VPM Audit & Assurance S.R.L.

Archivo General
Cliente:
Periodo:

AG-1

Administracin

AG1.1

Declaracin de independencia

AG1.2

Cuestionario para la aceptacin de clientes

AG1.3

Propuesta de auditora

AG1.4

Carta-compromiso de Auditora (NIA seccin 210)

AG1.5

Declaracin de confidencialidad

AG1.6

Procedimientos para consultas a comits tcnicos

AG1.7

Presupuesto y Resumen de Tiempo

AG1.8

Control de confirmaciones

AG1.8

Solicitud de informacin

AG-2

Informes y Carta a la Gerencia

AG2.1

Copia del informe sobre los estados financieros del ao

AG2.2

Copia de la carta de control interno del ao

AG-3

Planificacin del Trabajo

AG3.4

Memorndum de Planificacin y estrategia

AG3.5

Entendimiento de la entidad

AG.6

Matriz de riesgos y controles a nivel de la entidad

AG.7

Matriz de riesgos y controles de fraude

AG.8

Matriz de riesgos y controles generales de TI

AG3.9

Pruebas de Diseo de controles a nivel de la entidad y fraude (Matriz de riesgos)

AG3.10

Pruebas de efectividad de controles a nivel de la entidad y fraude (Matriz de riesgos)

AG3.11

HT Materialidad - NIA 320

AG3.12

Hoja de Trabajo de Materialidad especfica de rubros significativos (error tolerable)

AG3.13

Anlisis de planificacin he identificacin de transacciones, saldos de cuentas

significativas

AG3.14

Hoja de valoracin de riesgos preliminares, transacciones y objetivos crticos

AG3.15

Principales Polticas y prcticas contables

AG3.16

Valoracin de riesgos significativos a nivel de aseveraciones

AG.17

Matrices de riesgos y controles Ventas y Cobranzas Pruebas de diseo- pruebas de

efectividad

AG.18

Matrices de riesgos y controles Compras y pagos - Pruebas de diseo- pruebas de

efectividad

AG.19

Matrices de riesgos y controles Efectivo - Pruebas de diseo- pruebas de efectividad

AG.20

Matrices de riesgos y controles Inventarios y costos - Pruebas de diseo- pruebas de

efectividad

AG3.21

Determinacin del enfoque de auditora

AG-4

Terminacin del Trabajo

AG4.1

Resumen de Diferencias de Auditora (hallazgos)

AG4.2

Memorandum de conclusin

AG-5

Control Interno

AG5.1

Evaluacin del control generales a nivel de la entidad (Lista de Chequeo de COS

AG5.2

Evaluacin del control generales de TI (Lista de chequeo para validar los controles
generales de Tecnologa de la Informacin (TI)

AG5.3

Evaluacin del trabajo de auditora interna NIA 610

AG5.4

Uso de trabajo de terceros

AG5.5

Controles sobre Fraude

AG-6

Resmenes de documentos

AG6.1

Resumen de actas

AG6.2

Resumen de contratos

AG6.3

Resumen de correspondencia

AG6.4

Resumen de los estatutos

AG-7

Programa de Auditora para reas Estndares

AG7.1

Compromisos y contingencias

AG7.2

Transacciones con entes relacionados ((NIA 550)

AG7.3

Eventos subsecuentes (NIA 560)

AG7.4

Negocio en marcha (NIA 570)

AG-8

Representaciones

AG8.1

Carta de representacin de la administracin (NIA 580)

AG8.2

Carta de abogados