INTRODUCCIN

La historia de la banca comienza con el primer prototipo de banco de comerciantes de la

mesopotamia,

que

haca prstamos de granos a

transportaban

bienes

entre

las

ciudades

los

desde

agricultores

negociantes

aproximadamente 2000

a.

que
C. en

Fenicia, Asiria y Babilonia. Posteriormente, en la Antigua Grecia y durante el Imperio

romano, los prestamistas hacan emprstitos y se aadieron dos innovaciones importantes:
aceptaban depsitos y cambiaban dinero. Existe evidencia arqueolgica que para este perodo
en la Antigua China y la India existan los prstamos monetarios. As se fue desarrollando a lo
largo de la historia Durante el siglo XX, el desarrollo en telecomunicaciones e informtica
llevaron a cambios fundamentales en las operaciones bancarias y permitieron que los bancos
crecieran rpidamente en tamao y alcance geogrfico, llegando a ser Londres el lder mundial
en el rea bancaria.
Hoy en da las entidades bancarias son de gran importancia, siendo esta una empresa
financiera que se encarga de captar recursos en la forma de depsitos, y prestar dinero, as
como la prestacin de servicios financieros que ayudan en el da a da desde la realizacin de
operaciones bsicas como las compras en el supermercado as como a dando estabilidad a la
economa mundial mediante transacciones de financiacin e inversiones.
Debido a su importancia, los bancos han llegado a ser la base de la economa a nivel
mundial, un ejemplo de ellos es la crisis financiera que comenz a fines del ao 2000, debido
a regulaciones bancarias aplicadas fatalmente, esto ocasion muchas quiebras bancarias,
incluyendo a algunos de los bancos ms grandes del mundo, y gener mucho debate sobre
la regulacin bancaria existente.
El propsito fundamental de la regulacin bancaria es estimular la efectiva y eficiente
acumulacin de capital y asignacin de recursos, mientras se mantiene la seguridad y la
solidez de las instituciones financieras que aceptan el dinero del pblico.

Las autoridades que regulan las instituciones financieras logran esos objetivos mediante
la imposicin de diferentes restricciones a la exposicin a riesgos, las prcticas contables y de
presentacin de informes y las operaciones de las instituciones financieras, ello garantiza que
ocurran pocas bancarrotas y que los efectos econmicos sistemticos de las mismas sean
limitados, intentando salvaguardar los intereses de los depositantes y el pblico en general.
Por consiguiente es necesaria la aplicacin de los principios bsicos de regulacin a
todas las instituciones del sector bancario para controlar el riesgo que asumen propio a sus
operaciones.
Estas regulaciones surgieron a partir del inters de los bancos centrales de garantizar la
estabilidad

financiera,

en Venezuela

el

organismo

encargado

es

la

SUDEBAN

(Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario de Venezuela), creado el 24 de

Enero de 1940, con su creacin se sustituyo a la Fiscala General del Ministerio de Fomento a
cuyo cargo haban estado las funciones de vigilancia y revisin de la actividad bancaria.

SUDEBAN

La SUDEBAN (acrnimo de Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario

de Venezuela) es un organismo autnomo, de carcter tcnico y especializado, con
personalidad jurdica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional, gozando de
autonoma funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus funciones en los
trminos establecidos en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, es el
ente encargado de que los bancos e instituciones financieras con oficina en Venezuela cumplan
las normas locales referidas a ellas.
Est adscrito al rgano Superior del Sistema Financiero Nacional y al Ministerio del
Poder Popular de Planificacin y Finanzas, a los solos efectos de la tutela administrativa,
gozando de las prerrogativas, privilegios y exenciones de orden fiscal, tributario y procesal
que la Ley otorga a la Repblica.
Como se desprende de dicha Ley, la Superintendencia de Bancos debe ejercer
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los Bancos Universales,
comerciales; con leyes especiales, de inversin, hipotecarios, sociedades de capitalizacin,
casas de cambio, almacenes generales de depsito, oficinas de representacin de bancos
extranjeros, arrendadoras financieras, fondos de activos lquidos y entidades de ahorro y
prstamo.
El rea medular de la SUDEBAN supervisa, regula y previene a travs de 12 Gerencias
de Inspeccin, las cuales tienen la responsabilidad de instrumentar dos tipos de controles
fundamentales: el Control Directo (Inspeccin In Situ) y el Control Indirecto (Inspeccin
Extra Situ).
Supervisin sobre las empresas
Las supervisiones se desarrollan bajo dos modalidades:

 Control Indirecto o Extra-Situ: Es aquella que analiza en forma permanente la

informacin brindada por las empresas supervisadas e identificar los temas que sean de
preocupacin y que merezcan un examen ms profundo.
Control Directo o In-Situ: es aquel centro que se realiza al verificar en la propia
empresa supervisada los aspectos identificados previamente en la labor de anlisis
Extra-Situ.
La supervisin del sector bancario en particular es ms rigurosa e intensiva que la de
otros sectores, debido a que los supervisores bancarios no solo realizan anlisis externos de la
situacin de los bancos sino adems extensas inspecciones In Situ, as mismo llevan a cabo
una supervisin intensa y tiene potestad para intervenir los bancos que no cumplen con los
requisitos mnimos que garanticen su solidez financiera, en algunos casos extremos los
supervisores pueden llegar a privar del derecho de propiedad a los dueos de las instituciones
financieras en quiebra ya declarada en proceso.
Objetivo
Tiene como objetivo de determinar la correcta realizacin de sus actividades a fin de
evitar crisis bancarias y permitir el sano y eficiente funcionamiento del Sistema Financiero
venezolano.
Finalidad
El gobierno est interesado en regular las instituciones por dos razones fundamentales,
primero proteger los inters de los consumidores, creando un marco de reglas que contribuya a
impedir los excesos y las diferencias que afectan a los mercados que funcionan de manera
autnoma, segundo la regulacin del sector bancario tambin tienen como meta mantener la
estabilidad bancaria que requiere un marco ms complejo de regulacin y supervisin.
Resea Histrica
La SUDEBAN fue creada a travs de la Ley de Bancos de 1940, de esta forma surgi un
organismo con la funcin de fiscalizar, inspeccionar y regular a la banca, casas de cambio y
dems instituciones de carcter financiero.

De acuerdo al portal web del ente, entre los aos 1949 y 1958 se produjo la mayor
apertura de agencias bancarias en la historia financiera venezolana, con la que se increment
el nmero de visitas de inspeccin a 64 por ao, detectndose para ese momento como
principal inconveniente el incumplimiento fiel del encaje legal mnimo exigido por el Banco
Central de Venezuela (BCV). Al finalizar la dictadura en nuestro pas, se produjeron hechos
que alteraron el desarrollo del sistema financiero, de all que la labor de la Superintendencia de
las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN) fue determinante para encaminar hacia un
buen destino a la banca.
La excesiva bonanza que present la economa venezolana puso en una difcil situacin
al sistema financiero, por lo que las autoridades bancarias decidieron poner en prctica las
primeras medidas de emergencia venezolanas. Un crtico cuadro de retiros masivos, compra de
divisas y una notable disminucin de depsitos, hizo temblar el piso financiero.
Para 1962 el sistema comenz a dar signos de recuperacin, luego del auxilio recibido
por el Banco Central de Venezuela. Ya para 1965 el crecimiento de la banca venezolana
registr un incremento en cuanto a instituciones, debido al desarrollo favorable de la economa
presentado en esos aos, respaldado por la aparicin de nuevos productos de inversin y una
mayor demanda crediticia.
Una nueva etapa inici la SUDEBAN despus de esta crisis marcada por la fuga de
capitales y grandes desequilibrios macroeconmicos, que luego terminaran en intervenciones
bancarias, situacin propicia para la creacin del Fondo de Garantas de Depsitos y
Proteccin Bancaria (FOGADE) el 20 de marzo de 1985, cuya responsabilidad es garantizar
los depsitos del pblico mantenidos en bancos e instituciones financieras de Venezuela. Ante
una crisis severa de insolvencia, la institucin financiera que se encuentre en problemas es
intervenida por el Estado y FOGADE ejerce la funcin de liquidador del banco y sus empresas
relacionadas con actividades no financieras.
Adicionalmente producto de la experiencia obtenida en la pasada crisis bancaria de
1994, la SUDEBAN ha promulgado como complemento a su actividad fiscalizadora las
denominadas Normas Prudenciales, las cuales buscan, entre otros aspectos, que la contabilidad

bancaria refleje correctamente sus operaciones y que ayude a que los trabajen con las mejores
prcticas bancarias, ajustndose a lo pautado en la ley.

Crisis Bancaria
La crisis bancaria que enfrento Venezuela en los aos noventa, adems de empobrecer al
pas, sirvi para demostrar la fragilidad y deficiencias de nuestro ordenamiento jurdico penal.
La mayora de las crisis financieras han presentado una serie de caractersticas comunes
apenas ligeramente diferenciadas en cuanto a su intensidad e importancia en cada
circunstancia especifica. Particularmente similares han sido los casos de los pases en
desarrollo sobre todo las acaecidas en Amrica latina durante la dcada de los ochenta. Estas
caractersticas pueden ser agrupadas en tres categoras.
La primera de ellos sera el contexto de inestabilidad o distorsiones macroeconmicas
que precedieron a los colapsos bancarios y, de algn modo, lo indujeron. La segunda categora
se refiere a las deficiencias y debilidades de la supervisin y regulacin bancarias la cual
explica el proceso de evolucin de los banqueros que terminan colapsando a las instituciones
financieras que dirigieron. En este grupo se incluyen los problemas de tica y gerencia
bancaria que han sido comunes en casi todas las crisis financieras.
Antes de la reforma de la Ley de Bancos de 1993, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras apareca como un servicio tcnico especial adscrito al
Ministerio de Hacienda. A partir de dicha reforma se trata de un organismo dotado de
personalidad jurdica y patrimonio propio e independiente del Fisco Nacional. Adems se le da
autonoma Funciona, Administrativa y Financiera.
As mismo se faculta a la Superintendencia a inspeccionar, vigilar y fiscalizar a los
bancos y a las dems instituciones de crdito. Ahora las facultades se extienden a regular y
controlar.
Al recoger la experiencia de la crisis financiera de 1994, en el Decreto con Fuerza de
Ley de Reforma de la Lay General de Bancos y otras Instituciones Financieras, se le concede
ms atribuciones y facultades a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones

Financieras y en especial a las normas prudenciales, lo que viene a establecer un compendio

normativo global que permite actualizar el funcionamiento de los organismos de control
financiero del Estado Venezolano.
Quines Somos
La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario es el ente de regulacin del
sector bancario bajo la vigilancia y coordinacin del rgano Superior del Sistema Financiero
Nacional. Es una institucin autnoma con personalidad jurdica y patrimonio propio e
independiente de los bienes de la Repblica, y se regir por las disposiciones que establezcan
la Ley Orgnica del Sistema Financiero Nacional y la Ley de las Instituciones del Sector
Bancario. Corresponde a esta Superintendencia autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y
regular el ejercicio de la actividad que realizan las instituciones que conforman el sector
bancario, as como, instruir la correccin de las fallas que se detecten en la ejecucin de sus
actividades y sancionar las conductas desviadas al marco legal vigente. Todo ello con el fin de
garantizar y defender los derechos e intereses de los usuarios y usuarias del sector bancario
nacional y del pblico en general. El rea medular de la SUDEBAN supervisa, regula y
previene a travs de 12 Gerencias de Inspeccin, las cuales tienen la responsabilidad de
instrumentar dos tipos de controles fundamentales: el Control Directo (Inspeccin In Situ) y el
Control Indirecto (Inspeccin Extra Situ).
Misin
Ejercer la supervisin y regulacin mediante la inspeccin de los sujetos sometidos a su
control, con el objetivo de fortalecer la estabilidad y transparencia del Sistema Bancario de la
Repblica Bolivariana de Venezuela, respondiendo a las necesidades sociales, econmicas y
de justicia de los ciudadanos, consagrando as los fines del Estado y la Nacin.
Visin:
Es ser una institucin emprendedora solidaria y comprometida con los usuarios del
sistema bancario venezolano y con quienes ejercer por ley dicha actividad econmica especial,
con el fin de obtener un servicio pblico eficaz, eficiente y efectivo, integrada por funcionarios
con valores ticos y morales, dotada con tecnologa de vanguardia y que ejerza una

supervisin y regulacin de los sujetos sometidos a su control, bajo esquemas preventivos y

correctivos conforme a los estndares universalmente establecidos y en concordancia con los
postulados de justicia social, transparencia, equidad y dignidad consagrados en la constitucin.
Valores:

Honestidad
Equidad
Decoro
Lealtad institucional
Vocacin de servicio
Disciplina
Eficacia
Responsabilidad
Puntualidad
Transparencia y pulcritud

Funciones
Autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y regular el ejercicio de la actividad que
realizan las instituciones que conforman el sector bancario de Venezuela.
Sealar la correccin de las fallas que se detecten en la ejecucin de las actividades
bancarias y sancionar las conductas desviadas al marco legal vigente.

BASE LEGAL

Leyes

Aspectos
Se les exige por primera vez a los bancos mantener el

Ley del ao 1940

Ley del ao 1961

encaje legal.
Se fija un lmite mximo a las obligaciones bancarias
de 6 veces el capital pagado y reservas.
Se aumenta el capital mnimo de los bancos.
Se establecen lmites mximos a las inversiones.
Se hace extensiva la intervencin gubernamental al
proceso de promocin de los bancos.

 Se aumenta el capital mnimo de los bancos

nuevamente.
Se modifica la ley del ao 1940 de tener obligaciones
Ley del ao 1970

que sobrepasen 6 veces el capital pagado y las

reservas para una relacin de deuda a capital de 8 a
1, facultando al BCV para ampliarla de 10 a 1.
Se aplicaron los plazos en las operaciones de crdito.

Se realiz una reforma, el objetivo principal de la misma fue

introducir los cambios necesarios para que los bancos y
dems instituciones de crdito pudiesen realizar las
Ley del ao 1974

operaciones previstas en los programas especiales de

financiamiento acordados por el ejecutivo y en las
condiciones en que este asuma los riesgos que se originan
del financiamiento.
Se aumentan los capitales mnimos.
Se aumenta la capacidad de endeudamiento de la

Ley del ao 1975

banca comercial, fijando de 20 a 1 la relacin

PASIVO-CAPITAL.
En este ao se realiz una pequea reforma la cual permiti

Ley del ao 1984

a los bancos comerciales otorgar crditos para financiar

inversiones o programas agrcolas con garanta real y a un
plazo de hasta 10 aos
Se aumentan los capitales mnimos para operar.
Se deja en manos del Banco Central de Venezuela lo

Ley del ao 1988

relativo a los encajes mnimos sobre los depsitos y

otras obligaciones.
Contempla las grandes transformaciones en las

instituciones bancarias y financieras y su principal

caracterstica es que todas las instituciones
financieras pueden hacer todo lo que no est
prohibido expresamente en la ley.
Se establece un capital mnimo en relacin a los
activos operativos de los bancos e instituciones de
Ley del ao 1992

crdito de un 8%.
Aumentaron los requerimientos de capital mnimo.
Se comenz a estudiar todas las normas que existan
del sistema bancario y en conocimiento de los
cambios que se incorporaran en la nueva ley ( Ley
General de Bancos y Otras Instituciones Financieras)
Entra en vigencia la Ley General de Bancos y Otras

Ley del Ao 1994

Instituciones Financieras, con ella se dieron

importantes avances en materia de normativa
prudencial.
Se establece que aquellas normas de contabilidad

Ley del Ao 1999

emitidas por la SUDEBAN se consideran Principios

de Contabilidad de Aceptacin General para el
sistema bancario.

La actual Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras adems de

proporcionarle una mayor autonoma a la Superintendencia de Bancos al punto de convertirla
en un organismo autnomo, la ha dado las ms variadas atribuciones en su artculo 235, la
autoridad y competencia de promulgar normas para:
1. Autorizacin para la promocin y la apertura de bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras, casas de cambio y dems personas regidas por el presente Decreto
Ley.
2. Autorizacin para el establecimiento en el pas de sucursales u oficinas de representacin de
bancos e instituciones financieras extranjeros, as como la exigida por la Ley para la
participacin de capitales extranjeros en bancos y otras instituciones financieras venezolanos.
3. Procedimientos de fusin y transformacin.

4. Estatizacin, o la intervencin de bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones

financieras y sus empresas relacionadas, as como la decisin de acordar su rehabilitacin o
liquidacin.
5. Modificar los capitales mnimos requeridos para la constitucin y funcionamiento de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems empresas
sometidas a su control
6. Procedimientos de aumento, reduccin y reintegro de capital social.
7. Suspensin de operaciones ilegales, no autorizadas, o que constituyan un riesgo de crdito de
alta peligrosidad que, a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, pudiere afectar gravemente la situacin financiera de la institucin que las
estuviere realizando, o de aquellas en las cuales se presuma su utilizacin para la legitimacin
de capitales.
8. Inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, cuando lo juzgue necesario, de las
personas naturales o jurdicas a que se refieren los artculos 2 y 4 de esta Ley, as como de las
empresas en las cuales instituciones financieras u otras personas sometidas a su vigilancia y
control tengan participacin superior al diez por ciento (10%) del capital social, o con las
cuales constituyan unidad de decisin o gestin o sobre las cuales ejerzan, por cualquier
medio, el control de sus decisiones.
9. Solicitar a las autoridades competentes, de acuerdo con las disposiciones constitucionales y
legales, que se acuerden las medidas preventivas de inmovilizacin de cualquier tipo de
cuenta, colocacin o transaccin financiera; as como la prohibicin de salida del pas, y la de
enajenar y gravar bienes, a los miembros de la junta administradora, directores,
administradores de los bancos, entidades de ahorro y prstamo o instituciones financieras que
sean objeto de medidas de estatizacin o intervencin, o cualquier mecanismo extraordinario
de transferencia.
10. Asegurar la sana competencia del sistema bancario, la transparencia de sus operaciones y el
trato adecuado a sus usuarios.
11. Promulgar regulaciones de carcter contable, que sean necesarias sobre la informacin
financiera que deban suministrar los sujetos regulados por esta Ley.
12. Autorizacin, suspensin o revocatoria, a empresas no financieras reguladas por esta Ley, para
efectuar servicios de transferencia de fondos, sin perjuicio de las atribuciones del Banco
Central de Venezuela.
13. Determinacin de grupos financieros y de instituciones financieras regionales.

14. Establecer vnculos de cooperacin con organismos de regulacin y supervisin bancaria de

otros pases para fortalecer los mecanismos de control, actualizar las regulaciones preventivas
e intercambiar informaciones de utilidad para el ejercicio de la funcin supervisora.
15. Asignar a los funcionarios que requiera el Ministerio Pblico o los organismos jurisdiccionales
que conozcan sobre los delitos bancarios, para que acten como expertos o peritos.
16. Establecimiento de las reglas conforme a las cuales debern practicarse las auditoras
prescritas por la ley o las ordenadas por la propia Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, si fuere el caso; as como, directrices sobre el uso de tecnologas,
para una mejor integracin de las operaciones bancarias.

Normas relativas a:

Clasificacin de inversiones y crditos.

Contenido de los prospectos de emisin de ttulos hipotecarios.
Reestructuracin y reprogramacin de crditos.
Valuacin de inversiones y otros activos.
Exposicin y cobertura de grandes riesgos y concentracin de crditos.
Riesgos fuera del balance y formas de cubrirlo.
Transacciones internacionales.
Adecuacin patrimonial.
Mesas de dinero.
Riesgos de liquidez, inters y cambio extranjero.
Adecuacin de garantas.
Castigo de crditos.
Devengo de intereses.
Controles internos.
Divulgacin de propagandas.
Las instituciones que rige la SUDEBAN se dan a Continuacin:

Banesco
Banco de Venezuela
BBVA Banco Provincial
Banco Mercantil
Bicentenario Banco Universal
Banco Occidental de Descuento
Banco Fondo Comn
Banco Exterior

Banco del Tesoro

Banco Industrial de Venezuela
Banco Nacional de Crdito
Corp Banca (Venezuela)
BanCaribe
Venezolano de Crdito
Banco Caron
Banco Agrcola de Venezuela
Banco Sofitasa
Banco Plaza
Banco del Sur
Citibank Venezuela
100% Banco
Banco Activo
Banplus
CONCLUSIN

En el sistema bancario de Venezuela se distingue que est conformado por la banca

pblica y privada, cada una dirigida a distintos ramos, por ejemplo; la banca privada se ocupa
en lo general de facilitar crditos tanto a personas jurdicas y a personas naturales, la industrial
invierte sus activos en empresas manufactureras, agrcolas, entre otras cosas, y por ultimo esta
la banca mixta que combina ambos tipo de actividades.
Teniendo en cuenta la funcin de la banca pblica y privada que las mismas son
instituciones que realizan actos de intermediacin en el mercado de dinero y capitales.
Dicho esto, debe existir un ente regulador para que vigile y controle todas las
transacciones, operaciones y dems acciones que se puedan dar dentro de la banca pblica o
privada, con la intencin de que toda accin goce de legitimidad. El ente regulador en
Venezuela es la SUDEBAN.
Es importante destacar que existe una marcada diferencia entre la inspeccin que efecta
la superintendencia y una auditora financiera realizada por contadores pblicos en el ejercicio
independiente de su profesin. Se puede indicar que la auditora financiera persigue investigar

los hechos de ndole financiero, que se sucedieron en un periodo determinado. Una vez
analizados estos hechos se emite una opinin acerca de la razonabilidad de los estados
financieros resultantes de la gestin realizada en ese periodo. La supervisin de la SUDEBAN
tambin se relaciona con hechos financieros, pero la diferencia esta que lo hace de forma
constante y permanente, su inters principal radica en que estos hechos se apeguen
estrictamente a lo dispuesto en el Decreto con Fuerza de Ley de Reforma de la Ley General de
Bancos y Otras Instituciones Financieras; en este sentido la auditora financiera y las
inspecciones se complementan y se nutren de su investigacin.

Podemos concluir que la SUDEBAN est facultada para emitir normas que permiten
controlar situaciones donde se determine que existen irregularidades para as evitar que sigan
ocurriendo, para ello es importante la realizacin del control interno con su respectivo informe
de auditora y notas de control de los estados financieros, ya que un buen control interno
asegura una correcta realizacin de las operaciones de las instituciones financieras
supervisadas.

BIBLIOGRAFA
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras (Gaceta Oficial N 39.491 del
19 de agosto de 2010)
SUDEBAN. (2016), Disponible en: http://sudeban.gob.ve/ (Acceso el 12 de Marzo de
2016)
SUDEBAN, Informacin Institucional, Memoria Anual, Memoria y Cuenta
SUDEBAN

2014.

(2016),

Disponible

en:

http://sudeban.gob.ve/wp-

content/uploads/2015/05/Memoria_y_Cuenta_2014-Firma.pdf (Acceso el 12 de Marzo

de 2016)
SlideShare, Banca los Reguladores, Supervisin In-Situ y Extra-Situ, (06 de Agosto de
2014), Disponible en: http://es.slideshare.net/mrodriguezr13/banca-los-reguladores-s
(Acceso el 13 de Marzo de 2016)

ANEXO 1
Actualidad Caracas, 31 Ene 2011. AVN
Durante el ao 2010, la SUDEBAN realiz todas las gestiones necesarias para impulsar
la implementacin de la Tecnologa Chip, taquillas de atencin preferencial y puntos de
atencin bancaria en zonas populares, logrando con ello, incentivar la bancarizacin en las
regiones ms remotas del territorio nacional, con servicios de ptima calidad.
Asimismo, esta Superintendencia examin muy de cerca el aporte de la banca en el
otorgamiento de crditos, verificando el financiamiento a los sectores agrcola, manufacturero,
turismo y microcrdito; hacindose garante de la diversificacin de la economa y del
crecimiento econmico del pas.
El activo total del sistema bancario venezolano aument 19,78% en 2010, alcanzando un
total de 403 millardos, al cierre del mes de diciembre.
Las disponibilidades se situaron en 93,54 millardos de bolvares, equivalente al 23,21%
del activo total. En relacin con el mismo perodo del ao 2009, el saldo de las
disponibilidades aument 28,52%.
El cumplimiento del aporte a los sectores productivos del pas a travs de las carteras
dirigidas, finaliz 2010 con un incremento significativo en sus indicadores a pesar de las
fuertes lluvias que afectaron a este sector, en especial al agrcola.
En otros indicadores del sistema bancario, las inversiones en ttulos valores para
diciembre de 2010 se ubicaron en 93 millardos de bolvares, que representan el 23,09% del
total activo. Respecto al cierre de diciembre de 2009, el saldo de esta cuenta experiment un
alza de 31,57%.

Nombre del medio: Agencia Venezolana de Noticias

Titulo: SUDEBAN arrib a sus 71 aos garantizando el funcionamiento de un sector
bancario slido
Fecha: Caracas: 31 de Enero 2011.
Seccin: Economa

ANEXO 2
Nota de Prensa 31.01.2014
Sector Bancario registr en el 2013 el desempeo ms destacado de los ltimos 12 aos
Sudeban arriba a sus 74 aos en presencia de un sistema bancario que vive su mejor momento
La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (Sudeban) celebra este 31 de
enero su septuagsimo cuarto aniversario de existencia al servicio del Pueblo Venezolano
manteniendo instituciones bancarias slidas, que generan confianza en los agentes econmicos
y contribuyan con el desarrollo de nuestra Patria. Durante los ltimos dos aos el Sector
Bancario ha experimentado una evolucin favorable, que se ha reflejado en sus principales
indicadores. Por medio del estudio de los cinco aspectos crticos que caracterizan a las
instituciones bancarias, a saber: Suficiencia Patrimonial, Calidad de Activos, Gestin
Administrativa, Liquidez y Rentabilidad, la Sudeban evala el desempeo general del sector,
el cual ha mejorado progresivamente alcanzando en 2013 el mejor desempeo de los ltimos
12 aos.

Los esfuerzos estn orientados a mantener y reforzar la estabilidad y transparencia del

sector bancario obteniendo as resultados satisfactorios en los principales indicadores: ndice
de morosidad de 0,62% con una tendencia hacia la baja en los ltimos 3 aos; cobertura de la
morosidad en 453,28 % superando el 352,67% registrado al 31-12-2012, la rentabilidad sobre
el patrimonio en 57,63%, por encima del 53,00% registrado en el mismo perodo del ao 2012
y el ndice de capitalizacin se ubic en 9,78%, por encima del mnimo exigido. El trabajo

mancomunado con los ministerios sectoriales, permiti que el aporte de la banca a travs del
otorgamiento de crditos al sector productivo culminara con un crecimiento interanual
significativo en el ao 2013 en todas las carteras de crditos dirigidas, cuyo principal resultado
es el cumplimiento por tercer ao consecutivo. Los crditos del sector productivo registraron
entre diciembre 2012-2013, un aumento de 50,74%. Durante el 2013 se avanz en la
consolidacin del Sistema de Informacin Integral Financiero (SIF), con la finalidad de
simplificar e integrar los mecanismos de la SUDEBAN para recibir y procesar la informacin
transmitida por las Instituciones Bancarias, continundose con el proceso de implementacin
de los archivos de transmisin, el desarrollo de los modelos de consulta, la capacitacin del
personal de la Institucin y la incorporacin de las Sociedades de Garantas Recprocas. El
trabajo conjunto de la Superintendencia y dems Instituciones Bancarias tambin ha orientado
a la ciudadana con respecto al uso de los dispositivos y servicios electrnicos ofrecidos,
adems de prevenirlos de estafas o prdidas de su dinero. Por eso, para inicios del 2013 se
culmin con xito la instalacin del chip electrnico en las tarjetas de crdito y dbito,
iniciado en el 2010, el cual logr disminuir los fraudes por clonacin de la informacin
contenida en la banda magntica, en un 98%. Al mismo tiempo continua la lucha contra los
delitos de Legitimacin de Capitales y Financiamiento al Terrorismo en concordancia con las
mejores prcticas internacionales, logrando obtener el reconocimiento pblico internacional
realizado por el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), sobre el sistema de
prevencin, control y persecucin de los delitos de legitimacin de capitales y financiamiento
al terrorismo, al excluir a Venezuela de su proceso de revisin focalizada (febrero de 2013,
Paris, Francia). Los pensionados del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS),
tambin resultaron beneficiados este ao gracias al inicio de entrega de las tarjetas de dbito,
con la cual tienen acceso a ms de 10.000 mil cajeros y 350.000 puntos de venta en todo el
territorio nacional, sin estar sujetos al pago de comisiones de acuerdo con lo establecido por el
Banco Central de Venezuela. Hasta la fecha, las estadsticas de la Sudeban reportan que 45%
de los pensionados ya cuentan con tarjeta de dbito. Por 1.116.960 ya utilizan el mencionado
instrumento financiero, el cual se comenz a otorgarse desde el pasado 01 de abril de 2013.

Direccin: Av. Francisco de Miranda, Urbanizacin La Carlota, Edificio SUDEBAN,

www.sudeban.gob.ve Municipio Sucre del Estado Miranda, Apartado postal 6761, Cdigo
Postal 1071, Venezuela. Master: 280 69 33, Fax: 238 25 16. Finalmente, durante el ao 2013 la
Sudeban brind el apoyo necesario para la realizacin de 7 jornadas de atencin protsica
dental en Caracas a personas de escasos recursos econmicos a travs de la Misin Sonrisa. Lo
que se traduce en 3.242 personas beneficiadas con 5.560 prtesis dentales, integrando los
14.099 beneficiados en las 45 jornadas realizadas en la SUDEBAN, que ha garantizando una
mejor calidad de vida a la poblacin. Adems, se otorgaron a Nivel Nacional cuatrocientas
setenta y cuatro (474) ayudas o aportes, beneficiando a tres mil quinientas sesenta y tres
(3.563) personas y a cuarenta y cinco (45) Instituciones sin Fines de Lucro, en los mbitos de
salud, cultura, deporte, recreacin, atencin familiar, rehabilitacin, tecnologa y educacin,
Con hechos concretos, podemos decir que el ao 2013 nos permiti consolidar nuestros
objetivos estratgicos enmarcados a impulsar la mejora continua del Sistema Bancario, la
atencin al usuario, el financiamiento hacia el desarrollo integral de la economa y la
interaccin con la comunidad. Gracias a la accin conjunta con el Ministerio del Poder
Popular de Economa, Finanzas y Banca Pblica, Banco Central de Venezuela, el Fondo de
Proteccin Social de los Depsitos Bancarios y los Organismos pblicos y privados que
conforman el Sistema Financiero Venezolano.

Fuente: SUDEBAN Direccin: Av. Francisco de Miranda, Urbanizacin La Carlota,

Edificio SUDEBAN, www.sudeban.gob.ve Municipio Sucre del Estado Miranda, Apartado
postal 6761, Cdigo Postal 1071, Venezuela.

ANEXO 3

En Gaceta liquidacin del Banco Industrial de Venezuela

La Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN) acord la

disolucin del Banco Industrial de Venezuela, C.A. y el cese de las operaciones y actividades
de intermediacin financiera; y, en consecuencia, se inicie el proceso de liquidacin
administrativa.
En el texto de la resolucin, se establece la autorizacin a la Junta Directiva de la
institucin, para que se encargue de efectuar el proceso administrativo correspondiente.
La resolucin est publicada en la Gaceta Oficial N 40.846 que circula el da de hoy.

Nombre del medio: La patilla

Titulo: En Gaceta liquidacin del Banco Industrial de Venezuela
Fecha: Caracas: 12 de Febrero de 2016
Seccin: Actualidad, Economa

ANEXO 4
BANCA Y NEGOCIOS

SUDEBAN obliga a los bancos a revelar datos de las

transferencias de sus clientes
La Superintendencia Nacional del Sector Bancario (SUDEBAN) puso en vigencia una
orden que obliga a los bancos a revelar el concepto y la direccin de Internet (IP) con la que
cada uno de sus clientes realiza transacciones entre entidades financieras.
La orden, contenida en una circular del 5 de octubre, contempla que la transferencia
electrnica de los datos a la Sudeban se lleve a cabo todos los lunes antes de las 5:00 pm con
las especificaciones tcnicas establecidas por el organismo, que incluyen la identidad del
ordenante y el beneficiario, la direccin IP, y el concepto de la transferencia.
La circular -enviada a finales de septiembre a los bancos- anunciaba la creacin del
archivo de transmisin AT37 denominado transferencias electrnicas, para el cual las
instituciones financieras tuvieron que adecuar sus sistemas.
El economista Csar Aristimuo, presidente de Aristimuo Herrera & Asociados, seal
que el suministro de esta informacin a la Sudeban genera desconfianza entre los usuarios de
la banca, ya que se revela informacin de carcter privado no autorizada por los clientes.
La medida es lgica dentro del esquema del Gobierno de buscar a los responsables de
las operaciones con el dlar paralelo como marcador, pero al mismo tiemplo obliga a vulnerar
el secreto bancario para todo el universo de clientes de las instituciones financieras, resalt
Aristimuo.

Nombre del medio: Banca y negocios

Titulo: SUDEBAN obliga a los bancos a revelar datos de las transferencias de sus
clientes
Fecha: Caracas: 02 de Noviembre de 2015
Seccin: Actualidad y Economa

ANEXO 5
Economa | 24-09-2015 09:42:00 a.m.

Ya no se podr retirar efectivo en cajas de Farmatodo

La Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN) orden a la
cadena de farmacias Farmatodo C.A., suspender el servicio de "Efectivo ya!",
segn inform la red de farmacias en una circular difundida este mircoles

N.- La Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN) orden a la cadena

de farmacias Farmatodo C.A., suspender el servicio de "Efectivo ya!", segn inform la red de
farmacias en una circular difundida este mircoles.
"Suspender productos o servicios, convenios, acuerdos o contratos con personas jurdicas o
firmas personales, que preste esa Institucin Bancaria, mediante las cuales se permite el retiro
en efectivo a travs de tarjetas de dbito o crdito, a excepcin de los cajeros automticos y
los corresponsales no bancarios", dice parte de la circular difundida por Farmatodo.
La SUDEBAN se apega al artculo 179 de la Ley de Instituciones del Sector Bancario para revocar
esta medida.
El servicio de "Efectivo ya!" consista en la posibilidad de retirar efectivo a travs del uso de la
tarjeta de dbito en los locales de la red.

Nombre del medio: ltimas Noticias

Titulo: SUDEBAN revoca medida de retiro de efectivo en cajas de Farmatodo
Fecha: Caracas: 24 de Septiembre de 2015
Seccin: Actualidad y Economa

ANEXOS (EXTRAIDOS DE LA MEMORIA Y CUENTA DE LA SUDEBAN 2014)

ANEXO 6

ANEXO 7

ANEXO 8

ANEXO 9

ANEXO 10

ANEXO 11