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Trabajo No. 7
Inters Simple y Compuesto
Grupo No. 9
Elaborado por:
Nombres y Apellidos:
Griselda Maribel Gonzlez Rojas
Elmer Rovidio Chajn Gmez
Jos Adolfo Solares Gonzlez
Jos Miguel Snchez Barrutia
Jos Luis Melendez Rodriguez
Handy Esther Maldonado Glvez
Emma Carlota Garca Yoc
Yury Nataly Jurez Villagrn
Carnet Numero:
199915024
200118326
200315833
200319083
200517142
200712981
200811592
201120446
Contenido
Introduccion..
1.MATEMTICA.................................................................................................2
RAMAS DE ESTUDIO DE LAS MATEMTICAS.........................................................2
2.MATEMTICA FINANCIERA..........................................................................3
CARACTERSTICAS DE LA MATEMTICA FINANCIERA............................................7
IMPORTANCIA DE LA MATEMTICA FINANCIERA....................................................8
MATEMTICAS FINANCIERAS Y SU RELACIN CON OTRAS DISCIPLINAS................10
CONCEPTOS RELACIONADOS............................................................................11
3. OPERACIN FINANCIERA.................................................................................15
ELEMENTOS DE UNA OPERACIN FINANCIERA:..................................................16
CLASIFICACIN...............................................................................................17
4. INTERS........................................................................................................ 18
CLASIFICACIN...............................................................................................19
TIPOS DE INTERS EN EL MERCADO.................................................................21
LOS TIPOS DE INTERS COMO INSTRUMENTO DE LA POLTICA MONETARIA..........21
GRAFICAS DE TIEMPO Y DE VALOR...................................................................22
FACTORES QUE INTERVIENEN EN EL CLCULO DEL INTERS..............................22
HOMOGENEIZACIN O ESTANDARIZACIN DE LOS FACTORES.............................23
5.
INTERS SIMPLE..........................................................................................23
FORMULA A UTILIZAR.......................................................................................24
INTERESES EN FRACCIN DE AO....................................................................25
FORMULAS DERIVADAS DEL INTERS SIMPLE....................................................27
6.
INTERS COMPUESTO..................................................................................28
7.
8.
EJEMPLOS
DE INTERS
SIMPLE...................................................................33
i
9.
EJEMPLOS
DE INTERS
COMPUESTO...........................................................38
CONCLUSIONES..................................................................................................40
RECOMENDACIONES...........................................................................................41
REFERENCIA BIBLIOGRFICAS.............................................................................42
Introduccin
1. MATEMTICA
de
los nmeros,
inicialmente
los nmeros
naturales y
los nmeros enteros. Las reglas que dirigen las operaciones aritmticas se
estudian en el lgebra elemental, y las propiedades ms profundas de los
nmeros enteros se estudian en la teora de nmeros. Despus, la
organizacin
axiomticos
de
conocimientos
(teoras),
elementales
permitiendo
el
produjo
descubrimiento
los
de
sistemas
conceptos
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2. MATEMTICA FINANCIERA
Se puede dividir en dos grandes bloques de operaciones financieras que se
dividen en operaciones simples, con un solo capital, y complejas, las
denominadas rentas, que involucran corrientes de pagos como es el caso de
las cuotas de un prstamo.
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Las matemticas financieras se ocupan del clculo del valor, tipo de inters o
rentabilidad de los distintos productos que existen en los mercados
financieros (depsitos, bonos, prstamos, descuento de papel, valoracin de
acciones, clculos sobre seguros, entre otros).
Es claro que el ser humano se da cuenta que las operaciones que realizaba
cotidianamente en donde intervena la moneda de curso legal o vigente en
ese momento y en ese contexto, poda obtener un dividendo o ganancia
como resultado de estas operaciones. Por ello es importante considerar que
el dinero se mueve en una lnea de tiempo de presente a futuro y del futuro al
presente mismo, lo que da la pauta a la modelacin matemtica para generar
diversos escenarios posibles para la toma de decisiones en todo lo que se
desee proyectar en cada proyecto econmico-financiero.
econmica.
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La Capitalizacin
Trata de estudiar y explicar los procesos de traslado de valores del presente
al futuro. Este concepto es bsico para establecer las frmulas del monto, de
las imposiciones y la determinacin de los costos acumulados para ponderar
proyectos de inversin.
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Capitalizacin simple
Una operacin de capitalizacin simple es aqulla en la que hay una cantidad
de dinero inicial (capital C0) que genera unos intereses de forma peridica,
pero esos intereses no se acumulan al capital; es decir no son productivos.
El capital final es el resultado de sumar al capital inicial los intereses que ste
genera peridicamente.
Capitalizacin compuesta
Una operacin de capitalizacin compuesta es aqulla en la que hay una
cantidad de dinero inicial (capital C0), que genera unos intereses de forma
peridica que, a medida que se van generando, se aaden al capital inicial,
se van acumulando, y producen a su vez intereses en los periodos
siguientes.
La Actualizacin
Permite estudiar y explicar los procesos de traer los valores del futuro al
presente. Explica los procesos inversos, es decir acercar un valor del futuro
hacia el presente, o desde un futuro muy lejano a un tiempo ms prximo
al presente y es el fundamento bsico de la teora de las amortizaciones y de
las rentas ciertas.
Otras
definiciones
Capitalizacin:
breves
Llevar
serian:
valores
41
41
41
Por lo tanto, el dinero tiene un costo por unidad de tiempo tanto desde el
punto de vista de las personas, que postergan el consumo, como de las
firmas, que postergan una inversin, y su consecuente produccin. Los que
ahorran piden que se les pague un precio por postergar su consumo, y los
que demandan el dinero ahorrado para hacer una inversin estn dispuestos
a pagar un precio por ese dinero con tal de no perder la oportunidad de
invertir y sacar un mayor resultado.
Este estado informa, por una parte, cules han sido las principales fuentes de
dinero de la empresa (en donde ha conseguido el dinero) durante un perodo
determinado de tiempo y por otra parte, que ha hecho con l ( en qu lo ha
aplicado)
41
41
Conceptos relacionados.
El dinero
41
41
41
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de ao por Q. 600, durante los prximos seis aos, lo cual es correcto, pero
en ningn caso esto significa evaluacin de ellos.
La equivalencia en el mbito financiero.
3. Operacin fi nanciera
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debidos,
desde la
posicin deudora.
Clasifi cacin
Segn duracin
A Corto plazo (inferior a un ao) y largo plazo (superior a un ao).
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Intercambio
Consiste en que una parte cede un bien a otra que lo recibe con capacidad para
producir nuevos bienes o servicios. Este bien es el capital.
El inters es una relacin entre dinero y tiempo dados que puede beneficiar a un
ahorrista que decide invertir su dinero en un fondo bancario, o bien, que se le
suma al costo final de una persona o entidad que decide obtener un prstamo o
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Clasifi cacin.
a. Primera clasificacin.
Segn esta clasificacin los intereses son de dos tipos que son los siguientes:
b. Segunda clasificacin.
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c. Tercera clasificacin.
Compuesto:
El
inters
compuesto
es
fundamental
para
entender
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Activo:
Precio que
cobra
una persona o
institucin
crediticia
por
Pasivo: Precio que una institucin crediticia tiene que pagar por el dinero que
Nominal: Porcentaje bsico que ofrecen los bancos, las cajas de ahorro y
dems entidades financieras y que se pactan con el usuario.
Real: Tipo de inters nominal sin tener en cuenta los efectos inflacionarios,
quieres decir la tasa de inflacin se resta del valor.
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Desde el punto de vista de la poltica monetaria del Estado, una tasa de inters
alta incentiva el ahorro y una tasa de inters baja incentiva el consumo. De ah la
intervencin estatal sobre los tipos de inters a fin de fomentar ya sea el ahorro o
la expansin, de acuerdo a objetivos macro econmicos generales.
Dado lo anterior, las tasas de inters "reales", al pblico quedan fijadas por:
a. La tasa de inters fijada por el banco central de cada pas para prstamos
(del Estado) a los otros bancos o para los prstamos entre los bancos (la
tasa interbancaria). Esta tasa corresponde a la poltica macroeconmica del
pas (generalmente es fijada a fin de promover el crecimiento econmico y
la estabilidad financiera).
b. La situacin en los mercados de acciones de un pas determinado. Si los
precios de las acciones estn subiendo, la demanda por dinero (a fin de
comprar tales acciones) aumenta, y con ello, la tasa de inters.
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Simbologa
Capital o Principal
Unidad de moneda
Tiempo
Un ao
Tasa de inters
Inters
5. Inters Simple.
El inters simple, es pagado sobre el capital primitivo que permanece invariable.
En consecuencia, el inters obtenido en cada intervalo unitario de tiempo es el
mismo. Es decir, la retribucin econmica causada y pagada no es reinvertida, por
cuanto, el monto del inters es calculado sobre la misma base.
Inters simple, es tambin la ganancia slo del Capital (principal, stock inicial de
efectivo) a la tasa de inters por unidad de tiempo, durante todo el perodo de
transaccin comercial.
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Formula a utilizar.
Por definicin decimos que el inters simple es el producto de los elementos que
intervienen en su clculo, entonces el inters simple es igual al Principal por el
Tiempo por la tasa de Inters.
I= Pni
En donde:
P= Capital o Principal
n= tiempo
i= tasa de inters
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(determinacin de n)
Significado de:
Exacto
n=t/365 o t/366
Ordinario
n=t/360
Obligaciones
n=h/360
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Asignaciones de valores t y h.
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n= I
i= I_
PI
Pn
n= I x 365_
Pi
n= I x 360
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Pi
6. Inters Compuesto.
El concepto y
la
frmula
general
del inters
compuesto es
una
potente
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Frmula para el clculo del monto (capital final) a inters compuesto. Para n aos,
transforma el valor actual en valor futuro.
(FSC),
al
cual
nos
referiremos
como
el
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n.
La frmula general del inters compuesto permite calcular el equivalente de un
capital en un momento posterior.
En el inters compuesto cuanto ms arriba miramos, ms alto es cada escaln
sucesivo y si nos paramos arriba y miramos hacia abajo, esto es, hacia el valor
actual, cada sucesivo escaln es algo ms bajo que el anterior.
La expresin valor futuro significa el valor de un pago futuro en fecha determinada
antes del vencimiento. Cuanto menos tiempo falta para el vencimiento, mayor es
el valor actual del monto adeudado, y, en la fecha del vencimiento, el valor actual
es equivalente al monto por pagar. Para comprobar uno cualquiera de
esos valores actuales, basta hallar si a la tasa indicada, en el tiempo expuesto, el
valor actual es la cantidad adeudada.
Intereses en fraccin de ao
Valor actual de deuda que devenga inters.
Como en el inters simple, en el caso de deudas que devengan inters, antes de
calcular su valor actual, debemos averiguar primero el monto nominal, esto es, la
cantidad de dinero (capital ms inters) de la deuda a su vencimiento. Calculado
el monto nominal es ms sencillo determinar el valor actual a cualquier tasa de
inters.
Para
calcular
el
valor
actual
de
deudas
que
devengan
inters
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ii.
iii.
Tasas equivalentes.
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C =VF (1 + i * t)-1
VF = C + I
I = inters; VF = valor futuro; C = Capital; i = tasa.
Calcular el inters simple comercial de:
a. Q. 2.500 durante 8 meses al 8%.
b. C = Q. 2.500 t = 8 meses i= 0,08
I = 2.500 * 8 * 0.08 =Q. 133,33
I =Q. 60.000 t =63 das i =0,09
I =60.000 * 63 * 0.09=Q. 945
Q.60.000 durante 63 das al 9%.
C =12.000 t =3 meses i =0,085
I =12.000 * 3 * 0.085= Q. 255 Respuesta
c. Q.12.000 durante 3 meses al 8 %.
d. Q.15.000 al 10% en el tiempo transcurrido entre el 4 de abril y el 18 de
septiembre. Del mismo ao.
C =Q.15.000 i =0,10 t =167 das
I =15.000 * 0.10 * 167=Q. 695,83
Calcular el inters simple comercial de:
a. Q.5.000 durante 3 aos 2 meses 20 das al 0,75% mensual.
b. C = 5.000 i = 0,0075 t =116 meses
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3aos *12 meses =36 meses + 2 meses = 38 meses + (20dias * 1 mes)= 116
meses
1 ao 30 das.
I =5.000 * 38,67 * 0,0075 =1.450
Nota: Fjese que en este ejercicio la tasa esta expresa de en meses por lo que
debe transformarse el tiempo tambin a meses.
c. Q.8.000 durante 7 meses 15 das al 1,5% mensual.
C = Q.8000 t =7,5 i = 0,015
7 meses + 15 das * 1 mes =7,5 meses
30 das
I = 8.000 * 7.5 * 0,015=Q.900. Respuesta
Un seor pago Q.2.500,20 por un pagar de Q.2.400, firmado el 10 de abril
de 1996 a un con 41/2 %de inters. En qu fecha lo pag?
VF = 2.500,20
C =2.400
i = 0.045
t =?
VF = C (1 + i * t)
2.500,20 = 2400 (1 + 0,045 * t)
0,04175=0,045 t
t = 0,9277 aos Respuesta 10 de marzo de 1997
Un inversionista recibi un pagar por valor de Q.120.000 a un inters del 8% el
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15 de julio con vencimiento a 150 das. El 200de octubre del mismo mao lo
ofrece a otro inversionista que desea ganar el 10%. Cunto recibe por el pagar
el primer inversionista?
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VF =VP (1+ i * t)
20.000=19.559,90 (1 + i * 90)
i =0, 09 9% Respuesta
Una persona debe Q.20.000 con vencimiento a 3 meses y Q.16.000 con
vencimiento a 8 meses. Propone pagar su deuda mediante dos pagos iguales con
vencimiento a 6 meses y un ao, respectivamente. Determine el valor de los
nuevos pagars al 8% de rendimiento (tmese como fecha focal dentro de un
ao).
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37.626,67=2,04 x
Valor de los pagars 18.444,45 cada uno /Respuesta
....|_______________________|_______________|
Q1.000...........................Q1.000 + Q300 .....................Q1.300 + Q390
Al final del primer ao se tiene Q1.300. Para el segundo ao el clculo ser sobre
los Q1.300 que se poseen al comienzo del periodo, y no solo sobre los Q1.000
iniciales; por tanto los intereses causados en el segundo ao son:
Primer ao = Q1.000 x 0.30 = Q300
Segundo ao = Q1.300 x 0.30 = Q390
Suma final = Q1.300 + Q390 = Q1.690
Valor del dinero a travs del tiempo.
Se dispone de 1'000.000 de quetzales el cual se deposita en una entidad
financiera que le pagar un inters mensual del 2.5% sobre la cantidad inicial
acumulada cada mes. Cunto se tendr al final de 1 ao?
DATOS :
P=1'000.000
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i= 2.5% mensual
n= 12 meses
F= ?
Aplicando la frmula F = P * ( 1+i )^n
F=1'000.000 (1+0.025)^12
F = 1'344.888,82
Cunto deber depositarse hoy en una entidad financiera que paga un inters
trimestral del 8.5%, para tener Q 4'000.000 dentro de 2 aos?
DATOS :
F= Q. 4'000.000
i= 8.5% trimestral
n= 8 trimestres (2 aos)
P=?
P = F * (1+i)^(-n)
P= 4'000.000 (1+0.085)^(-8)
P= 2'082.677,79
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Conclusiones
El inters es una relacin entre dinero y tiempo dados que puede beneficiar
a un ahorrista que decide invertir su dinero en un fondo bancario, o bien,
que se le suma al costo final de una persona o entidad que decide obtener
un prstamo o crdito.
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Recomendaciones
Derivado del excedente de capital que pueda disponer una persona, esta pueda
decidir realizar una inversin o bien convertirlo en ahorro para generar intereses.
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2. Revista Economa y
Finanzas para Todos da
20 febrero del 2007 por
Ricardo Jimnez de
"http://es.wikipedia.org/w
iki
3. Libro de Csar Aching Guzmn MATEMATICA FINANCIERA PARA TOMA DE
DECISIONES EMPRESARIALES. Captulo I
4. http://es.scribd.com/doc/
80517871/Trabajo-deinvestigacion-7
41