de
aseguramiento que soporten de manera adecuada las decisiones gerenciales y
proporcionen acciones de mejoramiento para la entidad.
CAPITULO I
BASE LEGAL NORMATIVA DEL DISRTITO 11D06 CALVAS-GONZANAM-QUILANGA SALUD
de salud asociados
Elaboracin: La autora
Fuente: (Acuerdo Ministerial No. 313, Art.2, Ministerio de Finanzas , 2013)
el art. 225 de la
El criterio de los autores concuerda al expresar que la auditoria de cumplimiento verifica que
la gestin tanto administrativa, financiera como de otra ndole se desarrolle de conformidad
7
con las leyes, normas, principios y procedimientos que involucran las diferentes actividades
realizadas.
11DO6
Es muy importante definir la extensin que tendr el examen, en este caso se aplicar una
auditora de cumplimiento de leyes y regulaciones de Talento Humano al Distrito 11D06
Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja del 01 de enero al 31 de
diciembre del 2014 para obtener evidencia suficiente y competente, si todo el cuerpo legal
ha sido aplicado de conformidad a lo establecido.
gerenciales.
1.1.4 Importancia
La auditora de cumplimiento es importante en una empresa toda vez que proporciona una
seguridad razonable de que la entidad cumple con la leyes, principios, procedimientos,
ordenanzas, reglamentos disposiciones y otros requerimientos necesarios para alcanzar los
objetivos; garantizan el nivel de conformidad de la materia controlada en todos los aspectos
8
La auditora de cumplimiento ser aplicada en la entidad para verificar si cumple con las
normativas correspondientes, si los procedimientos aplicados estn produciendo los
resultados esperados, se analizarn a los subsistemas de talento humano como diseo,
descripcin y valoracin de puestos, reclutamiento y seleccin de personal y evaluacin de
desempeo.
Adems es necesario
verificar la existencia
CONSTITUCIN
Tratados y convenios
internacionales
Leyes Orgnicas
Leyes ordinarias
Normas regionales y las ordenanzas
distritales
Decretos y reglamentos
Ordenanzas
Acuerdos y regulaciones
Dems actos y decisiones de los poderes pblicos
Figura 1: Ordenamiento jurdico
Fuente: (Constitucin de la Repblica del Ecuador, Art. 425, 2008, pgs. 13-14)
La entidad que se investiga est regida por todo este cuerpo legal externo e interno, ello le
permite cumplir con los objetivos institucionales.
1.2.2
Antinomias jurdicas.
Las normas jurdicas especficas en las que se cimenta la gestin del talento humano de la
entidad son la Ley Orgnica de Servicio Pblico, Ley Orgnica de Empresas PblicasRecursos, Cdigo de Trabajo, Normas de Seguridad Social y Normas Tributarias.
10
A todo este marco jurdico se agregan las nnormas tcnicas de talento humano, ppolticas
internas, normas tcnicas de reclutamiento del personal, reglamento interno para
contratacin de personal; las mismas que estn enmarcadas en lo que dispone las
normativas especficas indicadas, por lo que no existen antinomias jurdicas, ms bien se
presentan relaciones entre cada una de ellas.
1.2.2.1 Resolucin de Antinomias.
Sin embargo
11
f. Interpretacin teolgica.- Las normas jurdicas se entendern a partir de los fines que
persigue el texto normativo.
g. Interpretacin literal.- Cuando la interpretacin en el sentido de la norma es claro, se
atender su literal, sin perjuicio de que, para lograr un resultado justo en el caso, se
puede utilizar otros mtodos de interpretacin.
h. Otros mtodos de interpretacin.- Las normas jurdicas se realizar atendiendo los
principios generales del derecho y la equidad, as como los principios de unidad,
concordancia prctica, eficacia integradora, fuerza normativa y adaptacin.
Aspectos que deberan ser observados por la entidad en el caso que se presenten estos
inconvenientes.
1.2.3 Normativa que enmarca a la entidad con el tema relacionado
a.
Constitucin de la Repblica
b.
c.
Leyes Tributarias
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
k.
l.
NORMATIVA
Constitucin de la
repblica
DESCRIPCIN
Es la Ley Suprema, est por encima de cualquier ley, decreto
presidencial, estatuto, reglamento, ordenanza o cualquier
otro tipo de norma; puntualiza los derechos necesarios para
garantizar el Buen Vivir, los que tambin deben ser prioritarios
en la entidad de salud, tanto para el personal que presta sus
servicios como para los usuarios.
Tambin se suma los derechos de participacin, inclusin,
igualdad social, libertad de expresin, proteccin; dirige su
atencin a los grupos vulnerables: nios, mujeres
embarazadas y adultos mayores (Aguirre Pea, Juan, 2010).
Garantiza el respeto a los derechos reproductivos de las
personas trabajadoras, incluye la eliminacin de riesgos
laborales el acceso y estabilidad en el empleo; la insercin y
accesibilidad en igualdad de condiciones al trabajo
remunerado
de
las
personas
con
discapacidad,
establecimiento de derechos, deberes y responsabilidades
que tiene el individuo en la sociedad. (Constitucin de la
Repblica del Ecuador, 2008).
Establece principios, bases y procedimientos para garantizar
el derecho de acceso a la informacin de cualquier autoridad,
entidad rganos autnomos, partidos polticos, sindicatos,
fideicomisos y fondos pblicos; define para fortalecer la
rendicin de cuentas de las entidades.
Ley de transparencia
En el hospital se aplicar est ley con el fin de conocer la
informacin financiera obtenida producto de la gestin que se
presenta diariamente; adems de los planes, programas y
proyectos necesarios para lograr la entrega de un servicio de
calidad a los usuarios (Gmez, Luis, 2014).
Leyes tributarias
Leyes de seguridad
social relacionadas con
el talento humano
Normas de control
interno para entidades
pblicas
13
Normas Ecuatorianas
de Auditoria
Normas y directrices
para la auditora del
rendimiento basadas
en las normas de
auditora y la
experiencia prctica de
la INTOSAI
10
Ley orgnica de
servidores pblicos
Reglamento general de
la ley orgnica de
servicio publico
Cdigo de trabajo
14
11
12
13
14
Manual de
descripcin,
clasificacin y
valoracin de puestos
Normas para la
evaluacin de
desempeo
Normas tcnicas de
reclutamiento del
personal
a.
b.
c.
NORMATIVA
Reglamento para el
reclutamiento y
seleccin de personal
profesionales de la
salud
Estatuto orgnico de
gestin organizacional
por procesos del
ministerio de salud
pblica
3
Cdigo de tica
Orgnico funcional
DESCRIPCIN
Define los procedimientos aplicables para el reclutamiento y
seleccin de personal para los profesionales de la salud en las
instituciones del Estado contempladas en la LOSEP,
garantizando que el postulante posea el perfil y las
competencias idneas para ocupar un puesto de: mdicos,
odontlogos, obstetrices, psiclogos clnicos, enfermeras,
tecnlogos mdicos, profesionales en qumica y farmacia,
bioqumica y farmacia, qumica y dems profesionales de los
servicios de salud (Reglamento para el reclutamiento del
personal de Salud. Art.1, 2014).
Se detallan las atribuciones y responsabilidades
del
direccionamiento estratgico, como formulacin del plan
estratgico, plan operativo anual, programacin anual Distrital,
Plan Anual de Compras, Plan de Capacitacin, informes de la
ejecucin de los diferentes planes (Estatuto Orgnico de
Gestin Organizacional por Procesos del Ministerio de Salud
Pblica. Art.3, 2011).
La gestin estratgica se relaciona con las especificaciones
tcnicas de los recursos tecnolgicos, informticos y de
comunicacin; mientras que, la gestin de Comisara de la
Salud implica los dictmenes en materias de salud. Da a
conocer la cadena de valor del Distrito de salud como una
forma de direccionamiento de la gestin realizada.
Implementar
principios,
valores,
responsabilidades
y
compromisos ticos en relacin a la conducta y proceder del
talento humano de la salud, para regular el comportamiento y
generar una cultura organizacional de transparencia, basada
en principios y valores ticos, que garanticen un servicio de
calidad a los/as usuarios (Cdigo de tica del Ministerio de
Salud Pblica. Art.1, 2013).
Herramienta que permite establecer procesos internos para
definir las funciones de cada dependencia responsable de su
cumplimiento; e informar a los servidores, las lneas formales
de
comunicacin,
la
jerarqua
y
las
relaciones
interdepartamentales y de asesora existentes en la entidad
(Orgnico funcional, Distrito 11D06 Calvas-GonzanamQuilanga- Salud. Art. 1, 2014).
16
1.3
Consideraciones Iniciales.
Las consideraciones deontolgicas son los principios fundamentales de carcter tico que
deben tomarse en cuenta antes del proceso de auditora; entre ellos se destaca el Cdigo
de tica del Distrito de Salud, el mismo que considera que el personal debe cumplir con
valores principales que permitan garantizar la calidad del servicio y la transparencia en el
desarrollo de sus funciones como: el respeto, inclusin, vocacin de servicio, compromiso,
integridad, justicia, y lealtad (Cdigo de tica del Ministerio de Salud Pblica. Art.1, 2013).
1.3.2 Control de Calidad.
El control de calidad es un factor muy importante para que las funciones asignadas al
personal se realicen de conformidad a los estndares determinados; debe cubrir los
siguientes objetivos:
Independencia, Integridad y Objetividad.- Proporcionar seguridad razonable para todo
el personal de la auditoria de la organizacin y cualquier nivel de responsabilidad.
Formacin y capacidad profesional.- Proporcionar seguridad razonable a la entidad
de que el personal tiene la formacin y capacidad necesaria para cumplir adecuadamente
las responsabilidades que se le asigna.
Aceptacin y continuidad de los clientes.- Considera la independencia del auditor y la
capacidad para que proporcione un servicio adecuado.
Consultas.- El auditor pedir ayuda a personas y organismos internos competentes y
juicio para que ayuden a resolver problemas tcnicos.
Supervisin y control de Trabajos.- La planificacin, ejecucin y supervisin del trabajo
se ha realizado cumpliendo las Normas Tcnicas de Auditoria, permiten vigilar el
cumplimiento de las normativas establecidas en las diferentes reas de trabajo.
Inspeccin.- Proporcionar mediante inspecciones peridicas internas o externas una
seguridad razonable de que los procedimientos implantados consigan los objetivos para
asegurar la calidad de los trabajos (Mira Navarro, Juan, 2006, pg. 95)
17
El proceso
seguridad razonable de que la entidad cumple con las leyes, regulaciones y otros
requerimientos importantes para el logro de los objetivos, y le permita ofrecer una buena
imagen a la colectividad o a la empresa a la que se pertenezca, permite disponer de una
gua ordenada de las acciones a seguir para ejecutar el examen, sigue el proceso de la
auditora en general, pero considera el alcance y objetivo que persigue. A continuacin se
presenta el siguiente proceso:
CONSIDERACIONES
INICIALES
PLANIFICACIN DEL
PROCESO DE LA
AUDITORA
EJECUCIN DE LA
AUDITORA Y
OBTENCIN DE
EVIDENCIA
ELABORACIN DE
INFORMES
VALORACIN DE LA
EVIDENCIA Y
FORMACIN DE
CONCLUSIONES
Alcance y objetivos
Anlisis de los principios de importancia tica
Asegurar la existencia de procedimientos de control de
calidad.
ormas de Auditor a y la
18
Por tal motivo es muy importante que se delimiten los procedimientos de auditora a seguir,
puesto que va a orientar las actividades a desarrollar para obtener evidencia suficiente y
competente del examen realizado y disponer del fundamento valido para justificar el informe
de auditora emitido.
La planificacin supone conocer que hay que hacer, cuando, como, con que se va hacer y
quien lo va a realizar; su alcance vara de acuerdo a: (Normas y directrices para la auditora
del rendimiento basadas en las Normas de Auditora y la e periencia pr ctica de la
INTOSAI, 2006, pg. 17).
La calidad de la organizacin.
El control interno.
Es por eso que la planificacin permite asignar el tiempo de trabajo y el coste para el
cliente y desarrollar el trabajo con eficiencia.
1.4.1.1 Identificacin de las partes intervinientes.
Previo a la ejecucin de la auditoria, el auditor debe identificar cules son las partes que se
van a examinar, ello permite definir el fundamento jurdico necesario para su ejecucin,
como el mandato de la Entidad Fiscalizadora Superior, las obligaciones de los auditores del
sector pblico, la naturaleza y obligaciones constitutivas de la entidad auditada; tambin es
necesario identificar el contenido del informe y sus destinatarios (Normas internacionales de
Entidades de Fiscalizadoras Superiores (ISSAI) 4100, 2006, pg. 17).
19
El auditor debe identificar las reas a examinar durante el proceso de auditora, ello le
permite planificar los procedimientos a aplicar, el marco jurdico a utilizar, reas dbiles a
examinar; ello le facilitar la emisin del informe de auditora sobre bases slidas y
confiables.
En la aplicacin de la auditora al Distrito de Salud se involucra al rea administrativa en lo
relacionado con el Talento Humano, para verificar el cumplimiento de las normativas legales
sobre el diseo, descripcin y valoracin de puestos, reclutamiento y seleccin de personal
y evaluacin de desempeo.
1.4.1.2 Criterios.
Los criterios constituyen una fase esencial en el proceso de planeacin, pueden revestir
carcter formal, como una ley o un reglamento, una orden ministerial, las estipulaciones de
un contrato o de un convenio. La base de los criterios de auditoria pueden formar parte de la
auditora de cumplimiento y estos deben reunir las siguientes caractersticas (Normas
internacionales de Entidades de Fiscalizadoras Superiores (ISSAI) 4100, 2006, pg. 17):
Pertinentes.- Son criterios que responden a las exigencias de informacin y decisin
delos destinatarios del informe de la auditora.
Fiables.- Son criterios que dan lugar a conclusiones razonablemente coherente con
las de otro auditor aplicando los mismos criterios y circunstancias.
Completos.-
pertinentes, facilitan a los destinatarios una visin prctica para sus exigencias de
informacin y decisin.
Objetivos.- Son criterios que no responden a perjuicios del auditor lo que significa
que no pueden ser tan informales.
Comprensibles.- Son criterios claros que permiten llegar a conclusiones precisas y
fciles de entender por los destinatarios.
Comparables.-Coherentes con los empleados en auditoras similares de otros
organismos o actividades similares y los utilizados en anteriores auditoras
Aceptables.- Son criterios que en principio pueden admitir expertos independientes,
en las entidades auditadas, el poder legislativo, medios de comunicacin, etc.
Accesibles.-Son criterios a los que pueden acceder los destinatarios para entender
la naturaleza del trabajo desempeado y la base del informe de auditora.
20
Presupuesto aprobado.
Si los criterios considerados para la ejecucin del examen cumplen con estas
caractersticas, permitirn
Determinar la materia y los criterios adecuados son los primeros pasos para la ejecucin de
una auditoria de cumplimiento y esto implica que los auditores del sector pblico deben
conocer la entidad auditada y las circunstancias que rodeen la auditoria donde puedan
disponer de un marco de referencia para aplicar su juicio profesional a lo largo de todo el
proceso adems su entorno y los programas pertinentes son de particular importancia dado
que servir para determinar la materialidad y anlisis de los riesgos (Normas internacionales
de Entidades de Fiscalizadoras Superiores (ISSAI) 4100, 2006, pg. 21).
Planificar la auditoria para garantizar una ejecucin eficaz implica tener un dialogo con los
integrantes del equipo de fiscalizacin y formulacin de la estrategia dentro del programa.
Tanto la estrategia como el programa de auditoria deben tener documentos por escrito
donde la planificacin constituya un proceso continuo o interactivo.
21
Por ello la necesidad de observar las diversas normativas legales que implican los diferentes
procesos para dar cumplimiento a los objetivos propuestos.
1.4.2
22
Hay casos en que es difcil obtener informacin o incluso prohibida pero en ocasiones esta
situacin vara segn las circunstancias del inters pblico y las expectativas de los
ciudadanos al momento de pedir la evidencia.
1.4.2.1
OBTENCIN DE
EVIDENCIA
Pruebas de control
Pruebas sustantivas
a)
Observacin.
b)
Inspeccin.
c)
Indagacin.
d)
Repeticin.
e)
Confirmacin.
f)
Procedimientos analticos
Por lo tanto, los auditores deben tener presente que la informacin sea suficiente, apropiada
y efectiva, para que luego no tengan ningn inconveniente en el desarrollo del programa a
ejecutar y puedan emitir su opinin de acuerdo a la informacin recopilada, mediante la
23
Observacin.
Inspeccin.
Para
ello
los
auditores
deben
analizar
con
precaucin
todos
los
documentos
inspeccionados, y tener la certeza de que son autnticos evitando el riesgo de fraude ya que
a veces se conserva dos series distintas de libros y registros.
1.4.2.1.3
Indagacin.
Esta fase es muy importante dentro de la ejecucin de la auditora, ya que permite tambin
confirmar la informacin que tiene la entidad, y si existen diferencias investigar sus motivos,
los implicados, la magnitud de la accin y otros aspectos relevantes que el auditor necesita
para validar su informe de auditora.
24
1.4.2.1.4
Confirmacin.
En este tipo de evidencia sirve para confirmar si en verdad los fondos de financiamiento
fueron utilizados o se estn utilizando para el proyecto, a travs de los registros contables y
de terceros como clientes, proveedores, entidades, financieras, etc.
1.4.2.1.5
Repeticin.
Procedimientos Analticos.
1.4.2.2 Documentacin.
Toda auditoria debe ser documentada con evidencia de documentos completos y claros
para que permitan fundamentar conclusiones.
1.4.2.3 Comunicaciones.
Una buena comunicacin con la entidad auditada durante todo el proceso de auditoria
puede contribuir a que este resultado sea ms eficaz y constructivo, tiene distintas fases y
se puede utilizar en distintos niveles como:
a)
Durante la fase inicial de planificacin para dialogar con los miembros de la direccin, y
proceder a cumplir con lo establecido en leyes reglamentos, sobre las funciones
respectivas y otros elementos de planificacin.
b)
dificultad o
Tambin los auditores tiene que evaluar la base de la evidencia obtenida durante el proceso
ejecutado, para saber si existen garantas razonables de la informacin acerca de la materia
controlada y ver si se ha producido desviacin de cumplimiento de importancia material que
se deriva y comprende aspectos cuantitativos, cualitativos para el examen de juicio
profesional.
Hay que tener en cuenta una serie de factores para emplear el juicio profesional del auditor
y determinar el incumplimiento a las normativas establecidas, entre ellos cabe citar los
siguientes: (Normas y directrices para la auditor a del rendimiento asadas en las
de Auditor a y la e periencia pr ctica de la
A,
ormas
,p g
Extensin de los importes en juego, que pueden ser monetarios, retrasos en plazos
establecidos, entre otros.
Circunstancias.
Naturaleza de incumplimiento.
Causas de incumplimiento.
Posibles efectos y consecuencias de incumplimiento.
Visibilidad y carcter sensible del programa en cuestin (por ejemplo si tiene objeto
de inters pblico significativo, si tiene repercusiones ciudadanos vulnerables, entre
otras).
Necesidades
Elaboracin de informes.
A,
,p g
ormas de Auditor a
Para la elaboracin del informe se debe considerar aspecto como las leyes los reglamentos
aplicables, objetivos de la auditoria, la prctica habitual para la elaboracin de los informes,
la complejidad de las cuestiones tratadas, los destinatarios, el criterio empleado en la
TIPO DE
INFORMES
Breve
Largo
asadas en las
ormas de
Segn el criterio del auditor se deber cumplir con los principios muy importantes de
oportunidad, transparencia, exhaustividad, confidencialidad, calidad y objetividad; estos
elementos le dan un alto nivel de seguridad a la entidad auditada y le otorgan credibilidad al
equipo de auditora (Martinez Fuentes, Angel, 2010, pg. 9).
En consecuencia los informes de auditora son el resultado del examen ejecutado en una
entidad, explican los hallazgos encontrados; dan a conocer la realidad
de cada rea
Los directivos tienen que estar atentos al tipo de hallazgos encontrados, conclusiones y
sugerencias realizadas; para aplicar estrategias que permitan corregir las desviaciones
encontradas, ello permite el mejoramiento de los procesos de control interno.
28
A,
,p g
Ttulo
Destinatario.
Criterios identificados
Conclusin
Firma
1.5.1 Definicin.
29
1.5.2 Estructura.
Hay varios modelos para presentar el cuadro de cumplimiento, y puede quedar a criterio del
auditor, dependiendo de las necesidades de la entidad, y teniendo presente que se definan
las desviaciones presentadas y las consecuencias
De acuerdo al modelo de la ISSAI 4100; a continuacin se detalla un ejemplo de un cuadro
de cumplimiento
1.6 Seguimiento.
Causa
No
se
ha
planificado la
ejecucin
de
evaluaciones de
desempeo
Seguimiento de Recomendaciones
Efecto
Conclusin
Recomendacin
Los
El art. 77. de Planificar
y
funcionarios
la
Ley ejecutar
no se sienten Orgnica de evaluaciones
en
la Servicio
peridicas
de
obligacin de Pblico, indica desempeo
a
responder a que
las todo el personal
una
Unidades
de la entidad ello
evaluacin de Institucionales
mejorar
el
Responsable
Jefe de Talento
Humano
Fecha
Primera
semana
de
junio
30
desempeo, lo
que incide en
el
cumplimiento
de
los
principios
ticos y de
conducta del
Cdigo
de
tica
de
Administracin
del
Talento
Humano,
planificarn y
administrarn
un
sistema
peridico de
evaluacin del
desempeo
rendimiento de
las servidoras y
los
servidores
del MIDUVI, y
permitir que se
cumpla de mejor
forma con el
Cdigo de tica
establecido
31
Cumpliendo adems con la visin de ser reconocidos por la ciudadana como un hospital
accesible, prestando una atencin de calidad que satisface las necesidades y expectativas
de la poblacin bajo principios fundamentales de la salud pblica y biotica, utilizando la
tecnologa y los recursos pblicos de forma eficiente y transparente.
32
ESTADSTICA Y
ANLISIS DE LA
INFORMACIN
ASESORA JURDICA
**PLANIFICACIN
** ADMINISTRATIVO FINANCIERO
GESTIN DE
RIESGOS
PLANIFICACIN
TECNOLOGAS DE LA INFORMACIN Y
COMUNICACIONES
TALENTO
HUMANO
FINANCIERO
ADMINISTRATIVO
PROMOCIN DE LA SALUD E
IGUALDAD
Las funciones que cumple el Distrito 11D06 Calvas -Gonzanam- Quilanga, Salud se han
estructurado en cuatro fases, que se detallan en la siguiente figura:
Proceso
gobernante
Direccionamiento
estratgico
Procesos
agregadores
de valor
Procesos
habilitantes
de asesora
Procesos
habilitantes
de apoyo
Vigilancia de la
salud pblica
Planificacin
Administrativa
Financiera
Proceso gobernante.
33
j.
En cuanto a la planificacin tiene como obligacin la formulacin del plan estratgico, plan
operativo anual, programacin indicativa anual distrital, Plan Anual de Compras, plan de
capacitacin, distrital y los informes respectivos de la ejecucin de los diferentes planes; la
funcin de asesora jurdica orienta la gestin del aspecto legal de la entidad.
La gestin estratgica
La gestin de comisara de la salud implica el dictamen del auto inicial sobre el anlisis de
informes tcnicos, denuncias o partes; citaciones emitidas a los infractores en materias de
salud; acta final de la audiencia de juzgamiento a los infractores; dictamen de resolucin
para la aplicacin de la sancin e informes de sanciones aplicadas.
37
Es muy importante definir los procesos que se aplicarn para el desarrollo de la gestin
operativa, puesto que organizar de mejor manera los diferentes mbitos de la entidad, lo
que facilitar el logro de los objetivos propuestos.
Tambin permite identificar las partes que intervienen en el proceso, ello facilita conocer el
nivel de desempeo que ha tenido cada representante del proceso, y quienes son los
afectados si no se cumple con lo establecido.
El distrito 11D06 Calvas-Gonzanam-Quilanga-Salud, tiene estructurada su cadena de
valor, que est orientada al cumplimiento de la misin, visin, valores y objetivo de entidad,
y permiten cubrir las aspiraciones sociales de la colectividad; tiene la siguiente estructura.
38
Como se puede observar en el organigrama los servicios principales que presta la entidad
de salud son de laboratorio clnico, imagenologa, rehabilitacin, terapia y farmacia.
En lo que se refiere al hospital del Distrito 11D06 Calvas - Gonzanam Quilanga- Salud,
el servicio de rehabilitacin y terapia es espordico, en consecuencia permite cumplir en
parte con los objetivos nacionales relativos a este servicio que puede considerarse bsico
para la poblacin.
2.2 Proceso de rea de Recursos Humanos o Talento Humano.
39
La ley tambin hace referencia al ingreso de las personas a un puesto pblico, indicando
que
idoneidad de los interesados, garantice el libre acceso a los puestos de trabajo; realizados
bajo los preceptos de justicia, transparencia y sin discriminacin alguna, promoviendo as el
cumplimiento de las disposiciones emitidas tanto en la Ley Orgnica de Servicio Pblico,
como en las diferentes normativas, polticas y reglamentos establecidos para el efecto.
Adems indica
El Ministerio de Salud Pblica trabaja para cubrir todas las vacantes de puestos
administrativos a nivel nacional, con profesionales altamente calificados que cumplan con el
perfil establecido y as satisfacer las necesidades de los usuarios internos y externos, para
ello se basa en la Norma Sustitutiva del Subsistema de Reclutamiento y Seleccin del
Personal publicada en el Registro Oficial N 702 del 14 de mayo del 2012 y que fuera
modificado el 28 de diciembre del mismo ao.
Etapas del concurso.
41
Concursos internos.
Normativa.
Resoluciones favorables por parte del Instituto Nacional de la Meritocracia (INM); como
parte del proceso los aspirantes debern llenar el siguiente formulario:
42
43
44
Su objetivo es
45
CAPTULO III
Auditora de Cumplimiento de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito 11DO6
Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja del 01 de enero al 31 de
diciembre del 2014.
Dentro de las consideraciones jurdicas que se relacionan con la gestin realizada por el
Distrito 11D06 Calvas-Gonzanama- Quilanga - Salud se menciona las siguientes:
Cdigo de Trabajo
47
Srta.
Beatriz Quezada Sarango
EGRESADA DE LA CARRERA DE ING. EN CONTABILIDAD Y AUDITORA
DE LA UNIVERSIDAD TCNICA PARTICULAR DE LOJA
CIUDAD.En cumplimiento al trabajo de fin de titulacin, srvase efectuar la Auditora de cumplimiento de
Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito 11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga Salud, de la Provincia de Loja por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre
del 2014.
La auditora estar a cargo de la Srta. Beatriz Quezada como auditora operativa, se cumplir con
los siguientes objetivos:
Objetivo General:
Examinar el cumplimiento del de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito 11DO6
Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja.
Objetivos Especficos:
Fundamentar el marco terico conceptual de la auditora de cumplimiento y desarrollar un
anlisis de pertinencia de las Leyes y Regulaciones de Talento Humano pertinentes a la
organizacin.
Caracterizar el entorno organizacional de Distrito 11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga Salud, de la Provincia de Loja durante el periodo auditado.
Determinar el nivel de cumplimiento del Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito
11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja.
Alcance:
Aplicar una auditoria de cumplimiento del de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito
11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja del 01 de enero al 31 de
diciembre del 2015 para obtener evidencia suficiente y competente.
Tiempo de ejecucin:
30 das laborables
Como resultado de la presente auditora de cumplimiento, se obtendr el informe que contendr los
comentarios, conclusiones y recomendaciones.
Atentamente
Mgs. Mariuxi Pardo
COORDINADORA DEL TRABAJO
DE FIN DE TITULACIN
48
Beatriz del Roco Quezada Sarango, auditor operativo, le comunican que a partir de la presente
fecha se realizar la visita previa a sus instalaciones para observar el desarrollo de las actividades y
operaciones, y visualizar el funcionamiento en conjunto, para realizar la Auditoria de Cumplimiento
de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito 11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga Salud, de la provincia de Loja.
La auditora tiene los siguientes objetivos:
Objetivo General:
Examinar el cumplimiento del de Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito 11DO6
Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la Provincia de Loja.
Objetivos Especficos:
Fundamentar el marco terico conceptual de la auditora de cumplimiento y desarrollar un
anlisis de pertinencia de las Leyes y Regulaciones de Talento Humano pertinentes a la
organizacin.
Caracterizar el entorno organizacional de Distrito 11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga Salud, de la Provincia de Loja durante el periodo auditado.
Determinar el nivel de cumplimiento del Leyes y Regulaciones de Talento Humano al Distrito
11DO6 Calvas - Gonzanam Quilanga - Salud, de la provincia de Loja.
Por tal motivo le ruego muy comedidamente se informe a los funcionarios para que colaboren en el
proceso y puedan otorgar las facilidades respectivas.
49
3.2.1 Planificacin.
Debe responder al objetivo de este proyecto el mismo que es: realizar un examen de
auditoria de cumplimiento de las leyes y regulaciones al rea de Talento Humano
del
Distrito 11D06- Calvas Gonzanam- Quilanga- Salud; para ello es necesario la ejecucin
de programas implementados para cada uno de los subsistemas que tiene el rea de
Talento Humano, utilizando documentos de respaldo y papeles de trabajo encontrados
durante el proceso de ejecucin.
A continuacin se presenta los cdigos y marcas de auditora que se van a utilizar durante el
proceso, esto con el objetivo de organizar de mejor forma la informacin y se pueda
encontrar oportunamente los papeles requeridos.
50
COD
PS
1. OBJETIVO:
Seleccionar las marcas y cdigos de auditora que permita organizar adecuadamente los papeles de trabajo y
facilitar su bsqueda oportuna
2. SIMBOLOGIA DE LOS PAPELES DE TRABAJO Y DOCUMENTACION
ORDEN
1
SIMBOLO
OT
PS-01
CGI
PBLN
PECI
PARA
PPPA
EPT01
EPT02
EPT03
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Marcas
A
<
DESCRIPCIN
Orden de trabajo
Notificacin
Planificacin Simbologa
Planificacin Conocimiento general de la institucin
Planificacin Base legal y normativa
Simbologa
Verificado
Observado
Analizado
Rastreado
Comprobado
Indagado
05/10/15
08/10/15
51
COD
PCGI 1/4
1. OBJETIVO:
Comprender los aspectos generales de la organizacin
2. NATURALEZA DE LA ENTIDAD
N
DESCRIPCIN
VISION
Ser reconocidos por la ciudadana como un hospital accesible, prestando una atencin de
calidad que satisface las necesidades y expectativas de la poblacin bajo principios
fundamentales de la salud pblica y biotica, utilizando la tecnologa y los recursos pblicos
de forma eficiente y transparente.
MISIN
El Ministerio de Salud Pblica, ejercer plenamente la gobernanza del Sistema Nacional de
Salud, con un modelo referencial en Latinoamrica que priorice la promocin de la salud y la
prevencin de enfermedades, con altos niveles de atencin de calidad, con calidez,
garantizando la salud integral de la poblacin y el acceso universal a una red de servicios,
con la participacin coordinada de organizaciones pblicas, privadas y de la comunidad.
OBJETIVOS:
General:
Garantizar el derecho de los ecuatorianos y ecuatorianas a servicios de salud de calidad
con calidez
Especficos:
Ejercer la Gobernanza del Sistema Nacional de Salud como Autoridad Sanitaria del Pas
formulando polticas, normando y regulando la salud pblica y el funcionamiento
armnico delas entidades del sector.
Impulsar y fomentar la promocin de la salud y prevencin de enfermedades con
principios de equidad, universalidad y solidaridad.
Garantizar a la poblacin, la atencin integral, familiar y comunitaria de la salud, mediante
la extensin u universalizacin del acceso a la salud.
Desarrollar e implementar el nuevo modelo de gestin desconcentrado, descentralizado,
integral, integrado y participativo de salud pblica con eficacia, eficiencia y efectividad
Asegurar la calidad y calidez de los servicios de salud, incorporando la participacin
ciudadana en la planificacin, provisin, gestin, veedura y control en todos los niveles y
mbitos de accin del Sistema Nacional de Salud.
Respeto.- Todas las personas son iguales y merecen el mejor servicio, nos
comprometemos a respetar su dignidad y a atender sus necesidades respetando sus
derechos.
Inclusin.- Reconocemos que los grupos sociales son distintos y valoramos sus
diferencias.
Vocacin de servicio.- Nuestra labor diaria lo hacemos con pasin.
Compromiso.- Nos comprometemos a cumplir con todo aquello que se nos ha confiado.
Integridad.- Tenemos la capacidad para decidir responsablemente sobre nuestro
comportamiento.
Justicia.- Creemos que todas las personas tienen las mismas oportunidades y trabajamos
para ello.
Lealtad.- Confianza y defensa de los valores, principios y objetivos de la entidad,
garantizando los derechos individuales y colectivos
52
ORDEN
DESCRIPCIN
COD
01
5
02
03
NOMBRES Y
APELLIDOS
Dr. Carlos Jimnez
Caiza
Ing. Liset Castillo
Jimnez
Ing. Valladares Guarnizo
Vanessa del Cisne
CARGO
Director Distrital
FECHA DE
INGRESO
01/02/13
FECHA DE
SALIDA
CONTINUA
Representante de la UATH
02/07/13
CONTINUA
10/10/13
CONTINUA
3. CONCLUSIONES
Se define claramente la misin, visin, valores institucionales, objetivos generales y especficos,
se detallan a los personeros principales de la entidad; adems se explica las disposiciones legales
en las que se fundamenta la entidad para la seleccin y contratacin del personal; ello permite
tener un conocimiento de los aspectos principales de la entidad, los mismos que sirven de base
para la ejecucin de la auditoria.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
05/10/15
Revisado por:
JRMQ
09/10/15
53
COD
PCGI 2/4
1. OBJETIVO:
Describir la organizacin de la entidad
2. DESCRIPCIN
ASESORA JURDICA
**PLANIFICACIN
ESTADSTICA Y
ANLISIS DE LA
INFORMACIN
GESTIN DE
RIESGOS
** ADMINISTRATIVO FINANCIERO
PLANIFICACIN
TECNOLOGAS DE LA INFORMACIN Y
COMUNICACIONES
TALENTO
HUMANO
FINANCIERO
ADMINISTRATIVO
PROMOCIN DE LA SALUD E
IGUALDAD
3. CONCLUSIN:
La estructura orgnica de la entidad tiene como departamentos principales la planificacin,
administracin y finanzas, tecnologa y ventanilla de atencin al usuario, identificando procesos de
clientes, productos y servicios, los mismos
que coordinados eficientemente permiten el
cumplimiento de los objetivos propuestos.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
05/10/15
09/10/15
54
COD
PCGI 3/4
1. OBJETIVO:
Describir la cadena de valor de la entidad
3. CONCLUSIN:
El Distrito 11D06 tiene estructurada su cadena de valor, que est orientada al cumplimiento de la
misin, visin, valores y objetivo de entidad, y permiten cubrir las aspiraciones sociales de la
colectividad, pretendiendo cambiar realidades polticas que imperan.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
05/10/15
09/10/15
55
COD
PCGI 4/4
1. OBJETIVO:
Definir la materia controlada
2. MATERIA CONTROLADA
ORDEN
1
2
SUB COMPONENTES
Diseo, descripcin y
valoracin de puestos
Reclutamiento y seleccin de
personal
Evaluacin de desempeo
MATERIA CONTROLADA
Planificacin del talento Humano
La valoracin y clasificacin de puestos
Anlisis y descripcin de puestos
Planificacin del talento humano
Procesos de contratacin de personal
Planificacin
para
la
Evaluacin
de
Desempeo
Procesos para la Evaluacin de Desempeo
Planificacin
para mejorar el nivel de
desempeo del personal
3. CONCLUSIN:
La materia controlada objeto de investigacin es: Diseo, Descripcin y Valoracin de Puestos;
Reclutamiento y Seleccin del Personal, y la Evaluacin de Desempeo; ello permitir examinar el
nivel de cumplimiento de las normas, principios y procedimientos relativos a cada procedimiento.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
06/10/15
09/10/15
56
COD
PBLN
1. OBJETIVO:
Describir la organizacin de la entidad
2. DESCRIPCIN
N
BASE LEGAL
ANTECEDENTES
La entidad primero se cre jurdicamente como el Hospital
Jos Miguel Rosillo, perteneciente al cantn Calvas segn
decreto Ejecutivo 3292 de 29 de abril de 1992, publicado en
el Registro Oficial 932 de 11 de mayo de 1992, para ofertar
servicios de salud general.
Posteriormente el Distrito 11D06 Calvas- Gonzanam Quilanga
Salud, ofrece servicios de atencin integral en salud en todos
los Subcentros Salud, asociados a cada uno de los cantones,
cumple con la visin del Ministerio de Salud Pblica prestando
servicios de salud con calidad y calidez en el mbito de la
asistencia especializada, a travs de la cartera de servicios,
cumpliendo con la responsabilidad de promocin, prevencin,
recuperacin, rehabilitacin de la salud integral, docencia e
investigacin, conforme a las polticas establecidas para este
efecto, as como el trabajo en red, en el marco de la justicia y
equidad social.
BASE LEGAL
En el ao 2012 la Secretaria Nacional de Planificacin y
Desarrollo establece la conformacin de distritos y circuitos
administrativos a nivel nacional, mediante acuerdos ministeriales
N 00001549 del 1 de agosto del 2012; N 00001775 de 3 de
septiembre del 2012, queda conformado el Distrito 11D06
Calvas- Gonzanam Quilanga Salud, que ofrece servicios de
atencin integral en salud en todos las Unidades Operativa de
salud asociados a cada uno de los cantones.
Leyes generales
Constitucin de la Repblica
Ley de transparencia
Leyes tributarias
Leyes de Seguridad Social relacionadas con el talento humano
Normas de Control Interno para Entidades Pblicas
Normas Ecuatorianas de Auditoria
Normas y directrices para la auditora del rendimiento basadas
en las Normas de Auditora y la experiencia prctica de la
INTOSAI.
Ley Orgnica de servicio pblico
Reglamento general de la Ley Orgnica de servicio pblico
Manual de descripcin, clasificacin y valoracin de puestos
estructura ocupacional
Norma tcnica del subsistema de formacin y capacitacin
Normas de evaluacin de desempeo
ARTICULO
MARCAS
Orgnico
funcional,
Art.1
Orgnico
funcional,
Art.2
57
Leyes internas.
Reglamento para el reclutamiento y seleccin de personal
profesionales de la salud
Estatuto orgnico de gestin organizacional por procesos del
ministerio de salud pblica.
Cdigo de tica
BASE LEGAL
ARTICULO
Normas Tcnicas de Reclutamiento del personal
Orgnico
Cdigo de tica del Ministerio de Salud
Reglamentos internos y dems disposiciones relacionadas con funcional,
Art.2
la entidad
Normas de control interno
Cdigo de tica del Buen Vivir
Cdigo de tica
Marcas
MARCA
Simbologa
Verificado
Observado
Analizado
Indagado
3. CONCLUSIN:
El Distrito 11D06 CALVAS-GONZANAMA-QUILANGA-SALUD est obligado a cumplir con las
disposiciones tanto generales como especificas; ello le permitir que se ejecuten las funciones en
funcin a la normativa existente a nivel nacional, lo que permite realizar las funciones de manera
eficiente, eficaz y productiva, y as ofertar un servicio de calidad a los usuarios.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
05/10/15
09/10/15
58
CDIGO
PECI 1/6
1. OBJETIVO:
Realizar la evaluacin de Control Interno a efecto de verificar el nivel de cumplimiento de las
disposiciones emitidas para el Subcomponente de Diseo, Descripcin y Valoracin de Puestos del
Personal, componente de Talento Humano.
RESPUESTA CALIFIC
PREGUNTAS
SI
NO
REF
PT
CT
P/T
10
E- CD
DDVP-01
OBSERVACIONES
E- CD
DDVP-02
10
ECCDDVP
E-CHDDVP
E- CD
10 10 DDVP-03
ECCDDVP
10 10 DDVP-04
10 10 DDVP-05
70 66
TOTAL
10 10
E-CHDDVP
ECCDDVP
10 10
E-CHDDVP
E- CD
2. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
08/10/15
16/10/15
59
CDIGO
PECI 2/6
1. OBJETIVO:
Realizar la evaluacin de Control Interno a efecto de verificar el nivel de cumplimiento de las
disposiciones emitidas para el Subcomponente de Reclutamiento y seleccin del personal, componente
de Talento Humano.
N
PREGUNTAS
RESPUESTA
SI
NO
CALIFIC
REF
PT
P/T
CT
No existe
nombramientos o
E-CC-RSP contratos de
E-CH-RSP personas con
capacidades
diferentes
10
10
E- CD
RSP-01
10
10
E- CD
RSP-02
Los
puestos
vacantes
estn
debidamente financiados a travs de la
partida presupuestaria correspondiente?
10
10
E- CD
RSP-03
10
10
E- CD
RSP-04
10
E- CD
RSP-05
10
E- CD
RSP-06
10
OBSERVACIONES
E- CD
RSP-07
60
10
10
100
75
E- CD
RSP-08
E- CD
RSP-09
Se ha contratado en
forma de reemplazo
a una persona que
no form parte del
Concurso de Mritos
y Oposicin
2. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
08/10/15
16/10/15
61
CDIGO
PECI 3/6
1. OBJETIVO:
Realizar la evaluacin de Control Interno a efecto de verificar el nivel de cumplimiento de las
disposiciones emitidas para el Subcomponente de Evaluacin de Desempeo del Personal,
componente de Talento Humano.
PREGUNTAS
TOTAL
2. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
RESPUESTA CALIFIC
SI
NO
PT
CT
REF
P/T
E- CD ED-01
10
5
E-CH-ED
10
10
E- CD ED-02
10
10
E- CD ED-03
10
10
E- CD ED-04
10
10
E- CD ED-05
10
10
E- CD ED-06
10
10
80
55
OBSERVACIONES
Se dio a conocer de
forma parcial a una
parte del personal.
E-CC-ED
E-CH-ED
No existe plan de
capacitacin, se enva
a cierto personal a
seminarios cuando se
considera necesario.
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
08/10/15
16/10/15
62
1. OBJETIVO:
Realizar la evaluacin de Control Interno
subcomponente analizado
COD
PECI 4/6
2. DESCRIPCIN
RIESGO
ALTO
MODERADO
15 - 50%
BAJO
51 - 75%
MODERADO
CONFIANZA
BAJO
94,29%
76 - 95%
ALTO
3. CONCLUSIN:
De acuerdo a la Evaluacin de Control Interno realizada, se determin un nivel de confianza alto
equivalente al 94,29% y un nivel de riesgo bajo, correspondiente al 5,71%; toda vez que en la
entidad el manual de puestos es actualizado de forma permanente, se registra la informacin de
clasificacin de puestos en el sistema de informacin administrado por el Ministerio de trabajo; se
enva la planificacin de talento humano para el siguiente ao considerando los planes y programas
establecidos, as como se realiza el anlisis de descripcin de puestos en funcin del nivel
organizacional, misin, visin y objetivos que persigue la entidad; adems los gastos del personal
se sujetan a las polticas de sueldos y salarios emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales.
Sin embargo en ocasiones no se consideran la experiencia de los postulantes a las vacantes
solicitadas, adems en este ao no se realizaron planificaciones institucionales, ya que se estn
ejecutando las anteriores.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
12/10/15
16/10/15
63
1. OBJETIVO:
Realizar la evaluacin de Control Interno
subcomponente analizado
COD
PECI 5/6
2. DESCRIPCIN
1. VALORACIN
Ponderacin Total (PT): 100
Calificacin Total (CT):75
Calificacin Porcentual (CP): 75%
CP= CT X 100 / PT
CP=75 X 100/ 100=75%
2. DETERMINACIN DE LOS
NIVELES DE RIESGOS
RIESGO
ALTO
MODERADO
BAJO
75%
15 - 50%
BAJO
51 - 75%
MODERADO
CONFIANZA
76 - 95%
ALTO
3. CONCLUSIN:
De acuerdo a la Evaluacin de Control Interno realizada, se determin un nivel de confianza medio
equivalente al 75% y un nivel de riesgo moderado, correspondiente al 25%; toda vez que la
entidad en la mayora de veces conforma el Tribunal de Mritos y Oposicin; elaboran y publican
las convocatorias a concurso de merecimientos; realizan la entrevista respectiva a los postulantes;
analizan sus documentos; elaboran y publican el acta con los puntajes obtenidos y el ganador del
concurso; adems los miembros de los tribunales de los concursos no presentan vnculos
familiares con los aspirantes; los puestos ofertados son legales y cuentan con el financiamiento
respectivo. Sin embargo talento humano no otorga nombramientos ni contratos a personas con
capacidades diferentes; y cuando ha renunciado el postulante ganador del concurso de
merecimientos, no se le otorga el nombramiento al que qued en segundo lugar.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
12/10/15
16/10/15
64
COD
PECI 6/6
1. OBJETIVO:
Describir la organizacin de la entidad
2. DESCRIPCIN
1. VALORACIN
Ponderacin Total (PT): 80
Calificacin Total (CT): 55
Calificacin Porcentual (CP): 68,75%
CP= CT X 100 / PT
CP=55 X 100/ 80= 68,75%
3. CONCLUSIN:
De acuerdo a la Evaluacin de Control Interno realizada, se determin un nivel de confianza
moderado equivalente al 68,75% y un nivel de riesgo moderado, correspondiente al 31,25%; puesto
que se dispone de un cronograma y plan de evaluacin del desempeo, aprobado por la autoridad
mxima; se realiz la evaluacin de los servidores pblicos a travs de los jefes inmediatos; se
consolida la informacin de los resultados de la evaluacin al final del ao; se establece la nmina
de evaluados y evaluadores; se determinaron los indicadores de evaluacin. Sin embargo no se
capacit de forma parcial sobre el contenido total de la norma de evaluacin y a todo el personal;
adems no se considera a los mejores puntuados en la evaluacin para los ascensos, promociones
o reconocimientos; finalmente no se dispone de un plan anual de capacitacin en las diferentes
reas en las que se desenvuelve el personal.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
12/10/15
16/10/15
65
COD
PARA
1. OBJETIVO:
Determinar los riesgos de auditoria que se presentan en las diferentes reas de la entidad
examinada, como son el riesgo inherente, de control y de deteccin.
2. RIESGOS DE AUDITORA
Riesgo Inherente.
Diversidad de disposiciones legales generales y especficas relacionadas con el talento humano
Escasa aplicacin de procedimientos para reclutamiento de personal
Escaso compromiso de los directivos y personal en el cumplimiento de los requerimientos
legales relacionados con el reclutamiento, seleccin y evaluacin del desempeo del personal
Contratos ejecutados que no cumplen las normativas legales para contratacin
Riesgos de Control.
No se realiza el seguimiento al cumplimiento de los procedimientos legales de contratacin
No se realiza control peridico del desempeo del personal
No se realiza seguimiento a los procedimientos aplicados para hacer cumplir la normativa de
contratacin del personal
Riesgo de deteccin.
Falta de evidencias de procedimientos de control interno en relacin a Diseo, descripcin y
valoracin de puestos, Reclutamiento y seleccin de personal; y Evaluacin de desempeo
Incumplimiento de controles por parte de la direccin.
3. CONCLUSIN:
La auditora de cumplimiento de leyes y regulaciones de talento humano de la entidad est sujeta a
riesgo inherente, de control y de deteccin, por lo que se deber aplicar procedimientos idneos de
auditora que minimicen estos riesgos.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
12/10/15
16/10/15
66
COD
PPT
1. OBJETIVO:
Determinar el nivel de cumplimiento de leyes y regulaciones al rea de talento humano
2. PROGRAMA DE AUDITORA
N
PROCEDIMIENTO
REF/PT
ELABORADO
POR
FECHA
PCGI
1/4- 4/4
BQ
05/10/15
PBLN
BQ
05/10/15
BQ
07/10/15
09/10/15
PARA
BQ
12/10/15
EPT-01
EPT-02
EPT-03
BQ
13/10/15
E-E
BQ
13/10/15
BQ
15/10/15
16/10/15
BQ
19/10/15
23/10/15
BQ
22/10/15
BQ
23/10/15
29/10/15
BQ
30/10/15
BQ
30/10/15
2
3
4
5
10
11
12
PECI
1/6-6/6
ECD- DDVP-01-05
ECD-RSP-01-09
E- CD RSP-09
ECD-ED-01-06
ECC-DDVP
E-CC-RSP
E-CC-ED
E-CH-DDVP
E-CH-RSP
E-CH-ED
67
Marcas
*
A
<
Y
W
Simbologa
Verificado
Observado
Analizado
Rastreado
Comprobado
Indagado
Sustentado con evidencia docume tal
3. CONCLUSIN:
El programa de planificacin da a conocer los procedimientos que se aplicarn para la ejecucin de la
auditora de cumplimiento, as como las fechas en los cuales sern realizados; estarn respaldados con
los respectivos papeles de trabajo que evidencian el proceso realizado.
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
05/10/15-30/10/15
08/10/15-30/10/15
68
COD
EPT-01
1. OBJETIVO:
Determinar el nivel de cumplimiento de las leyes y regulaciones de talento humano de la entidad.
2. PROGRAMA DE AUDITORA
PROCEDIMIENTOS
REF- PT
E- CD DDVP-01
E- CD DDVP-02
ECC-DDVP
E-CH-DDVP
5
6
7
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
BQ
Revisado por:
JRMQ
E- CD DDVP-03
ECC-DDVP
E-CH-DDVP
ECC-DDVP
E-CH-DDVP
E- CD DDVP-04
DDVP-05
FECHA
13/10/15
23/10/15
69
COD
EPT-02
1. OBJETIVO:
Determinar el nivel de cumplimiento de las Leyes y Regulaciones de Talento Humano de la
Entidad.
2. PROGRAMA DE AUDITORA
N
1
2
4
5
6
7
PROCEDIMIENTOS
Verifique si la entidad ha contratado o ha otorgado nombramientos a
personas con discapacidad o con enfermedades catastrficas
La entidad conforma un Tribunal de Mritos y Oposicin; que garantice
la legalidad del proceso del concurso de merecimientos
Verificar si los miembros de los tribunales designados para los
procesos de reclutamiento y seleccin de personal presentaron algn
vnculo de parentesco con los aspirantes al concurso de mritos y
oposicin
Se verifica que los puestos vacantes estn debidamente financiados a
travs de la partida presupuestaria correspondiente
Se verifica que las vacantes de los puestos que se sujetarn a
concurso se encuentran legalmente vacantes
Comprobar si existen las convocatorias a concurso de mritos y
oposicin y si fueron difundidas por la entidad para procurar una mayor
participacin de personas
Verificar si existe el acta de ejecucin de la entrevista realizada a los
postulantes a ocupar una vacante
Verificar si los responsables del proceso del Concurso de
Merecimientos y Oposicin realizan el anlisis y verificacin de los
documentos presentados por las y los aspirantes en las ofertas de
trabajo, conforme a los requerimientos establecidos para el puesto
pblico sealado en la respectiva convocatoria
REF- PT
E-CC-RSP
E-CH-RSP
E- CD RSP-01
E- CD RSP-02
E- CD RSP-03
E- CD RSP-04
E- CD RSP-05
E- CD RSP-06
E- CD RSP-07
Comprobar si
al siguiente da de aplicadas las pruebas el
administrador del concurso sube y publica en la plataforma tecnolgica
el listado de los postulantes con los puntajes alcanzados?
E- CD RSP-08
10
E- CD RSP-09
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
13/10/15
23/10/15
70
COD
EPT-03
1. OBJETIVO:
Determinar el nivel de cumplimiento de las Leyes y Regulaciones de Talento Humano de la
Entidad.
2. PROGRAMA DE AUDITORA
PROCEDIMIENTOS
REF- PT
E- CD ED-01
1
2
3
4
5
E-CH-ED
E- CD ED-02
E- CD ED-03
E- CD ED-04
E- CD ED-05
E-CC-ED
E-CH-ED
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
Revisado por:
BQ
JRMQ
FECHA
13/10/15
23/10/15
71
COD
E- CD
DDVP-01
2. OBJETIVO:
Comprobar si se establece la valoracin de puestos, de conformidad con el manual de puestos del
Hospital.
2. CONTENIDO DEL MANUAL DE PUESTOS DEL HOSPITAL
MARCAS
72
MARCAS
REQUERIMIENTO DE:
INSTRUCCIN FORMAL
Seleccin
Capacitacin
Ok.
REQUERIMIENTO DE:
EXPERIENCIA
Seleccin
Capacitacin
Ok.
73
MARCAS
74
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
Comprobado
Indagado
3. CONCLUSIONES
El manual de puestos en su estructura incluye aspectos relevantes como nmero de actividades
seleccionadas, instruccin formal, experiencia requerida y valoracin de puestos, ello permite
conocer con claridad las bases sobre las cuales va a referirse el concurso de mritos y oposicin.
Por lo tanto se cumple con lo dispuesto en el Art. 174 y 175 del Reglamento General de la LOSEP,
el mismo que indica: Todo puesto creado ser clasificado y se sujetar a la nomenclatura de la
estructura de puestos institucional vigente o aquella establecida en el Manual de descripcin,
valoracin y clasificacin de puestos emitido por el Ministerio de Relaciones Laborales; la
clasificacin contendr el ttulo de cada puesto, la naturaleza del trabajo, la distribucin jerrquica
de las funciones y actividades y los requerimientos para ocuparlos.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
Revisado por:
JRMQ
15/10/15
23/10/15
75
COD
E- CD
DDVP-02
1. OBJETIVO:
Comprobar si la valoracin y clasificacin de puestos se realiza de acuerdo a la planificacin del
talento humano y dems planes institucionales.
MARCAS
2. ESTRUCTURA DE PUESTOS
GRUPO
OCUPACIONAL
GRADO
ROL
N/A
NJS4
Direccin
Institucional
1000
N/A
NJS 4
Direccin Tcnica
de rea
1000
SP12
18
SP11
17
SP9
15
7 Odontlogo/a Especialista 1
SP8
15
8 Obstetriz / Obstetra 6
SP10
16
N/A
NJS 1
10 Enfermero/a 6
SP9
15
11 Enfermero/a 5
SP7
13
12 Enfermero/a 4
SP6
12
13 Enfermero/a 3
SP5
11
14 Enfermero/a 2
SP4
10
15 Enfermero/a 1
SP3
No.
PUESTOS
PUNTAJE
HE
VALORACIN Hasta 35 canas
RMU
PROCESO GOBERNANTE
Direccionamiento / Conduccin Estratgica
1
del Hospital
2 Director/a de Hospital
$ 3.339,00
$ 3.339,00
Ejecucin y
Coordinacin de
Procesos
Ejecucin de
procesos
Ejecucin de
procesos
Ejecucin de
procesos
Ejecucin y
Coordinacin de
Procesos
963
$ 2.641,00
728
$ 2.472,00
728
$ 2.034,00
728
$ 1.760,00
933
$ 2.308,00
980
$ 2.225,00
Direccin de
Proceso
Ejecucin y
Coordinacin de
Procesos
Ejecucin y
Supervisin de
Procesos
Ejecucin de
Procesos
Ejecucin de
Procesos
Ejecucin de
Procesos
Ejecucin de
Procesos
943
$ 2.034,00
800
$ 1.676,00
688
$ 1.412,00
658
$ 1.212,00
658
$ 1.086,00
658
$ 986,00
76
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSIONES
La Valoracin y Clasificacin de Puestos se realiza de conformidad con el Manual emitido por el
Ministerio de Finanzas mediante oficio N MINFIN-DM-2012-0506, del 04 de septiembre del 2012
de conformidad con el literal c) art. 132 de la LOSEP y el art. 57 de la Ley Orgnica de Servicio
Pblico y 153 de su Reglamento General de aplicacin. Art 1 y de aplicacin para entidades de
salud.
Cabe indicar que no se observan planificaciones para el presente ejercicio, puesto que se estn
ejecutando programaciones pendientes; sin embargo en este ao la UATH ya envi la planificacin
de talento humano, que ser ejecutada en periodos sucesivos, considerando los planes y
programas establecidos; adems, el anlisis de descripcin de puestos se realiza en funcin del
nivel organizacional, misin, visin y objetivos que persigue la entidad; finalmente los gastos del
personal se sujetan a las polticas de sueldos y salarios emitidas por el Ministerio de Relaciones
Laborales; cabe indicar que en ocasiones no se consideran la experiencia de los postulantes a las
vacantes solicitadas.
En tal virtud en su mayora se cumple lo dispuesto en el Art. 163 prrafo segundo, el mismo que
explica lo siguiente: La valoracin y clasificacin de puestos se realizar en aplicacin de los
procedimientos y procesos que deban ejecutarse para la consecucin del portafolio de productos y
servicios institucionales, y los objetivos contenidos en la planificacin del talento humano y dems
planes institucionales.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
15/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
77
COD
E- CD
DDVP-03
1. OBJETIVO:
Comprobar si la entidad registra la informacin de clasificacin de puestos en el sistema de
informacin administrado por el Ministerio de Relaciones Laborales
MARCAS
78
Marcas
<
Simbologa
Verificado
Observado
Comprobado
Analizado
Rastreado
3. CONCLUSIONES
El Hospital Jos Miguel Rosillo Distrito 11D06 Calvas- Gonzanam Quilanga-Salud, dispone de la
resolucin emitida por el Ministerio de Relaciones Laborales, en relacin al registro de clasificacin
de puestos que debe presentar la entidad, ello indica que se cumple con lo establecido en el Art.
163 del Reglamento General de la LOSEP, la misma que explica lo siguiente: Todas las UATH de
las instituciones del estado registrarn la informacin de clasificacin de puestos en el sistema de
informacin administrado por el Ministerio de Relaciones Laborales.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
Revisado por:
JRMQ
15/10/15
23/10/15
79
COD
E- CD
DDVP-04
1. OBJETIVO:
Comprobar si se mantiene actualizado el manual de descripcin, valoracin y clasificacin de
puestos de la institucin
2. ESTRUCTURA DE PUESTOS DISTRITO 11D06 CALVAS-GONZANAM-QUILANGA
MARCAS
80
MARCAS
GRUPO OCUPACIONAL
GRADO
RMU
M4
SERVIDOR PBLICO 12
18
2641
M3
SERVIDOR PBLICO 11
17
2472
M2
SERVIDOR PUBLICO 9
15
2034
M1
SERVIDOR PBLICO 7
13
1676
POLTICA DE UBICACIN
81
MARCAS
O5
SERVIDOR PBLICO 11
17
2472
O4
SERVIDOR PBLICO 10
16
2308
O3
SERVIDOR PBLICO 8
14
1760
O2
SERVIDOR PBLICO 7
13
1676
O1
SERVIDOR PBLICO 6
12
1412
POLTICA DE UBICACIN
Los profesionales ubicados en este grupo ocupacional
debern cumplir con los siguientes requisitos:
1. Coordinar o Supervisar un servicio de salud o unidad
operativa de Hospitales, de acuerdo con la estructura
organizacional
2. Poseer ttulo de cuarto nivel a fin a las actividades del
puesto que desempea
3. Experiencia de 6 aos en la prestacin de servicios
especializados de odontologa.
En los Hospitales, Centros y Subcentros de Salud los
profesionales ubicados en este grupo ocupacional debern
cumplir con los siguientes requisitos:
1.Ejecutar actividades odontlogicas especializadas (por ej.
endodoncia, maxilo facial, periodoncia, protesis dental,
odontologa pediatrica)
2. Poseer ttulo de especialidad
3. Experiencia de 5 aos en la prestacin de servicios
especializados
En los Hospitales, Centros y Subcentros de Salud los
profesionales ubicados en este grupo ocupacional debern
cumplir con los siguientes requisitos:
1. Ejecutar actividades odontolgicas
2. Poseer ttulo de cuarto nivel afin al puesto que
desempea.
3. Experiencia de 4 aos en la prestacin de servicios de
En los Hospitales, Centros y Subcentros de Salud los
profesionales ubicados en este grupo ocupacional debern
cumplir con los siguientes requisitos:
1. Ejecutar actividades odontolgicas
2. Poseer ttulo de tercer nivel odontlogo
3. Experiencia de 3 aos en la prestacin de servicios de
salud.
En los Hospitales, Centros y Subcentros de Salud los
profesionales ubicados en este grupo ocupacional debern
de cumplir con los siguientes requisitos:
1. Ejecutar actividades odontolgicas generales
2. Poseer ttulo de tercer nivel (odontlogo)
3. Experiencia de hasta 1 ao en la prestacin de servicios de
salud bucal.
82
MARCAS
OBSTETRICES CON JORNADAS DE LABORES DE 8 HORAS DIARIAS EN EL MSP
POLTI
GRUPO OCUPACIONAL
CA
GRADO
OB6
SERVIDOR PBLICO 10
16
OB5
SERVIDOR PBLICO 9
15
RMU
POLTICA DE UBICACIN
OB4
SERVIDOR PBLICO 8
14
1760
En los Centros y Subcentros de Salud los profesionales
ubicados en este grupo ocupacional debern cumplir con los
siguientes requisitos:
1. Supervisa actividades obsttricas
2. Poseer ttulo de cuarto nivel, a fin al puesto que
desempea.
3. Experiencia de 5 aos en la prestacin de servicios de
salud obsttrica.
El los Hospitales los profesionales ubicados en este grupo
ocupacional debern cumplir con los siguientes requisitos:
1. Ejecutar actividades obsttricas
Simbologa
2. Poseer ttulo de tercer nivel a fin al puesto que
desempea
3. Experiencia de 4 aos en la prestacin de servicios de
salud obsttrica.
Marcas
Verificado
Observado
Comprobado
A
Analizado
OB3
SERVIDOR
PBLICO 7
13
1676
En los Centros y Subcentros de Salud los profesionales
Elaborado por:
Revisado por:
OB1
BQ
JRMQ
SERVIDOR PBLICO 5
11
16/10/15
23/10/15
83
COD
E- CD
DDVP-05
1. OBJETIVO:
Verificar si los gastos de personal del hospital se sujetan a
las escalas de remuneraciones
mensuales unificadas emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales
2. ESCALA DE REMUNERACIONES MENSUALES
MARCAS
84
MARCAS
1
2
3
4
5
6 35
7 20
8 90
12 10
13 85
14 80
MONTEROS COCIOS
MIRELLA
BRAVO TORRES JUAN
CARLOS
SALCEDO BRAVO
DANIELA THALIA
ASTUDILLO PALLMAY
MARIA LEONOR
ENCALADA CORREA
JENNY HAYDEE
CASTILLO BUSTAMANTE
EFREN OTONIEL
PACHECO JIMENEZ
MANUEL AGUSTIN
GALARZA CUENCA
MANUEL DE JESUS
TORRES TANDAZO
FREDDY MANUEL
ROJAS GRANDA ERMA
VERENISE
GARNICA CASTILLO
JULIO CESAR
TORRES CORREA CELSA
GEORGINA
CUENCA MAYORGA LUIS
VLADIMIR
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
LOJA CALVAS
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
11.45 9.15
9.45 11.15
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000050000920
0100071110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
20143201275000020000000
0400051110200100000000
85
Marcas
Simbologa
Verificado
Observado
Comprobado
Analizado
Sustentado con evidencia documental
3. CONCLUSIONES
Segn resolucin MRL-2012-0021, el Ministerio de Finanzas mediante oficio N MIFIN-DM-20120050 del 27 de enero del 2012, en su Art. 1, resuelve sustituir los valores de la escala de
remuneraciones mensuales unificadas emitidas el 2010, estas rigieron a partir de enero del 2012,
indicando que se aplicar con los recursos institucionales de acuerdo a la respectiva modificacin
presupuestaria; as los gastos de personal del hospital se sujetan a
las escalas de
remuneraciones mensuales unificadas emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales de
conformidad como lo seala el Art. 101 de la LOSEP.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
BQ
16/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
86
COD
E- CD
RSP-01
1. OBJETIVO:
Verificar que la entidad conforma un Tribunal de Mritos y Oposicin que garantice la legalidad del
proceso del concurso de merecimientos.
2. ACTA DE CONFORMACIN DEL TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSION
La entidad conforma un Tribunal de Mritos y Oposicin que en este caso estuvo conformado por
el Director Zonal, Analista Zonal de Talento Humano y Analista Distrital, tal y como lo seala el Art.
186 del Reglamento General de la LOSEP; todo esto con el afn de garantizar la legalidad del
proceso del concurso de merecimientos.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por:
BQ
19/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
87
COD
E- CD
RSP-02
3. OBJETIVO:
Verificar si los miembros de los tribunales designados para los procesos de reclutamiento y
seleccin de personal presentaron algn vnculo de parentesco con los aspirantes al concurso de
mritos y oposicin.
2. RELACIN DE VINCULO FAMILIAR ENTRE MIEMBROS DE LOS TRIBUNALES
DE MERITOS Y OPOSICIN CON LOS POSTULANTES AL CONCURSO DE
MERECIMIENTOS
MARCAS
88
Marcas
A
<
MARCAS
Simbologa
Verificado
Rastreado
Comprobado
Sustentado con evidencia documental
Verificado
Observado
3. CONCLUSIONES
Segn se observ la documentacin de los aspirantes al concurso de mritos y oposicin, para
ocupar las vacantes para el Programa de ECU 911, no se detecta que existi vnculos de
parentesco con los miembros de los tribunales designados para ejecutar el procesos de
reclutamiento y seleccin de personal; por lo tanto, se cumple con la normativa determinada en el
Art. 186 del Reglamento General de la Ley Orgnica de Servicio Pblico, en el que indica: Los
miembros de los referidos tribunales que sean cnyuges, convivientes en unin de hecho
legalmente reconocida o tengan relacin de parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad y
segundo de afinidad con los participantes de un concurso debern excusarse de integral dichos
tribunales.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
19/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
89
COD
E- CD
RSP-03
1. OBJETIVO:
Se verifica que los puestos vacantes estn debidamente financiados a travs de la partida
presupuestaria correspondiente
2. ACTA DE CONFORMACIN DEL TRIBUNAL DE MRITOS Y OPOSICIN
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSION
La entidad previo a declarar una vacante legal, se cerciora de que existe la disponibilidad
presupuestaria en el Ministerio de Finanza, esto permite asegurar el proceso de reclutamiento y
seleccin del personal; en tal virtud cumple con lo establecido en el Art. 11 del Subsistema de
Reclutamiento y Seleccin de Personal Sector Pblico, publicado el 28 de diciembre del 2012, en
lo relacionado con los pasos previos, indicando la necesidad de identificar que las vacantes estn
debidamente financiadas.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
19/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
90
COD
E- CD
RSP-04
1. OBJETIVO:
Verificar que los puestos que se sujetan a concurso se encuentran legalmente vacantes
2. LEGALIDAD DE LOS PUESTOS VACANTES
MARCAS
91
MARCAS
92
MARCAS
93
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSIONES
La entidad realiza un informe de optimizacin de vacantes tanto para nombramientos provisionales
como para nombramientos permanente, en este documento indica los motivos por los cuales se
requiere el personal, la existencia de la partida presupuestaria y la legalidad de la partida para
ocupar la vacante; esto sirve de base para que la entidad pueda continuar con el proceso de
reclutamiento y seleccin del personal; en tal virtud cumple con lo establecido en el Art. 11 del
Subsistema de Reclutamiento y Seleccin de Personal Sector Pblico, publicado el 28 de
diciembre del 2012, en lo relacionado con los pasos previos, indicando la necesidad de declarar la
legalidad de la vacante a un puesto requerido.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
20/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
94
COD
E- CD
RSP-05
1. OBJETIVO:
Comprobar si existen las convocatorias a concurso de mritos y oposicin y si fueron difundidas
por la entidad para procurar una mayor participacin de personas
2. CONVOCATORIAS A CONCURSO DE MERECIMIENTOS Y OPOSICIN
MARCAS
95
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
Comprobado
Observado
3. CONCLUSIONES
En el Distrito de Salud 11D06, Calvas- Gonzanam - Quilanga- Salud, se encarga de difundir las
convocatorias a concurso de mritos y oposicin por la pgina web Socio Empleo, con el fin de
procurar una mayor participacin de personas, todo ello en cumplimiento al Art. 181 del
Reglamento General de la LOSEP.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
21/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
96
COD
E- CD
RSP-06
1. OBJETIVO:
Verificar si se cumple con el proceso de entrevista realizada a los postulantes a ocupar la vacante
de Analista de Talento Humano
2. PROCESO DE ENTREVISTA REALIZADO
MARCAS
97
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSIONES
La entidad nombra a los delegados de las entrevistas que en este caso son tres, se encargan de
evaluar las competencias conductuales y tcnicas adems de las psicomtricas ello permite
determinar el nivel de conocimientos de los aspirantes as como los aspectos psicolgicos;
posteriormente se procede a realizar la calificacin y a elaborar el acta en la que se indica el
puntaje obtenido por cada aspirante, ello indica que se cumple con el Art. 183 del Reglamento
General de la LOSEP.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
21/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
98
COD
E- CD
RSP-06
1. OBJETIVO:
Verificar si los responsables del proceso del Concurso de Merecimientos y Oposicin realizan el
anlisis y verificacin de los documentos presentados por las y los aspirantes en las ofertas
de trabajo, conforme a los requerimientos establecidos para el puesto pblico sealado en la
respectiva convocatoria
2. REQUERIMIENTOS DEL PUESTO SEALADO EN LA CONVOCATORIA
MARCAS
99
MARCAS
100
MARCAS
A
<
Verificado
Observado
Analizado
Rastreado
3. CONCLUSIONES
El Tribunal de Mritos y Oposicin del Concurso de Merecimientos para ocupar la vacante de
Analista de Talento Humano, realizan el anlisis y verificacin de los documentos presentados por
las y los aspirantes en las ofertas de trabajo, por lo que se determina que los postulantes al
puesto tienen un ttulo de Administracin de Empresas, el mismo que est relacionado con los
requisitos establecidos para ocupar el puesto; en tal virtud se cumple con lo establecido en el Art.
183 del Reglamento General de la LOSEP, literal a) relacionado con los Mritos.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
22/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
101
COD
E- CD
RSP-08
1. OBJETIVO:
Verificar si se realiza el acta final declarando el ganador o ganadora del concurso a la o el
aspirante que haya obtenido el mayor puntaje y se comunica en un trmino de mximo tres das a
la autoridad nominadora para que esta expida el nombramiento provisional sujeto a periodo de
prueba.
2. RESULTADOS OBTENIDOS EN EL CONCURSO DE MERECIMIENTOS Y
MARCAS
OPOSICIN
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
3. CONCLUSION
El Tribunal de Mritos y Oposicin una vez que se ha cumplido con el proceso de entrevista para
las pruebas psicomtricas y tcnicas, as como el anlisis de la documentacin relacionada con el
perfil de los postulantes, procede a elaborar el acta final declarando el ganador o ganadora del
concurso al aspirante que obtuvo el mayor puntaje, se comunic a los ganadores los resultados
obtenidos, esto indica que se cumple con el Art. 187 del Reglamento General de la LOSEP, en
mismo que seala: Concluida la etapa de seleccin que ser regulada por el Ministerio de
Relaciones Laborales, el Tribunal de Mritos y de Oposicin mediante acta final, declarar
ganadora o ganador del concurso a la o el aspirante que haya obtenido el mayor puntaje; y
comunicar en un trmino mximo de tres das, a la autoridad nominadora para que esta expida el
nombramiento provisional sujeto a perodo de prueba.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
22/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
102
COD
E- CD
RSP-09
1. OBJETIVO:
Verificar si se declara ganador o ganadora del concurso a la o al participante que haya obtenido el
segundo mayor puntaje en caso de que el ganador del concurso no aceptare el nombramiento.
2. PROCESO REALIZADO CUANDO EL GANADOR DEL CONCURSO RENUNCIA
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
Esta forma de designacin tambin infringe lo dispuesto en el Art. 183.- Concurso de mritos y
oposicin en lo relacionado con los componentes de mrito y oposicin; as como con los
Artculos: 184.- Clase de concurso, Art. 185.- Del proceso de reclutamiento y seleccin, Art. 186.Tribunales de mritos y oposicin, Art. 187.- Declaratoria de ganadora o ganador del concurso, Art.
188.- Expedicin de nombramiento del mismo reglamento.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
22/10/15
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
103
COD
E- CD
ED-01
4. OBJETIVO:
Verificar si el personal fue capacitado para la ejecucin del proceso de evaluacin en la entidad
2. DIAPOSITIVAS SOBRE LA EVALUACIN DE DESEMPEO A REALIZAR
3. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
Revisado por:
JRMQ
MARCAS
23/10/15
29/10/15
104
Marcas
Simbologa
Verificado
A
Analizado
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
Revisado por:
JRMQ
23/10/15
29/10/15
105
COD
E- CD
ED-02
1. OBJETIVO:
Verificar si el departamento de recursos humanos de la entidad determin los indicadores de
evaluacin del desempeo
2. INDICADORES DE EVALUACIN DE DESEMPEO PARA EL PUESTO DE ENFERMERA
MARCAS
Marcas
Verificado
Simbologa
Analizado
3. CONCLUSIONES:
La entidad consider de base los indicadores emitidos por el Ministerio de Relaciones Laborales,
los mismos que estn en relacin a cada puesto de trabajo; implementando parmetros de
Eficiencia, Eficacia, Efectividad y Calidad; en tal virtud se cumple con lo que establece el Art. 14 de
la Norma de Evaluacin de Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000170, relacionado con la
definicin de indicadores e instrumentos de evaluacin de desempeo.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
23/10/15
Revisado por:
JRMQ
29/10/15
106
COD
E- CD
ED-03
1. OBJETIVO:
Comprobar si la Unidad de Talento Humano dispone de la lista de evaluados y evaluadores previo
a iniciar el proceso
2. LISTA DE EVALUADOS Y EVALUADORES
Marcas
MARCAS
Simbologa
Comprobado
Analizado
3. CONCLUSIONES:
La entidad elabor la nmina de evaluadores y evaluados de acuerdo con el responsable de cada
unidad o proceso interno; ello indica que cumple con lo establecido en el Art. 11, literal h) de la
Norma de Evaluacin de Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000170.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
23/10/15
Revisado por:
JRMQ
29/10/15
107
COD
E- CD
ED-04
1. OBJETIVO:
Verificar si la entidad cuenta con el cronograma y plan de evaluacin del desempeo aprobado por
la mxima autoridad
2. CRONOGRAMA DE EVALUACIN DE DESEMPEO DEL PERSONAL
MARCAS
108
MARCAS
Marcas
Simbologa
Verificado
Analizado
Observado
3. CONCLUSIONES
El responsable de Talento Humano de la entidad planific la ejecucin de la evaluacin de
desempeo previo autorizacin del Ministerio de Salud Pblica, as como el Ministerio de Recursos
Humanos; para ello fue necesario elaborar el cronograma y plan de evaluacin del desempeo el
mismo que fuera aprobado por la mxima autoridad; en la planificacin, se define el nivel ptimo de
desempeo, de esta forma se cumple con lo dispuesto en el Art. 11 de la Norma de Evaluacin del
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000170.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
23/10/15
Revisado por:
JRMQ
29/10/15
109
COD
E- CD
ED-05
1. OBJETIVO:
Comprobar si se realiz la evaluacin de los servidores pblicos a travs de los jefes inmediatos
MARCAS
MANUL GALARZA
110
MARCAS
111
MARCAS
112
MARCAS
Marcas
Simbologa
Comprobado
Analizado
3. CONCLUSIONES
El Jefe el inmediato superior que realiza las funciones de mdico especialista, realiz la Evaluacin
de Desempeo al mdico general, persona que est bajo su cargo, y que consta en la lista de
evaluados y evaluadores que presenta la entidad en la planificacin realizada; con ello se
determina que se cumple con lo dispuesto en el Art. 11 de la Norma de Evaluacin del
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000170, literal c).
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
23/10/15
Revisado por:
JRMQ
29/10/15
113
COD
E- CD
ED-06
5. OBJETIVO:
Comprobar si se realiza la consolidacin de la informacin de los resultados de la evaluacin en
perodos trimestrales o semestrales, segn el requerimiento de los planes institucionales.
2. CONSOLIDACIN DE LA INFORMACIN DE LOS RESULTADOS DE LA
EVALUACIN
MARCAS
114
MARCAS
115
MARCAS
ANALISIS DE RESULTADOS DE LA EVALUACIN DEL DESEMPEO
APELLIDOS
NOMBRES
CEDULA DE
IDENTIDAD
DENOMINACI
N DEL PUESTO
ANALISTA
DISTRITAL DE
TALENTO
HUMANO
CASTILLO JIMENEZ
LISSET
ALEXANDRA
1103944623
TORRES RODRIGUEZ
LILIANA DEL
CARMEN
1102011143 BIOQUIMICO
JIMENEZ CAIZA
CARLOS
FABIAN
1103706873
CASTILLO TORRES
MAURICIO
XAVIER
1103328314
LUNA SALINAS
VANESSA
GERMANIA
VALLADARES
GUARNIZO
VANESA DEL
CISNE
RUIZ OCHOA
LORENA
JANET
CORREA
GLORIA MINTA
1102329479
REYES CORDOVA
MAGYHORI
DEL CISNE
1102792817
CHANCHAY
CUASQUER
ANA ISABEL
1712309804
SAMANIEGO LIMA
ROSA
NATHALIA
702884933
VEINTIMILLA
CAMACHO
MARIA DEL
CISNE
1103795041
ANALISTA
DISTRITAL DE
SOPORTE
TECNICO
ANALISTA
DISTRITAL DE
1104391246
CONTABILIDAD
Y NOMINA
ANALISTA
DISTRITAL DE
PRESUPUESTO
1103894877
Y
ADMINISTRACI
ON DE CAJA
703760066
Marcas
MEDICO
GENERAL
UNIDAD
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
CIUDAD
CALIFICACI CALIFICACI
ESCALA DE
N DEL JEFE
N DEL
CALIFICACI
CALIFICACI
INMEDIATO CIUDADANO ( - N TOTAL (%)
N
(%)
%)
LOJA
95,6
95,6
EXCELENTE
LOJA
96,8
96,8
EXCELENTE
LOJA
90,8
90,8
EXCELENTE
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
LOJA
94,4
94,4
EXCELENTE
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
LOJA
94,3
94,3
EXCELENTE
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
LOJA
95
95
EXCELENTE
LOJA
93,6
93,6
EXCELENTE
LOJA
90,5
90,5
EXCELENTE
LOJA
96
96
EXCELENTE
LOJA
88,7
88,7
MUY BUENO
LOJA
86
86
MUY BUENO
LOJA
91,5
91,5
EXCELENTE
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
DIRECCION
DISTRITAL
11D06
DIRECCION
GUARDALMAC
DISTRITAL
EN
11D06
HOSPITAL
BASICO JOSE
ASISTENTE DE
MIGUEL
ADMISIONES
ROSILLO DE
CARIAMANGA
ANALISTA
HOSPITAL
DISTRITAL
BASICO JOSE
ADMINISTRATI MIGUEL
VO
ROSILLO DE
FINANCIERO
CARIAMANGA
HOSPITAL
BASICO JOSE
ENFERMERA
MIGUEL
ROSILLO DE
CARIAMANGA
HOSPITAL
BASICO JOSE
ENFERMERA
MIGUEL
ROSILLO DE
CARIAMANGA
HOSPITAL
BASICO JOSE
MEDICO
MIGUEL
GENERAL
ROSILLO DE
CARIAMANGA
Simbologa
Comprobado
Analizado
3. CONCLUSIONES
La entidad realiza la consolidacin de la informacin de los resultados de la evaluacin en el mes
de diciembre, de acuerdo con lo que estuvo planificado, adems da a conocer de forma individual
las calificaciones obtenidas a los profesionales que fueron evaluados as como tambin la lista
consolidada indica que de las 85 personas evaluadas, 52, obtuvieron una calificacin equivalente a
excelente, mientras que 33 obtuvieron muy buena; en tal virtud cumple con el Art. 11, literal g) de la
Norma de Evaluacin de Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000170.
4. FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
NOMBRE
Elaborado por: BQ
23/10/15
Revisado por:
JRMQ
29/10/15
116
3.3.3
COD
EE
de
Relaciones Laborales.
117
Adems la mayora de contratos se los ha ejecutado cuando se han presentado renuncias de los
servidores al puesto que ocupan.
Talento humano: Cada ao se realiza la planificacin tanto para personal de nmina como para
el contratado.
118
Director Distrital: No, se ha considerado este aspecto, sino el perfil de cada aspirante al
concurso de merecimientos.
Talento humano: Cuando hay una vacante se cumple con el proceso de merecimientos y
oposicin,
Director financiero: No se ha considerado se aplica el proceso necesario para el concurso de
merecimientos
119
3.3.4
E-CCDDVP
Cumple
Si cumple
clasificacin de puestos.
2
Si cumple
Art. 163 del Reglamento de la Ley Orgnica de Servicio Pblico
Si cumple
Si cumple
Si cumple
Si cumple
Si cumple
Estructura de
las escalas de
120
Existencia de convocatorias a
concurso
de
mritos
y
oposicin y si
fueron
difundidas por la entidad para
procurar
una
mayor
Cumple
E-CC-RSP
Norma
Cumple
Si
cumple
Si
cumple
Si
cumple
Si
cumple
Si
cumple
121
10
11
participacin de personas
Acta de ejecucin de la
entrevista realizada a los
postulantes a ocupar
una
vacante
Anlisis y verificacin de los
documentos presentados por
las y los aspirantes a las
ofertas de trabajo
Se sube y publica en la
plataforma
tecnolgica
el
listado de los postulantes con
los puntajes alcanzados
Se declara ganador o ganadora
del concurso a la o al
participante que haya obtenido
el segundo mayor puntaje en
caso de que el ganador del
concurso no aceptare el
nombramiento.
Si
cumple
Si
cumple
Si
cumple
No
cumple
122
E-CC-ED
CUADRO DE CUMPLIMIENTO
Documento analizado
Norma
Personal capacitado en la normativa de evaluacin de desempeo Art. 11, literal i) de la Norma de Evaluacin de
del personal.
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170
Art. 14
de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170
Art. 11, literal h) de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170
Art. 11
de la Norma de Evaluacin del
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170.
Art. 11
de la Norma de Evaluacin del
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170, literal c).
Art. 11, literal g) de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000170.
Art. 23, literal a) de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000172
Art. 25
de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000173
Cumple
Cumple en mnima
parte, solo se
entregaron las
diapositivas a cuatro de
los doce evaluadores,
adems no se
entregaron a ninguno
de los evaluados
Si cumple
Si cumple
Si cumple
Si cumple
Si cumple
No cumple
No cumple
123
CC2
No se declara ganador
o
ganadora
del
concurso a la o al
participante que haya
obtenido el segundo
mayor puntaje en caso
de que el ganador del
concurso no aceptare
el nombramiento.
E-CH
RSP
CAUSA
No se aplican las
normativas
para
Reclutamiento
y
Seleccin del Personal.
EFECTO
Ser objeto de posibles
sanciones por parte del
Ministerio de Relaciones
Laborales, o denuncias de la
parte afectada, por lo que la
entidad se vera involucrada
en demandas judiciales.
Incumplimiento a los
procesos
de
Reclutamiento
y
Seleccin del Personal
124
CC3
CC3
No se ha elaborado y
ejecutado un plan anual de
capacitacin en funcin a las
actividades desempeadas por
el personal de la entidad
CRITERIO
Art. 220 del Reglamento General de la LOSEP:
Las UATH, sobre la base de las polticas,
normas, instrumentos y metodologas emitidas,
tendrn la responsabilidad de asesorar a cada
unidad, rea o proceso, en la aplicacin del
subsistema.
Art.
16
de la Norma de Evaluacin de
Desempeo Resolucin N SENRES- 200800170,
entrenamiento
a
evaluados
y
evaluadores: La UARH institucional entrenar y
prestar asistencia tcnica a directivos,
coordinadores, supervisores de equipos y
servidores, en lo referente a la aplicacin del
proceso de evaluacin del desempeo.
Art. 23, literal a) de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000172: El servidor que obtenga en la
evaluacin la calificacin de excelente, muy
bueno o satisfactorio ser considerado en el
plan de incentivos y tendr preferencia para el
desarrollo de carrera o promociones y
potenciacin de sus competencias.
Art. 25
de la Norma de Evaluacin de
Desempeo, Resolucin N SENRES-2008000173: Las UARH y las unidades de
planificacin de ser el caso, en coordinacin con
los responsables de cada unidad o proceso
interno, elaborarn el plan de capacitacin y
desarrollo
de
competencias
de
los
funcionarios y servidores de la organizacin.
E-CH
ED
CAUSA
La UATH no elabora un
plan de capacitacin
sobre procesos para
Evaluacin
de
Desempeo.
EFECTO
Errores,
omisiones,
injusticias, que no dan
lugar
a
que
se
apliquen
correctamente
los
criterios de Evaluacin
de desempeo, y el
personal
no
est
satisfecho con los
resultados obtenidos.
La UATH no formula un
plan de incentivos para
el
personal
que
obtuvieron
excelentes
calificaciones. .
Desmotivacin
del
personal que alcanzo
rendimiento excelente
y muy buena, esto
puede afectar
la
productividad.
La UATH no establece
un plan de capacitacin
en
funcin
a
las
actividades
desempeadas por el
personal de la entidad
Limitado desempeo
del personal en el
desarrollo
de
las
funciones asignadas.
125
En la Ley Orgnica de Servicio Publico exige que toda entidad pblica debe otorgar
contratos o nombramientos a personas con discapacidad o con enfermedades
catastrficas, sin embargo la entidad no ha contratado a personal con estas
caractersticas
El reglamento general de la LOSEP seala que en caso de que el ganador o
ganadora del concurso renunciare, se declare como ganador a la o al participante
que haya obtenido el segundo mayor puntaje, sin embargo se otorg el contrato a
otra persona en la modalidad de reemplazo.
126
127
documentos que emite la entidad para dar a conocer a las diferentes unidades aspectos
relacionados con los procesos que
manifestaciones escritas:
128
129
130
131
132
133
De mis consideraciones
Se ha ejecutado la auditora de cumplimiento en
Atentamente
134
Provincia de Loja del 01 de enero al 31 de diciembre del 2014, se consider como objeto de
anlisis los subsistemas de Diseo, Descripcin y Valoracin de Puestos, Reclutamiento y
seleccin de personal y Evaluacin de desempeo, lo que involucra principalmente a los
servidores responsables de la Unidad Administrativa de Talento Humano: Director del
Distrito, y Analista Financiera.
como
Administrar
honradamente y con apego irrestricto a la ley el patrimonio pblico y denunciar combatir los
actos de corrupcin, Asumir las funciones p licas como un servicio a la colectividad y
rendir cuentas a la sociedad y a la autoridad, de acuerdo con la ley.
se ejecuten
Condicin
No se contrata o se da nombramientos a personas con discapacidad o con enfermedades
catastrficas.
Criterio
Art. 64 de la LOSEP indica que: Las instituciones determinadas en el artculo 3 de la LOSEP
que
Causa
No se aplicaron correctamente las normativas para Reclutamiento y Seleccin del Personal,
as como existe un limitado control por parte de la administracin de la entidad.
Efecto
Se genera multas innecesarias al no cumplir con lo estipulado en la normativa legal, y no
promueve el buen vivir de las personas.
Condicin
No se declara ganador o ganadora del concurso a la o al participante que haya obtenido el
segundo mayor puntaje en caso de que el ganador del concurso no aceptare el
nombramiento.
Criterio
Art. 187 del Reglamento General de la LOSEP: En el caso de que la ganadora o el ganador
del concurso de Mritos y Oposicin no aceptare el nombramiento, o no se presentare en la
Institucin para posesionarse del mismo, dentro del trmino de tres das a partir de la fecha
de registro del nombramiento, el Tribunal de Mritos y Oposicin declarar ganadora o
ganador del concurso a la o el participante que haya obtenido el segundo mayor puntaje, y
as
sucesivamente,
siempre
cuando
la
calificacin
de
la
persona
136
Condicin
Personal no es capacitado en la normativa de evaluacin de desempeo del personal previo
a su ejecucin.
Criterio
Art. 220 del Reglamento General de la LOSEP: Las UATH, sobre la base de las polticas,
normas, instrumentos y metodologas emitidas, tendrn la responsabilidad de asesorar a
cada unidad, rea o proceso, en la aplicacin del subsistema de evaluacin de desempeo.
Causa
La UATH no elabora y ejecuta un plan de capacitacin sobre procesos para Evaluacin de
Desempeo.
Efecto
No se aplique en forma eficiente y eficaz los procesos de Evaluacin de desempeo y el
personal no se sienta satisfecho con los resultados obtenidos.
Efecto
Desmotivacin del personal que alcanzo rendimiento excelente y muy buena, lo que puede
afectar la productividad.
5. Capacitar al personal en su rea de desempeo promueve el desarrollo de
competencias, cumplimiento de objetivos y permite ofrecer un servicio de calidad
Condicin
No se ha elaborado y ejecutado un plan anual de capacitacin en funcin a las actividades
desempeadas por el personal de la entidad.
Criterio
Art. 25 de la Norma de Evaluacin de Desempeo, Resolucin N SENRES-2008-000173:
Las UATH y las unidades de planificacin de ser el caso, en coordinacin con los
responsables de cada unidad o proceso interno, elaborarn el plan de capacitacin y
desarrollo de competencias de los funcionarios y servidores de la organizacin.
Causa:
La UATH no establece y ejecuta un plan de capacitacin en funcin a las actividades
desempeadas por el personal de la entidad
Efecto
Limitado desempeo del personal en el desarrollo de las funciones asignadas, no permite
cumplir con los objetivos propuestos y ofrecer un servicio de calidad a los usuarios.
138
Conclusin 1
No se contrata o se da nombramientos a personas con discapacidad o con enfermedades
catastrficas, esto puede traer inconvenientes de carcter legal a los responsables de
Talento Humano, puesto que no se cumple con la normativa prevista.
Conclusin 2
No se declara ganador o ganadora del concurso a la, o al participante que haya obtenido el
segundo mayor puntaje en caso de que el ganador del concurso no aceptare el
nombramiento, lo que puede dar lugar a reclamos por parte de los afectados y disminuir la
credibilidad de los responsables del concurso de merecimientos y en consecuencia la
entidad.
Conclusin 3
Personal no es capacitado en la normativa de Evaluacin de Desempeo previo a su
ejecucin, ello puede ocasionar que el proceso no sea efectivo y haya inconformidad tanto
en los evaluadores como en los evaluados y no se otorgue una calificacin acorde al
desempeo de los colaboradores.
Conclusin 4
Los y las servidoras calificados como excelente, muy bueno o satisfactorio no han sido
considerados para los ascensos, promociones o reconocimientos, priorizando al mejor
calificado en la evaluacin del desempeo, estos incumplimientos a la normativa pueden
causar desmotivacin en el personal que alcanzo rendimiento excelente y muy buena lo
que puede incidir en el nivel de productividad.
Conclusin 5
No se ha elaborado y ejecutado un Plan Anual de Capacitacin con temas acordes a las
funciones desempeadas por el personal de la entidad, lo que puede incidir en su escaso
desempeo y que no se cumpla con los objetivos propuestos.
139
3.5.5. Recomendaciones
Recomendacin 1:
El Directorio de la entidad defina resoluciones internas que exijan al responsable de Talento
Humano el cumplimiento del Art. 64 de la Ley Orgnica de Servicio Pblico, en relacin con
la contratacin a personas con discapacidad o enfermedades catastrficas.
Recomendacin 2:
Definir resoluciones internas que exijan al responsable de Talento Humano cumplir el Art.
187 del Reglamento General de la LOSEP relacionados con los procesos de Reclutamiento
y Seleccin del Personal por renuncia del ganador del concurso de mritos y oposicin.
Recomendacin 3:
Planificar y ejecutar un seminario sobre la normativa de evaluacin de desempeo para
fortalecer los procesos de evaluacin.
Recomendacin 4:
Implementar un Plan de Incentivos dirigido al personal que haya alcanzado los mejores
puntajes durante el proceso de evaluacin de desempeo.
Recomendacin 5:
Elaborar y ejecutar un Plan anual de Capacitacin
140
2
Directorio del
Distrito de
Salud 11D06
Calvas GonzanamQuilanga
3
Responsable
de la UATH
4
Responsable
de la UATH
5
Responsable
de la UATH
Agosto
Julio
Directorio del
Distrito de
Salud 11D06
Calvas GonzanamQuilanga
Junio
Mayo
CARGO
Abril
ORD
Acta de reuniones
Resoluciones emitidas
Acta de reuniones
Resoluciones emitidas
FIRMA DE LOS
RESPONSABLES
DEL
CUMPLIMIENTO
Plan de capacitacin
para la Evaluacin de
Desempeo
Plan de Incentivos
dirigido al personal
mejor puntuado en la
Evaluacin de
Desempeo
Plan de Capacitacin
para el personal en
relacin a las funciones
asignadas
141
CAPTULO IV
Anlisis de Impacto
142
de la Auditora de Cumplimiento en la
9/3
3
Alto
ANLISIS:
En este impacto se hizo referencia que con el examen de auditora existieron algunos
errores y para mejorar, era necesario realizar un reforzamiento del control interno que
incidir a corto plazo, mediano y largo plazo, en el cambio de procedimientos en la
aplicacin de normas de Talento Humano, adems de hacer conciencia en la necesidad de
tener una matriz de riesgos, que evitar incrementar errores o irregularidades en
aplicaciones puntuales en bases de datos en archivos o en actividades de contratacin.
Adicional a recopilar una documentacin actualizada y registros oportunos, que permitir
obtener evidencia clara y contundente de que los Subprocesos de Diseo, Descripcin y
Valoracin de Puestos, as como el Reclutamiento y Seleccin del Personal y el Proceso de
Evaluacin de Desempeo, se llevaron a cabo de acuerdo con las normas tcnicas
sealadas por los organismos correspondientes.
143
9/3
3
Alto
ANLISIS:
En este impacto se hizo referencia que con el examen de auditora, existieron algunos
errores y para poder mejorar, era urgente la capacitacin del personal responsable de la
UATH en todo lo relacionado al marco legal necesario; adems se insiste en la posibilidad
de contratar programas legales digitales que permiten mantenerse actualizado con todos los
cambios presentados; y finalmente realizar convenios
seminarios a todo el personal en lo relacionado con las normativas jurdicas que han sido
objeto de examen y en temas que la administracin considere necesarios para elevar su
desempeo;
Diseo Descripcin y
Con estos dos resultados se procede a realizar la matriz de impacto general, para ver cul
de ellas es la que tiene mayor peso y de esta forma tomar decisiones que permitan el
mejoramiento de los subsistemas de Talento Humano auditados.
Para este procedimiento se procede a comparar los resultados obtenidos en los dos
impactos seleccionados anteriormente.
144
6/2
3
Alto
Impacto General =
Impacto General = 6/2
Impacto General= 3
ANLISIS
145
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES:
Luego de ejecutado el proceso de auditora de cumplimiento al Distrito 11D06 Calvas Gonzanam Quilanga Salud, se realizan las siguientes conclusiones:
La Auditora de Cumplimiento facilit evaluar el sistema de control implementado
respecto a las Leyes y Regulaciones de Talento Humano, lo que permiti comprobar si
los procesos se han realizado de acuerdo a las disposiciones legales, normativas,
reglamentos y procedimientos implementados
examinados.
El marco terico permiti fundamentar de manera clara y coherente el proceso de
auditora de cumplimiento ejecutado, lo que facilit el desarrollo de la investigacin.
Las aplicacin del proceso de auditora de cumplimiento permiti determinar los hallazgos
y establecer en qu medida se cumplieron con las Leyes y Regulaciones de Talento
Humano
implementados
en
Distrito
11D06-
Calvas-Gonzanam-Quilanga-Salud,
resaltando la importancia que tiene para una entidad la correcta aplicacin de las
normativas legales en el desarrollo de las funciones de la UATH.
La visita preliminar realizada a la entidad facilit determinar las reas ms dbiles de los
Subprocesos de Diseo, Descripcin y Valoracin de Puestos, Reclutamiento y Seleccin
del Personal, as como el Proceso de Evaluacin de Desempeo, ello facilit la
implementacin de los procedimientos necesarios para aplicar los procesos de auditora.
El resultado de la evaluacin de impacto fue positiva, por lo tanto el examen permiti
conocer la realidad de los Subcomponentes de Talento Humano examinados y de esta
forma evitar el incumplimiento de normas.
146
RECOMENDACIONES:
De acuerdo a las conclusiones determinadas,
recomendaciones:
Que en los siguientes periodos se contine realizado esta clase de exmenes, de manera
que se determine el nivel de aplicacin de leyes, reglamentos, normas, principios y
procedimientos de auditoria de cumplimiento y los funcionarios puedan tomar decisiones
que fortalezcan los sistemas de control implementados.
Mantenerse actualizado en la aplicacin de las Leyes y Regulaciones de Talento Humano
establecidas por los organismos de control superior, de manera que se pueda aplicar
asertivamente a cada situacin, y de esta forma se evite sanciones innecesarias, mejore
el clima organizacional y se optimice el nivel de desempeo de los colaboradores, que se
ver reflejado en el desarrollo institucional.
Al responsable de la UATH, efecte las correcciones sugeridas en el informe de auditora
de cumplimiento, para de esta forma incrementar el nivel de confianza en el cumplimiento
de las normativas legales de los Subprocesos de Diseo, Descripcin y Valoracin de
Puestos, Reclutamiento y Seleccin del Personal, as como el Proceso de Evaluacin de
Desempeo.
Que la UATH aplique procesos de control permanente, que permita fortalecer las reas
dbiles del sistema y se cumpla a cabalidad con los subcomponentes evaluados
considerando partiendo siempre de la misin, visin, objetivos, nivel organizacional, as
como programas y proyectos implementados, esto permitir minimizar riesgos.
Se
147
BIBLIOGRAFA
TEXTOS
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de 2014. Art. 1. (2014). Quito.
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Blanco Luna, Yanel. (2008). Auditoria de Cumplimiento. Colombia: Editorial Kimpres Ltda.
Estatuto Orgnico de Gestin Organizacional por Procesos del Ministerio de Salud Pblica.
(2011). Quito.
148
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Quito.
Normas para la evaluacin de desempeo. Art. 1. (2008). Quito.
Peralvo Centeno, Mariuxi. (2015). Auditora de Cumplimiento del Cdigo de tica del Buen
Vivir de la Funcin Ejecutiva del a Corporacin Nacional de Telecomunicaciones
CNT EP Agencia Morona Santiago, correspondiente al periodo 1 de julio de 2013 al
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http://www.salud.gob.ec/concurso-de-meritos-y-oposicion/
ormas de Auditor a y
). Obtenido de http://www.intosai.org/es
150
ANEXOS
151
152
a. Asesorar a las mximas autoridades sobre gestin y atencin hospitalaria del Ministerio de Salud
Pblica;
c. Conducir y coordinar la formulacin de insumos para los proyectos de ley, reglamentos, polticas
pblicas y otros instrumentos legales relacionados a la atencin hospitalaria;
d. Conducir y coordinar la elaboracin de modelos de gestin, funcionamiento y organizacin, de
planes, proyectos y dems herramientas para la atencin hospitalaria del Ministerio de Salud
Pblica, en base a las polticas y lineamientos estratgicos establecidos, y en coordinacin con la
Direccin Nacional de Articulacin de la Red Pblica y Complementaria para su articulacin con
los niveles de atencin que conforman el Sistema Nacional de Salud;
e. Coordinar y controlar la implementacin de modelos de gestin, funcionamiento y organizacin, de
planes, proyectos y dems herramientas establecidas para la atencin hospitalaria del Ministerio
de Salud;
f. Coordinar y controlar la implementacin de los principios, normas y modelos que regulan las
relaciones de los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica con otros
establecimientos de la red pblica y complementaria para la referencia y contra referencia, en
base a los lineamientos estratgicos establecidos y en coordinacin con la Direccin Nacional de
Articulacin de la Red Pblica y Complementaria;
g. Desarrollar y controlar la implementacin de estrategias y guas de operativizacin para la
organizacin y direccionamiento de los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud
Pblica a travs de la gestin desconcentrada, en base a los lineamientos estratgicos y normas
establecidas desde el Viceministerio de Gobernanza y Vigilancia, y en coordinacin con la
Direccin Nacional de Gestin de Procesos;
h. Coordinar la elaboracin, evaluar y validar los planes Mdico Funcionales de los establecimientos
hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
i. Coordinar y controlar la aplicacin de normas relacionadas al uso racional de medicamentos en los
establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica, en coordinacin con la Direccin
Nacional de Medicamentos y Dispositivos Mdicos y la Direccin Nacional de Calidad de los
Servicios de Salud;
j. Proveer a la Direccin Nacional de Tecnologas de la Informacin y Comunicaciones y a la
Direccin Nacional de Gestin de Procesos, lineamientos e insumos para el diseo de sistemas
que permitan el monitoreo y evaluacin de la aplicacin de las polticas, ejecucin de planes y
proyectos relacionados al mbito de su competencia;
k. Proveer a la Direccin Nacional de Estadstica y Anlisis de Informacin de Salud, insumos
tcnicos para la recoleccin de informacin de gestin de los servicios de salud de los
establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
l. Proveer a la Direccin Nacional de Polticas y Modelamiento del Sistema Nacional de Salud,
insumos para el establecimiento de lineamientos de prioridades de investigacin sobre la atencin
de los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
153
m. Aprobar las prioridades de accin operativa para la atencin de los establecimientos hospitalarios
del Ministerio de Salud Pblica;
n. Proveer a la Direccin Nacional de Polticas y Modelamiento del Sistema Nacional de Salud, la
Direccin Nacional de Normatizacin y la Direccin Nacional de Normatizacin del Talento
Humano en Salud, insumos para el desarrollo de modelos, normativas, planes y otras
herramientas tcnico-legales, para la atencin en establecimientos hospitalarios del Ministerio de
Salud Pblica, el fortalecimiento de su talento humano y su capacitacin continua;
o. Proponer a la Direccin Nacional de Normatizacin, nuevos procedimientos y tcnicas mdico
quirrgicas basadas en evidencia;
p. Proveer a la Direccin Nacional de Normatizacin y a la Direccin Nacional de Calidad de los
Servicios de Salud, insumos para la actualizacin de normas y generacin de medidas correctivas,
sobre bioseguridad hospitalaria y control de infecciones;
q. Coordinar con la Direccin de Nacional de Talento Humano, los requerimientos de profesionales y
necesidades de capacitacin dentro del mbito de su competencia;
r. Proveer insumos y verificar el cumplimiento de la distribucin de cupos de pregrado para los
hospitales del Ministerio de Salud Pblica, en base a los lineamientos establecidos y en
coordinacin con la Direccin Nacional de Normatizacin del Talento Humano en Salud y la
Direccin Nacional de Talento Humano;
s. Monitorear y generar informacin pertinente sobre la atencin ofrecida en los establecimientos
hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica, a pacientes asegurados a los subsistemas de
atencin pblica y complementaria nivel nacional;
t. Coordinar y controlar la aplicacin e implementacin de las normas mdicas, tcnicas,
administrativas y financieras, con la finalidad de mantener control sobre la gestin y racionalizar
los recursos en los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
u. Asesorar tcnicamente a los hospitales del Ministerio de Salud Pblica, en la definicin e
implementacin de sistemas gerenciales y mecanismos de control de la gestin hospitalaria;
v. Planificar, dirigir, aprobar y evaluar la gestin de la Direccin a su cargo, y asegurar la adecuada
coordinacin con las dems instancias del Ministerio;
w. Generar y monitorear el cumplimiento de objetivos, metas e indicadores para la gestin y atencin
hospitalaria del Ministerio de Salud Pblica, alineados a los estndares y lineamientos estratgicos
establecidos;
x. Generar y monitorear el cumplimiento de indicadores de gestin de la Direccin a su cargo;
y. Participar de ser requerido y de acuerdo al mbito de su competencia, en la sala situacional del
Ministerio de Salud Pblica;
z. Ejercer las funciones, representaciones y delegaciones que le asigne el/la Subsecretario/a
Nacional de Provisin de Servicios de Salud.
154
Gestin interna
Organizacin e Implementacin de Polticas y Normativas
Seguimiento y Control
a. Insumos para los proyectos de ley, reglamentos, polticas pblicas y otros instrumentos legales
relacionados a la atencin hospitalaria;
b. Modelo de gestin, funcionamiento y organizacin de hospitales del Ministerio de Salud Pblica,
en base al modelo de atencin, polticas y lineamientos estratgicos establecidos;
c. Plan de implementacin del modelo de gestin, funcionamiento y organizacin hospitalaria del
Ministerio de Salud Pblica;
d. Planes, proyectos y dems herramientas para la atencin de establecimientos hospitalarios del
Ministerio de Salud Pblica, en base a las polticas y lineamientos estratgicos establecidos;
e. Plan de implementacin y seguimiento del sistema de referencia y contra referencia para los
establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
f. Plan de implementacin del Modelo de Atencin, normativas, polticas y lineamientos estratgicos
establecidos, en los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
g. Planes nacionales para la organizacin de los procesos y servicios de los hospitales del Ministerio
de Salud Pblica;
h. Estrategias y guas de operativizacin para la organizacin y direccionamiento de los
establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
i. Informes de aprobacin de la organizacin interna de los servicios de segundo y tercer nivel de
atencin del Ministerio de Salud Pblica, de acuerdo a su complejidad y en base a las normativas
de licenciamiento establecidas;
j. Planes Mdico Funcionales de los establecimientos hospitalarios del Ministerio de Salud Pblica;
k. Insumos para generar las normas y estndares de buenas prcticas mdicas en el nivel
hospitalario del Ministerio de Salud Pblica;
l. Insumos para el establecimiento de prioridades de investigacin sobre la atencin en hospitales
del Ministerio de Salud Pblica;
m. Prioridades de accin operativa sobre la atencin en hospitales del Ministerio de Salud Pblica;
n. Insumos para el desarrollo de modelos, normativas, planes y otras herramientas tcnico-legales,
para la atencin hospitalaria del Ministerio de Salud Pblica, el fortalecimiento de su talento
humano y su capacitacin continua;
o.
p.
155
q.
r.
Seguimiento y Control
Atribuciones y responsabilidades:
a. Coordinar y supervisar la atencin con calidad, en los distintos servicios que ofrece la Unidad
Operativa.
b. Elaborar y ejecutar el plan de accin y proyectos de salud, incorporando el enfoque familiar,
comunitario e intercultural, de gnero, e intergeneracional y garantista derechos;
156
c. Identificar necesidades de recursos a partir del trabajo en conjunto con los Equipos de Atencin
Integral a fin de facilitar la disponibilidad de los suministros, medicamentos, insumos y
equipamiento necesarios para la realizacin de las actividades programadas.
d. Identificacin de las necesidades de talento humano de salud para cumplir los estndares de
licenciamiento y del Modelo de Atencin Integral de Salud.
e. Asegurar que se cumplan las polticas, normas y procedimientos emitidos desde el nivel superior.
f. Supervisar al Equipo de Atencin Integral de Salud y otro personal tcnico u operativo de las
unidades a su cargo;
g. Representar a la Unidad en reuniones y eventos tcnicos y ser su portavoz en esos mbitos;
h. Generar estadsticas y entregar oportunamente a la instancia correspondiente de la Direccin
Distrital, con el fin de evaluar la productividad de los servicios ofrecidos;
i. Aplicar las normas y procedimientos tcnicos, del manejo y utilizacin de instalaciones, equipos,
instrumental mdico y otros;
j. Responder ante las demandas de las instancias correspondientes de la Direccin Distrital del
Ministerio de Salud Pblica y a cualquier otra actividad que por necesidad institucional amerite.
Atencin Integral de los individuos, familias y comunidad, de acuerdo a los ciclos de vida, con
acciones de promocin, prevencin, curacin, recuperacin, cuidados paliativos, en actividades
intra-murales y extramurales;
b.
Identificacin del rea de influencia y familias asignadas a los Equipos de Atencin integral de
salud, segn estndares establecidos por la Normativa del MSP y del Modelo de Atencin
Integral de Salud;
c.
Mapeo de actores, mapas parlantes, salas situacionales del rea de influencia de los Equipos
de Atencin Integral de Salud y de la Unidad Operativos;
d.
e.
Visitas domiciliarias para realizar diagnstico integral de la salud individual y familiar, detectar
riesgos biolgicos, psicolgicos, sociales, ambientales;
f.
g.
h.
Atencin integral a la salud por ciclos de vida, a individuos, familias y comunidad, a partir de
prioridades nacionales y locales para mantener y mejorar la salud de la poblacin, con el
sustento de las normativas y protocolos existentes, con actividades de promocin de la salud,
157
j.
k.
l.
m.
n.
o.
Registro de informacin local pertinente para el sistema nico de informacin en salud a partir
de la metodologa nacional a fin de alimentar el sistema de informacin en salud nacional y
apoyar la toma de decisiones en los diferentes niveles de gestin, utilizando las Tics;
p.
q.
r.
s.
t.
Planes de
v.
w.
x.
158
y.
z.
aa.
bb.
cc.
dd.
ee.
Anlisis de la Situacin Integral de salud, con la participacin activa de todos los actores y a
partir de la identificacin, priorizacin, de los problemas de salud, determinantes biolgicos,
socio demogrficos, econmicos, histrico culturales y otros en su rea de influencia;
ff.
gg.
hh.
ii.
jj.
kk.
ll.
159
*Salud Mental
a. Promocin de la salud mental intra y extra mural en todos los escenarios de atencin;
b. Prevencinde problemas de salud mental a individuos, familias y comunidades en situacin de
riesgo;
c. Deteccin precoz de problemas de salud mental en grupos vulnerables a nivel familiar y
comunitario, captacin activa de problemas de salud mental, manejo integral y multidisciplinario;
d. Identificacin, diagnstico y tratamiento integral de problemas de salud mental a personas en la
unidad de salud, incluye interconsulta al profesional de la unidad y en caso de ser necesario al
nivel de referencia;
e. Rehabilitacin basada en la comunidad, de personas con problemas de salud mental que han sido
atendidas en las unidades de salud y/o contra referidas por niveles de atencin de mayor
complejidad.
160
161
162
Cdula de Identidad
Certificado de Votacin
Historial Laboral del IESS
Ttulo de bachiller
Documentacin sobre educacin y preparacin profesional
Certificado de experiencia, capacitacin y conducta
Dos fotografas tamao carnet a color.
Art. 7.- El aspirante a ocupar cargos en la Institucin est obligado a responder con la verdad, exactitud y
claridad a las preguntas y requerimientos que se soliciten.
Art. 8.- Constituye infraccin grave a este Reglamento, la presentacin de certificados falsos, incompletos
o desfigurados en la solicitud de empleo o en la entrevista.
163
En los casos de inasistencia al trabajo por los motivos sealados anteriormente que no hayan podido ser
notificados anticipada y oportunamente a la Institucin, el trabajador que adoleciere de enfermedad no
profesional deber comunicar este particular, por escrito, al empleador y a la inspeccin del trabajo
respectiva dentro de los 3 primeros das de la enfermedad Si no cumpliere esta obligacin se presumir
que no existe la enfermedad.
Los atrasos podrn justificarse por parte de los trabajadores ante los jefes inmediatos, en el mismo da de
cometida la falta, quienes estn a su vez obligados a comunicar a la respectiva Unidad de Talento Humano.
La Unidad de Talento Humano, ser responsable del control de asistencia y puntualidad del personal,
debiendo presentar mensualmente los reportes y novedades a la autoridad nominadora con la frecuencia
que as lo requiera, de tal manera que se tomen las acciones pertinentes.
Art. 18.- Los Trabajadores, que por motivo de enfermedad no asistan al trabajo, debern comunicar del
particular a la mxima autoridad, a la unidad de talento humano o a su jefe inmediato por 3 das
siguientes, as como presentar el certificado mdico abalizado por el IESS. En caso de no hacerlo as, se
considerar como la ausencia de la enfermedad.
Art.19.- Las solicitudes de los trabajadores para obtener permisos con el objeto de realizar estudios
superiores de pregrado o postgrado, debern ser aprobadas por la mxima de autoridad, previo visto
bueno de los jefes inmediatos del trabajador y tramitados por la unidad de talento humano de la
institucin; previa la presentacin de los documentos habilitantes.
Art. 20.- Los permisos para realizar estudios superiores se los conceder hasta un mximo de 2 horas
diarias continuas.
Art. 21.- Con el objeto de obtener permisos para realizar estudios superiores los trabajadores debern
presentar la siguiente documentacin.
La matrcula correspondiente al ao lectivo del Instituto o Universidad que abalic sus estudios.
Certificacin del horario y asistencia normal a clases por parte del Instituto o Universidad al cual
va o asiste.
El certificado de asistencia normal de clases por cada perodo, sea este en semestres o mdulos
debidamente legalizados por la institucin donde realiza sus estudios.
Se renovar el permiso para realizar estudios superiores previa presentacin del certificado de
promocin.
El trabajador que hubiera sido reprobado en sus estudios sin causa justificada, perder el
derecho a este permiso por el perodo de un ao.
CAPITULO VII
DE LOS DIAS DE DESCANSO Y VACACIONES
Art. 22.- Son das de descanso obligatorio, adems de los sbados y domingos los sealados en el Art. 65
del Cdigo del Trabajo.
Art. 23.- El trabajador de la Institucin gozar de 15 das de vacaciones al ao. En el caso del personal
que est amparado bajo el Dcimo Primer Contrato Colectivo, prorrogado, gozar de 30 das de
vacaciones, a excepcin de las Auxiliares de Laboratorio, quienes gozarn de 20 das de vacacin es cada
6 meses laborados.
Las vacaciones se podrn conceder despus de que el Trabajador haya cumplido un ao ininterrumpido
de trabajo en la Institucin, o en su defecto la parte proporcional del tiempo trabajado siendo la autoridad
nominadora la que tiene la facultad de conceder o no vacaciones anticipadas.
164
b) Guardar lealtad a la Institucin y a sus autoridades en relacin con el cumplimiento de sus funciones,
as como guardar secreto o reserva de todos los asuntos que conozca y respondan a la naturaleza de
las funciones que desempea.
c)
Prestar servicio en forma regular, puntual y continua con eficiencia, dedicacin y responsabilidad en
el lugar, horario y condiciones convenidas y desempear su puesto o tarea, compatible con la
categora o carcter del cargo.
165
a)
Ejercer en forma eficaz, eficiente y responsable las funciones propias del cargo, ajustando su
desempeo establecidas en las disposiciones vigentes; y, responder por el rendimiento y disciplina
del personal a su cargo.
b) Velar por los intereses de la Institucin, as como por la conservacin de los bienes que integran su
patrimonio y llevar a conocimiento de los ejecutivos competentes todo acto y procedimiento que
pueda causar perjuicio a la institucin.
c)
Conservar y restituir en buen estado los bienes entregados a su persona que por su mal uso se
ocasionen, salvo el deterioro normal y natural.
g)
Conducirse con educacin y cortesa en sus relaciones de servicio con los clientes, con estudiantes,
con sus superiores, compaeros y subordinados.
h) Compartir y replicar de forma obligatoria los conocimientos y experiencias adquiridas, as como los
obtenidos durante el ejercicio de sus funciones, en cursos, seminarios, etc., de modo preferente con el
personal de reciente ingreso.
i) Actuar dentro de la Institucin con integridad y no utilizar ni disponer de sus bienes sin la debida
autorizacin.
j) Cumplir con las normas de seguridad que se dicten y difundan;
k)
Cumplir las disposiciones de este Reglamento Interno y del Cdigo del Trabajo;
l)
m) Cumplir y sujetarse estrictamente a las disposiciones e instrucciones que den los respectivos
funcionarios de la Institucin, ya sea en forma directa, en circulares o instructivos. El trabajador ser
responsable de los perjuicios que su desobediencia conlleve. La violacin a este artculo constituir
causal de amonestacin escrita.
n) Decir la verdad en toda ocasin. La violacin a esta disposicin constituir causal de amonestacin
escrita.
o) Cumplir con la labor para la cual se comprometi el trabajador, segn los parmetros de eficiencia
preestablecidos por la Institucin, realizar los procesos de acuerdo a las instrucciones de calidad que
se han impartido; y, cumplir con las disposiciones de control interno dictadas por la Institucin. El
incumplimiento de esta disposicin constituir causal de amonestacin escrita; pero si el trabajador
no cumpliere con los parmetros de eficiencia preestablecidos, por causas atribuidas a la
responsabilidad de ste, la Institucin podr dar por terminada la relacin laboral, previo Visto Bueno
del Inspector de Trabajo, segn lo establecido en el numeral 5 del Art. 172 del Cdigo de Trabajo; y, la
instauracin de un sumario administrativo.
p) Todo el personal deber dar estricta atencin a las reglas de apariencia e imagen dictadas por la
Institucin, que son las siguientes:
Presentarse aseado.
Manos siempre limpias y arregladas.
Para el personal femenino: adornos de cabello y bisutera discreta que no desentone
con el uniforme.
Para el personal masculino: Barba y bigotes debidamente presentados; se exigir el
cabello corto y no se permitir el uso de aretes u otros implementos de moda temporal.
q) Todos los Trabajadores de esta institucin debern usar los uniformes y prendas de proteccin
entregados anualmente por la Institucin hasta la entrega de nuevos uniformes, segn las
disposiciones dictadas para el efecto. El no cumplimiento a una de sus disposiciones constituir causal
de amonestacin verbal y de reincidir en la misma falta se dar paso a la amonestacin escrita.
166
k)
l)
Mantener limpio y ordenado su puesto de trabajo. El incumplimiento de esta disposicin ser causal
de amonestacin verbal y de reincidir en la misma falta se dar paso a la amonestacin escrita.
m) Cuidar debidamente los activos de la Institucin que sean asignados al Trabajador para el ejercicio de
sus funciones, entendindose los mismos como: valores y pertenencias de la Institucin, ya sean estos
equipos, mquinas, vehculos, herramientas, software e informacin de la Institucin con el objeto de
conservarlos a buen recaudo y en perfecto estado de funcionamiento. El Trabajador deber dar aviso
al jefe inmediato de cualquier desperfecto o anomala que ocurriera en los mismos. El Trabajador
deber tambin cuidar que no se desperdicie el material de trabajo que reciba para su labor. El
incumplimiento a esta disposicin constituir causal de amonestacin verbal y de reincidir en la misma
falta se dar paso a la amonestacin escrita.
Terminada la relacin de trabajo con la Institucin, o, cuando sta lo solicite, el Trabajador deber
entregar inmediatamente los activos que le hubieren sido asignados para el ejercicio de sus funciones,
en un plazo mximo de cinco das laborables.
n) Proporcionar informes y reportes veraces a los superiores jerrquicos en el tiempo solicitado. El no
cumplimiento constituir causal de amonestacin escrita.
o) Manejar de manera responsable y adecuada las cuentas y deudas personales con instituciones
bancarias o financieras, tarjetas de crdito u otros acreedores. El no cumplimiento constituir causal
de amonestacin escrita.
p) Dar a conocer a su jefe inmediato de cualquier irregularidad o incorreccin que conozca respecto a
su puesto de trabajo. El incumplimiento, omisin o caso omiso de esta obligacin constituir causal de
amonestacin escrita.
q) Hacer conocer al jefe inmediato todo aquello que a su juicio pueda perjudicar o entorpecer la marcha
normal de su trabajo.
r)
Asistir y con la debida puntualidad a los eventos formativos, educacionales o de capacitacin que se
relacionen con las funciones desempeadas y/o los que la Institucin convoque. El no cumplimiento
constituir causal de amonestacin escrita.
CAPITULO X
DE LAS PROHIBICIONES DEL TRABAJADOR
Art. 33.- Queda prohibido al personal lo siguiente:
a)
Valerse de informaciones relacionadas con su trabajo Institucional, de las que tenga conocimiento
directo o indirecto, con fines que perjudiquen a la Institucin, o comunicar y divulgar detalles sobre
datos confidenciales respecto de las cuales debe guardar absoluta reserva.
b) Retirar de la Institucin los tiles y elementos de trabajo, sin registro y autorizacin previa.
c)
Permanecer en las oficinas fuera de las horas laborables y durante los feriados, salvo en los casos en
que requiera las necesidades del trabajo, el mismo debe contar con la autorizacin para ello, por la
Unidad Administrativa de Talento Humano o la mxima autoridad.
167
a)
Ejercer otras funciones o actividades extraas a sus funciones durante el tiempo fijado dentro del
horario de trabajo para el desempeo de sus labores.
b) Retardar o negar injustificadamente el despacho de asuntos o prestacin de servicios a los que est
obligado de acuerdo a las funciones de su puesto, o agilitar deliberadamente ciertos trmites con el
afn de beneficiarse o beneficiar a terceros.
c)
Cometer algn acto que signifique abuso de confianza, fraude, u otros actos que impliquen comisin
de delito, contravencin penal o constituirse en cmplice de los mismos. La Institucin se reserva el
derecho de ejercer acciones civiles y penales que la Ley seale en estos casos, sin perjuicio de la
accin laboral que corresponda.
f)
g)
j)
k)
Ejecutar cualquier acto que cause dao a las pertenencias de la Institucin, as como realizar cualquier
acto que ponga en peligro la seguridad o integridad de la informacin o del personal de la Institucin.
Introducir en cualquier horario y en cualquiera de las instalaciones de la Institucin drogas,
estupefacientes o bebidas alcohlicas, consumirlos en su interior o presentarse al trabajo bajo sus
efectos.
l)
Hacer afirmaciones calumniosas contra la Institucin, sus funcionarios, empleados o sus actividades.
m) Tomar arbitrariamente bienes de la Institucin o utilizar vehculos de la misma con propsitos o fines
diferentes para los cuales se haya destinado, sin estar expresamente autorizado por el superior
jerrquico.
n) Aceptar o solicitar prstamos, ayudas econmicas, donaciones u obsequios a pacientes, empleados,
y/o proveedores, etc. de la Institucin, en virtud de la posicin de su puesto de trabajo.
o) Aceptar obsequios de parte de proveedores.
p) Cometer actos de ndole personal que atenten contra la moral y las buenas costumbres, propias y de
quienes lo rodean.
q) Propiciar peleas con superiores, compaeros o usuarios externos dentro de las instalaciones de la
Institucin o fuera de ella.
r)
Negarse a trabajar en las labores, funciones u horarios a los que estuviere destinado el Trabajador, o
en horarios diferentes si la situacin la amerita.
168
a)
Portar armas dentro de las instalaciones de la Institucin salvo aquellas personas que por sus
funciones tengan autorizacin para hacerlo.
b) Solicitar favores de naturaleza sexual para s o para terceros, haciendo prevalecer una situacin de
superioridad laboral, con el anuncio expreso o tcito de causar a la vctima un mal relacionado con
las legtimas expectativas que pueda tener en el mbito de la relacin. Ejercer este tipo de prctica o
presin dar derecho a la Institucin a dar por terminado el contrato, previo Visto Bueno de las
Autoridades Superiores, sin perjuicio de las acciones civiles y penales que la Ley seala en estos casos.
c)
Introducir en las instalaciones de la Entidad y transmitir o almacenar por cualquier medio, literatura,
imgenes, signos o smbolos inconvenientes que fuera lesiva al prestigio y valores de la Institucin, la
moral y las buenas costumbres. El no acatamiento constituir causal de amonestacin escrita.
CAPITULO XI
DE LAS OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
Art. 34.- Son obligaciones del empleador las previstas en el Cdigo del Trabajo.
a)
b) Pagar los salarios y sueldos a sus trabajadores, puntualmente y en el lugar de trabajo o mediante
depsito en cuentas bancarias;
c)
d) Afiliar al I.E.S.S. a sus trabajadores y enviar con prontitud los avisos de entrada, salida y acciones de
trabajo;
e)
Notificar a sus trabajadores con la debida anticipacin (24 horas) las modificaciones u horarios de
trabajo, excepto en los casos de emergencia;
f)
Proporcionar a los trabajadores los materiales, herramientas, equipos y maquinarias necesarias para
la ejecucin de su trabajo.
CAPITULO XII
DE LAS PROHIBICIONES AL EMPLEADOR
Art. 35.- Adems de los casos previstos en el Cdigo de Trabajo, el empleador no podr:
a)
b) Imponer a los trabajadores obligaciones polticas y religiosas o impedir el ejercicio del derecho del
sufragio;
c)
d) Efectuar retenciones o descuentos del salario o sueldo del trabajador sin autorizacin expresa de
este; o, sin que medie orden de Juez o autoridad competente, salvo en el caso de multas o descuentos
por faltas que se apliquen de acuerdo con este reglamento.
CAPITULO XIII
DE LAS SANCIONES AL TRABAJADOR
Art. 36.- El incumplimiento por parte del trabajador, de las normas legales o de las contenidas en este
reglamento, se sancionar de acuerdo a lo sealado en el mismo y a la siguiente escala:
a)
Amonestacin verbal
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a) Amonestacin escrita.
b) Multa del 10 % de la remuneracin; y,
c) Terminacin de las relaciones laborales previo visto bueno.
En el evento de que se configuren alguna de las causales previstas en la ley o en este reglamento interno para
terminar las relaciones laborales, la Institucin proceder a solicitar el Visto Bueno a la autoridad competente,
sin que para ello sea necesario aplicar antes las sanciones previstas en los literales a), b), y c) de este artculo.
Art. 37.- Los trabajadores sern objeto de llamado de atencin cuando reporte dos atrasos a la hora de
ingreso al trabajo.
Art. 38.- A ms de lo sealado en el presente reglamento, se sancionar con amonestacin verbal lo
siguiente:
a)
Cuando el trabajador registra tres atrasos a la hora de ingreso a la institucin dentro del mismo mes.
b) Las violaciones o faltas leves a las disposiciones del Cdigo del Trabajo; y, las de este Reglamento.
c)
El ausentarse por ms de diez minutos del sitio de trabajo sin autorizacin, siempre que no se trate
de reincidencia.
f)
g)
h) No limpiar los utensilios e instrumentos de trabajo, disponiendo cada cosa en su lugar y listo para su
uso inmediato, luego de terminada la labor.
i)
No utilizar por ningn concepto para asuntos personales, los bienes de la institucin durante las horas
de trabajo y fuera de ellas. Entendindose como bienes de la institucin para efectos de este numeral,
equipos mdicos, de oficina y otros a su disposicin para el cumplimiento de sus funciones.
j)
Hacer propaganda poltica, religiosa o de cualquier otra ndole durante el tiempo de trabajo en los
interiores de la institucin.
El atraso del trabajador a su lugar de trabajo, por ser reincidente en ms de tres atrasos en el mismo
mes y haber sido objeto de Amonestacin Verbal.
El incumplimiento del trabajo encomendado, que constituya una falta u omisin ms grave.
La falta injustificada a una ausencia al trabajo dentro del trmino que establece la ley.
Art. 40.- A ms de lo sealado en el presente reglamento, se sancionar con multa del 10% del S.M.U.:
a)
Las faltas injustificadas al trabajo, en forma reiterada dentro del mismo mes.
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a)
d) Las rias de palabra u obra con sus compaeros de trabajo, o usuarios de la Institucin;
e)
f)
Hacer colectas, rifas, exposiciones o suscripciones en los lugares de trabajo sin autorizacin;
g)
Resistir o desobedecer en cualquier forma las rdenes de los superiores respecto de su trabajo;
h) Dejar de cumplir en cualquier forma las medidas de seguridad que la Institucin determine, y
aprobado por la autoridad competente siempre que no constituya infraccin ms grave;
i)
j)
k)
La reincidencia en cualquiera de los casos sealados en el artculo anterior y las violaciones graves de
las disposiciones del Cdigo del Trabajo; y, de este Reglamento.
Art. 41.- Las multas establecidas en el artculo anterior, se deducirn del sueldo o salario del trabajador,
en ningn caso podrn exceder del equivalente al 10% del salario mensual unificado, por cada falta.
Art. 42.- A ms de lo sealado en el presente reglamento, sern causas para dar por terminadas las
relaciones laborales, lo siguiente por ser consideradas como faltas graves:
a)
Las faltas repetidas de puntualidad (ms de tres en el perodo de un mes, contadas a partir de la
primera) y reincidencia en multas u otras sanciones por esa causa;
b) El abandono injustificado del trabajo, por ms de tres das consecutivos ; en un periodo de un mes.
c)
El descuido reiterado o el dolo del trabajador que provoque prdidas en general al Empleador;
f)
El hurto, robo, abuso de confianza o cualquier otro acto delictivo cometido contra los bienes de la
Institucin o de sus compaeros de trabajo;
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Art. 45.- Para aplicar las sanciones contempladas en este Reglamento, la Institucin apreciar con criterio
justo la falta cometida y se escuchar en todo caso al trabajador.
CAPITULO XIV
DISPOSICIONES FINALES
Art. 46.- En todo lo no previsto en este Reglamento Interno se aplicar lo establecido en el Cdigo del
Trabajo; ms leyes en materia laboral.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Art. 47.- En caso de solicitud de Visto Bueno, se observar el procedimiento sealado en el Cdigo de
Trabajo; y, Contrato Colectivo Vigente.
Art. 48.- Este Reglamento estar en vigencia a partir de su fecha de aprobacin por las autoridades del
Ministerio de Trabajo y la Institucin lo exhibir en un sitio visible del lugar de trabajo; y, entregar a cada
uno de los trabajadores, para conocimiento de todos. La ignorancia de las normas contenidas en este
Reglamento, no exime de culpa a los trabajadores; ni al empleador.
DR. CARLOS FABIAN JIMENEZ CAIZA
REPRESENTANTE LEGAL
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