PROYECTO DELIVERY DE LICORES, TRAGOS, PIQUEOS

INFORME PRESENTADO PARA EL CURSO DE FINANZAS

CORPORATIVAS DIRIGIDO POR EL PROFESOR JOSE LUIS
CARRANZA

PRESENTADO POR:
WAN GUEVARA, STEVE
SANDOVAL PISFIL, ENZO
PAZ FERNANDEZ, ROYMER

PIMENTEL-PER
2016I

ndice
Introduccin
1. Inversiones y Balance General
1.1. Presupuesto de inversin:
1.1.1. Activos Fijo Tangible
1.1.2. Activos Fijos Intangibles
1.1.3. Capital de trabajo
1.1.4. Imprevistos
1.2. Balance General Inicial
1.2.1. Activo
1.2.1.1. Activo corriente
1.2.1.2. Activo no corriente
1.2.2. Pasivo y patrimonio
2. Financiamiento
2.1. Condiciones de financiamiento
2.2. Tabla de Pagos Detallada
2.3. Estados de Ganancias y Perdidas
2.4. Variables de sensibilizacin
2.4.1. Supuesto variable de sensibilizacin
2.4.1.1. Precio unitario
2.4.1.2. Proyeccin de cantidad vendida al ao
2.4.1.3. Costo de ventas (%)
2.4.2. Anlisis de Sensibilizacin
2.4.2.1. Punto de equilibrio
2.4.2.2. Grado de Apalancamiento Operativo
3. Flujo de caja Proyectado
3.1. Flujo de Caja Econmico
3.2. Flujo de Caja Financiero

1. Inversiones y Balance General

1.1. Presupuesto de inversin:
1.1.1. Activos Fijo Tangible
Segn los activos tangibles que se requieren nuestro proyecto y su precio de cada
uno, al final nos da un total de 8 mil nuevossoles.
ACTIVO FIJO TANGIBLE
Alquiler almacn
Motocicleta
Refrigeradora
Computadora

8.000,00
500,00
4.000,00
1.000,00
2.500,00

Cabe detallar que nuestros activos tangibles se deprecien en un tiempo prolongado y

en el monto total es de 416.67 nuevos soles que se menciona en el siguiente
cuadro:
Depreciacin / Amort. Anual
monto
16,67
200,00
100,00
100,00
416,67

416.67
Tiempo
30 aos
20 aos
10 aos
25 aos
total

1.1.2. Activos Fijos Intangibles

Segn los activos tangibles que se requieren nuestro proyecto y su precio de cada
uno, al final nos da un total de 650 nuevos soles.

ACTIVO FIJO INTANGIBLE

Estudios
Licencias y permisos
Pagina Web
otros

650,00
100,00
400,00
150,00
0,00

Cabe detallar que nuestros activos intangibles se deprecien en un tiempo prolongado

y en el monto total es de 65 nuevos soles que se menciona en el siguiente cuadro:
ACTIVO FIJO INTANGIBLE

650,00

65,00

10 aos

1.1.3. Capital de trabajo

El capital de trabajo lo considera como aquellos recursos que requiere la empresa
para poder operar.

La empresa para poder operar, requiere de recursos para cubrir necesidades de

insumos, materia prima, mano de obra, reposicin de activos fijos, etc. Estos
recursos deben estar disponibles a corto plazo para cubrir las necesidades de la
empresa a tiempo.

El siguiente cuadro se menciona el capital de trabajo del proyecto y el cual es de 3

300 nuevos soles para cubrir las necesidades que pueda tener la empresa en su
primer mes.

CAPITAL DE TRABAJO ( 1 mes)

Mano de obra (incluye leyes soc.)
Insumos
Energa
Otros

3.330,00
2.000,00
1.000,00
200,00
130,00

1.1.4. Imprevistos
Ya realizado el capital de trabajo se la grava la tasa de 1% de su total por
cuestiones de imprevistos que puedan suceder como:
Fallos
Pedidos que se pierden
Recibir pedidos inesperados
Los monto para evitar imprevisto es de 119.80 nuevos soles y se ve en el cuadro.
CAPITAL DE TRABAJO ( 1 mes)
IMPREVISTOS (1%)

3.330,00
119,80

1.1.5. Aportes del prstamo y prstamo

La inversin total del proyecto segn presupuesto de inversin es de 12.099,80
nuevos soles entonces el prstamo recurrir

Solicita prstamo a caja rural: 8.000,00 nuevos soles

Aporte inversionista:4.099,80 nuevos soles

1.2. Balance General Inicial

Segn los datos al comienzo de nuestro presupuesto de inversin estos montos se
reflejarn en una estructura de Balance General del Proyecto:

BALANCE GENERAL INICIAL

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja/1

3.449,80
3.449,80

ACTIVO NO
CORRIENTE
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible

8.650,00
8.000,00
650,00

TOTAL ACTIVO

12.099,80

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Deudas a C.P /2

1.118,22
1.118,22

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a L.P./3

6.881,78
6.881,78

PATRIMONIO
Aporte propio
TOTAL PASIVO Y PATRIM.

4.099,80
4.099,80
12.099,80

1.2.1. Activo
1.2.1.1.

Activo corriente

Activo corriente en la cuenta se proyectara un monto de 3499.80 nuevos soles y

este dato se encuentra en la suma de capital de trabajo + imprevistos ( 3 300 +
119.80)
5

ACTIVO CORRIENTE
Caja/1

1.2.1.2.

3.449,80
3.449,80

Activo no corriente

Activo no corriente en la cuenta se proyectara un monto de 8 650 nuevos soles y

este dato se encuentra en la suma de activo tangible + activo intangible (8000 +
650)
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible

8.650,00
8.000,00
650,00

1.2.2. Pasivo y patrimonio

En la estructura de pasivo y patrimonio del proyecto tenemos datos importantes a
detallar:
Prstamo: 8 000 nuevos soles: (66 %)
Capital propio: 4099.80 (34 %)
Supuesto de tiempo : 5 aos (2016-2021)

2. Financiamiento y Estado de Resultados

2.1. Condiciones de financiamiento
2.2. Tabla de Pagos Detallada
2.3. Estados de Ganancias y Perdidas
2.4. Variables de sensibilizacin
2.4.1. Supuesto variable de sensibilizacin
2.4.1.1. Precio unitario
2.4.1.2. Proyeccin de cantidad vendida al ao
2.4.1.3. Costo de ventas (%)
2.4.2. Anlisis de Sensibilizacin
2.4.2.1. Punto de equilibrio
2.4.2.2. Grado de Apalancamiento Operativo
3. Flujo de caja Proyectado Escenario Base
3.1. Flujo de Caja Econmico
3.2. Flujo de Caja Financiero