Sunteți pe pagina 1din 47

GACETA OFICIAL

DE LA REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

ANO cxxxvnMES m

Caracas, mircoles 23 de diciembre de 2009

N 5.947 Extraordinario
Traspaso de acciones en Bolsa

SUMARIO
Asamblea Nacional

Ley de Reforma Parcial del Decreto N


6.287, con Rango, Valor y Fuerza de la Ley General de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

Artculo 21. La adquisicin de acciones de bancos, entidades de ahorro y prstamo*


instituciones financieras y otras empresas regidas por esta Ley, efectuada en Bolsa de
Valores, requerir autorizacin de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones
Financieras.
La Comisin Nacional de Valores, en un plazo no mayor de tres das hbiles bancarios
siguientes a la realizacin de la operacin, deber remitir la informacin relativa a la
misma, a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, para que sta
verifique el cumplimiento de los supuestos establecidos en los artculos 12 y 20 de esta Ley.
Autorizada por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la
adquisicin de las acciones a que se refiere este articulo, sta notificar su decisin a la
Comisin Nacional de Valores, la cual slo despus de recibida la misma podr otorgar la
autorizacin establecida en la Ley de Mercados de Capitales.
CUARTO. Se modifica el artculo 80, en la forma siguiente:
Prohibiciones Artculo 80.

ASAMBLEA NACIONAL

Los bancos universales no podrn:


1. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda de los
lmites que fije el Banco Central de Venezuela.

LA ASAMBLEA NACIONAL DE LA REPBLICA


BOLIVARIANA DE VENEZUELA

2.

Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no


garantizados, por montos que excedan en su conjunto del cinco por ciento
(5%) del total del activo del banco.

Decreta

3.

la siguiente,
LEY DE REFORMA PARCIAL DEL DECRETO N* 6.287, CON RANGO,
VALOR Y FUERZA DE LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
PRIMERO. Se modifica la denominacin del titulo de la ley, en la forma siguiente:
LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco aos o


por ms del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en
garanta, segn avalo que se practique. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr aumentar el plazo indicado en este
numeral.

4.

Otorgar crditos por plazos que excedan de tres aos, salvo que se trate de
financiamiento para la industria, el turismo, la agricultura vegetal y la
agricultura animal y otros sectores econmicos especficos regulados por el
Ejecutivo Nacional.

5.

Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el


Registro Nacional de Valores.

SEGUNDO. Se modifica el articulo 19, en la forma siguiente:


Traspaso de acciones
Artculo 19. Cada adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, institucin financiera o empresa regida por esta Ley, en virtud de la cual
el adquircntc, o personas naturales o jurdicas vinculadas a ste, pasen a poseer en forma
individual o conjunta, el diez por ciento (10%) o ms de su capital social o del poder de voto
en la Asamblea de Accionistas, deber ser autorizada por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. La vinculacin se determinar de conformidad con lo previsto
en el articulo 161 de la presente Ley.
Cuando se trate de adquisiciones realizadas por accionistas que detenten una participacin
igual o superior ai. porcentaje antes sealado, se requerir autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para cada una de ellas cuando
las mismas, de forma individual o conjunta, impliquen una adquisicin accionaria directa o
indirecta mayor o igual al cinco por ciento (5%) del capital social o del poder de voto en la
Asamblea de Accionistas en un plazo de seis meses.
A los efectos de este articulo se considera tambin adquisicin de acciones de un banco, entidad
de ahorro y prstamo, otra institucin financiera o empresa regida por esta Ley, la obtencin del
control de una sociedad o empresa propietaria o tenedora de acciones del capital de un banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera y empresas regidas por esta Ley.

6.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres aos;
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a
la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso,
la totalidad de las inversiones antes sealadas no podr superar en su conjunto
el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco universal; incluida la
participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad bancaria.

7.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazo no mayores de sesenta dias.

8.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

QUINTO. Se modifica el articulo 280, en la forma siguiente:


La solicitud de adquisicin deber acompaarse de los documentos ~Jue determine la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Asi mismo, los interesados
debern suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras todas
las informaciones que sta considere necesarias para determinar la idoneidad y solvencia de las
personas que ingresen a la actividad financiera, el origen de los recursos y los cambios en los
planes de negocios, si tere el caso. Si la solicitud se recibiere incompleta, dicho
organismo lo notificar al interesado dentro de los cinco das hbiles bancarios siguientes a la
recepcin de la solicitud. Transcurridos diez das hbiles bancarios contados a partir de la
notificacin anterior, sin que se hubiere recibido la documentacin requerida, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras proceder a negar la adquisicin correspondiente.
TERCERO. Se modifica el artculo 21, en la forma siguiente:

Artculo 280. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, es un instituto


autnomo con personalidad jurdica y patrimonio propio e independiente de los bienes
de la Repblica. Dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria est adscrito
al Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas a los
solos efectos de la tutela administrativa y se regir por las disposiciones contenidas en este
ttulo.
SEXTO. Se suprime la Seccin primera de la Asamblea General y su articulado comprendido
desde el artculo 282 al artculo 285.
SPTIMO. Se modifica la Seccin segunda, en la forma siguiente:

Seccin primera: de la administracin


OCTAVO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 286, en la forma siguiente:

GACETAOFICIAL DE LA REPBLICABLIVARIANA DE VENEZUELA


Organizacin
Articulo 282. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria actuar bajo la
dileccin y responsabilidad de un Presidente, cuyas funciones sern apoyadas por la
estructura de funcionamiento que establezca su reglamento interno.
NOVENO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo 287, en la forma

N 5.947 Extraordinario.
siguiente:
Presidente
Artculo 283. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria ser
de libre nombramiento y remocin por el Presidente de la Repblica, deber ser venezolano,
mayor de treinta aos, egresado universitario, con experiencia en materia econmica y

financiera, de reconocida competencia y solvencia moral y no estar incurso en las


inhabilitaciones establecidas en el presente captulo.

12.Resol ver todos los asuntos relativos al cumplimiento del objeta del Fondo de Garanda de
Depsitos y Proteccin Bancaria que no estn expresamente previstos en esta disposicin.

DCIMO. Se suprime el articulo 288.

13 .Promover la capacitacin profesional en materia bancaria y financiera.


14.Dictar las normas que regulen la subrogacin de derechos de los depositantes con motivo del
pago de las garantas de depsito. "

DCIMO PRIMERO. Se suprime el artculo 289.


DCIMO SEGUNDO. Se suprime el articulo 290.

DCIMO TERCERO. Se suprime el articulo 291.

15.Dictar las normas que regulen los requisitos y procedimientos para hacer efectivo el pago
de la garanta de los depositantes.

DCIMO CUARTO. Se suprime el articulo 292.

16.Las dems que expresamente le asigne la presente Ley u otras leyes especiales.

DCIMO QUINTO. Se suprime el artculo 293.

DCIMO OCTAVO. Se modifica, la nomenclatura y el contenido del artculo


295, en la forma siguiente:

DCIMO SEXTO. Se incorpora un nuevo artculo correspondindole el nmero 284, en


la forma siguiente:
Inhabilitaciones
Artculo 284. No podrn ser Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria:

1.

Las personas que hayan sido declaradas en estado de quiebra, o hayan sido
objeto de condena penal que implique privacin de libertad, en los trminos
previstos en el artculo 12 de esta Ley, o hayan sido inhabilitadas para el
ejercicio de la actividad bancaria, mientras no sean declarados rehabilitados,
o durante el tiempo que dure su condena, o hasta que cese la inhabilitacin.

Vicepresidente
Articulo 286. El Vicepresidente ser designado por el Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debe cumplir con los mismos requisitos exigidos para ser
Presidente de dicho Fondo y no estar incurso en las causales previstas en el artculo 12 de esta
Ley; asimismo, tendr los deberes y atribuciones que le fije esta ley y el reglamento interno.
DCIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo
296, en la forma siguiente:
' Faltas absolutas o temporales

2.

Los directores, funcionarios o empleados de bancos, entidades de ahorro y


prstamo e instituciones financieras regidas por esta Ley.
o segundo grado de afinidad con el Presidente de la Repblica, con el Vicepresidente
Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro del Poder Popular con competencia en materia
de economa y finanzas con el Presidente del Banco Central de Venezuela, con el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con el Presidente de la
Comisin Nacional de Valores, con el Superintendente de Seguros, con el Contralor
General-de la Repblica, con el Fiscal General de la Repblica, con el Procurador General
de la Repblica, con el Presidente del Tribunal Supremo de Justicia, con los representantes
de los gremios que agrupan a los sujetos pasivos sealados en la presente Ley o con algn
miembro de la junta directiva de los citados sujetos.

DCIMO SPTIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 294, de la


forma siguiente:

Atribuciones del Presidente


Artculo 28S. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
tendr las siguientes atribuciones:

1.

Ejercer la representacin legal del Fondo de Garanta de Depsitos y


Proteccin Bancaria.

2.

Autorizar los actos y contratos que sean necesarios para el cumplimiento de


su objeto y que no pongan en riesgo el patrimonio del Fondo de Garanta de

Articulo 287. Las faltas absolutas del Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria sern cubiertas mediante nueva designacin conforme a lo previsto en
esta Ley; mientras que las faltas temporales sern suplidas por el Vicepresidente del Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. Se considera falta temporal aquella ausencia
que no exceda de un lapso de cuarenta y cinco das continuos.
En caso de falta absoluta, la designacin del nuevo Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, deber efectuarse dentro de los treinta das continuos
siguientes a la fecha en que sta sea declarada.
VIGSIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 297, en la forma
siguiente:
Representantes Judiciales
Articulo 288. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tendr uno o ms
Representantes Judiciales, quienes sern de libre eleccin y remocin por el Presidente del
Fondo, y permanecern en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona o las personas
designadas al efecto. El Representante Judicial ser el nico funcionario, salvo los
apoderados debidamente constituidos, facultado para representar judicialmente al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y, en consecuencia, toda citacin o notificacin
judicial al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, deber practicarse en
cualquiera de las personas que desempeen dicho cargo. Para convenir, transigir, desistir,
comprometer en arbitros arbitradores o de derecho, hacer posturas en remate y afianzarlas, el
Representante Judicial necesita la autorizacin escrita del Presidente. La mencionada
representacin podr ser ejercida por el Representante Judicial, o por otros apoderados
judiciales que designe el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los cuales
podrn actuar conjunta o separadamente.
VIGSIMO PRIMERO. Se incorpora un nuevo artculo correspondindole el nmero 289, en
la forma siguiente:

3.

Prohibiciones

Dictar el reglamento interno, sus normas administrativas y el estatuto


funcionanal.

Articulo 289. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no


podr aceptar la designacin como miembro directivo, asesor, consejero, agente o comisario
de los sujetos sometidos al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras. La contravencin de este artculo constituye un supuesto de falta absoluta en los
trminos previstos en la presente Ley.

4.

Presentar informes trimestrales sobre las operaciones y los resultados de la


gestin del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria al Ministro
del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas,
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

VIGSIMO SEGUNDO. Se modifica la Seccin tercera, en la forma siguiente: Seccin

5.
6.

Considerar y aprobar el presupuesto anual del Instituto.

segunda: dd rgimen de personal

Designar y remover a los auditores extemos del Instituto y fijarles su


remuneracin.

VIGSIMO TERCERO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 298, en


la forma siguiente:

7.

Designar y remover a los Representantes Judiciales del Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria y fijarles su remuneracin.

Rgimen de personal

8.

Artculo 290. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
tendrn las atribuciones que les fijen esta Ley, el reglamento interno, su estatuto funcionarial y el
manual descriptivo de cargos.

9.

Los funcionarios que ejerzan cargos de alto nivel o de confianza en el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, sern de libre nombramiento y remocin por parte de su
Presidente de acuerdo con lo previsto en la excepcin establecida en el artculo 146 de la
Constitucin de la Repblica.

Presentar al Ministro del Poder Popular con competencia en materia de


economa y finanzas la memoria y cuenta del Fondo, junto con los estados
financieros auditados.
Ejecutar las polticas para la inversin de los recursos del Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo a las polticas de inversin
que dicte el Ejecutivo Nacional o el Ministerio del Poder Popular con
competencia en la materia, conforme a la ley que regule esta materia,
garantizando en todo caso su disponibilidad inmediata.

lO-Dirigii las relaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con
otras organizaciones nacionales e internacionales.
11 .Designar y remover al Vicepresidente y dems funcionarios y empleados del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.

El estatuto funcionarial contemplar todo lo relativo al periodo de prueba, ingreso,


clasificacin y remuneracin de cargos, beneficios especiales, capacitacin, sistema de
evaluacin de actuacin, compensaciones, ascenso, traslados, licencias, retiro, previsin y
seguridad social, prestaciones por antigedad y vacaciones.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin pblica,
sern competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los
funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria cuando consideren
lesionados los derechos establecidos en esta Ley o su estatuto funcionarial.
VIGSIMO CUARTO. Se modifica la nomenclatura del artculo 299, correspondindole el
nmero 291.
VIGSIMO QUINTO. Se suprime el artculo 300.

N 5.947 Extraordinario

GACETAOFICIAL DE LA REPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

VIG6BHO SPTIMO. Se modifica la nomenclatura del articulo 302, correspondiendole el


nmero 293.

Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. Los referidos aportes debern


hacerse efectivos dentro de los primeros cinco das hbiles de cada mes. Los aportes a que
se refiere este articulo se pagaran mediante primas mensuales calculadas en forma de un
sexto (1/6) dd uno coma cincuenta por ciento (1,50 %) aplicado sobre el total de los depsitos
del pblico que los bancos e instituciones financieras tengan al final de cada semestre.

VIGSIMO OCTAVO. Se modifica la nomenclatura del articulo 303, correspondiendole el


nmero 294.

Tales aportes sern computados como gastos de las instituciones respectivas,


correspondientes al ejercicio dentro dd cual sean efectuados.

VIGSIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura del articulo 304 correspondiendole el


nmero 295.

El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, determinar las cuentas del


balance y los tipos de depsitos que sern tomados en cuenta para la determinacin de la base
del clculo, a los fines previstos en el encabezamiento de este arifelda.de acuerdo con la
naturaleza y el origen de los correspondientes
recursos, excluyendo aquellos provenientes de otras instituciones financieras y
respecto a los cuales se hayan efectuado aportes.

VIGSIMO SEXTO. Se modifica la nomenclatura del articulo 301, coircjpondindole el


nmero 292.

TRIGSIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo 305,'en la forma


siguiente:
Aporte
Artculo 296. Los bancos e instituciones financieras debern efectuar aportes mensuales al

El Presidente de la Repblica en Consejo de Ministros, previa opinin del Banco Central de

Venezuela, podr modificar el porcentaje sealado en este artculo, asi como establecer un
mecanismo de aportes diferenciados por parte de los bancos y dems instituciones financieras
pblicos y privados. Tal rgimen especial de aportes diferenciados, tambin abarcar a los
bancos e instituciones financieras objeto de medidas de intervencin, estatizacin,
rehabilitacin o respecto a los cuales se hayan establecido mecanismos de transferencias de
depsitos.

En los casos de liquidacin de un banco o institucin financiera, y cuando se considere


conveniente para el proceso de liquidacin, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria podr autorizar el pago de ttulos con garantas reales, hasta por 1
monto total de cada instrumento, siempre y cuando se compruebe la existencia de las
garantas que amparan a dichas

TRIGSIMO PRIMERO. Se modifica la nomenclatura del articulo 306, correspondiendole


el nmero 297. .

Los titulares de los depsitos y dems instrumentos financieros amparados por la garanta a que
se refiere este capitulo, debern cobrar la garanta dentro de un lapso de doce meses contados a
partir de la fecha en que se publique en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de
Venezuela, la resolucin en donde se acuerde la intervencin con cese de intermediacin
financiera o liquidacin administrativa de la institucin financiera respectiva, so pena de
caducidad.

TRIGSIMO SEGUNDO. Se modifica la nomenclatura del articulo 307, correspondiendole


el nmero 298.
TRIGSIMO TERCERO. Se
correspondiendole el nmero 299.

modifica

la

nomenclatura

del

articulo

308,

TRIGSIMO SEXTO. Se suprime el artculo 311.

TRIGSIMO CUARTO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo- 309, en


la forma siguiente:

TRIGSIMO SPTIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo 312, en la


forma siguiente:

Garant de OS depsitos
Artculo 300. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria garantizar los
depsitos del pblico en moneda nacional, hasta por un monto de Treinta Mil Bolvares (Bs.
30.000,00) por depositante en un mismo grupo financiero cualesquiera sean los tipos de
depsitos que su titular mantenga.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y previa opinin del Directorio del
Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante, podr aumentar el monto de la
garanta, a los fines de mantenerla cnsona con la realidad econmica del pas, cundo las
variables macroeconmicas asi lo requieran.
Los depsitos del pblico amparados por la garanta a que se refiere el presente articulo, sern
aquellos realizados en moneda nacional en los bancos e instituciones financieras
domiciliadas en la Repblica Bolivariana de Venezuela, que adopten la forma de depsitos a la
vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro, certificados de depsito a plazo y bonos
quirografarios, derechos y participaciones sobre ttulos o valores y las inversiones en ttulos
o valores cedidos al pblico, todos ellos nominativos; asi como, aquellos otaos
. nstntmentos financieros nominativos de naturaleza similar a los mencionados en
"este artculo, que califique a estos fines el Consejo Superior:

Subrogacin
Artcsdo 302. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria se subrogar en los
derechos de las personas a las que se hizo el pago de las garantas, contra ef banco o
institucin financiera con cese de intermediacin, financiera o liquidacin administrativa, con
los privilegios que les correspondan, hasta el monto cubierto. El Presidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria dictar las normas que regularan la subrogacin
de derechos a que se refiere este artculo.
TRIGSIMO OCTAVO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 313, en la
forma siguiente:
Requisito! y procedimiento parad pago de la garanta
Artculo 303. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
dictar las normas que regulen los requisitos y procedimiento para hacer efectivo el pago de la
garanta de los depositantes amparados por esta Ley.
TRIGSIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 314, en
la forma siguiente:
Rgimen de administracin y liquidacin de activos

Cuando se trate de depsitos del pblico garantizados por el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, cuyos titulares sean cajas de ahorro, instituciones de previsin social o
similares, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr
autorizar que se pague a cada uno de los asociados o afiliados a dichas instituciones, hasta el
limite de la garanta de depsitos. TRIGSIMO QUINTO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 310, en la
forma siguiente:
Pago de la garanta
Artculo 301. La garanta establecida en el artculo precedente se har efectiva en caso de
intervencin con-cese de intermediacin financiera o liquidacin administrativa. El Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr pagar el monto de la garanta directamente
a cada beneficiario en dinero efectivo, o mediante la transferencia de los depsitos en otras
instituciones financieras, a partir de la publicacin en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, de la resolucin que acuerde la intervencin con cese de
intermediacin financiera o liquidacin administrativa de la institucin financiera de que
se trate, de acuerdo al procedimiento previsto
en la presente
Ley. El Fondo de Garanta de Depsitos y specializadas no financieras, los Proteccin
Bancaria pagar a los depositantes los
intereses
gcjwjados por los depsitos garantizados, desde la fecha en que se publique la medida de
intervencin con cese de intermediacin financiera o liquidacin administrativa, de acuerdo
con su disponibilidad financiera, a la tasa pasiva fijada por el Banco Central de Venezuela.
Dichos intereses no se computaran a los efectos del limite de la garanta establecida en el presente
capitulo.

Artfealo 304. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria queda facultado para
establecer el rgimen de administracin de sus activos que sea roas acorde con las
caractersticas de los bienes que adquiera.
A tal efecto, podr constituir fideicomisos en bancos u otras instituciones financieras
regidas por la presente Ley, o contratar empresas especializadas no financieras, para que
administren los bienes, en atencin a la modalidad que ms se corresponda con su naturaleza.
Para realizar esas transferencias, el Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria,
dictar las normas que regirn la administracin de dichos bienes.
Igualmente, a los fines de salvaguardar el valor de los activos de las empresas cuyas acciones
hayan pasado a ser total o parcialmente de su propiedad o de las empresas relacionadas con las
instituciones financieras que sean objeto de la medida de liquidacin, asi como a los fines de
procurar el cumplimiento por parte de dichas empresas de las obligaciones derivadas de sta
u otras leyes, el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr realizar todas las
operaciones econmicas y financieras que le estn permitidas en esta Ley, que sean
requeridas a tal efecto, hasta tanto se proceda a su enajenacin o liquidacin, segn sea el
caso.
En todo caso, cuando se contrate con empr
funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no podrn tener
vinculo conyugal o parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de
afinidad con los accionistas o directivos de dichas empresas, o vinculo contractual con las
mismas. Tampoco podr contratarse con empresas que se encuentren relacionadas a un
banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera sometida a medidas
administrativas, mecanismos extraordinarios de'transferencia, intervencin, rehabilitacin o
liquidacin.
CUADRAGSIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo 315, en la
forma siguiente:
De los contratos de fideicomiso
Artculo 305. En el objeto de los contratos de fideicomiso que celebre el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo con lo previsto en el artculo anterior, se
establecer la venta de la totalidad de los activos transferidos. Los recursos lquidos
obtenidos ingresarn al Fondo Fiduciario, y culminado el plazo del contrato, se determinar el
monto neto que ser aplicado al pago de las acreencias, de acuerdo al orden de prelacin
previsto en esta Ley, cuando se trate de un proceso de liquidacin.
El plazo mximo del contrato de fideicomiso no podr exceder de un ao, prorrogable por
una sola vez y por igual periodo; salvo aquellos contratos de fideicomiso constituidos para el
cobro de las carteras de crdito no demandadas y las cesiones de derechos litigiosos, los cuales
permanecern en vigencia hasta que se produzca sentencia definitivamente firme o
convertimiento.
CUADRAGSIMO PRIMERO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo
316, en la forma siguiente:
De los otros contratos con empresas no financieras
Artculo 306. Cuando se trate de la transferencia de activos a una empresa especializada no
financiera, en el contrato respectivo se establecern como m"""" los siguientes trminos:

1.

Se transfieren los activos por el valor que determine el Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria, mediante avalo practicado al efecto.

2.

La empresa enajenar a ttulo oneroso a terceros los activos transferidos; y los


recursos lquidos obtenidos por el Fondo de Garanta- de Depsitos y

GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA


Proteccin Bancaria se aplicarn al pago de las acreencias en el orden de prelacin
previsto en esta Ley, cuando se trate de un proceso de liquidacin.
3. De quedar activos como remanente, la empresa podr mantener los mismos, slo previa
entrega al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria del valor que resulte
entre el avalo inicial y la clusula de ajuste que se establezca al efecto. Estos recursos
obtenidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tambin sern
aplicados al pago de las acreencias, en el orden de prelacin previsto en esta Ley, cuando se
trate de un proceso de liquidacin.
El plazo mximo de los contratos que se suscriban no podr exceder de un ao,
prorrogable por una sola vez y por igual periodo.
CUADRAGSIMO SEGUNDO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo
317, en la forma siguiente:

N S.947 Extraordinario
Colocacin de inversiones
Artculo 307. Los recursos lquidos del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, no utilizados en la realizacin de sus operaciones sern administrados, colocados e
invertidos en ttulos rentables, seguros y de fcil realizacin, de acuerdo a las polticas
dictadas al efecto. No menos del veinte por ciento (20%) de estos recursos lquidos, debern
estar depositados en cuentas remuneradas en el Banco Central de Venezuela.
De igual forma, el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, podr adquirir
ttulos emitidos por la Repblica en moneda extranjera, con caractersticas especiales por
la totalidad del monto de su cartera en moneda extranjera, a fin de disminuir el riesgo en la
administracin de dichos recursos.
CUADRAGSIMO TERCERO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del artculo

318, en la forma siguiente:


Liquidacin de los activos
Artculo 308. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria deber liquidar los
bienes que adquiera, mediante oferta pblica.
La oferta pblica se realizar, previo avalo de los bienes ofrecidos, el cual no podr tener
ms de un afio de haberse practicado. Cuando la oferta pblica tenga por objeto acciones u otros
ttulos valores no se requerir la autorizacin prevista en la ley que regule el mercado de
capitales, pero en todo caso 'deber participarse previamente a la Comisin Nacional de
Valores.

el balance final de sus operaciones y los estados financieros con el informe de los auditores
extemos.
QUINCUAGSIMO SEGUNDO. Se modifica la nomenclatura'y el contenido del artculo
327, en la forma siguiente:
Publicacin de los estados financieros
Artculo 317. Los estados financieros auditados semestrales del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debern ser publicados en un
diario de circulacin nacional dentro de los quince dias continuos siguientes a su
presentacin ante el Ministerio de adscripcin.

Previa autorizacin del Presidente de la Repblica, d Presidente del Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria, podr autorizar la transferencia de bienes a la Repblica
Bolivariana de Venezuela o a cualquier otro ente pblico, por cualquier medio traslativo de. la
propiedad, oneroso o gratuito, sin necesidad de oferta pblica.

QUINCUAGSIMO TERCERO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo


328, en la forma siguiente:

En el caso de transferencias a ttulo oneroso a la Repblica o a cualquier otro ente pblico, d


valor dd bien o de los bienes ser determinado mediante un avalo elaborado por d perito
designado a tal fin. El valor determinado en d avalo, ser pagado al Fondo de Garanda de
Depsitos y Proteccin Bancaria, a travs de cualquier modalidad convenida.

Artculo 318. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto a la


inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

CUADRAGSIMO CUARTO Se modifica la nomenclatura y d contenido dd articulo 319,


en la forma siguiente:
Venta de acciones

Rgimen de supervisin

QUINCUAGSIMO CUARTO. Se modifica la nomenclatura del articulo 329,


correspondindole el nmero 319.
QUINCUAGSIMO QUINTO.
correspondindole el nmero 320.

Se modifica la nomenclatura
la

nomenclatura

330,

del

331,

Articulo 309. El Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria deber realizar,


mediante subasta publica, la venta de las acciones de su propiedad, de bancos, entidades de
ahorro y prstamo o instituciooes financieras, en un plazo que no exceder de tres meses,
prorrogable por una sola vez y por igual periodo, contado a partir deja techa de su
adquisicin; salvo que un ente dd Estado adquiera las acciones, en cuyo caso la venta
podr ser realizada mediante adjudicacin directa.

QUINCUAGSIMO SEXTO. Se
correspondindole el nmero 321.

Q procedimiento pata la realizacin de estas ventas sed establecido por d Fondo de


Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria, previa opinin dd Consej Superior, henal
ser vinculante.

Artculo 322. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras suministrar al


Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los informes que sta le
solicite para el clculo de los depsitos -garantizados y el control de las aportaciones que
debern realizar mensualmente los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras. Asimismo, la Superintendencia de Bancos -y Otras Instituciones Financieras
deber remitir al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria los informes de
inspeccin de aquellas instituciones financieras que hayan perdido ms del veinte por ciento
(20%) de su capital pagado.

A los efectos de la venta de acciones de bancos, entidades de ahorro y prstamo


trnsrirjlfmwfi^JMJ<!rM'MM''BTn'^*M>uh"aJiitaTvislaaenlaLej!" deMercado de Capitales.
Tales ventas debern ser participadas previamente a la Comisin Nacional de Valores y a la
Superiiitendencia de Bancos y Otras

modifica

del articulo
artculo

QUINCUAGSIMO SPTIMO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo


332, en la forma siguiente:
Suministro de informacin

QUINCUAGSIMO OCTAVO. Se modifica la nomenclatura y d contenido del artculo


333, en la forma siguiente:
CUADRAGSIMO QUINTO. Se modifica la nomenclatura dd articulo 320,
conespcndiodole d numero 310.

Subrogacin de os derechos dlos depositantes '

CUADRAGSIMO SPTIMO. Se modifica la nomenclatura dd articulo 322,


correspoodindole d nmero 312.

Artculo 323. Cuando en cumplimiento de las funciones que le han sido establecidas, el
Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria haga efectiva la garanda de los
depsitos dd pblico y se subrogue en tos derechos de los depositantes, tendr en d orden de
prelaciones en los pagos establecidos en el artculo 344 de esta Ley, el mismo tugar que se le
concede al Poder Pblico.

CUADRAGSIMO OCTAVO. Se modifica la nomenclatura dd articulo 323,


cocrcspondindole d nnnif.ro 313.

QUINCUAGSIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura y d contenido dd artculo


334, en la forma siguiente:

CUADRAGSIMO SEXTO. Se modifica la nomenclatura dd artculo 321,


correspondindole d numero 311.

CUADRAGSIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura dd artculo 324,


correspondindole el nmero 314.
QUINCUAGSIMO. Se modifica la nomenclatura dd articulo 32S,
correspondindole d nmero 315.
QUINCUAGSIMO PRIMERO. Se modifica la nomenclatura y d contenido del artculo 326,
en la forma siguiente:
Presentacin de balances

Supuesto de endeudamiento
Artculo 324. El Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria podr endeudarse,
nicamente en los siguientes casos:

1.

Btt vrrtod de la gai Hulla de los depsitos dd pblico Tranzados en los bancos,
mtfAaitr* de ahorro y prstamo, y otras mstmnones financieras, segn lo
pautadoen la presente Ley.

2.

Por concepto de los anticipas que le otorgue d Banco Central de Venezuela


de conformidad con lo establecido en esta Ley.

3* 0KCGUUIIB |fl CCiCuVDCSOO vf GQOtlStOS QG flBflQGatt OCODUBTIA QCffifflflflOft S Ht

adquisicin de bienes o virio n ecesari os pm satisfacer su ramal


4.' A travs de ht curaon de tftukw do cidtta QOOGKSSK s lo previsto en el artculo 299 de
esta Ley.
SEXAGSIMO.
I

Se modifica h nonmrlatii

I II II lltll lilll. ^ llalli !! I

dd

articulo

33S,

1M

CUtlCSpilllllfJMMHB g IMnlITIV. JO,

SEXAGSIMO PRIMERO. Se <"~fi* la nomenclatura y d contenido dd artculo 336,


en la forma siguiente
.Crditos irrecuperables
Articulo 326. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no estar obligado
a demandar judicialmente el cobro de aquellos crditos con respecto a los cuales no existan
razonables posibilidades de recuperacin o cuando los gastos de cobranza besen
desproporcionados en relacin con tales
dd Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria y deber ser
notificada previamente ala Suyei intendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
.
SEXAGSIMO SEGUNDO. Se modifica la nomenclatura dd Titulo V, d cual pasa a ser d
Titulo TV; y dd articulado respectivo; comenzando con el artculo 381 que pasar a ser d
articulo 327, y asi sucesivamente, hasta llegar al artculo 397, que pasar a ser el articulo 343.
SEXAGSIMO TERCERO. Se modifica la nomenclatura y d contenido dd artculo 398,
con el texto siguiente:
Arriado 316. Dentro de los noventa dias siguientes al cierre de cada ejercido semestral, d
Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria presentar al Ministro, del Poder Popular
con ffiiiiiff!Hm*w*iT f^i^i de economa y finanzas,

N 5.947 Extraordinario

Artculo. 344. Cuando ocurra la liquidacin de un banco o institocin financiera, se pagarn sus
obligaciones en el orden siguiente:

GACETAOP1CIALDE LA REPBIJCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

1.

Las acreencias de naturaleza laboral de los trabajadores activos y jubilados


del banco o institucin financiera sujeta a liquidacin, las personas naturales
mayores de 55 aos y las acreencias a nombre de los nios, ninas o
adolescentes.

2.

Los ttulos hipotecarios, los crditos hipotecarios y privilegiados, en el orden


y con la preferencia que establezcan las leyes.'

3.

Preladn en el paga de las obligaciones

Las cuentas de ahorro, y dems instrumentos financieros a la vista, asi como


los depsitos a plazo, pertenecientes a personas naturales.

4.
5.

Las acreencias a favor del Poder Pblico.

Las acreencias de los rganos y entes de la administracin central y


descentralizada.

6.

Las dems obligaciones en el orden que establezcan las leyes.

SEXAGSIMO CUARTO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo 399, en la


forma siguiente:

Prefacin para personas jurdicas vinculadas


Articulo 345. Los recursos que se obtengan de la liquidacin de una persona jurdica
vinculada, se utilizarn para pagar sus obligaciones en el orden siguiente:
1. Las acreencias de naturaleza laboral de los trabajadores activos y jubilados de la empresa
sujeta a liquidacin y las acreencias a nombre de los nios, nias o adolescentes.

2.

Los crditos privilegiados, crditos hipotecarios, en el orden y con las


preferencias que establezcan las leyes.

3.

Las acreencias del Poder Pblico y las obligaciones a fevor del ente
intervenido, en liquidacin o estatizacin del grupo financiero al cual se
encuentra relacionada.

4.

Las acreencias de los rganos y entes de la administracin central y


descentralizada.

2.

Las dems obligaciones que establezcan las leyes.

SEXAGSIMO QUINTO. Se modifica la nomenclatura del articulo 400, correspondindole


el nmero 346.
SEXAGSIMO SEXTO. Se modifica la nomenclatura y el contenido del articulo 401, en la
forma siguiente:
Normas de liquidacin
Articulo 347. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancada
establecer mediante resolucin dictada al efecto y con sujecin a lo pautado en este ttulo,
las normas mediante las cuales deber procederse a la liquidacin de los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y empresas relacionadas.
En las citadas normas se establecer la forma y contenido del correspondiente balance de
liquidacin, el cual servir de base para evaluar el avance del proceso, deber establecer los
procedimientos conforme a los cuales se efectuar la correspondiente calificacin de crditos,
as como cualquier medida pertinente, incluyendo la posibilidad de traspasar a otros bancos,
entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras, aquellos saldos de depsitos,
cuentas y otros pasivos del ente en liquidacin, que no fuesen reclamados por sus titulares,
durante el perodo que se fije al efecto. Asimismo, se establecern los mecanismos para el
traspaso de los activos y pasivos del ente en liquidacin a otra institucin financiera, mediante
las modalidades que al efecto fije.
Dichas normas debern prever, que quien ejerza las funciones atribuidas a los liquidadores,
mensuabnente ponga a disposicin de los acreedores de la institucin financiera o empresa
de que se trate, informacin adecuada y actualizada sobre el estado y desarrollo de la
respectiva liquidacin.
SEXAGSIMO SPTIMO. Se suprime el contenido del artculo 402.
SEXAGSIMO OCTAVO. Se incorpora un nuevo artculo, en la forma siguiente:
Rgimen de administracin y enajenacin
Artculo 348. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, establecer el
rgimen de administracin y enajenacin de los activos del banco, institucin financiera o
personas jurdicas vinculadas bajo rgimen de liquidacin, que sea ms acorde con las
caractersticas de cada categora de bienes.
Igualmente, a los fines de salvaguardar el valor de los activos de los bancos, instituciones
financieras y personas jurdicas vinculadas sometidas a la medida de liquidacin y el
cumplimiento de las obligaciones derivadas de la presente Ley u otras leyes, realizar todas las
operaciones econmicas y financieras que le estn permitidas en esta Ley, hasta tanto se
proceda a su enajenacin o liquidacin, segn sea el caso, previa opinin vinculante del
Consejo Superior.
SEXAGSIMO NOVENO. Se incorpora un nuevo articulo, en la forma siguiente.

Artculo 349. Los bienes muebles en estado de obsolescencia o depreciados contablemente


podrn ser enajenados bajo cualquier modalidad, sin necesidad de avalo.
SEPTUAGSIMO. Se modifica la nomenclatura de los Ttulos VL VH y VHL los cuales pasan
a ser los Ttulos V, VI y Vil respectivamente; cuyos articulados comienzan a partir del artculo
403 y que ahora pasa a ser el articulo 350.
SEPTUAGSIMO PRIMERO. Se suprime el artculo SIS.
SEPTUAGSIMO SEGUNDO. Se crea una disposicin transitoria, en la forma siguiente:

Sexta. Las personas que a la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, tuvieren
pendiente el cobro de la garanta de sus depsitos o pertenencias depositadas en cajas de
seguridad o modalidades similares en instituciones sometidas a liquidacin, tendrn un plazo
de seis meses contados a partir de la publicacin de este texto legal en Gacela Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela, para hacer efectivo el cobro de la garanta o retirar tales
pertenencias. Transcurrido dicho plazo el monto de la garanta no cobrada, pasar al
patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria; y el destino de los
bienes depositados sern decididos por el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria.
SEPTUAGSIMO TERCERO. Se modifica la nomenclatura de las disposiciones
correspondientes alos artculos 516 al 518.
SEPTUAGSIMO CUARTO. Se crea una disposicin transitoria, en la forma siguiente:
Dcima. La enajenacin de viviendas unifmiliares o rnultifamiliares financiadas de acuerdo con
lo establecido en la ley que regule el Rgimen Prestacional de Vivienda y Habitat o cualquier
otra forma de financiamiento o plan social que proponga el Ejecutivo Nacional, asi como los
inmuebles que cumplan con los objetivos de desarrollo productivo que para la fecha de entrada
en vigencia de la presente Ley sean propiedad del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, o de las instituciones financieras objeto de medida de liquidacin, asi
como de sus empresas relacionadas, podr ser efectuada directamente a las familias o personas
que tengan una posesin no interrumpida, pacfica, pblica y no menor de cinco aos sobre
dichas viviendas o inmuebles donde se hayan venido desarrollando actividades de carcter
productivo, contados a partir de la fecha de la respectiva medida.
En aquellos casos en los que no sea posible la venta individual de los inmuebles que formen
parte de un complejo habitacional que cumpla las especificaciones exigidas por la Ley del
Rgimen Prestacional de Vivienda y Habitat, la enajenacin podr efectuarse como una sola
unidad. A tal efecto, sus ocupantes debern organizarse con ese objetivo exclusivo.
En todo caso, la enajenacin ser a ttulo oneroso en los trminos y condiciones fijados por el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, tomando en consideracin el estudio
socioeconmico del ocupante del inmueble, el valor de las bienhechuras, mejoras y refacciones
realizadas por el ocupante del bien, el valor segn avalo y el tiempo de ocupacin. Los entes
del sector pblico nacional, estadal o municipal, cuyos objetivos estn orientados a fomentar
la construccin y desarrollo de soluciones habitacionales, podrn solicitar al Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, que considere la posibilidad de la adjudicacin directa de
inmuebles de las caractersticas sealadas en el encabezamiento del presente artculo, al ente
solicitante, correspondiendo al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
establecer las condiciones, plazos y trminos de dicha adjudicacin.
SEPTUAGSIMO QUINTO. Se crea una disposicin transitoria, en la forma siguiente:
Dcima primera. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr transferir a
la Repblica, bienes inmuebles de su propiedad o de las instituciones financieras que sean
objeto de liquidacin administrativa o de sus empresas relacionadas en igual rgimen, que a la
fecha de entrada en vigencia de la presente Ley se encuentren ocupados por asentamientos
urbanos populares, a travs de los mecanismos establecidos en la normativa especial que rige
la materia de regulacin de la tenencia de la tierra.
SEPTUAGSIMO SEXTO. Se crea una disposicin transitoria, en la forma siguiente:
Dcima segunda. Los bancos e instituciones financieras pagarn la nueva tarifa del aporte
previsto en esta Ley al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, a partir del
primer da del mes inmediato posterior a la publicacin de la presente Ley.
SEPTUAGSIMO SPTIMO. Se crea una disposicin transitoria, en la forma siguiente:
Declina tercera. El monto de la garanta de depsitos a que se refiere el artculo 300 ser
aplicable en los procesos de liquidacin administrativa del Banco Canarias de Venezuela Banco
Universal, C.A., y Banco Provivienda, C.A. Banco Universal (BANPRO), acordada por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante resoluciones N 627.09
y 629.09, ambas de fecha 27 de noviembre de 2009, publicadas en la Gacela Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.316 de esa misma fecha.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, pagar el monto resultante de la
diferencia generada de la aplicacin del incremento de la garanta de depsito, transcurridos
treinta das continuos, contados a partir de la publicacin de la presente.
SEPTUAGSIMO OCTAVO. Se modifica la nomenclatura de las disposiciones
correspondientes alos artculos 519 al 523.
SEPTUAGSIMO NOVENO. Se modifica la nomenclatura y el contenido de la disposicin
final correspondiente al artculo 523, en la forma siguiente.
Tercera. La presente Ley entrar en vigencia a partir de la fecha de su ' publicacin
en la Gaceta Oficial de fa Repblica Bolivariana de Venezuela.
OCTAGSIMO. De conformidad con lo previsto en el artculo 5 de la Ley de Publicaciones
Oficiales, imprmase en un solo texto el Decreto N 6.287, con Rango, Valor y Fuerza de
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, publicado en la Gaceta Oficial de
la Repblica Bolivariana-de Venezuela N 5.892 Extraordinario, de fecha 31 de julio d
2008, con las reformas aqu sancionadas y en el correspondiente texto ntegro, corrjase e
incorprese donde sea necesario, la reconversin monetaria establecida en el Decreto N
5.229, con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reconversin Monetaria; Distrito
Metropolitano de la ciudad de Caracas por "rea Metropolitana de Caracas"; los nombres de
los Ministerios por "Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de", entes u
rganos y sustituyase el articulado correspondiente por disposiciones derogatorias, transitorias y
finales; de igual frmalas firmas, fechas y dems datos de sancin y promulgacin.

GACETAOFICIAL DE LA REPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA


Dada, firmada y sellada en el Palacio Federal Legislativo, sede de la Asamblea Nacional, en
Caracas, a los diecisis dias del mes de diciembre de dos mil nueve. Afios 199 de la Independencia y
150 de la Federacin.

CELTA FLORES
Presidenta de la Asamblea Nacional
Promulgacin de la Ley de Reforma Parcial del Decreto N 6.287, con Rango, Valor y Fuerza de

N 5.947 Extraordinario
Refrendado
B MMstro del Poder Popular para
Is Educsdn
(LS.)

Ley General de Bancos y Otras Instituciones


Financieras, de conformidad con. lo
previsto en el artculo 213 de la Constitucin
de la Repblica BoHvariana de Venezuela.

HCTOR NAVARRO

Refrendado
B MMstro del Poder Popular pan
la Salud (LS.)
Refrendado
La MWstra del Poder Popular para
d Trabajo y Seguridad Sodal
(LS.)
Refrendado
a Ministro del Poder Popular para
Las Obras Publicas y vivienda
(LS.)
Refrendado
B MMstro del Poder Popular para
la Enerla y Petrleo

(LS.)

RAFAEL DARO RAMREZ CARREO

Refrendado
La MMsba del Poder Popular para
el Ambiente
(LS.)

CARLOS ROTONDARO COVA

Refrendado
a MMstro del Poder Popular para
la PtanMcadon y Desarrolo
(LS.)

MARA CRISTINA IGLESIAS

YUVIRl ORTEGA LOVERA

JORGE QORDANI
DIOSDADO CABELLO RONDN

Palacio de Miradores, en Caracas, a tos veintitrs das del mes de diciembre de dos mil nueve. Aos 199 de la
Independencia, 150 de la Federacin y U de la Revolucin BoUvariana.
Cmplase, (LS.)

Refrendado
B MMstro del Poder Popular ,
para Ciencia, Tecnologa e Indu

trias Intermedias

RICARDO XKE MENENDEZ PRIETO


BLANCA EEKHOUT
ERIKA DEL VALLE FARIAS PENA

HUGO CHAVEZ FRAS

(LS.)
Refrendado
la MKstra del Poder Popular para
la Comunicacin y la Informacin
(LS.)
Refrendado
La MWstra del Poder Popular para
las Comunas y Proteccin Sodal
(LS.)
Refrendado
B Vicepresidente Ejecutivo
(LS.)

RdTGnd&do
B MMstro del Poder Popular para
laAlmentadn
(LS.)

RAMN A1ONZO CARRBAUEZ RENQFO


Refrendado
B MMstro dd Poder Popular dd
Despacho de la Presidencia
(LS.)
LUIS RAMN REVS REYES

Refrendado
B MMstro dd Poder Popular para
la Cultura
(LS.)

TAREOCELAISSAMI

Refrendado
Ls Hbitstre dd Poder Popufarpwj
el Deporte
(LS-)

NICOLS MADURO MOROS

Refrendado
La MMstradd Poder Popular para
los Pueblos Indgenas
(LS.)

Rcfrendsdo
.a Ministerio del Poder Popular paja
Retadores Interiores y Justicia (LS.)
Refrcndodo
BMMstrodd Poder Popular para
Relaciones Exteriores
(LS.)

FEUX RAMN OSORIO GUZMAN

HCTOR ENRIQUE SOTO CASTELLANOS

VICTORIA MERCEDES MATA GARCA

NICIA MALDONADO MALDONADO

Rcfrendsdo
la MMsha dd Poder Popular
pata la Mujer y la Igualdad de Gnero
(LS.)

Refrendado
8 MMstro del Poder Popular para
Economa y Finanzas
(LS.)
AU RODRGUEZ ARAQUE
Refrendado a
Encargado del
para la Defensa
(LS.)

del Poder Popular

Refrendado
B MMstro dd Poder Popular
para Energa Elctrica
(LS.)

MARA LEN

>
NGEL LUIS RODRGUEZ GAMBOA

RAMN ALONZO CARRIZALEZ REMOTO


Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
el Comercio
(LS.)

Refrendado
B Ministro d6 Estado
(LS.)
EUGENIO VASQUEZ ORELLANA

EDUARDO SAMAN
Refrendado
a MMstro del Poder Popular para
las Industrias Bsicas y Minera
(LS.)

LA ASAMBLEA NACIONAL DE LA REPBLICA


BOLIVARIANA DE VENEZUELA
RODOLFO EDUARDO SANZ

Refrendado
B MMstro del Poder Popular para
d Turismo
(LS.)
Refrendado
a MMstro del Poder Popular para
la Agricultura y Tierras
(LS.)

Disp

Refrendado
a MMstro dd Poder Popular para
la Educacin Superior
(LS.)

N 5.947 Extraordinario

Decreta

LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES


FINANCIERAS
PEDRO M0REX3N CARRILLO

TTULO I
DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y PRSTAMO, DEMS
INSTITUCIONES FINANCIERAS, Y CASAS DE CAMBIO

ELIAS JAUA MOHO

Capitulo I ttfctoMSgem
Intermediacin financiera
Artkalo 1. La actividad de intermediacin financiera consiste en la captacin de remnsos, incluidas
las operaciones de mesa de dinero, con la finalidad de otorgar

UuiS ACUNA CEOENO

GACETAOF1CIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

crditos o financianentos, c inversiones en valores; y slo podr ser realizada por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras reguladas por esta Ley.
mbito de aplicacin
Artculo 2. Se rigen por esta Ley los bancos universales, bancos comerciales, bancos
hipotecarios, bancos de inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso,
arrendadoras financieras, fondos del mercado monetario, entidades de ahorro y prstamo,
casas de cambio, grupos financieros, operadores cambanos enterizos; asi como las
empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Asimismo, estarn bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras las sociedades de garantas
reciprocas y los fondos nacionales de garantas reciprocas.
Igualmente quedan sometidas a esta Ley, en cuanto les sean aplicables, las operaciones de

carcter financiero que realicen los almacenes generales de depsitos.


Todos los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems
empresas mencionadas en este articulo, estn sujetas a la inspeccin, supervisin,
vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras; a los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional; a la normativa
prudencial que establezca la Superintendencia de Bancos -y Otras Instituciones
Financieras; y a las resoluciones y normativa prudencial del Banco Central de Venezuela.
A los efectos de la presente Ley se entiende por normativa prudencial emanada de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, todas aquellas directrices
e instrucciones de carcter tcnico contable y legal de obligatoria observancia dictadas,
mediante resoluciones de carcter general, as como a travs de las circulares enviadas a los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems empresas
sometidas a su control.

La presente Ley no ser aplicable al Banco del Pueblo Soberano, C.A. y al Banco de Desarrollo
de la Mujer, C.A., los cuales se regirn por lo que dispongan sus respectivos instrumentos de
creacin; tampoco ser aplicable a todas aquellas instituciones establecidas o por establecerse
por el Estado, que tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar el sistema
microfinanciero del pas, para atender la economa popular y alternativa, conforme a la
legislacin especial dictada al efecto. Asimismo, las disposiciones de la presente Ley no se
aplicarn a las personas jurdicas de derecho pblico que tengan por objeto la actividad
financiera, salvo disposicin expresa en contrario contenida en la presente Ley. En
consecuencia, a los efectos la presente Ley, la referencia a las personas sometidas al control
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, asf como cualquier
expresin similar, excluye a los entes sealados del presente aparte.
Disposiciones aplicables
Artculo 3. Las actividades y operaciones a que se refiere esta Ley debern realizarse de
conformidad con sus disposiciones, el Cdigo de Comercio, la Ley del Banco Central de
Venezuela, las dems leyes aplicables, los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional, a la
normativa prudencial que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras; as como a las resoluciones emanadas del Banco Central de Venezuela.
Actividades que no requieren autorizacin
Artculo 4. Las personas naturales o jurdicas que se dediquen regular o habitualmente al
otorgamiento de crditos, o a efectuar descuentos o inversiones con sus propios fondos no
necesitarn autorizacin alguna para realizar esa actividad; pero estarn obligadas a
proporcionar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras los datos
estadsticos, estados financieros y dems informaciones peridicas y ocasionales que sta les
solicite, y a dar libre acceso a sus funcionarios o inspectores, para la revisin de libros,
documentos y equipos tecnolgicos.
Sin perjuicio de lo dispuesto por el Banco Central de Venezuela, los hoteles y centros de
turismo que realicen operaciones de cambio de divisas, se encontrarn obligados a proporcionar
a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ios dais sdscos y dems
iruorracioncs que s!2 i" sohc::e, 2J como permitir la inspeccin de libros, documentos y
equipos tecnolgicos a sus funcionarios, siempre que se refieran a operaciones de cambio de
divisas.
En los casos de duda acerca de la naturaleza de las operaciones que realice una empresa o
entidad cualquiera, corresponder a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras decidir si stas se sometern al rgimen establecido en esta Ley.

naturales, de las personas jurdicas y de los representantes, directores o accionistas de


dichas personas jurdicas involucrados en esa actividad.
Igualmente podr solicitar a las autoridades competentes que se acuerde la medida de
prohibicin de salida del pas de las personas naturales y representantes, directivos y
accionistas de las personas jurdicas involucradas en dicha actividad.
7. Adoptar cualquier otra medida que estime necesaria, con el propsito de evitar las
actividades descritas en el presente artculo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el mismo da que se ejecute
cualquiera de las medidas de resguardo antes sealadas, levantar el acta de ejecucin y
notificar de la misma a la persona natural o jurdica sobre quien recaiga la medida,
mediante publicacin en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, e
informar al Fiscal General de la Repblica. Igualmente, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr publicar su decisin en un diario de mayor circulacin a
nivel nacional, asi como colocar en un lugar visible del local donde la persona natural o
jurdica ejerce su actividad, un cartel donde se especifique la medida de resguardo tomada
y el motivo de la misma.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir el auxilio de la
fuerza pblica cuando hubiere impedimento u obstaculizacin por parte de cualquier persona y
ello fuere necesario para hacer cumplir las medidas que se adopten en la ejecucin de las
actuaciones previstas en este articulo; as como para practicar las diligencias necesarias
para el desempeo de sus funciones.
Institutos municipales de crdito
Artculo 5. Los institutos municipales de crdito y empresas municipales de crdito quedan
sometidos a las disposiciones de la presente Ley, a la normativa prudencial que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y a las que dicte el Banco
Central de Venezuela sobre el encaje y tasas de inters; pero se regirn por las
correspondientes ordenanzas municipales en cuanto a su administracin.
De los institutos autnomos regidos por esta Ley
Artculo 6. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, y el Banco Nacional de Ahorro y Prstamo se
regirn por las disposiciones de la presente Ley.

Cuando exista presuncin de que las operaciones descritas en este articulo sean realizadas por
personas naturales o jurdicas, distintas a los bancos u otras instituciones financieras, cuya
naturaleza sea manifiestamente incompatible con la actividad desarrollada por ellas, o que
impliquen riesgo en materia de legitimacin de capitales, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras en resguardo de los intereses del pblico en general, por
decisin del Superintendente, podr tomar cualesquiera de las siguientes medidas:
1. Suspensin de la publicidad. . 2. Suspensin
de las actividades.

3.Aseguramiento de los recursos obtenidos por dicha actividad.


3.Aseguramiento de los bienes, objetos y dems elementos utilizados para

Captulo n
. De la promocin, constitucin y funcionamiento de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras y casas de cambio
Promocin
Artculo 7. La promocin de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones
financieras y casas de cambio, requerir autorizacin de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. La decisin correspondiente deber producirse en un plazo de
tres meses, contados a partir de la fecha de la admisin de la solicitud de promocin. Dicho
lapso podr ser prorrogado por una sola vez, por igual perodo, cuando a juicio de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere

realizar dichas operaciones.

4.Clausura de los establecimientos.


4.Solicitar a las autoridades competentes que se acuerden las medidas de
inmovilizacin de cualquier tipo de cuenta, colocacin o transaccin
financiera, asi como la prohibicin de enajenar y gravar bienes de las personas

Los interesados acompaarn a la respectiva solicitud declaracin jurada donde conste la


informacin siguiente:

1.

Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad y curriculum vitae del cual se


evidencie su experiencia en materia econmica y financiera, en actividades
relacionadas con el sector, asf como los balances y copia de las declaraciones
de impuesto sobre la renta de los ltimos tres aos, de los promotores, cuyo
nmero no podr ser inferior a diez. En caso de que existan posibles
accionistas que hayan manifestado su intencin de adquirir cinco por ciento
(5%) o ms del capital social deber consignarse respecto de stos la misma
informacin antes indicada.

2.

Si los promotores y posibles accionistas fuesen personas jurdicas, debern


acompaarse los respectivos documentos constitutivos y estatutos sociales,
debidamente actualizados, los estados financieros auditados por contadores
pbCO; en ejercicio md5nd!5!5 de te profesin y copia de la declaracin
de impuesto sobre la renta de los ltimos tres aos. Igualmente, aeen
suministrar la informacin detallada sobre sus accionistas principales y, en el
caso de que stos tambin fueran personas jurdicas, los documentos
necesarios hasta determinar las personas naturales que efectivamente tendrn
el control de la institucin promovida, respecto de las cuales los interesados
debern remitir la informacin indicada en el numeral 1, de este artculo.'

3.

La informacin y documentacin necesaria que permita determinar la


honorabilidad y solvencia moral y econmica de los promotores y posibles
accionistas principales; y las relaciones que existen entre stas personas
incluyendo sus vnculos de consanguinidad o afinidad, participaciones
reciprocas en la propiedad del capital, negocios, asociaciones o sociedades civiles y
mercantiles, operaciones conjuntas y contratos.

4.

La clase de banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera


que se proyecta establecer, su denominacin comercial y el domicilio.

5.

El monto del capital social, el porcentaje del mismo que ser pagado al
momento de comenzar las operaciones y el origen de los recursos que se
emplearn a este fin.

6.

Los proyectos del documento constitutivo y de los estatutos, y un estudio


econmico que justifique su establecimiento e incluya los planes de negocio y
los programas operacionales que demuestren la viabilidad de dichos planes.

7.

Cualesquiera otros documentos, informaciones o requisitos que la


Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
disposiciones generales o particulares, estime necesarios o convenientes.

GACETAOF1CIAL DE LA REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA


La Superintendencia de Bancas y Otras Instituciones Financieras establecer las normas y
procedimientos aplicables a las solicitudes de autorizacin de promocin. Una vez
verificados los datos suministrados y cumplidos los requisitos establecidos en dichas
normas, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras admitir la solicitud.
En caso de no ser admitida, los solicitantes tendrn derecho de ser informados en forma escrita
de las razones en que se fundamenta esta situacin.
Registro de la promocin
Artculo 8. Los registradores, notarios o jueces no inscribirn los documentos constitutivos y
estatutos de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, casas de cambio, y dems
instituciones financieras regidas por esta Ley, si no se presenta la respectiva autorizacin de

N 5.947 Extraordinario
promocin.
Publicacin de la promocin
Artculo 9. Admitida la solicitud de promocin, los solicitantes debern publicar a los fines del
conocimiento pblico, un resumen de la solicitud, con el contenido que previamente apruebe la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en un diario de reconocida
circulacin nacional y en un diario de reconocida circulacin regional, en la localidad donde
tendr su domicilio.
Otorgada la autorizacin de promocin, los interesados debern solicitar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la aprobacin de los planes de

1.

publicidad y de oferta de acciones. La Superintendencia de Bancos


y Otras Instituciones Financieras dispondr de quince das hbiles bancarios para
resolver la solicitud.
Autorizacin de funcionamiento
Articulo 10. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, casas de cambio, y dems
instituciones financieras debern obtener la correspondiente autorizacin de'funcionamiento
de la Superintendencia de Bancos y Otras-Instituciones Financieras. A tal fin, los promotores,
mediante declaracin jurada, debern:

1.

Remitir la informacin indicada en los numerales 1,2,3 del artculo 7 de esta


Ley, relativa a los accionistas, directores', administradores, consejeros,
asesores y comisarios.

2.

Presentar la estructura accionaria de la institucin cuya autorizacin se


solicita, incluyendo los datos que permitan determinar con precisin la
identidad de las personas naturales que son propietarias finales de las acciones
o de las compaas que las detentan.

3.

Especificar el origen de los recursos y proporcionar la informacin necesaria


para su verificacin. Si los mismos provinieren del patrimonio de personas
jurdicas, indicar expresamente las actividades a las cuales se dedican y a su
vez, el origen de los recursos que constituyen su capital social.

4.

Comprobar que los recursos aportados por los accionistas se encuentran


dentro del territorio venezolano.

5.

Actualizar toda la informacin a que se refiere el artculo 7 de esta Ley,


cuando haya sufrido modificacin entre el lapso transcurrido desde la solicitud
de autorizacin de promocin hasta la autorizacin de funcionamiento.

6.

Presentar los planes de control interno, contable y administrativo que se


proponen establecer.

7.

Presentar los planes de operacin conjunta o de convenios o acuerdos con


otras instituciones o grupos financieros actualmente en operacin, si fuere el

8.

Presentar un ejemplar de la publicacin del documento constitutivo y los


estatutos.

9.

Cualquier otra informacin que la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras, mediante normativa general o particular, determine
necesaria para complementarla.

Recibida la solicitud de autorizacin de funcionamiento, asi como los recaudos


correspondientes, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
verificar los datos suministrados.
La decisin correspondiente deber producirse dentro del plazo de tres meses contados a partir
de la fecha de la recepcin de la solicitud de funcionamiento y sus recaudos correspondientes.
Dicho lapso podr ser prorrogado por una sola vez y por igual periodo, cuando a juicio de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras Hj t
Requisitos para la autorizacin de funcionamiento
Artculo 11. Para la obtencin de la autorizacin de funcionamiento los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, dems instituciones financieras y casas de cambio, debern cumplir los
requisitos siguientes:

1.

Instar constituaos bajo la exclusiva forma de compaa annima, con acciones


nominativas de una misma clase, las cuales no podrn ser convertibles al
portador.

2.

Tener un nmero mnimo de diez accionistas, entre los cuales podrn estar
incluidos los promotores, y una junta administradora constituida por un
- mnimo de siete miembros principales, quienes debern tener experiencia en materia
econmica y financiera en actividades relacionadas con el sector.

3. Poseer un capital pagado totalmente en efectivo, no menor del indicado en


esta Ley o en la normativa que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, segn el tipo de banco, entidad de ahorro y
prstamo, casa de cambio o institucin financiera de que se trate.
Los requisitos antes sealados, debern mantenerse durante el ejercicio de la autorizacin
conferida.
Inhabilidades
Artculo 12. No podrn.ser promotores, accionistas principales, directores, administradores y
consejeros de bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras, casas de
cambio y operadores cambiarlos fronterizos:

Quienes ejerzan fundones pblicas, sahro que se trate de cargos docentes o de


misiones de corta duracin en el exterior. Esta prohibicin no ser aplicable a
los representantes de organismos del sector publico en juntas administradoras
de instituciones financieras en las cuales tengan participacin.

2.

Las personas sometidas a beneficio de atraso, juicio de quiebra y los fallidos


no rehabilitados

3.

Quienes hayan sido objeto de condena penal mediante sentencia


definitivamente firme que implique privacin de libertad, mientras que dure
sta o inhabilitados para el ejercicio de funciones financieras de conformidad
con esta Ley por el mismo tiempo que permanezca la inhabilitacin.

4.

Quienes sean condenados penalmente mediante sentencia definitivamente


firme que implique privacin de la libertad, por un hecho pumbl relacionado
directa o indirectamente con la actividad financiera, no podrn ejercer los
cargos mencionados en este artculo mientras dure la condena penal, ms un
lapso de diez anos, contados a partir de la fecha del cumplimiento de la
condena.
Igualmente, no podrn ejercer los cargos aqu referidos, aquellas, personas a las que se les
haya conmutado la pena de privacin de la libertad por cualesquiera de los beneficios
establecidos en las leyes, ya sea durante el juicio penal o despus de dictada la sentencia
definitivamente firme, durante los diez aos siguientes a dicha sentencia.

5. Quienes hayan sido presidentes, directores, administradores, consejeros,


asesores o comisarios de bancos, rntidarins de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras intervenidos, estatizados o liquidados, o que hayan
sido objeto de las medidas contempladas en los artculos 235 numeral 4,243 y
244 de esta Ley, en los dos aos anteriores a la intervencin, estatizacion,
liquidacin o establecimiento de dichas medidas, siempre que haya sido
demostrada judicialmente su responsabilidad mediante sentencia
definitivamente firme sobre los hechos que originaron las situaciones antes
referidas, durante los diez anos siguientes a la fecha del cumplimiento de la
condena.

6.

Quienes no llenen los requisitos de experiencia, honorabilidad y solvencia


exigidos para el ejercicio de la actividad bancaria

6.

Las Sociedades de Corretaje de Ttulos Valores y las Casas de Bolsa.


No podrn actuar como promotores los bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras
instituciones financieras respecto de instituciones de la misma clase, ni quienes ejerzan
cargos de direccin en bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras de la misma clase de la institucin promovida. Igual medida se aplicar a los
operadores cambiarios fronterizos.

A los efectos de este artculo se entiende por accionistas principales aquellos que posean directa
o indirectamente, segn los lincamientos que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, una participacin accionaria igual o superior al diez por ciento (10%)
del capital social o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas del banco, entidad de ahorro
y prstamo, otra institucin financiera, casa de cambio u operadores cambiarios fronterizos. Si
despus de autorizado el funcionamiento de un banco o institucin financiera, una persona
adquiere la condicin de accionista principal por causas de herencia o donacin u otra causa
sobrevenida, corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
la determinacin del cumplimiento de los requisitos establecidos en este artculo. En caso de
incumplimiento de los mismos, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras ordenara al accionista que proceda a la venta de las correspondientes acciones, en
un plazo de tres meses, el cual podr ser prorrogado por una sola vez y por igual periodo.
Cuando alguna de las personas sealadas en el encabezamiento de este artculo quede incursa
en cualesquiera de las causales indicadas en esta disposicin, deber separarse de inmediato
de su cargo y proceder a la venta de sus acciones, en el plazo de tres meses, el cual podr ser
prorrogado por una sola vez y por igual periodo.
No menos de la mitad mas uno de los directores principales integrantes de las juntas
administradoras de los entes regidos por la presente Ley, debern estar residenciados en el
territorio nacional.
En las juntas administradoras de los bancos, entidades de ahorro y prstamo y otras
instituciones financieras regidas por esta Ley, tienen derecho a estar cprcscmas ios
accionistas minoritarios. tal efecto, cualquier grupo que represente por lo menos el veinte
por ciento del capital social tendr derecho a elegir al menos un miembro de la junta
administradora y a su respectivo suplente. El mismo procedimiento se aplicar para la eleccin
de los suplentes si sta fuese realizada por separado. En todo caso, ese porcentaje ser igual al
que establezca la Ley de Mercado de Capitales para dicho fin.

Artculo 13. Los promotores o administradores de bancos, entidades de ahorro y prstamo,


dems instituciones financieras y casas de cambio, debern formalizar la solicitud de
autorizacin de funcionamiento dentro de un plazo no mayor de seis meses, contados a partir
de la fecha de la autorizacin de promocin. La Sugerintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras poda prorrogar
dicho lapso por tres meses adicionales, y por una sola vez, cuando a su juicio, los interesados
presenten evidencias que justifiquen la prrroga.
Vencido el lapso antes sealado y su eventual prrroga sin que los interesados hubiesen
presentado la solicitud correspondiente, quedar sin efecto la autorizacin de promocin
concedida.
Actuacin de la Superintendencia
Artculo 14. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, tomando en
consideracin la informacin, icouisitos, ausencia de mhwhiltilailr n y temporalidad de las
solicitudes, establecidos en los artculo 7,9,10,12 y 13 de esta Ley, y vistos los
correspondientes iiEm del Banco Central de Venezuela y la opimon del Consejo
Superior luuvu las souenudes de promoon y autorizacin de funcionamiento previstas en
esta Ley.

IV 5.947 Extraordinario

GACETAOnOAL DE LA REPBUCABOLTVARIANA DE VENEZUELA

La autorizacin de fimcionarmenlo debe producirse un* vez que la SuperimendencU de


Bancos y Otras Instituciones Financieras verifique, adems, que la empresa objeto de la
solicitud esta en condiciones de comenzar a iniciar la ejecucin de sus planes y prever la
continuidad de los miamos.
Mientras no se otorgue la autorizacin de funcionamiento, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr establecer medidas destinadas a salvaguardar los recursos
aportados por los accionistas a los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
en promocin.
Requisitos adicinala
Artculo 15. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podra
determinar en las autorizaciones de funcionamiento, el plazo y las mortaM"*" en que

debern cumplirse las condiciones o requisitos que estime conveniente exigir.

De las acciona
Artculo 16. Las acciones de los bancos, entidades de abono y prstamo, dems instituciones
financieras y casas de cambio autorizados para funcionar de acuerdo con esta Ley debern ser
nominativas, de una misma clase y no convertibles al portador. No obstante, cuando las
circunstancias financieras asi lo justifiquen, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr autorizar previa opinin del Consejo Superior, la cual ser
vinculante, que en la composicin de la estructura patrimonial de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera o casa de cambio en funcionamiento, figuren
o se incorporen, distintos tipos de acciones, tales como acciones oon voto reducido,
acciones de una clase especial y acciones .preferidas, asi como obligaciones convertibles o

no en acciones. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tomar en


cuenta las razones de la solicitud, los derechos de los accionistas y los estndares de aceptacin
internacional.
Sern nulos los gravmenes, limitaciones o condiciones sobre las acciones que representen en
forma individual o conjunta el diez por ciento o ms del capital social o del poder de voto en
la Asamblea de Accionistas de un banco, entidad de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras o casas de cambio, que no haya sido expresamente autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
La constitucin de gravmenes, limitaciones o condiciones, que no requieran autorizacin de
la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras de conformidad con lo
establecido en el primer aparte de este artculo, debern ser notificadas a ese rgano dentro de
los cinco dias hbiles bancarios siguientes a la fecha en que se efecten las mi
ndice patrimonial
Artculo 17. Los bancos, entidades de ahorro y prestan, y dems instituciones financieras
regidas por esta Ley debern mantener un patrimonio que en ningn caso podr ser inferior
al doce por ciento de su activo y del monto de las operaciones a que se refiere el numeral 3
de este articulo, aplicando los criterios de ponderacin de riesgos emanados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa opinin del Banco
Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
A los efectos previstos en este articulo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, establecer:

1.
2.
1.

Los elementos integrantes del patrimonio.


Los elementos integrantes del activo.
Las operaciones que no estando reflejadas en el activo puedan comportar

riesgos.

2.

Los criterios de ponderacin de riesgos, a los efectos de determinar los


coeficientes aplicables, de acuerdo con la mayor o menor gravedad de dichos
riesgos.

S. El tratamiento aplicable a los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones


financieras que transitoriamente no cumplan el requerimiento patrimonial a que se refiere
el encabezamiento de este articulo.
En atencin a los cambios en las condiciones econmicas y financieras, tomando en cuenta,
entre otros factores, las prcticas y estndares de aceptacin general aplicables a la materia, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr modificar el
requerimiento patrimonial previsto en el encabezamiento de este articulo.
Los estados financieros consolidados o combinados de las instituciones financieras
integrantes de un grupo financiero, incluidas las no domiciliadas en el pais, debern reflejar
respecto de la institucin que consolida o combina dichos estados financieros, el cumplimiento
de los requisitos patrimoniales establecidos en este articulo.
Apertura, adquisicin, traslado o cierre de
sucursales o agencias
Artculo 18. La apertura, adquisicin, traslado o cierre de las oficinas, sucursales o agencias de
los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras, casas de cambio
y operadores cambanos fronterizos, asi como de cualquier clase de oficinas a travs de las
cuales se presten servicios al pblico, no requerir autorizacin, salvo lo dispuesto en los
artculos 23,90,172 y 247 de esta Ley. La institucin correspondiente participar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con por lo menos sesenta
das continuos de anticipacin, cualquier apertura, adquisicin, traslado o cierre de dichas
oficinas, indicando, las razones que fundamentan la decisin. En todo caso, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras cuando lo considere
conveniente, en vista de k anlisis efectuados a la informacin suministrada por la
institucin o aquella que curse por ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, podr oponerse a la apertura de las oficinas, sucursales o tgenciis a que se refiere
este artculo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar normas generales
para que la apertura de oficinas, sucursales y agencias se efecte

conforme a sanas prcticas bancarias y a las disposiciones aplicables en materia de seguridad


bancaria.
Todo traslado, apertura, adquisicin, cierre de oficinas, sucursales o agendas, deber ser
publicado por la respectiva institucin en un diario de reconocida circulacin nacional,
dentro de los diez dias continuos anteriores a ste.
Traspaso de acciones
Artculo 19. Cada adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, institucin financiera o empresa regida por esta Ley, en virtud de la cual
el adquirente, o personas naturales o jurdicas vinculadas a ste, pasen a poseer en forma
individual o conjunta, el diez por ciento (10%) o ms de su capital social o del poder de voto
en la Asamblea de Accionistas, deber ser autorizada por 1 Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. La vinculacin se determinar de conformidad con lo previsto
en el articulo 161 de la presente Ley.
Cuando se trate de adquisiciones realizadas por accionistas.que detenten una participacin
igual o superior al porcentaje antes sealado, se requerir autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para cada una de ellas cuando
las mismas, de forma individual o conjunta, impliquen una adquisicin accionaria directa o
indirecta mayor o igual al cinco por ciento (5%) del capital social o del poder de voto en la
Asamblea de Accionistas en un plazo de seis meses.
A los efectos de este artculo se considera tambin adquisicin de acciones de un banco, entidad
de ahorro y prstamo, otra institucin financiera o empresa regida por esta Ley, la obtencin
del control de una sociedad o empresa propietaria o tenedora de acciones del capital de un
banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera y empresas regidas por esta Ley.
La solicitud de adquisicin deber acompaarse de los documentos que determine la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Asi mismo, los interesados
debern suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras todas
las informaciones que sta considere necesarias para determinar la idoneidad y solvencia de
las personas que ingresen a la actividad financiera, el origen de los recursos y los cambios en
los planes de negocios, si fuere el caso. Si la solicitud se recibiere incompleta, dicho organismo
lo notificar al interesado dentro de los cinco dias hbiles bancarios siguientes a la recepcin
de la solicitud. Transcurridos diez das hbiles bancarios contados a partir de la notificacin
anterior, sin que se hubiere recibido la documentacin requerida, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras proceder a negar la adquisicin correspondiente.
Procedimiento traspaso de acciones
Artculo 20. Dentro de los cuarenta y cinco dias continuos contados a partir del recibo de la
solicitud y documentos correspondientes a que se contrae el articulo anterior, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
conceder o negar la autorizacin solicitada, tomando en consideracin los siguientes
elementos de juicio:

1. Origen de los fondos que se aplicarn a la compra de las acciones.


2. Experiencia en la actividad bancaria y capacidad patrimonial del adquirente.
A tal efecto podr requerir de los interesados, estados financieros auditados
por contadores pblicos en el ejercicio independiente de la profesin.

3. Que el adquirente no se encuentre incurso dentro del supuesto previsto en el


artculo 12 de esta Ley.

4. La solvencia y liquidez del banco o institucin financiera involucrada.


5. Los efectos de la operacin sobre la estructura accionaria del banco o

institucin de que se trate. A esos fines, se considerarn como adquiridas por


personas interpuestas, las acciones traspasadas a personas naturales o jurdicas
que, a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, no tengan capacidad de pago suficiente, o no puedan hacer
constar el origen de los fondos aplicados en la compra de las acciones.

6. La incidencia de la operacin sobre la estructura del sistema financiero.


Cuando se trate de una nueva emisin de acciones, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr objetar la transaccin si comprobare que no se respet el
derecho de preferencia de los otros accionistas, aun cuando no est previsto
explcitamente en los estatutos sociales del banco, entidad de ahorro y prstamo, casa de
cambio, otra institucin financiera o empresa de que se trate, regida por esta Ley. La
Superintendencia d Bancos y otras Instituciones Financieras establecer mediante
normas de carcter general los trmites que sern cumplidos para asegurar el ejercicio
razonable y oportuno de dicho derecho.
Traspaso de acciones en Bolsa
Artculo 21. La adquisicin de acciones de bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y otras empresas regidas por esta Ley, efectuada en Bolsa de
Valores, requerir autorizacin de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones
Financieras.
La Comisin Nacional de Valores, en un plazo no mayor de tres dfas hbiles bancarios
siguientes a la realizacin de la operacin, deber remitir la informacin relativa a la
misma, a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, para que sta
verifique el cumplimiento de los
supuestos establecidos en los artculos 12 y 20 de esta Ley. Autorizada por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la adquisicin de las acciones a
que se refiere este artculo, sta notificara su decisin a la Comisin Nacional de Valores,
la cual slo despus de recibida la misma podr otorgar la autorizacin establecida en la Ley
de Mercados de Capitales.
Requisitos adicionales
Artculo 22. En cualquier caso de adquisicin directa o indirecta de acciones de un banco,
entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o empresa regida por esta Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir todos los
informes y documentos que considere necesarios para

10

GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

verificar las personas que en definitiva poseern el conjunto de acciones que son objeto de
adquisicin. Asimismo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
podr exigir, en cualquier momento y con la periodicidad que considere conveniente, a los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y empresas que conformen
grupos financieros de los supervisados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras los informes y documentos necesarios sobre su estructura accionaria.
Cuando la adquisicin de las acciones implique, a juicio de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, el control del banco,'entidad de ahorro y prstamo, otra
institucin financiera o casa de cambio, tos adquirentes debern presentar los planes de
negocios y operacionales que se proponen desarrollar. La Superintendencia de Bancos y

N 5.947 Extraordinario

Otras Instituciones Financieras podr sujetar el otorgamiento de la autorizacin de la


indicada adquisicin, a la realizacin de aportes adicionales de capital, cuando ello se
considere necesario para el fortalecimiento patrimonial.
Instituciones financieras regionales
Artculo 23. A los efectos de esta Ley, se consideran bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras regionales aquellos que cumplan los siguientes requisitos:

1.

Tener su asiento principal en zonas fuera del rea Metropolitana de Caracas.

2.

No tener ms de un tercio de sus oficinas en el rea Metropolitana de

Caracas.

3.

Tener la mayora de los miembros de su junta administradora residenciados en


la entidad federal que le sirva de sede.
4. Destinar no menos de un sesenta por ciento (60%) de los recursos que capten estas
instituciones al financiamiento de actividades econmicas en Venezuela en zonas fuera del
rea Metropolitana de Caracas. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras establecer, por normas generales, los componentes del porcentaje establecido
en este numeral, entre los cuales se incluirn las colocaciones en operaciones de
tesorera cuando las circunstancias econmicas asi lo justifiquen.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir el cumplimiento
de requisitos adicionales, a travs de normas de carcter general. Igualmente podr autorizar
el aumento del nmero de oficinas en el rea Metropolitana de Caracas y modificar el
porcentaje de financiamiento a que se refiere el numeral 4 de este articulo, siempre que ello no
desvirte el carcter regional de las actividades de la institucin financiera.
Captulo III De las operaciones de
intermediacin
ndice de liquidez y solvencia
Artculo 24. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
regidas por esta Ley, en el ejercicio de sus operaciones de intermediacin, deben mantener
un ndice de liquidez y solvencia acorde con el desarrollo de sus actividades, preservando una
equilibrada diversificacin de la fuente de sus recursos y de sus colocaciones e inversiones.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa opinin del Banco
Central de Venezuela, la cual ser vinculante, fijar mediante normas de carcter general, los
ndices de solvencia y liquidez, asf como los principios requeridos para lograr la adecuada
diversificacin a que se refiere este artculo, segn la clase o tipo de institucin financiera de
que se trate. Dichas normas determinarn el porcentaje mnimo que deben mantener los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras regidas por esta Ley,
para la ponderacin del patrimonio sobre los activos.
El Ejecutivo Nacional determinar dentro del primer mes de cada affo, previa recomendacin
del Consejo Bancario Nacional, el porcentaje mmimo de la cartera crediticia que los bancos
universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo destinarn al otorgamiento
de microcrditos o colocaciones en aquellas instituciones establecidas o por establecerse, que
tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar el sistema microfinanciero y
microempresanal del pas, para atender la economa popular y alternativa, conforme a la
legislacin especial dictada al efecto. Dicho porcentaje ser de uno por ciento (1%) del
capital del monto de la cartera crediticia al cierre del ejercicio semestral anterior, hasta
alcanzar el tres por ciento (3%) en un plazo de dos arlos. En caso de incumplimiento, la
institucin de que se trate ser sancionada conforme a lo establecido en el numeral 14 del
artculo 363 de la presente Ley.
Captacin de depsitos
Artculo 25. Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios, los
bancos de inversin, los bancos de desarrollo, las entidades de ahorro y prstamo, y los
institutos municipales de crdito y empresas municipales de crdito podrn, dentro de las
limitaciones establecidas en esta Ley, recibir depsitos a la vista, a plazo y de ahorro. Los
depsitos a la vista, de ahorro y a plazo debern ser nominativos.
Modalidad de depsitos
Artculo 26. A los efectos de la presente Ley, se considerarn depsitos a la vista los exigiles en
un trmino igual o menor de treinta das continuos, y depsitos a plazo los exigibles en un
trmino mayor de treinta das continuos.
Los depsitos a plazo se documentarn mediante certificados negociables o no, emitidos por
la institucin depositara en ttulos de numeracin sucesiva, que debern inscribir en los
registros llevados al efecto.
Proteccin de las cuentas de ahorro
Artculo 27. Los depsitos en cuentas de ahorro de las personas naturales son '
inembargables hasta por el monto y forma garantizados por el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, salvo en los juicios de pensin de alimentos, o de divorcio y liquidacin de
la sociedad conyugal de gananciales.
Los menores emancipados pueden movilizar libremente sus cuentas de ahorro. Los menores
de edad, mayores de catorce anos no emancipados, podrn movilizar sus cuentas de
ahorro, previa autorizacin dada por escrito, de sus

representantes legales. En este ltimo caso, los representantes legales podrn exigir
informacin sobre la movilizacin de la cuenta por parte de su representado, as como
revocar la autorizacin dada.
Cuentas sin movimientos
Artculo 28. Las cuentas de depsitos de ahorro, las cuentas corrientes y otros instrumentos
de captacin de naturaleza similar, que por el lapso de un ao continuo no hayan tenido
movimiento por depsitos o retiros, debern ser objeto de seguimiento especial por parte de la
administracin del banco, entidad de
ahorro y prstamo u otra institucin financiera de que se trate, la cual deber establecer los
mecanismos de control interno adecuados para la proteccin del depositante.
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, debern
informar semestralmente a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
sobre las cuentas que presentan dicha condicin.
Operaciones en divisas
Artculo 29. El Banco Central de Venezuela establecer los trminos, limitaciones y
modalidades de las operaciones en divisas de los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
otras instituciones financieras, casas de cambio y operadores cambanos fronterizos,
autorizados para actuar en dicho mercado.
En el ejercicio de la facultad que le confiere el encabezamiento de este artculo, el Banco
Central de Venezuela, entre otros aspectos, definir la forma de medicin de las posiciones
en divisas, los limites respectivos de tales posiciones y sus plazos, la cobertura de riesgo, y
los' mecanismos de informacin y verificacin.
Depsitos en moneda extranjera
Artculo 30. Los depsitos en moneda extranjera slo podrn movilizarse mediante retiros
totales o parciales en moneda de curso legal en el pas, al tipo de cambio del da, o mediante
transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior
de la Repblica, salvo que se trate de depsitos recibidos por las sucursales de los bancos en
el exterior, en cuyo caso no estarn sujetos a la restriccin a que se refiere este articulo.
Adquisicin de otras obligaciones
Artculo 31. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso y las entidades de ahorro y prstamo, en
los trminos en que sean compatibles con su respectivo objeto y naturaleza, y dentro de las
limitaciones previstas en la presente Ley, podrn contraer otras obligaciones a la vista o a
plazo, distintas a las originadas por la recepcin de depsitos, cuando ello sea procedente,
mediante la emisin de ttulos u otras modalidades de captacin, para el otorgamiento de
crditos y la realizacin de sus dems operaciones activas.
Del encaje y tasas de inters
Artculo 32. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
estarn sometidas a las disposiciones que en materia de encaje y tasas de inters establezca el
Banco Central de Venezuela.
Acuerdos entre instituciones financieras
Artculo 33. Los proyectos de acuerdos entre dos o ms instituciones financieras de las
sealadas en el artculo 2 de esta Ley, con el propsito de aplicar polticas comunes, coordinar
sus actividades operacionales y compartir riesgos de manera habitual, debern ser
comunicados a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con quince
das continuos de anticipacin a la fecha de suscripcin. Una vez suscritos los referidos
acuerdos debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras un
ejemplar de los mismos, dentro de los quince das continuos siguientes a la fecha de la firma.
De las inversiones en ttulos valores
Artculo 34. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos de inversin, arrendadoras
financieras, bancos hipotecarios, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso, fondos del
mercado monetario y entidades de ahorro y prstamo, que realicen inversiones en ttulos o
valores, podrn mantenerlos en su custodia, o en fideicomiso o en custodia, segn
corresponda, en otro'banco comercial o universal domiciliado en el pas.
Cuando dichas inversiones se realicen a travs de ttulos desmaterializados, los mismos
debern mantenerse registrados en el Banco Central de Venezuela, o en una Caja de Valores,
conforme a lo dispuesto por la Comisin Nacional de Valores y la ley que las rige, en un
agente de colocacin o una institucin de custodia de los utilizados por el Banco Central de
Venezuela o por la Repblica Bolivariana de Venezuela, o en un banco extranjero
domiciliado fuera del territorio nacional. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, tomando en consideracin los dictmenes de las calificadoras de
riesgo internacionalrnente reconocidas, podr objetar el ente custodio extranjero domiciliado
fuera del territorio nacional y ordenar su sustitucin, la cual deber realizarse en un plazo no
mayor de noventa das continuos contados a partir de la notificacin.
De la cuenta corriente
Artculo 35. Los bancos universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo, se
obligan a cumplir las rdenes de pago del cuentacorrientista, hasta la
concurrencia de la cantidad de dinero que hubiere depositado en la cuenta corriente o del
crdito que ste le haya concedido.
La cuenta corriente, ser movilizada por cheques, rdenes de pago, o por cualquier medio
electrnico de pago aplicado al efecto.
Informacin a los cuentacorrientistas
Artculo 36. Las disposiciones contenidas en el presente capitulo, referidas a la cuenta
corriente debern transcribirse ntegramente en el contrato de cuenta comente.

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIAL DE LA REPUBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Los bancos universales, bancos comerciales y entidades de ahorro y prstamo, estn obligados
a llevar sus cuentas corrientes al da con el objeto de determinar los saldos deudores o
acreedores de las mismas, e informar a sus cuentacorrientistas mensualmente, dentro de
los quince das continuos siguientes a la fecha de terminacin de cada mes, de los movimientos
de sus cuentas correspondientes al perodo de liquidacin de que se trate, por medio de un
estado de cuenta, enviado a la direccin que a tal efecto se indique en el contrato respectivo, el
cual puede ser va electrnica.
Conformacin de los estados de cuenta
Artculo 37. Cuando el titular de una cuenta corriente no hubiere recibido el respectivo estado
de cuenta dentro de los quince das continuos siguientes al vencimiento del plazo anteriormente
sealado, ste podr reclamar por escrito su respectivo estado de cuenta, dentro de los quince
das continuos siguientes al vencimiento del plazo dentro del cual debi recibirlo, y el banco

11

estar obligado a entregrselo de inmediato. Vencido este ltimo plazo de quince das
continuos sin que el cuentacorrientista haya reclamado por escrito su respectivo estado de
cuenta, se entender que el cliente recibi del banco el correspondiente estado de cuenta y se
presumir como cierto, salvo prueba en contrario, que el estado de cuenta que el banco exhiba o
le oponga como correspondiente a un determinado mes o periodo de liquidacin, es el mismo
que el banco le envi como correspondiente a ese mismo mes o periodo.
' Lapso de caducidad
Artculo 38. Si el titular de la cuenta comente tiene observaciones que formular al estado de
cuenta, deber hacerlas llegar al banco o entidad de ahorro y prstamo por escrito a su
direccin o por va electrnica, en forma detallada y razonada, dentro de los seis meses
siguientes a la fecha de recepcin del estado de cuenta. Dentro del referido plazo de seis meses
siguientes a la fecha de terminacin del respectivo mes, tanto el cliente como el banco o

entidad de ahorro y prstamo podrn, bajo pena de caducidad, impugnar el respectivo estado de
cuenta por errores de clculo o de escritura, por omisiones o duplicaciones y por falsificaciones
de firmas en los correspondientes cheques.
Vencido el plazo antes indicado sin que el banco o entidad de ahorro y prstamo, haya recibido
ni las observaciones ni la conformidad del cliente o sin que se haya impugnado el estado de
cuenta, se tendr por reconocido en la forma presentada, sus saldos deudores o acreedores sern
definitivos en la fecha de la cuenta y las firmas estampadas en los cheques se tendrn como
reconocidas por el titular de la cuenta.
Devolucin de cheques
Artculo 39. Los cheques relacionados en un estado de cuenta, conformados por el
cuentacorrientista en forma expresa o tcita, podrn ser devueltos al titular de la cuenta una vez
transcurrido el lapso para las impugnaciones a que se refiere el articulo 38 de esta Ley,
salvo que hayan sido propuestas vlidamente

que motivaron los cargos no reconocidos u omisiones presentadas, y la decisin


Si la reclamacin versare sobre el reintegro de sumas de dinero, los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, debern proceder a su pago inmediato
una vez reconocida la procedencia del reclamo.
Remisin de informacin sobre denuncias presentadas
Artculo 44. Sin perjuicio de lo previsto en esta Ley, los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y dems instituciones financieras, debern remitir a la Defensora del Pueblo, a la
Fiscala General de la Repblica y al Instituto para la Defensa y Educacin del Consumidor,
toda la informacin y documentacin que les requieran, referente a las denuncias presentadas
por los depositantes o clientes de dichas instituciones financieras, o pblico en general.
Captulo IV De otras operaciones
Seccin primera: de las operaciones conexas y el reporto

Inmovilizacin de las cuentas corrientes


Artculo 40. Los bancos universales, bancos comerciales, entidades de ahorro y prstamo,
conforme a los trminos que determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, podrn adoptar medidas sobre las cuentas corrientes que registren en el lapso de
un periodo liquidado, rechazos a las rdenes de pago contra su cuenta.
Las instituciones sealadas podrn, una vez restringido el uso de la cuenta corriente trente a
terceros, cerrar la misma.
Sistemas de seguridad
Artculo 41. Antes de devolver los cheques al cliente, conforme a lo dispuesto en el artculo 39
de esta Ley, el banco o entidad de ahorro y prstamo los copiar en pelculas en miniatura o
mediante otros medios electrnicos o computarizados y conservar esas copias, por lo menos,
durante diez arios, en forma tal que puedan ser reproducidos. Tales copias, a filia de los
originales, adminiculadas con los
a los clientes.
Honorarios de abogados
Artculo 42. En los contratos de crdito podr estipularse el monto mximo de los honorarios
de abogados que el deudor estar obligado a pagar por las gestiones de cobranza judicial o
extrajudicial efectivamente realizadas por el banco, entidad de ahorro y prstamo u otra
institucin financiera, en caso de incumplimiento de sus obligaciones, los cuales no podrn
exceder en ningn caso del diez por ciento (10%) del monto de las cuotas insolutas de capital,
tratndose del cobro extrajudicial. l monto mximo de los honorarios por las gestiones de
cobro judicial se regir por lo que al efecto disponga el Cdigo de Procedimiento Civil.

Actividades conexas
Articulo 45. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, entidades de ahorro y prstamo, bancos de desarrollo y bancos de segundo piso
podrn dedicarse, conforme a las disposiciones que los rigen, los reglamentos que dicte el
Ejecutivo Nacional y la normativa prudencial que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela, a realizar actividades conexas con
las bancarias o crediticias, tales como transferir fondos, aceptar la custodia de fondos, ttulos y
objetos de valor, prestar servicio de cajas de seguridad, actuar como fiduciarios y ejecutar
mandatos, comisiones, y otros encargos de confianza; as como comprar y vender divisas y
billetes extranjeros o importar oro amonedado o en barras, sin perjuicio de lo dispuesto sobre
esta materia, en la Ley del Banco Central de Venezuela.
Operaciones de reporto
Artculo 46. Los bancos, las entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras podrn efectuar operaciones de reporto, ya como reportadores ya como
reportados, en virtud de las cuales el reportado, por una suma de dinero convenida, transfiere
la propiedad de tirulos de crdito o valores al reportador, quien se obliga a transferir al
reportado en un lapso igualmente convenido, la propiedad de otros ttulos de la misma especie,
contra devolucin del precio pagado, ms un premio.
El reporto debe celebrarse por escrito y se perfecciona con la entrega de los ttulos, y cuando
se trate de acciones con el asiento en el libro de accionistas de la transferencia de dichos ttulos.
En el contrato respectivo debe expresarse el nombre completo del reportador y del reportado,
y los datos necesarios para la identificacin de la clase de ttulos dados en reporto, as como el
precio y el premio pactado o la manera de calcularlos, y el trmino de vencimiento de la
operacin.
Seccin segunda: del fideicomiso, mandato, comisin y otros
encargos de confianza

En caso de no existir conformidad entre el deudor obligado a su pago y el abogado del


banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera sobre el importe de los
honorarios estimados por las gestiones judiciales o extrajudiciales de cobranza, a que se refiere
el artculo anterior, se proceder a su retasa de conformidad con la ley.
Atencin a los dientes y depositantes
Artculo 43. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
deben mantener sistemas de seguridad adecuados a fin de evitar la comisin de delitos que
afecten los depsitos del pblico; asi como brindar atencin y oportuna respuesta, tanto a los
clientes como a los depositantes que denunciaren cargos no reconocidos u omisiones
presentadas en sus cuentas.
Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras, debern
proporcionar procedimientos adecuados y efectivos a sus clientes y pblico en general, pan
que stos puedan ejercer las reclamaciones que consideren pertinentes para la defensa de
sus derechos. La reclamacin interpuesta deber resolverse en un lapso perentorio.
Err todo caso, en un plazo no mayor de treinta das continuos, debern suministrar un informe a la
persona que interponga el reclamo, donde se indiquen las causas

Autorizacin para actuar


Articulo 47. Los bancos universales, bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
desarrollo, bancos de segundo piso y las entidades de ahorro y prstamo, requerirn
autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para actuar
como fiduciarios, mandatarios, comisionistas o para realizar otros encargos de confianza.
Los bancos de inversin podrn ser autorizados para actuar como fiduciarios y efectuar
mandatos, comisiones y otros encargos de confianza, cuando sea necesario para el
cumplimiento de sus operaciones.
Normativa prudencial para las operaciones
Artculo 48. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictara normas
prudenciales de carcter general, mediante las cuales se regularn las operaciones fideicomiso,
mandato, comisin u otros encargos de confianza desarrolladas por las instituciones
autorizadas para actuar como fiduciario, mandatario, comisionista o realizar otros encargos de
confianza.
Cumplimiento de las normas
Artculo 49. Las instituciones financieras autorizadas para actuar como fiduciario,
mandatario, comisionista o para realizar otros encargos de confianza debern dar estricto
cumplimiento a la normativa contenida en la presente Ley y en las normas de carcter
prudencial que dicte al efecto la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
no pudieodo eludirlas basndose en el cumplimiento de las instrucciones dadas por el cliente.
Del departamento de fideicomiso
Artculo 50. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario en los trminos de la Ley
de Fideicomiso, tendrn un departamento de fideicomiso y todas sus operaciones se
contabilizarn entradamente y se publicarn junto con el balance, en rubro aparte, y no
podrn asumir riesgos financieros, en las ; operaciones que acten como fiduciario.
De os fondos fiduciarios
Articulo 51. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr,
mediante normas de carcter particular, establecer a las instituciones financieras autorizadas
para actuar como fiduciario, los lmites y condiciones de los fondos fiduciarios.
En todo caso, la totalidad de los fondos fideicometidos no podr exceder cinco veces el
patrimonio de la institucin fiduciaria.
Del remanente de los fondos fiduciarios
Artculo 52. Cuando conforme a las normas que rijan el fideicomiso, queden en poder de la
institucin fiduciaria fondos lquidos provenientes o resultantes del

12

GACETA OFICIAL DE LA REPUBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

fideicomiso, dicha institucin deber mantenerlos depositados en cuenta especial remunerada en


la misma institucin financiera.
Prohibiciones
Artculo 53. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario no podrn realizar las
siguientes operaciones con los fondos recibidos en fideicomiso, o mediante otros encargos de
confianza:

1.

Otorgar crditos, salvo que se otorguen a los beneficiarios, o cuando se trate


de aquellos fideicomisos con recursos provenientes del sector pblico,
siempre que no contravengan las limitaciones establecidas en el articulo 185
de esta Ley.

2.

Otorgar garantas, dar en prenda o establecer cualquier otro tipo de gravamen


sobre el fondo fiduciario, sin la expresa autorizacin del fideicomitente,
beneficiario, mandatario o afn.

N 5.947 Extraordinario

3.

Realizar operaciones de reporto, con los ttulos emitidos por el fondo


fiduciario, en un porcentaje mayor al establecido por la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.

4.

Realizar operaciones activas u otorgar crditos de cualquier tipo con la propia


institucin financiera, para la realizacin del ojeto del fideicomiso; salvo lo
dispuesto en leyes especiales.

5.

Participar en proyectos, crditos, o cualquier otra operacin activa o pasiva


que lleven a cabo institucionesque formen parte del mismo grupo financiero,
o aquellas empresas relacionadas o promovidas por la institucin autorizada
para actuar como fiduciario, salvo que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras lo autorice.

6.

Invertir en sus propias acciones, bienes de su propiedad, instrumentos


remunerados y otras obligaciones emitidas por la institucin autorizada para
actuar como fiduciario; as como en los bancos y dems instituciones
financieras con. las cuales se establezca consolidacin o combinacin de

balances, cuando segn lo establecido en el artculo 199 de esta Ley sean


consideradas como relacionadas por parte de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

7.

Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas en las


cuales tengan participacin que no estn inscritas en el Registro Nacional de
Valores; o en las cuales sus directivos intervengan o participen como socios,
directivos o como asesores o consejeros, de la institucin que acta como
fiduciario.

8.

Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas que estn


inscritas en el Registro Nacional de Valores, en las cuales tengan una
participacin superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio, o cuando sus
directivos tengan una participacin en dichas empresas superior al veinte por.
ciento (20%) del patrimonio o cuando sus directivos participen en la
administracin de dichas empresas en ana proporcin de un cuarto o ms del
total de los miembros de las juntas administradoras.

9.

Adquirir o invertir en obligaciones, acciones o bienes de empresas con las


cuales hayan acorando mecanismos de inversin recproca.

lO.Invertir o colocar en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del limite que
fije el Banco Central de Venezuela.
De las operaciones de crdito con fondos fiduciarios

fondos, sino hasta el momento de su realizacin y de conformidad con la normativa dictada


al efecto por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con excepcin
de las inversiones en ttulos valores, las cuales se regirn por las disposiciones que se dicte al
efecto.
Responsabilidad del fiduciario
Artculo 58. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario cumplirn sus
obligaciones como un buen padre de familia y sern responsables, de conformidad con lo
establecido en esta Ley, por la prdida o deterioro de los fondos fiduciarios, si se comprueba
que hubo de su parte dolo, negligencia, imprudencia o incumplimiento de las obligaciones
contractuales.
Cuando el fiduciario acte siguiendo instrucciones expresas del fideicomitente previstas en el
contrato de fideicomiso, el fiduciario slo ser responsable por la prdida o deterioro de los
fondos fiduciarios, si se comprueba que hubo de su parte dolo, negligencia, imprudencia,
impericia o incumplimiento de las obligaciones contractuales.
Normas de valoracin de activos
Artculo 59. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario, debern contabilizar y
valorar mensualmente los activos que conforman los fondos fiduciarios de acuerdo con las
normas dictadas al efecto por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
En los contratos de fideicomiso debern indicar esta informacin y notificar semestralmente al
beneficiario o fideicomitente del cambio que experimenten los valores del activo.

Articulo 54. Las operaciones de credo, efectuadas con fondos fideicometidos, debern
llevarse a cabo siguiendo las mismas polticas de anlisis de crdito aplicadas por la institucin
autorizada para actuar como fiduciario, y regirn para ellas las mismas prohibiciones aplicables a
la institucin fiduciaria; salvo que en los fideicomisos de inters social el fideicomitente
establezca condiciones

Los ttulos, certificados o participaciones emitidos con cargo a un fondo fiduciario, sern
considerados ttulos valores, a los fines del registro contable en las instituciones financieras,
segn las instrucciones a ser dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, la cual tomar en consideracin el activo subyacente para su calificacin.

Del registro de las obligaciones

Artculo 60. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr suspender


aquellas operaciones que realice una institucin mediante un contrato de fideicomiso, mandato,
comisin u otro encargo de confianza, no compatibles con la naturaleza de dichas figuras
jurdicas, en cuyo caso, el fiduciario, mandatario, o comisionista deber informar de
inmediato al fideicomitente o beneficiario, mandante o comisionante. La Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr informar al pblico en general en caso de
negativa u omisin del fiduciario, mandatario o comisionista.

Artculo 55. En aquellos fideicomisos, mandatos, comisiones o otros encargos de confianza


donde se emitan obligaciones que no estn representadas fsicamente en ttulos, debern
llevar un registro en el cual se asentar el nombre de los titulares o beneficiarios de los
mismos, tos traspasos realizados, monto inicial y evolucin de su precio de negociacin. Dicho
registro
deber
ser
remitido
TiKnsiwlnKntealaSupaiiucudendaoVBtncosyOtnBmstmKnonesFmancieras.
Aprobacin de los contratos
Artculo 56. Las instituciones autorizadas mufunuc a lo previsto en el articulo 47 de esta Ley,
debern remitir a la Superintendencia de Bancos y Odas Instituciones Financieras, para su
evaluacin y aprobacin, aquellos modelos de contratos de fideicomiso, mnth*n_ comisin y
otros encargos de confianza, mediante los cuales se establezca la emisin' de ttulos o
certificados de participacin u otro tipo de figura equivalente, con por lo menos quince das
hbiles bancarios antes de la suscripcin del contrato, a excepcin de aquellos constituidos por
disposicin expresa de leyes especiales.
Del mismo modo, deber remitirse toda modificacin que se pretenda realizaren las condiciones
generales, aprobadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Insttbiciones Fin
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras emitir el respectivo
pronunciamiento en el lapso de quince das hbiles bancarios contados a partir de la fecha de
recepcin en dicho organismo.
De los garantios de los resultados
Articulo 57. Los bancos comerciales, bancos universales, bancos hipotecarios, bancos de
inversin, bancos de desarrollo, bancos de segundo piso y las entidades de ahorro y prstamo,
que acten, dentro de las limitaciones previstas en esta Ley, como fiduciario, mandatario,
comisionista o realicen otros encargos de confianza no podrn garantizar capital ni
rendimientos de los fondos dados o recibidos en fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo
de confianza.
Del mismo modo, las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario, no podrn
asegurar, ni registrar la revalorizacin de los activos que integren los

Suspensin y revocatoria de la autorizacin

. En caso de infracciones graves o recurrentes a las disposiciones contractuales, o las normativas


'.egales o prudenciales, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
revocar la autorizacin otorgada de acuerdo con el artculo 47 de esta Ley.
Inversiones en moneda extranjera
Artculo 61. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, previa opinin
del Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante, podr condicionar, restringir o
limitar la inversin, de los fondos recibidos en fideicomiso o administrados por cuenta ajena,
incluyendo mandatos, comisiones y otros encargos de confianza en el exterior, as corno la que
se realice en el pas en Avisas o en ttulos denominados en moneda extranjera.
Formalidad registral
Artculo 62. Todos los contratos de fideicomiso deben estar debidamente inscritos en el
Registro Mercantil correspondiente. Adicionalmente, los contratos de fideicomiso mediante los
cuales se transfiera al fondo fiduciario bienes inmuebles o derechos sobre stos, as con las
revocatorias o reformas de los mismos, debern protocolizarse en la Oficina u Oficinas
Subalternas de Registro respectivas.
Normativa prudencial
Articulo 63. Sin perjuicio de las disposiciones contenidas en la presente Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otas Instituciones Financieras podr dictar todas aquellas
normas de carcter general, mediante las cuales se regularn, limitaran o prohibirn operaciones
de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza desarrolladas por las
instituciones autorizadas para actuar como tales, sin perjuicio de las competencias del Banco
Central de Venezuela*.en materia de posiciones en moneda extranjera.
Asimismo, dictar normas prudenciales en materia de informacin financiera, auditoras,
registro contable, supervisin y control de las operaciones de fideicomiso, asi como de los
mandatos, comisiones y otros encargos de confianza.
Informacin a los clientes
Artculo 64. Las instituciones fiduciarias quedan obligadas a dar cuenta a los fideicomitentes,
mandantes o comisionantes, por lo menos semestralmente, de los fondos invertidos. Respecto de
los fondos objeto del fideicomiso, se aplicar lo dispuesto sobre el particular en la Ley de
Fideicomisos.
Remisin de informacin a la Superintendencia
Artculo 65. La Superintendencia de Bancos y Otas Instituciones Financieras podr requerir
de las instituciones financieras el envo peridico de una relacin detallada de los bienes
recibidos en fideicomiso. '
Remisin de estados financieros a la Superintendencia
Artculo 66. Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciario, debern remitir a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, conforme a las reglas
establecidas, los estados financieros del departamento de fideicomiso, auditados por contadores
pblicos en ejercicio independiente de la profesin, inscritos en el registro que lleva la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Seccin tercera: de los servicios bancarios virtuales
De la transferencia de fondos
Artculo 67. A los efectos de la presente seccin, se entender por transferencia de fondos la
operacin realizada por los bancos, entidades de ahorro y prstamo,

N 5.947
Extraordinario

GACETAOF1CIAL DE LA REPBOCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

y otras instituciones financieras, mediante la cual dichos entes ejecuten una orden de pago
efectuada a travs de medios escritos, magnticos, telefnicos o electrnicos, dentro o fuera
del pas.
Modalidades de las operaciones de transferencia
Artculo 68. La operacin de transferencia se puede configurar en los siguientes supuestos:

1.

La transferencia ordenada por una persona a favor de s misma o de un


tercero, dentro de una misma institucin.

2.

La transferencia ordenada por una persona a favor de si misma o de un


tercero, en otra institucin financiera.
Ejecucin de las operaciones de transferencia

Artculo 69. Slo podrn realizar la operacin descrita en los dos artculos anteriores, los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras reguladas por la

13.

presente Ley.
Los entes que ejecuten operaciones de transferencia de fondos, debern cumplir con las
disposiciones que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras sobre la materia, sin perjuicio de las disposiciones establecidas por el Banco
Central de Venezuela.
De los servicios desmateriazados
Artculo 70. Los servicios al pblico que presten los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y
dems instituciones financieras, a travs de medios en los cuales el ' soporte documental se
encuentre desmaterializado, debern cumplir con la normativa prudencial que "dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y las leyes especiales que
regulen la materia.
De la banca virtual
Artculo 71. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras,

que aspiren operar dentro del Sistema Bancario Nacional bajo la modalidad de banca virtual,
debern estar debidamente autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Dicho servicio, ser regulado conforme a la normativa que al efecto
dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. '
De os servicios financieros virtuales
Artculo 72. A los efectos de la presente Ley, se entiende por servicios financieros
prestados a travs de banca virtual, al conjunto de productos y servicios ofrecidos por los
bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras, para realizar, por
medios electrnicos, magnticos o mecanismos similares, de manera directa y en tiempo real
las operaciones que tradicionalmente suponen la realizacin de llamad telefnicas o
movilizaciones de los usuarios a las oficinas, sucursales o agencias de la institucin. . .
Prohibicin
Artculo 73. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras no
podrn prestar ni ofrecer, a travs de la banca virtual, productos o servicios distintos a los
contemplados en esta Ley, o autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
Capitulo V
De los bancos, entidades de horro y prstamo,
otras instituciones financieras especializadas,
casas de cambio y operadores cambiarlos fronterizos

Financieras y en tal caso se seguir, en cuanto sea aplicable, el procedimiento establecido en


el Capitulo n del presente ttulo.
De la fusin y transformacin en banco universal
Artculo 77. Para la fusin y transformacin a que se refieren los numerales 1 y 2 del articulo
anterior, los interesados debern presentar la solicitud ante la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, acompaada de un

1.Estado de situacin de los bancos e instituciones financieras que proyectan


fusionarse o transformarse, de ser ste el caso.

1.La viabilidad del proyecto.


2.Un plan de distribucin de las acciones, as como la proporcin a ser suscrita a
travs de oferta publica, de ser el caso.

3.El plan de fusin o transformacin, con indicacin de las etapas en que se


efectuar.

4.El proyecto de estatutos del banco universal que resultare de la fusin o


transformacin.

5.Los planes de negocios, de organizacin, de plataforma tecnolgica, y de


funcionamiento del banco universal.

Seccin primera: de los bancos universales


Parte I Del objeto
De los bancos universales

2.Cualquier otra infbnnadn que solicite la Superintendencia de Bancos y Otras

Artculo 74. Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones
que, de conformidad con lo establecido en la presente Ley, efectan los bancos e instituciones
financieras especializadas, excepto las de los bancos de segundo piso.
Parte II De la constitucin de los bancos
universales

La informacin y el plan previsto en los numerales 2, 3 y 4 de este artculo, conjuntamente


con el proyecto de estatutos indicado en el numeral S, deben ser previamente aprobados por
las asambleas generales de accionistas correspondientes.

Capital mnimo

Artculo 78. Las decisiones respecto a la fusin o transformacin deben ser adoptadas en una
asamblea donde estn representadas las tres cuartas partes del capital social de los respectivos
bancos, entidades de ahorro y prstamo o instituciones financieras, con el voto favorable de
por lo menos, las dos terceras partes de las acciones representadas en la asamblea.

Artculo 75. El capital mnimo requerido para operar como banco universal ser de Cuarenta
Millones de Bolvares (Bs. 40.000.000,oo), en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin. Los aumentos adicionales a dicho monto',
igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos
resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea Metropolitana
de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
la calificacin de banco regional, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes
mencionadas, no menor de Veinte Millones de Bolvares (Bs. 20.000.000.oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos universales debern ajustar su
capital social a la cantidad que corresponda, en un lapso de noventa das continuos contados a
partir de la modificacin realizada.

Quorum para afusin o transformacin

Efecto inmediato de afusin


Artculo 79. Las fusiones o transformaciones referidas en este ttulo surtirn erecto a partir
de la inscripcin en el Registro Mercantil .de los acuerdos respectivos, de los estatutos del
banco y de la correspondiente autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, la cual deber publicarse en la Gaceta Oficial. En el supuesto de
la fusin no se aplicar lo establecido en el Cdigo de Comercio para las fusiones.
Parte m De las prohibiciones

Autorizacin de funcionamiento
Artculo 76. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr otorgar
la autorizacin de funcionamiento como banco universal en los siguientes casos:
1. Cuando se trate de la fusin de un banco especializado con uno o ms bancos, entidades de
ahorro y prstamo o instituciones financieras especializadas.
2. Cuando se trate de la transformacin de un ba

especializado.

3. Cuando los interesados soliciten su constitucin, mediante el procedimiento previsto en el


Capitulo H del presente ttulo.
rmacin tambin
El funcionamiento de un banco universal por fusin o trsm
requiere la autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones

Prohibiciones
Artculo 80. Los bancos universales n podrn:

1.

Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda de los lmites que fije el Banco Central de Venezuela.

2.

Conceder crditos en cuenta comente o de giro al descubierto, no


garantizados, por montos que excedan en su conjunto del cinco por ciento
(5%) del total del activo del banco.

3.

Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco aos o


por ms del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en
garanta, segn avalo que se practique. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr aumentar el plazo indicado en este
numeral.

4.

Otorgar crditos por plazos que excedan de tres aos, salvo que se trate de
financiamiento para la industria, el turismo, la agricultura vegetal y la
agricultura animal y otros sectores econmicos especficos regulados por el
Ejecutivo Nacional..

5.

Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el


Registro Nacional de Valores.

6.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres aos;
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a
la actividad bancaria, no se aplicarn los limites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso,
la totalidad de las inversiones antes sealadas no podr superar en su conjunto
el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco universal; incluida la
participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad bancaria.

7.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazo no mayores de sesenta das.

8. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que


no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con la normativa prudencial
emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Normativa prudencial
Artcato 81. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, tomando en
consideracin demento de juicio como las caractersticas de la empresa, negocio* que
constituyan su objeto principal, concentracin que tenga dicho banco en empresas de imitar
objeto y caractersticas, podn ordenar a los bancos universales, la redaccin del porcentaje de
participacin en el capital de

14

GACETAOETCIAL DE LA REPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

una empresa. Asimismo, podr ordenar el retiro total de su participacin en el capital social de
dicha empresa, cuando existieren a su juicio circunstancias que pudieren afectar negativamente
el patrimonio del banco universal participante.
Adquisicin de acciones por los bancos universales
Artculo 82. Las limitaciones sealadas en el numeral 6 del articulo 80 de esta Ley no sern
aplicables en el caso de los bancos universales que pretendan adquirir la totalidad del capital
social de un banco, institucin financiera, o de alguna de las empresas reguladas por esta Ley,
siempre y cuando el banco universal adquirente, presente por ante la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, conjuntamente con la solicitud de autorizacin para la
adquisicin del capital social de las mismas, solicitud de fusin con la institucin o empresa que

N 5.947 Extraordinario

pretenda adquirir.
Ttulos de inversin
Artculo 83. Los bancos universales cuando realicen operaciones bajo el rgimen previsto para
los fondos del mercado monetario, slo podrn adquirir los siguientes ttulos valores:
a. Los emitidos o avalados por la Repblica.
b. Los emitidos de conformidad con esta Ley y la Ley del Banco Central de
Venezuela.
c. Otros ttulos valores previamente autorizados por la Superintendencia de

4.

Bancos y Otras Instituciones Financieras.


Custodia de los ttulos
Articulo 84. Los bancos universales podrn mantener en su custodia, en fideicomiso o en
custodia en otro banco universal o comercial domiciliado en el
territorio nacional, los ttulos y valores adquiridos para su posterior venta al
pblico de los derechos y participaciones sobre los mismos.
Cuando se trate de ttulos desmaterializados, o ttulos de deuda emitidos en moneda
extranjera, se aplicar el rgimen previsto para los fondos del mercado
Relacin activos-pasivos

Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no jnscritas en el


Registro Nacional de Valores.

5.

Conceder crditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no


garantizados, por montos que excedan en conjunto del cinco por ciento (5%)
del total del activo del banco.

6.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda el limite que fije el Banco Central de Venezuela.

Artculo 85. La junta administradora de los bancos universales, velar porque exista una
adecuada estructura entre los activos y pasivos, a cuyos efectos tomar en consideracin los
vencimientos, montos o cualquier otro parmetro que la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras determine.

Seccin tercera: de la actuacin de los bancos universales y


comerciales en el exterio
De la apertura, traslado o cierre de oficinas en
el exterior

Comprobacin de la relacin activos-pasivos


Artculo 86. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer
mediante normas de carcter general los mecanismos a travs de los cuales comprobar la
correspondencia entre la estructura de los activos y la estructura de los pasivos; y de ser el
caso dictar cualesquiera medidas

Artculo 90. La apertura, traslado o cierre de oficinas, sucursales 6 agencias en el exterior, de


bancos universales y comerciales constituidos en Venezuela, requerir la autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Operaciones de las oficinas en el exterior
Artculo 91. Las oficinas, sucursales o agencias en el exterior podrn realizar las operaciones
compatibles con su naturaleza, de conformidad con las leyes de los pases en los cuales operen,
cuando no contravengan las disposiciones de esta Ley.

Seccin segunda: de los bancos comerciales


Parte I Objeto y capital mnimo
De los bancos comerciales
Artculo 87. Los bancos comerciales tendrn por objeto realizar operaciones de
intermediacin financiera y las dems operaciones y servicios financieros que sean
compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en esta Ley.

El monto total de los prstamos, crditos e inversiones que realicen las referidas oficinas,
sucursales b agencias, en moneda extranjera, no deber exceder del monto del capital
asignado a las mifn ms las obligaciones contraidas y depsitos recibidos en las
respectivas monedas. El Banco Central de Venezuela podr ampliar el limite aqu establecido,
previa solicitud razonada del banco interesado.

Capital mnimo

Adquisicin de acciones

Articulo 88. Los bancos comerciales debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
Diecisis Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000,oo). Los aumentos adicionales a dicho monto,
igualmente debern ser en dinero efectivo o mediante la capitalizacin de dichos resultados
acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea Metropolitana de Caracas
y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la
calificacin de bancos regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes
mencionadas, no menor de Ocho Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000,00).

Artculo 92. La adquisicin de acciones de empresas bancarias constituidas o que se constituyan


en el exterior, por cantidades superiores al lmite establecido en los artculos 80 numeral 6 y
89 numeral 2 de esta Ley, por parte de los bancos universales y comerciales autorizados para
actuar en escala internacional, requerir la autorizacin de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos comerciales debern ajustar en un
lapso de noventa das continuos, contados a partir de la modificacin realizada, su capital
social a la cantidad que corresponda.
Parten De las prohibiciones

De los crditos y las inversiones


Artculo 93. Los bancos universales y comerciales autorizados para actuar en escala
internacional podrn, directamente o a travs de sus oficinas, sucursales o agencias en el
exterior, realizar operaciones de inversiones y de otorgamiento de crdito con recursos
obtenidos en Venezuela, dentro de las limitaciones de plazo y monto establecidas en esta Ley
para las operaciones de los bancos universales y comerciales. Estas operaciones se documentarn
en bolvares y en su conjunto no debern exceder del doble del patrimonio del banco. Por
razones de poltica monetaria, el Banco Central de Venezuela podr suspender o limitar la
realizacin de este tipo de operaciones.
Seccin coarta: de los bancos hipotecarios

Prohibiciones

Parte I Objeto y capital mnimo

Artculo 89. Los bancos comerciales no podrn:

1.

De los bancos hipotecarios

2.

Artculo 94. Los bancos hipotecarios tendrn como objeto otorgar crditos con garanta
hipotecaria, dirigidos hacia el sector de la construccin, adquisicin de viviendas y liberacin
de hipotecas, asi con realizar las operaciones y servicios financieros compatibles con su
naturaleza, con las limitaciones previstas en esta Ley-

Otorgar crditos por plazos mayores de tres arios, salvo que se trate de
programas de financiamiento para sectores econmicos especficos.
Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres anos;
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a
la actividad bancaria, no se aplicarn los lmites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso,
la totalidad de las inversiones antes sealadas no podrn superar en su
conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco comercial;
incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad
bancaria.

3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones-financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazos no mayores de sesenta das.

Capital mnimo
Artculo 95. Los bancos hipotecarios debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
OCHO MILLONES DE BOLVARES (Bs. 8.000.000,00). Los aumentos adicionales a dicho
monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos
resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la calificacin de bancos regionales, se requerir un capital pagado,
en las condiciones antes mencionadas, no menor de SEIS MILLONES DE BOLVARES (Bs.
6.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos hipotecarios debern ajustar en un
lapso de noventa das continuos, contados a partir de la modificacin realizada, su capital
social a la cantidad que corresponda.
Parten De los prstamos
hipotecarios
De los prstamos
Artculo 96. Los bancos hipotecarios podrn hacer prstamos garantizados con hipotecas sobre
inmuebles, destinados a los siguientes fines:

1.
2.

Adquisicin, construccin o mejoras de bienes inmuebles.

Cancelacin de crditos garantizados con hipotecas o de crditos obtenidos


para la construccin de inmuebles destinados a la vivienda.

3.Financiamiento de obras de urbanismo.


4.Cualquier otra clase de financiamiento de carcter productivo, orientado al
fomento y desarrollo de la industria de la construccin.

La junta administradora del banco velar porque los prstamos otorgados se encuentren
suficientemente respaldados con garanta hipotecaria, en relacin con

N 5.947 Extraordinario

GACETAOB1CIAL DE LA REPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

el valor real de los inmuebles objeto de la garanta y que los plazos en los cuales se otorguen,
guarden razonable correspondencia con la estructura de los pasivos del banco.
Amortizaciones y pagos anticipados
Artculo 97. El deudor tendr en todo caso, el derecho de hacer amortizaciones extraordinarias
o de pagar anticipadamente su deuda. En tales casos, slo estar obligado al pago de los
intereses causados hasta la fecha de amortizacin extraordinaria o de la cancelacin.
Derechos del deudor
Articulo 98. En todos los pagos, ordinarios b extraordinarios, el deudor tendr derecho a que
la parte destinada a la amortizacin de capital le sea recibida en ttulos valores emitidos por el
respectivo banco hipotecario acreedor, al valor de cotizacin en el mercado, siempre que el

15

importe de la amortizacin que pretenda realizar no sea inferior al valar de dichos ttulos.
Intereses moratorias Artculo 99.
En caso de atraso en los pagos de crditos destinados a la
intereses moratorios sobre la parte de capital a que se contrae la cuota o I cuotas de
amortizacin no pagadas a su vencimiento, de conformidad con lo estipulado en el respectivo
contrato.

captacin

Parte m De los instrumentos de

Dlos ttulos hipotecarios


Articul 100. Los ttulos hipotecarios que emitan los bancos hipotecarios tendrn. sobre los
prstamos con garanta hipotecaria que les sirven de garanta, los derechos que la ley otorga al
acreedor hipotecario, sin necesidad de inscripcin o registro alguno. La fecha de emisin no
producir privilegio alguno entre los ttulos hipotecarios.
Requisitos para la emisin
Articulo 101. La emisin de ttulos hipotecarios slo podr verificarse previo acuerdo de por
lo menos las dos terceras partes de los miembros de la junta administradora del banco emisor.
Copia del acta de la junta administradora, del acuerdo y del prospecto de emisin, ser
enviado a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras con los documentos
e informes que ese organismo solicite, dentro de los quince das continuos siguientes a la
aprobacin.
El acta de la junta administradora, el acuerdo y el prospecto de emisin, sern presentados
ante el Registrador Mercantil o al Juez de Primera Instancia en lo Mercantil que haga sus veces
del domicilio del banco, para su insercin en el Registro Mercantil, fijacin y publicacin.
Las caractersticas de los ttulos, su forma de circulacin y sorteo y cualquier otro mecanismo de
rescate, sern regulados por el correspondiente prospecto de emisin.
Certificacin de la garanta
Artculo 102. Los bancos hipotecarios debern solicitar de los auditores extemos del banco un
informe sobre la existencia de los documentos de crdito que constituyen las garantas de los
ttulos hipotecarios que se emitan, asi como sus correspondientes avalos. Estos avalos debern
ser practicados de conformidad con las normas dictadas por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, por peritos avaluadores que formen parte del registro que lleve
dicho organismo.
Los bancos hipotecarios no podrn poner en circulacin ningn titulo hipotecario respecto del
cual los auditores no hayan realizado la revisin y entregado el informe a que se refiere este
artculo.

Seccin quinta: de los bancos de Inversin


Parte I Objeto y capital mnimo
De los bancos de inversin
Articulo 104. Los bancos de inversin tendrn como objeto intermediar en la colocacin de
capitales, participar en el financiamiento de operaciones en el
mercado, de capitales, financiar la produccin, la construccin y proyectos de inversin, y, en
general, ejecutar otras operaciones compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas
en esta Ley.
Capital mnimo
Articulo 105. Los bancos de inversin debern tener un capital pagado, en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
DIEZ MILLONES DE BOLVARES (Bs. 10.000.000,00). Los aumentos adicionales a dicho
monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos
resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancas y Otras
Instituciones Financieras la calificacin de banco regional, se requerir un ' capital pagado, en
las condiciones antes mencionadas, no menor de CINCO MILLONES DE BOLVARES (Bs.
5.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de inversin debern ajusfar en un
lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su capital social a
la cantidad que corresponda.
De los ttulos valores
Artculo 106. Las operaciones que realicen los bancos de inversin en el sse<
a. Los emitidos o avalados por la Repblica.
b. Los emitidos de conformidad con la presente Ley y la Ley del Banco Central
de Venezuela.
c. Los autorizados por la Comisin Nacional de Valores.
Cuenta especial
Articulo 107. A los fines de facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos
otorgados, se asignar al deudor' una cuenta especial, no movilizaMe mediante cheques,
medios electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago.
En la cuenta especial, el deudor slo podr depositar las respectivas comisiones, el monto
exacto de la cuota que corresponda al periodo causado; o las amortizaciones extraordinarias,
de conformidad con lo previsto en el respectivo contrato; as como tambin todos aquellos
gastos que se deriven del crdito otorgado. En ningn caso, los montos que se mantengan en
dicha cuento generarn intereses.
Normativa de los bancos de inversin
Articulo 108. Las disposiciones de esta Ley en materia de ttulos hipotecarios, contenidas en
la Parte m de la Seccin cuarta del Capitulo V del Titulo I de esta Ley, regirn para los bancos
de inversin, en cuanto sean aplicables. Igualmente, podrn actuar en escala internacional y, a tal
fin, se les aplicarn las disposiciones contenidas en la Seccin tercera del Captulo V, Titulo I, de
esta Ley, en cuanto les sea aplicable.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer,
mediante normas de carcter general, criterios que contribuyan a la mayor solvencia y solidez
de la cartera de inversin.
Parten De bu prohibiciones
Prohibiciones

Parte tV De las prohibiciones

Artculo 109. Los bancos de inversin no podrn:


Prohibiciones

Artculo 103. Los bancos hipotecarios no podrn:

1.Recibir depsitos a la vista en cuenta corriente.


2.Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,

manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres anos;


transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
' empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social. En todo caso, la
totalidad de las inversiones antes sealadas no podr superar en su conjunto el veinte por
ciento (20%) del patrimonio del banco.

3. Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, las cuales no podrn ser a plazos

4.
5.

Otorgar fianzas y cauciones.

Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco aos o


por ms del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en
garanta, segn' avalo que se practique. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr aumentar el plazo indicado en este
numeral.

6.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

1.
2.

Recibir depsitos en cuentas de ahorro o en cuenta comente.

Otorgar prstamos para el financiamiento de servicios o bienes de consumo,


por cantidades que excedan el veinte por ciento (20%) del total de su cartera
de crdito.

3.
4.

Otorgar prstamos por plazos superiores a siete aos.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa
promovida por el banco de inversin o donde haya participado en su
promocin, manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres
aos; transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de
la empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
En todo caso, la totalidad de las inversiones antes sealadas no podr superar
en su conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco.

5.

Mantener contabilizados en su balance como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, a
juicio de la Superintendencia de Bancos y Oirs Instituciones Financieras.

6.

Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda del limite que fije el Banco Central de Venezuela.

Los crditos a que se refiere el numeral 3 de este articulo, debern estar garantizados
con hipoteca o garanta prendaria.
Seccin sexta: de los bancos de desarrollo y bancos de
segando piso
Parte I Objeto y capital mnimo

7.

Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda del limite que fije el Banco Central de Venezuela.

16

De los bancos de desarrollo


Articulo 110. Los bancos de desarrollo, tendrn por objeto principal fomentar, financiar y
promover actividades econmicas y sociales para sectores especficos

GACETA OFICIALDE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA

del pas, compatibles con su naturaleza, con las limitaciones de esta Ley. Cuando se trate de
recursos provenientes del Ejecutivo Nacional destinados a programas especficos, podrn
realizar operaciones de segundo piso.
Cuando tengan por objeto exclusivo fomentar, financiar o promover las actividades
microfinancieras sustentadas en la iniciativa pblica o privada, tanto en las zonas urbanas
como rurales, otorgarn crditos de menor cuanta, bajo parmetros de calificacin distintos
a los establecidos en el resto de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras, y podran realizar las dems operaciones de intermediacin financiera y
servicios financieros compatibles con su objeto.

N 5.947 Extraordinario
De los bancos de segundo piso

Artculo 111. Los bancos de segundo piso, tendrn como objeto principal fomentar y
financiar los proyectos de desarrollo industrial y social del pais, asi como las actividades
rmcroempresariales, urbanas y rurales, con las limitaciones de esta Ley; y slo podrn realizar
sus operaciones crediticias a travs de los bancos universales, bancos comerciales, bancos de
desarrollo, entidades de ahorro y prstamo, y fondos regionales, salvo que se trate de crditos
otorgados a los microempresarios o microempresas, en cuyo caso podrn otorgarlos a travs de
los entes de ejecucin conforme a las disposiciones de la ley que rige a ese sector, pero
podrn realizar las dems operaciones de intermediacin financiera y servicios financieros
compatibles con su objeto. En el caso de las actividades microempresariales, otorgarn

crditos de menor cuanta, bajo parmetros de calificacin distintos a los establecidos en el


resto de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras.
- Capital mnimo de los bancos de desarrollo
Artculo 112. Los bancos de desarrollo debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o
mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de
Diecisis Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000,oo). Los aumentos adicionales a dicho monto,
igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos
resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea Metropolitana
de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
la calificacin de banco regional, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes
mencionadas, no menor de Ocho Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000,00).

bancos cuyas acciones sean propiedad del Estado, donde se establezca otro porcentaje.
6. Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o inversiones que
no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con la normativa prudencial
emanada; de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
7. Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el lmite
que fije el Banco Central de Venezuela.
Prohibiciones de los bancos de segundo piso Articulo 116.
Los bancos de segundo piso no podrn:

Cuando su objeto sea exclusivamente atender el sector microempresarial debern tener un


capital pagado en dinero efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados
disponibles para tal fin, no menor de Tres Millones de Bolvares (Bs. 3.000.000,oo).

1.
2.
1.

Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de desarrollo debern ajustar
en un lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su capital
social a la cantidad que corresponda.

2.

Capital mnimo de los bancos de segundo piso


Artculo 113. Los bancos de segundo piso debern tener un capital pagado en dinero en
efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Diecisis Millones de Bolvares (Bs. 16.000.000,oo). Los aumentos adicionales a
dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la calificacin de banco regional, se requerir un capital pagado, en
las condiciones antes mencionadas, no menor de Ocho Millones de Bolvares (Bs.
8.000.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, los bancos de segundo piso debern ajustar
en un lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Normativa prudencial
Artculo 114. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercer las
funciones de inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los bancos de
desarrollo y de los bancos de segundo piso; sin perjuicio dejo que dispongan las respectivas
leyes de creacin, de ser el caso. A estos efectos, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras dictar las normas prudenciales que permitan regular sus operaciones.
Parten De las prohibiciones
Prohibiciones de los bancos de desarrollo Artculo 115.

Recibir ningn tipo de depsitos del pblico.


Otorgar fianzas y cauciones.

Otorgar crditos por plazos mayores de diez afios, salvo que se trate de
programas de financiamiento para sectores econmicos especficos de los asi
decretados por el Ejecutivo Nacional.
Realizar.inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en l
Registro Nacional de Valores.

3.

Conceder crditos no garantizados, por montos que excedan en su conjunto


del veinte por ciento (20%) del total del activo del banco; a excepcin de los
bancos cuyas acciones sean propiedad del Estado, donde se establezca otro
porcentaje.

4.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazos no mayores de sesenta das.

5.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

6.

Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda el limite que fije el Banco Central de Venezuela.
Seccin sptima: de las arrendadoras financieras
Partel Objeto y capital mnimo
De las arrendadoras financieras

Artculo 117. Las arrendadoras financieras tienen como objeto realizar de manera habitual
y regular operaciones de arrendamiento financiero, en los trminos regulados por la
presente Ley, as como las dems operaciones compatibles con su naturaleza que hayan
sido autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, y
con las limitaciones que este organismo establezca.

Los bancos de desarrollo no podrn:

1.
2.

Capital mnimo

Otorgar crditos por plazos mayores de diez afios.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres aos;
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a
la actividad bancaria, no se aplicarn los lmites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso,
la totalidad de las inversiones antes sealadas no podrn superar en su
conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco; incluida la
participacin en empresas conexas o vinculadas a la actividad bancaria.

3.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras, salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazos no mayores de sesenta das.

4.

Realizar inversiones en obligaciones de empresas privadas no inscritas en el


Registro Nacional de Valores.

5. Conceder crditos no garantizados, por montos que excedan en su conjunto


del cinco por ciento (5%) del total del activo del banco; a excepcin de los

Artculo 118. Las arrendadoras financieras debern tener un capital pagado en dinero en
efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para tal fin, no
menor de Cinco Millones de Bolvares (Bs. S.000.000,oo). Los aumentos adicionales a dicho
monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la calificacin de arrendadora financiera regional, se requerir un
capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Dos Millones Quinientos
Mil Bolvares (Bs. 2.500.000,oo).
Una vez modificado el capital mnimo requerido, las arrendadoras financieras debern
ajustar en un lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin realizada,
su capital social a la cantidad que corresponda.
Emisin de bonos y certificados
Artculo 119. Las arrendadoras financieras podrn emitir bonos quirografarios y certificados de
ahorro.
Del contrato
Artculo 120. Se considera arrendamiento financiero la operacin mediante la cual una
arrendadora financiera adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las especificaciones
indicadas por el interesado, quien lo recibe para su uso, por un periodo determinado, a cambio
de una contraprestacin dineraria que incluye amortizacin del precio, intereses, comisiones y
recargos previstos en el contrato.
En los contratos respectivos se establecer que el arrendatario puede optar, durante el
transcurso o al vencimiento del mismo, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el
contrato o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los contratos y
operaciones de arrendamiento financiero no se considerarn ventas a plazo, cuando en ellos se
obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado.
Los intereses estarn incluidos en las contraprestaciones dinerarias de arrendamiento
financiero y debern calcularse tomando en cuenta las
amortizaciones del precio pagado por la arrendadora, al adquirir el bien objeto del contrato.
En caso de mora en el pago de cuotas de arrendamiento financiero, los intereses moratorios se
calcularn sobre el monto que resulte de restar a las respectivas cuotas, los intereses
compensatorios, incluidos en las mismas.
De la amortizacin
Artculo 121. La amortizacin del precio pagado por la empresa arrendadora al adquirir el bien
deber ser incluida demro del monto de la contraprestacin dineraria que se pagar durante el
plazo de arrendamiento por la cesin del uso del bien. El precio de venta, en caso de que se
ejerza la opcin de compra al vencimiento del contrato, no podr exceder del valor de
rescate, el cual deber fijarse en el contrato de arrendamiento financiero, si se trata de ejercer
opcin de

N* 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOUVARIANADE VENEZUELA

compn sobre bienes inmueble*, los derecho de registro del documento de coupptiVBntt se
esjcuittrJiii sobre el precio de ventsi <pie resolte de los iimitBft estabkdosa este artculo.
El precio pggsdo por 1A sdqutsicton del bien sst como KM derechos y
obligaciones <pw corresponden % ni sirrudidoni segn el contflato de
snwttdtnuentp financiero, constituyen mt> invasin fimncier* en cuten de
crdito Cjue Is, szrendsdois luxioftizsx, > iWffwE ^p& wcwjpWE dicbftinvenionpor

fa d

Resolucin de contrato
Arlicsdo 122* Si 1A snendadon finsnesen f****** ju***^fnffiHfr n lesofaxaon del

17

*^*jflslrst^ 'DOr ^^y^i tittrt i p^ento del fBvenctasbffio* de lss oooflBdooes COQDCOMISS en el
respectivo contrato de snendsmenso^ tcodn derecho s><pie el tnbonal, prevn. sobeitud,
decrete medida preventiva de s ecuest ro sobre el bien dsdo en
sfvendsinienvo y lft OCBIP^^ oiBPosipBrn IHOJCMW oei nusmo*
Transcurridos cuarenta y cinco Ha ~~i despus de citado el demandado de
conformidad con lo establecido en el Cdigo de Procedimiento Civil, la arrendadora
poda, con autorizacin del tribunal que conoce de la cansa de resolucin del contrato,
enajenar el bien objeto del contrato o ceder su uso, alvo acuerdo en contrario de las partes,
en el proceso judicial, antes del vencimiento del plazo aqu indicado.
Responsabilidades del arrendatario

Artfeado 123. Las responsabilidades establecidas en 'otras leyes a cargo dd propietario del
bien dado en arrendamiento financiero, en caso de accidentes,
dafios a terceros o utilizacin inadecuada del bien, correspondern exclusivamente al
arrendatario financiero.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el encabezado de este articulo, las operaciones de
arrendamiento financiero no estarn sometidas a la Ley de Arrendamientos .
Inmobiliarios ni a las disposiciones legales sobre arrendamiento establecidas en otras leyes.
Cuenta especial
Artculo 124. A los fines de facilitar la liquidacin y posterior pago de los crditos
otorgados, se asignar al deudor una cuenta especial, no movilizable mediante cheques,
medios electrnicos, o cualquier otra modalidad de pago.
En la cuenta especial slo podr depositarse el monto exacto de la cuota que corresponda al
perodo causado; o las amortizaciones extraordinarias, de conformidad con lo previsto en el
respectivo contrato. En ningn caso, los montos que se mantengan en dicha cuenta
generarn intereses.

Parten

prohibiciones

mencionadas, no menor de Dos Millones Quinientos Mil Bolvares (Bs. 2^00.000,00).


Una vez modificado d capital mnimo requerido, los fondos dd mercado monetario
debern ajottar en un lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin
reamada, su capital social a la cantidad que corresponda.
Obligaciones dejftcompra
Artkalo 128. Las obligaciones de recompra que asuman los {ondosa que se refiere esta
seccin y los bancos universales, frente a los adquircates de derechos o participaciones, no
estarn sujetos a la nulidad de la obligacin de rescatar que se imponga al vendedor en d
retracto convencional, establecida en d Cdigo CrviL
De los ttulos de inversin
Artculo 129. Los fondos a que se refiere esta seccin, slo podrn adquirir los siguientes
ttulos valores para vender o ceder derechos sbrelos mismos:
a. Los emitidos o avalados por la Repblica.
b. Ix emrtidos de conformidad con la presente Ley y la Ley del Banco Central
de Venezuela.

-De las
Prohibiciones

c. Otros tirulos valores previamente autorizados por la Superintendencia de


Bancos y Otras Instituciones Financieras.

Articulo 125. Queda prohibido a las arrendadoras financieras:

1.

Recibir depsitos a la vista, de ahorro o a plazo, excepto los certificados de


ahorro establecidos en el artculo 119 de esta Ley, ni depsitos en cuenta
corriente movilizables mediante cheques o cualquier otro medio electrnico
de pago.

1.
2.

Otorgar fianzas o cauciones.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un periodo de hasta tres anos-,
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social. En
todo caso, Ja totalidad de las inversiones antes sealadas no podrn superar en
su conjunto el veinte por ciento (10%) del patrimonio de la arrendadora.

3.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras, salvo cuando se trate de la colocacin de
/ excedentes en operaciones de tesorera, a plazos no mayores de sesenta dias.

5.Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o

inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con


la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

6.Constituir arrendamiento financiero sobre derechos, acciones, ttulos y


valores.

7.Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que


exceda del limite que fije el Banco Central de Venezuela.

Seccin octava: de tos fondos dd mercado monetario

De la custodia de los ttulos


Articulo 130. La junta administradora de cada institucin velar por una adecuada
diversificacin de sus inversiones, y por el mantenimiento de medidas de seguridad relativas a
la existencia y conservacin de los ttulos a que se refiere este artculo, todo lo cual deber ser
verificado semestralmente por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Las instituciones autorizadas para d ejercicio de las actividades a que se refiere esta seccin
debern mantener en custodia, en un banco universal o comercial domiciliado en d pas, los
ttulos y valores adquiridos por ellas con motivo de tales actividades. El depositario deber
certificar semestralmente o en cualquier momento que ello le sea requerido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el monto total al cual
ascienden los ttulos o valores que sean objeto de custodia, la entidad que los emite, asi
como los plazos de vencimiento e intereses que devenguen, y si los mismos han sido
negociados o dados total o parcialmente en garanta.
Los fondos que se encuentren imposibilitados para mantener en custodia los ttulos o
valores adquiridos en virtud de sus operaciones, debido a la desmaterializacin de los
mismos, debern contar con registros o mecanismos veraces, que certifiquen
fehacientemente su titularidad; asi como si los mismos han sido negociados o dados total o
parcialmente en garanta.
Cuando se trate de ttulos de deuda emitidos en moneda extranjera, previa autorizacin
expresa de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, la custodia
podr mantenerse en un banco o institucin financiera extranjera de reconocida solvencia
domiciliada fuera del territorio nacional. A tales efectos los fondos dd mercado monetario
debern presentar, una autorizacin suficiente a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras para que solicite al ente custodio la informacin que' estime
conveniente sobre los ttulos en custodia, sin limitacin alguna; asi como documento
contentivo de las instrucciones al banco custodio para que le suministre a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la informacin que ella requiera.
Limitaciones

De ha fondos monetarios
Articulo 126. Los fondos del mercado monetario tienen como objeto vender al publico ttulos
o valores, asi como los derechos y participaciones sobre los mismos, en fondos de activos
lquidos, y otros fondos o modalidades creados con tal finalidad, en los trminos regulados
por la presente Ley a excepcin de los fondos fiduciarios; asi como realizar las dems
operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido autorizadas por la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras con las limitaciones que este organismo establezca.

Artculo 131. Los fondos dd mercado monetario no podrn emitir derechos o participaciones
sobre los rendimientos por cobrar o futuros de ttulos o valores, ni tener invertida o colocada en
moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del limite que fije el Banco Central de
Venezuela.
Seccin novena: de las entidades de ahorro y prstamo
Parte I Objeto y capital social

Capital mnimo
Artculo 127. Las instituciones que se dediquen a las operaciones indicadas en el artculo
anterior debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados ""!*" disponibles para tal fin, no menor de Cinco Millones de Bolvares (Bs.
5.000,000,oo).Los aumentos adicionales a dicho monto, igualmente debern ser en dinero
en efectivo o mediante la capitalizacin de dichos resultados acumulados. No obstante, si
tienen su asiento principal fuera del rea Metropolitana de Caracas y han obtenido de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la calificacin de instituciones
regionales, se requerir un capital pagado, en las condiciones antes

De as entidades de ahorro y prstamo


Articulo 132. Las entidades de ahorro y prstamo tienen por objeto crear, mantener,
fomentar y desarrollar condiciones y mecanismos favorables para la captacin de recursos
financieros, principalmente ahorros, y su canalizacin en forma segura y rentable mediante
cualquier tipo de actividad crediticia, hacia la familia, las sociedades cooperativas, el artesano,
el profesional, las pequeas empresas industriales y comerciales, y en especial, para la
concesin de crditos destinados a solucionar el problema de la vivienda familiar y
facilitar la adquisicin de inmuebles necesarios para d desarrollo de la sociedad.
Igualmente, podrn prestar servicios accesorios y conexos con dichas operaciones, tales
como participar en programas especiales de vivienda, servir de intermediarios para la
canalizacin de recursos destinados a la artesana y pequeas empresas, transferir fondos
dentro del pas, aceptar la custodia de fondos, ttulos y objetos de valor, prestar servicios de
cajas de seguridad, actuar como fiduciario y ejecutar mandatos, comisiones y otros encargos
de confianza. Igualmente podrn realizar operaciones de reporto.
Capital mnimo
Articulo 133. Las entidades de ahorro y prstamo debern tener un capital pagado en
dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados disponibles para
tal fin, no menor de Ocho Millones de Bolvares (Bs. 8.000.000,00). Los aumentos adicionales a
dicho monto, igualmente debern ser en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
dichos resultados acumulados. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del rea
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras la calificacin de entidad de ahorro y prstamo regional, se
requerir un capital pagado, en las condiciones antes mencionadas, no menor de Cuatro
Millones de Bolvares (Bs. 4.000.000,oo).

18

GACETA OFICIALDE LA REPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Una vez modificado el capital mnimo requerido, las entidades de ahorro y prstamo debern
ajustar en un lapso de noventa dias continuos contados a partir de la modificacin realizada, su
capital social a la cantidad que corresponda.
Denominacin
Articulo 134. Las entidades de ahorro y prstamo debern indicar seguidamente a su
denominacin social la expresin "entidad de ahorro y prstamo'' o la abreviatura "E.AJP."
Dicha mencin deber constar en toda su papelera, documentos, correspondencia y
publicidad.
Autorizacin para Actuar como fiduciario
Artculo 135. Las entidades de ahorro y prstamo requerirn autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para actuar como fiduciarios,
mandatarios, comisionistas o para realizar otros encargos de

N 5.947 Extraordinario
Otras normas para las entidades de ahorro y prstamo

Artculo 136. A los ttulos hipotecarios que emitan las entidades de ahorro y prstamo, les
ser aplicable el rgimen previsto en la Parte m, Seccin cuarta del Capitulo V del Ttulo I de
esta Ley.
Garantas y seguros
Artculo 137. Las juntas administradoras de las entidades de ahorro y prstamo velarn
porque en los contratos de crdito que se suscriban, se establezcan las garantas asi como los
seguros que debern contratarse para cubrir los riesgos de los inmuebles dados en garanta.
Parten De las prohibiciones
Prohibiciones

Artculo 138. Queda prohibido a las entidades de ahorro y prstamo:

1.

Otorgar crditos que no posean garanta hipotecaria inmobiliaria de primer


grado, por un monto que en conjunto exceda del treinta por ciento (30%) del
total de su cartera de crditos, sin perjuicio de que se exijan otras garantas en
resguardo de la solidez patrimonial de la respectiva entidad.

2.

Conceder crditos que no posean garanta hipotecaria de primer grado, por


plazos superiores a tres aos. Este plazo podr ser hasta de cinco aos si el
crdito cuenta con garanta hipotecaria de segundo grado.

3.

Otorgar prstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco aos o


por ms del setenta y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en
garanta, segn avalo que se practique, el cual no podr tener ms de seis
meses de haberse practicado. La .Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr aumentar el plazo indicado en este numeral.

4.

Adquirir ms del veinte por ciento (20%) del capital social de una empresa,
manteniendo dicha participacin por un perodo de hasta tres aos;
transcurrido dicho lapso debern reducir su participacin en el capital de la
empresa, a un limite mximo del diez por ciento (10%) del capital social.
Cuando se trate de empresas que realicen operaciones conexas o vinculadas a
la actividad bancaria, no se aplicarn los lmites y plazos establecidos en el
presente numeral, siempre y cuando hayan sido autorizados por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En todo caso,
la totalidad de las inversiones antes sealadas no podrn superar en su
conjunto el veinte por ciento (20%) del patrimonio de la entidad de ahorro y
prstamo; incluida la participacin en empresas conexas o vinculadas a la
actividad bancaria.

5.

Adquirir obligaciones emitidas por los bancos, entidades de ahorro y prstamo


y dems instituciones financieras; salvo cuando se trate de la colocacin de
excedentes en operaciones de tesorera, a plazos no mayores de sesenta dias.
En ningn caso podrn adquirir acciones de empresas domiciliadas en el
exterior.

6.

Realizar inversiones en obligaciones en compaas privadas no inscritas en el


Registro Nacional de Valores.

7.
8.

Conceder crditra en cuenta corriente o sobregiros sin garanta.

Otorgar fianzas y cauciones, salvo que previamente se hayan constituido a


favor de la entidad de ahorro y prstamo, garanta real hasta un ciento por
ciento (100%) del monto de la caucin o fianza.

9.

Mantener contabilizados en su balance, como activos, aquellos crditos o


inversiones que no cumplan con las disposiciones contenidas en la ley, o con
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

lO.Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del
limite que fije el Banco Central de Venezuela.

Seccin dcun: de las cuas de cambio


P u t e i Disposiciones generales
De las casas de cambio y su capital mnimo
Artculo 139. Las casas de cambio tienen como objeto realizar operaciones de compra y
venta de billetes extranjeros, de cheques de viajeros, asi como las operaciones de cambio
vinculadas al servicio de encomienda electrnica y las dems operaciones cambiarias
compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central de
Venezuela, con las limitaciones que este organismo establezca. Para operar requerirn
autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a cuyos fines
debern tener un capital pagado en dinero en efectivo o mediante la capitalizacin de
resultados acumulados disponibles para tal fin, no menor de Doscientos Mil Bolvares (Bs.
200.000,00).

Una vez modificado el capital mnimo requerido, las casas de cambio debern ajustar en un
lapso de noventa das continuos contados a partir de la modificacin realizada, su capital social a
la cantidad que corresponda.
Las casas de cambio no tendrn el carcter de instituciones financieras.
Garantas y fianzas
Articulo 140. Las casas de cambio debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, conforme
lo determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras mediante
normas de carcter general, con el objeto de garantizar las operaciones que realice. La garanta
deber ser depositada en un banco comercial o universal domiciliado en la Repblica
Bolivariana de Venezuela. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
podr elevar peridicamente el monto de la mencionada garanta, y requerir su sustitucin y
ampliacin, cuando a su juicio sea conveniente.
Operaciones en moneda extranjera
Artculo 141. El Banco Central de Venezuela queda facultado para fijar los lmites dentro
de los cuales podrn las casas de cambio cotizar billetes extranjeros y cheques de viajeros.
Otras normas para las casas de cambio
Artculo 142. Las casas de cambio estarn sometidas a las disposiciones contenidas en los
Captulos I, n, DC, y X de este ttulo, y en el Ttulo IV, en cuanto le sean aplicables, segn la
naturaleza de las operaciones que realice.
De la publicacin de los estados financieros
Artculo 143. Las casas de cambio estn exceptuadas de la obligacin de publicar
mensualmente, los estados financieros de sus negocios, la relacin de sus indicadores sobre su
situacin financiera, prevista en el artculo 194 de esta Ley, sin perjuicio de la obligacin de
remitir a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras la documentacin
contemplada en el artculo 198 de la presente Ley. Slo estarn obligadas a publicar sus
estados financieros correspondiente al ejercicio anual inmediato anterior, dentro de los quince
dias continuos siguientes al cierre de cada ejercicio. Sin embargo, estn en la obligacin de
consignar la informacin antes descrita mensualmente ante la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, dentro de los plazos establecidos por sta.
No obstante, cuando la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
considere que existan circunstancias particulares, que incidan en cualquiera de las
informaciones a las que se refiere este artculo, podr ordenar su publicacin.
De la autorizacin de funcionamiento
Articulo 144. Las casas de cambio debern obtener la correspondiente autorizacin de
funcionamiento de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. A tal fin,
los accionistas, mediante declaracin jurada, debern enviar el escrito de solicitud
correspondiente, indicando:

1.

Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad, estado civil, profesin y nmero


de cdula de identidad de los accionistas, si son personas naturales. Si se trata
de personas jurdicas, deber incluirse la denominacin social, Registro de
Informacin Fiscal, domicilio, copias certificadas del documento constitutivo,
de los Estatutos Sociales vigentes y de la certificacin expedida por el rgano
competente de acuerdo con los Estatutos Sociales en la que conste que la
sociedad acord constituir la casa de cambio. El curriculum vitae de cada uno
de los accionistas, o la trayectoria de la persona jurdica, que evidencie su
experiencia en materia econmico financiera y en actividades relacionadas
con las casas de cambio; los balances y copia de las declaraciones de impuesto
sobre la renta de los ltimos tres aos fiscales.

2.

La informacin y documentacin necesaria que permita determinar la


honorabilidad y la solvencia de los accionistas, incluyendo participaciones
reciprocas en la propiedad del capital, negocios y asociaciones o sociedades
civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos.

3.

La denominacin y el domicilio de la casa de cambio que se proyecta


establecer.

4.

El monto del capital social, el cual nunca podr ser inferior al mnimo
establecido en esta Ley y la documentacin que permita la verificacin del
origen de los recursos que emplear para tal fin.

5.

Comprobar que el capital aportado por los accionistas se encuentra dentro del
territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela.

6.

Un estudio econmico que justifique su establecimiento e incluya los planes


de negocio y los programas operacioriales que demuestren la viabilidad de
dichos planes.

7.

Presentar los planes de control interno, contable y administrativo que se


propone establecer la direccin de la casa de cambio.

8.

Presentar un proyecto del documento constitutivo y de los estatutos sociales


que la regirn.
Aprobacin de la autorizacin de funcionamiento

Artculo 145. Una vez verificados los datos suministrados y cumplidos los requisitos
establecidos en dichas normas, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
admitir tal solicitud. La decisin correspondiente HffherA producirse en un plazo de tres
meses, contados a partir de la fecha de admisin de la solicitud de autorizacin de
funcionamiento. Dicho lapso podr ser prorrogado por una sola vez, por igual perodo,
cuando a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere
necesario.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir a los
solicitantes, mediante disposiciones generales o particulares, cualesquiera otros documentos,
informaciones o requisitos que estime necesarios o convenientes.

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPMJCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Formalidad rtgistral
Artculo 146. Los registradores, notarios o jueces no inscribirn los documentos constitutivos
y estatutos sociales de las casas de cambio, si no se presenta la respectiva autorizacin de
funcionamiento otorgada por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Parten
De las operaciones conexas y de la intermediacin
en el mercado de divisas
Operaciones de intermediacin de divisas
Artculo 147. Sin perjuicio de las regulaciones que dicte el Banco Central de Venezuela, los

19

bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de abono y prstamo y las casas
de cambio podrn dedicarse a realizar operaciones de corretaje o intermediacin en el
mercado de divisas y anunciar esta actividad.
Servicio de encomienda electrnica
Articulo 148. Se entiende como operacin de cambio, vinculada al servicio de encomienda
electrnica, distinta de las operaciones de transferencia de fondos:

1.

La entrega porparte del cliente a una de las personas autorizadas en el articulo


precedente, afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso
y compensacin que funcione a nivel internacional, de una cantidad
determinada de dinero en bolvares, que ste desea enviar hacia el extranjero,

1.

y la posterior recepcin, por parte del destinatario, a travs de una agencia en


el extranjero afiliada al mismo sistema, de las divisas cuya entrega se orden.

2.

La recepcin por parte del cliente de una determinada cantidad de dinero en


bolvares entregada a l por una de las personas autorizadas en el articulo 147
de esta Ley, afiliada a un sistema central electrnico de informacin, traspaso
y compensacin que funcione a nivel internacional, producto de una entrega de divisas
realizada en el extranjero a una agencia afiliada al mismo sistema.
Publicidad de las cotizaciones

Artculo 149. Los bancos universales, los bancos comerciales, entidades de ahorro y
prstamo y casas de cambio regidas por esta Ley que acten en el mercado de divisas,
debern anunciar publicamente en sus oficinas mediante avisos destinados a tal fin, el tipo de
cambio para la compra y venta aplicable a sus operaciones con divisas. Asi mismo, debern
mantener actualizadas sus cotizaciones.
limitaciones con instituciones financieras

Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad, estado civil, profesin y nmero


de cdula de identidad de los propietarios o de los accionistas, si son personas
naturales.

2.

Si se trata de personas jurdicas, deber incluirse la denominacin social,


Registro de Informacin Fiscal, domicilio, copias certificadas del documento
constitutivo, de los Estatutos Sociales vigentes y de la certificacin expedida
por el rgano competente de acuerdo con los Estatutos Sociales en la que
conste que la sociedad acord constituir al operador cambiario fronterizo. El
curriculum vitae de cada uno de los propietarios o accionistas, o la trayectoria
de la persona jurdica, que evidencie su experiencia; los balances o estados
financieros y copia de las declaraciones de impuesto sobre la renta de los
ltimos tres artos fiscales.

3.

La informacin y documentacin necesaria que permita determinar la


honorabilidad y la solvencia de los accionistas, incluyendo vnculos de
consanguinidad, afinidad, participaciones reciprocas en la propiedad del
capital, negocios y asociaciones o sociedades civiles y mercantiles,
operaciones conjuntas y contratos.

Artculo 150. Las casas de cambio no podrn realizar entre ellas, ni con los bancos
universales, los bancos comerciales o entidades de ahorro y prstamo, operaciones que tengan
por objeto cheques de viajeros, recibidos por aqullas en consignacin.

4.

Otras limitaciones

5.

Artculo 151. Las casas de cambio no podran convenir plazos para la ejecucin de las
operaciones que realicen en el mercado de divisas.
Suministro de informacin
Artculo 152. El Banco Central de Venezuela instruir acerca de la naturaleza y periodicidad
de la informacin y documentacin de las operaciones en divisas, que debern suministrar
los bancos universales, los bancos comerciales, las entidades de ahorro y prstamo y las casas
de cambio, asi como aquella que stos deban solicitar a sus clientes, sin perjuicio de la
documentacin o informacin que la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras les requiera.
Seccin undcima: de los operadores cambiarlos fronterizos
De los operadores cambinos fronterizos
Artculo 153. Los operadores cambanos fronterizos tienen por objeto la realizacin de
operaciones de compra y venta de divisas en efectivo, asi como las dems operaciones
cambiaras compatibles con su naturaleza, que hayan sido autorizadas por el Banco Central
de Venezuela, con las limitaciones, que la Superintendencia de Banco* y Otra Instituciones
Financieras establezca. Solamente en las zonas fronteriza* terrestres del pafa podrn
nanoar lo* operadores cambiarios fronterizos, por tanto se excluyen expresamente las
regiones rruwuH^s.
Corresponde al Banco Central de Venezuela, la potestad de asignar el cupo para actuar como
operadores cambiarios fronterizos en cada localidad de las zonas fronterizas; llenado el cupo
que se establezca no podr tramitarse ninguna solicitud para actuar como operador cambiario
fronterizo.
Capital mnimo
Articulo 154. Las personas jurdicas que acten como operadores cambiarios fronterizos
debern tener un capital pagado en dinero efectivo, no menor de Doce Mil Bolvares (Bs.
12.000,oo), pagado en efectivo o mediante la capitalizacin de resultados acumulados
disponibles para tal fin.
Una vez modificado el capital inhumo requerido, los operadores cambiarios fronterizos
debern ajusfar en un lapso de noventa das continuos contados a partir de la
modificacin realizada, su capital social a la cantidad que

Requisitos para la autorizacin


Articulo 155. Las personas que deseen actuar como operadores cambiarios fronterizos
requerirn la autorizacin de funcionamiento del Banco Central de Venezuela, previa
evaluacin de las solicitudes y documentacin por parte de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, presentada por los aspirantes, y esta ltima emitir opinin
correspondiente sobre la solicitud.
mediante declaracin jurada, el escrito de solicitud correspondiente, indicando:

La denominacin y domicilio del operador cambiario fronterizo que se


proyecta establecer.
El monto del capital social, el cual no podr ser inferior al mnimo establecido
en esta Ley, las operaciones y documentacin que permita la verificacin del
origen de los recursos que se emplear para tal fin.

6.

Comprobar que el capital aportado por los accionistas se encuentre dentro del
territorio venezolana

7.

Presentar un proyecto del documento constitutivo y de los estatutos sociales


que la regirn.

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer las normas y


procedimientos aplicables a las solicitudes de autorizacin de funcionamiento. Una vez
verificados los datos suministrados y cumplidos los requisitos establecidos en dichas normas,
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras admitir tal solicitud.
Igualmente deber emitir su opinin, para presentarla ante el Banco Central de Venezuela,
en un plazo no mayor de treinta das hbiles bancarios, que se contar a partir de la focha de
la admisin de la solicitud respectiva ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras. Dicho lapso podr ser prorrogado por una sola vez, por igual periodo, cuando a
juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere
necesario.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr exigir a los solicitantes,
mediante disposiciones generales o particulares, cualesquiera otros documentos,
informaciones o requisitos que estime necesarios o convenientes.
Los registradores, notarios o jueces no inscribirn los documentos constitutivos y estatutos
sociales de los operadores cambiarios fronterizos, si no se presenta la respectiva autorizacin
de funcionamiento otorgada por el Banco Central de Venezuela.
Rgimen de supervisin
Artculo 156. Las personas naturales o jurdicas autorizadas para funcionar como operadores
cambiarios fronterizos quedan sometidas a la inspeccin, vigilancia, supervisin, regulacin y
control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Garanta
Artculo 157. Los operadores cambiarios fronterizos debern constituir y mantener
una fianza de fiel cumplimiento, expedida por una financiera o empresa de seguros
autorizada conforme a la Ley de 1 Seguros y Reaseguros, con el objeto de garantizar las
operaciones que i garanta o los documentos respectivos debern ser depositado en
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
El monto de la fianza ser del veinticinco por ciento (25%) detc-r __, de novecientas
unidades tributarias (900 U.T) cuando se trate de personas naturales. La Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir su sustitucin y ampliacin, cuando a
su juicio sea conveniente.
Prohibiciones Artculo 158.
Queda prohibido a los operadores cambiarios fronterizos:

1.
2.
3.
4.

Realizar operaciones de compra-venta de cheques de viajero.


Cobrar comisin por cada operacin cambiara realizada.
Abrir agencias y sucursales.
Realizar servicios de encomienda electrnica.
Suspensin y revocatoria

Articulo 159. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr solicitar


al Banco Central de Venezuela la revocatoria de autorizacin de funcionamiento para actuar
como operador cambiario fronterizo; o suspender el ejercicio de las actividades o clausurar el
local donde ejerce sus funciones, temporalmente y conforme a los siguientes lincamientos;

1.

Cuando el juicio penal que se le siga a los operadores cambiarios fronterizos,


o a los propietarios, accionistas o directores de las personas jurdicas que
acten como tal, culmine en condena penal definitivamente firme que
implique privacin de libertad por un hecho relacionado directamente con sus
funciones como operador cambiario fronterizo, o por un hecho contemplado
en la presente Ley o en la Ley Orgnica Sobre Sustancias Estupefacientes y
Psicotrpicas, la revocatoria de la autorizacin de funcionamiento para actuar
con operador cambiario fronterizo, proceder de pleno derecho.

2.

Cuando a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones


Financieras surjan elementos que conlleven a la clausura preventiva del local
donde el operador cambiario fronterizo ejerce sus funciones.

20

GACETAOFICIALDE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA


Normativa prudencial

Articulo 160. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar las


normas prudenciales referidas a la autorizacin y funcionamiento aplicables a los operadores
cambanos fronterizos.
Capitulo VI De los grupos financieros
De los grupos financieros
Articulo 161. Se entiende por grupo financiero bajo el mbito de aplicacin de esta Ley, el
conjunto de bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
dems empresas que constituyan una unidad de decisin o gestin, de acuerdo con lo
establecido en el presente artculo.

N 5.947 Extraordinario

Se considera que existe unidad de decisin o gestin, cuando un banco, institucin


financiera o entidad de ahorro y prstamo tiene respecto de otras sociedades o empresas, o
cuando personas naturales o jurdicas tienen respecto del mismo:

1.

Participacin directa o indirecta igual o superior al cincuenta por ciento (50%)


de su capital o patrimonio.

2.

Control igual o superior a la tercera parte de los votos de sus rganos de


direccin o administracin.

3.

Control sobre las decisiones de sus rganos de direccin o administracin,


mediante clusulas contractuales, estatutarias o por cualquier otra modalidad.

Tambin podrn ser consideradas personas vinculadas o relacionadas aquellas personas

naturales, jurdicas o entidades o colectividades cuando tengan entre si vinculacin accionaria,


financiera, organizativa o jurdica, y existan fundados indicios de que con la adopcin de fonnas
y procedimientos jurdicos ajustados a derecho, se han utilizado como medio para eludir las
prohibiciones de esta Ley o disminuido la responsabilidad patrimonial que deriva de los
negocios realizados con el respectivo ente.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr incluir dentro de un
grupo financiero a cualquier empresa, an sin configurarse los supuestos sealados en los
numerales anteriores, cuando exista entre alguna o algunas de las instituciones regidas por
esta Ley y otras empresas, influencia significativa o control.
Se entiende que existe influencia significativa cuando un banco, institucin financiera o
entidad de ahorro y prstamo tiene sobre otras empresas, o stas sobre los mismos, capacidad
para afectar en un grado importante, las polticas operacionaJes o financieras. Igualmente,
existe influencia significativa, cuando un banco, institucin financiera o entidad de ahorro y
prstamo tiene respecto de otras sociedades o empresas, o cuando personas naturales o
jurdicas tienen respecto de alguno de ellos participacin directa o indirecta entre el veinte por
ciento (20%) y el cincuenta por ciento (50%) del capital social.
Igualmente, podrn ser consideradas por la Superintendencia de Bancos y Otras instituciones
Financieras como empresas relacionadas a un grupo financiero, aquellas empresas que
realicen habitualmente obras o servicios para un banco, entidad de ahorro y prstamo u otra
institucin financiera, en un volumen que constituya la fuente principal de sus ingresos,
siempre que se evidencien relaciones operacionales o de crdito.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tambin incluir en un
grupo financiero, cuando lo considere conveniente, a las sociedades propietarias de
acciones de las instituciones financieras integrantes del grupo, que controlen dichas
instituciones.
De las filiales, afiliadas y relacionadas
Articulo 162. El trmino empresas a que se refiere el articulo anterior comprende tambin las
filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas, cuyo'objeto o actividad
principal sea complementario o conexo al de los bancos, otras institudcies financieras y
mhdades de ahorro y pistautu.
Conforme a lo establecido en la presente seccin, las filiales, afiliadas y
r-iy^f.^.. Anirilifcta n inriliiiih MI 1 nrterinr, fhrmaran paite integrante
del gnjpo financelo icspectiv.
Inclusin al grupo financiero
rtica)* 163. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financiera queda
facultada para determinar los bancos, instituciones financieras y mtidartm de ahorro y
prstamo que forman parte de un grupo financiero, conforme a lo sealado en los artculos
161 y 162 de esta Ley. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras excluir
a una empresa o institucin de un grupo financiero, cuando cesaren las cansas que motivaron su
vinculacin.
Supervisin coordinada
Articulo 164. En caso de que en el grupo financiero participen sociedades o empresas,
sometidas al control de dos o ms autoridades supervislas, stas acordaran los
procedimientos conforme a los cuales se realizarn dichas labores de control. La coordinacin
de estas labores corresponder a la autoridad supervisora que controle el sector de sociedades
o empresas, que renan la mayor cantidad de activos del grupo. A tales efectos, se constituir
un comit de coordinacin interinstitucional integrado por el Presidente del Banco Central de
Venezuela, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el
Superintendente de Seguros y el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, o por los
funcionarios que cada uno de ellos designe.

1.

Consolidar o combinar, segn el caso, los estados financieros del grupo, de


acuerdo con las prescripciones establecidas por la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras.

2.

Aprobar en Asamblea General Ordinaria los estados financieros consolidados


e individuales de la matriz o combinados dependiendo del caso.

3.

Ordenar que las auditorias del grupo financiero se realicen por los mismos
auditores extemos, cuando as lo requiera la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. Recabar y suministrar a la Superintendencia

de Bancos y Otras Instituciones Financieras toda la informacin que sta le requiera sobre
las operaciones que se realicen entre las empresas, domiciliadas o no en Venezuela, que
integran el grupo financiero.
Declaracin institucional
Artculo 167. La junta administradora o directiva del banco, institucin financiera o
entidad de ahorro y prstamo que funja como coordinador responsable de un grupo
financiero deber consignar ante la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, finalizado cada periodo semestral, la declaracin institucional del grupo
financiero coordinado.
La declaracin institucional a que hace referencia el presente artculo deber incluir todos
aquellos bancos, instituciones financieras, entidades de ahorro y prstamo y empresas donde el
grupo financiero tenga influencia significativa, as como los pasivos laborales que tengan. La
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, en forma
general o para cada caso en particular, las especificaciones que deber contener la declaracin
institucional.
En caso que el banco, institucin financiera o entidad de ahorro y prstamo no conforme un
grupo financiero, deber declarar dicha condicin.
Oros criterios de vinculacin
Articulo 168. A los efectos de la inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control que
ejerce la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, esta podr
determinar que existe relacin entre bancos, instituciones financieras, entidades de ahorro y
prstamo y empresas cuya actividad no sea complementaria o conexa a stos, y sin que
conformen un grupo financiero, cuando se configuren los supuestos previstos en el numeral 7
del artculo 185 de esta Ley.
Tambin podrn ser consideradas personas vinculadas o relacionadas, aquellas personas
naturales, jurdicas o entidades 6 colectividades cuando tengan entre s vinculacin accionaria,
financiera, organizativa o jurdica, y existan fundados indicios, de haberse utilizado como
medio para eludir las prohibiciones de esta Ley o disminuido la responsabilidad patrimonial
que deriva de los negocios realizados con el respectivo ente. Igualmente podr ser considerada
relacionada la persona, entidad o colectividad que ejerza directa o indirectamente la
administracin o posea la mayor proporcin de capital de alguna de las personas jurdicas
referidas.
Suministro de informacin
Articulo 169. Conforme a los trminos previstos en el articulo anterior, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr solicitar cualquier informacin de las
personas naturales y de las empresas no financieras o cuya actividad no sea complementaria
o conexa a los bancos, instituciones financieras y entidades de ahorro y prstamo con las
cuales exista una relacin, a los fines de determinar, entre otras cosas, su incidencia en la
situacin jurdica,

Coordinador
Articulo 165. Cada grupo financiero tendr como coordinador responsable, a los efectos
previstos en el presente capitulo, al banco, institucin financiera o entidad de ahorro y
prstamo autorizado a funcionar en el pas, que dentro del grupo tenga la mayor cantidad de
activos reflejados en su balance.
De las obligaciones del coordinador
Articulo. 166. El coordinador responsable de cada truje grupo financiero tiene, entre
otras, las siguientes obligaciones:

Articulo 170. La condicin de empresa relacionada, con base en la participacin accionaria


referida en el articulo 161 de la presente Ley, no ser alterada o desvirtuada por los
traspasos accionarios ni por las cesiones de acciones en garanta que se hagan, a menos que
las feferidas operaciones sean aprobadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
CapftutoVm
Delapartidpacl*udlaiiiversi*a ra la srtmau
dlartnu fl-ai
Modalidades de la inversin extranjera
Articulo 171. La participacin de la inversin extranjera en la actividad de
iiilrJigfhaHnfinanqeranarinnal podra reaTarani
a. La adquisicin de aconeren bancos, entidades de ahorro y prstamo y
b. El establecimiento de bancos, i^vk* de ahorro y prstamo y otras instituciones
financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros.

c El establecimiento de
extranjeros.
IxabaiKO^ entidades <teahonn y prstamo e i: auto
extranjero, as como las scomlcs de bancos
extranjeros, estaM

tucuniltn de bancos e instituciones financieras


ncieras con capital
e instituciones financieras idos o que se
establezcan en el pas, quedarn sometidos a las
i previstas en esta Ley para los bancos, entidades de ahorro y prstamo y
4fTTfa msntucionES financieras nacionales.
Autorizacin para realizar operaciones
Articulo 172. El establecimiento o apertura de bancos, enfidaoV* de ahorro y prstamo y
otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros o el
establecimiento de sucursales de bancos constituidos en el exterior, para operar en el pais,
requerir autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
oda la opinin del Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante.
Otras normas aplicables
Articulo 173. Las solicitudes de autorizacin para el establecimiento o apertura de bancos,
entidades de ahorro y prstamo y otras instituciones financieras

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

propiedad de bancos o inversionistas extranjeros quedan sometidas, adems de lo djapuesto en


este capitulo, a las disposiciones del Titulo I Capitulo O de esta Ley, f dems normas que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Dichas disposiciones regirn las
solicitudes de autorizacin para la apertura de sucursales de bancos y otras instituciones
financieras extranjeras, en
No se requerir el nmero mnimo de promotores o accionistas a que se refieren los artculos 7 y
11 numeral 2 de esta Ley, cuando se trate del establecimiento o apertura de un banco u otra
institucin financiera propiedad de bancos o instituciones financieras extranjeros.

21
Requisitos para la autorizacin

Artculo 174. Las solicitudes de autorizacin para el establecimiento de sucursales de


bancos e instituciones financieras extranjeros, asi como para la promocin y funcionamiento
de bancos y otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas
extranjeros, en lo que les sea aplicable, debern acompaarse de sendas copias en idioma
castellano, de los siguientes requisitos o documentos:
1. El acta constitutiva de la casa matriz, la autorizacin que ampare su existencia en el pas de
origen y los estatutos vigentes.

legalmente, de acuerdo con sus en la Repblica


estatutos y las leyes de su Bolivariana de
Venezuela.
pblicos en
de la empresa,

3. Los estados financieros debidamente


ejercicio independiente de la profesin e informes
correspondientes a los ltimos cinco anos.

De afianza

4.

La porcin de capital asignado para sus operaciones en la Repblica


Bolivariana de Venezuela, cuyo monto deber ser igual o mayor al mnimo
establecido en esta Ley para cada tipo de banco o institucin financiera, con
prueba suficiente, a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, de haberse hecho efectiva dicha asignacin y que
dicho capital est disponible en el territorio de la Repblica.

4.
5.

En todo caso, las oficinas de representacin debern colocar en sus respectivas sedes
administrativas, un aviso donde se indique que no se encuentran autorizadas para captar
fondos del pblico.

Prueba de la reciprocidad concedida, si fuere el caso.

Cualquier otra informacin que, a juicio de la Superintendencia de Bancos y


Otras Instituciones Financieras sea conveniente o necesaria para la cabal
evaluacin de la solicitud.
Del domicilio

Artculo 175. Los bancos o instituciones financieras extranjeros que establezcan sucursales en
Venezuela, se considerarn domiciliados en el pas y deben cumplir con las formalidades
sealadas en el Cdigo de Comercio.
Responsabilidad del capital
Artculo 176. La asignacin de capital para sus operaciones en Venezuela, no limita la
responsabilidad que corresponde al banco o institucin financiera extranjero, en relacin a la
totalidad de su capital por sus operaciones en Venezuela.
Captulo IX
De las oficinas de representacin de bancos e Instituciones
financieras extranjeras

Artculo 181. Las oficinas de representacin debern constituir y mantener una fianza de fiel
cumplimiento expedida por una institucin financiera o una empresa de seguros, confonne
lo detennine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras mediante
normas de carcter general, con el objeto de garantizar las obligaciones que adquiera en el
ejercicio de sus actividades. La garanta deber ser depositada en un banco comercial o
universal domiciliado en la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Suministro de informacin
Artculo 182. Las oficinas de representacin debern suministrar a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras y al Banco Central de Venezuela, con la periodicidad
que se establezca, o en la oportunidad en que les sea requerida, una relacin de los crditos
otorgados por su representado en el pas, la cual contendr todos los datos e informaciones que
les sean exigidos. Asimismo, estn obligadas a suministrar a dichos organismos, cuantos
informes verbales o escritos les pidan sobre cualesquiera de sus actividades. Igualmente, sus
actividades estarn sujetas a las disposiciones que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras y a la inspeccin, vigilancia y fiscalizacin de dicho organismo.
Informarn, adems, a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con
la periodicidad que esta detennine, sobre la nmina y remuneracin de su personal, asi
como las razones que las justifiquen. El citado organismo podr limitar dicho personal a las
necesidades reales de la correspondiente oficina.
Prohibiciones
Artculo 183. Las oficinas de representacin no podrn realizar ningn tipo de publicidad
sobre sus actividades en el pas. Podrn, sin embargo, identificar las oficinas donde funcionen
con la denominacin del banco o institucin financiera representado, en los trminos que
determine la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Captulo IX De las limitaciones y
prohibiciones

Instituciones financieras no domiciliadas


Artculo 177. Los bancos e instituciones financieras extranjeros no domiciliados en el pas
nicamente podrn actuar a travs de bancos y dems instituciones financieras establecidos o
domiciliados en Venezuela, o por intermedio de las oficinas de representacin a que se
contrae el presente capitulo. No obstante, podrn constituir apoderados judiciales para la
defensa de sus derechos y contratar los servicios profesionales que requieran.

Limitacin al uso de las denominaciones

Artculo 178. Las solicitudes de autorizacin para el establecimiento de oficinas de


representacin de bancos o instituciones financieras extranjeros debern cumplir los
requisitos y formalidades que establezca la Superintendencia de

Artculo 184. A excepcin de las empresas autorizadas conforme a esta Ley, ninguna persona
natural o jurdica podr utilizar en su denominacin, lemas comerciales, marcas o
documentacin ordinaria o comercial, las palabras "Banco", "Banco Comercial", "Banco
Hipotecario", "Banco Universal", "Banco Mltiple", "Banco de Inversin", "Banco de
Desarrollo", "Banco de Segundo Piso", "Institucin o Sociedad Financiera", "Entidad de
Ahorro y Prstamo", "Grupo o Consorcio Financiero", "Arrendadora Financiera", "Fondo de
Participaciones", "Casa de Cambio", "Operador Cambiario Fronterizo", "Instituto de Crdito",
"Emisora de Tarjeta de Crdito" o trminos afines o derivados de dichas palabras, o
abreviaturas, o equivalentes en su traduccin a otros idiomas distintos al castellano.

decidirn sobre las solicitudes, en un plazo no mayor de dos meses contados a partir de la
fecha de la recepcin de la solicitud. Si transcurrido ese lapso an no ha sido admitida, los
solicitantes tendrn derecho a ser informados del estado en que se encuentra su solicitud y de
las razones en que se fundamenta esta situacin.

Artculo 185. Queda prohibido a los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras regidas por la presente Ley:

Dlas oficinas derepresentacin

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr revocar la autorizacin


otorgada, sin perjuicio de las sanciones establecidas en la presente Ley y en otras leyes de la
Repblica, si fuere el caso.
El cambio de domicilio p de ubicacin de las oficinas de representacin, la clausura de sus
oficinas y la designacin de sus representantes, requerir autorizacin de la Superintendencia
de Bancos y .Otras Instituciones Financieras.
Prohibiciones
Artculo 179. Las oficinas de representacin no podrn recibir ni directa ni indirectamente
por cuenta propia o ajena, depsitos de ninguna clase, ni intervenir en la realizacin de
operaciones pasivas que impliquen captacin de recursos del pblico, a cuyo efecto debern
abstenerse de proporcionar informacin o de efectuar gestin o trmite alguno relacionado
con este tipo de
grave, conforme a lo previsto en el artculo 367 de esta Ley.
mbito de actuacin
Artculo 180. Las oficinas de representacin slo podrn actuar como enlace entre sus
representados y las personas' naturales o jurdicas beneficiaras de
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, relativa a los trminos,
condiciones, modalidades y caractersticas de las operaciones de que se
trate.

Prohibiciones

1. Otorgar directa o indirectamente crditos de cualquier clase, a sus presidentes,


vice-presidentes, directores, consejeros, asesores, gerentes de rea y
secretarios de la junta directiva, o cargos similares, as cmo a su cnyuge
separado o no de bienes, y parientes .dentro del cuarto grado de
consanguinidad y segundo de afinidad. Se exceptan de esta prohibicin:
a. Los crditos hipotecarios para vivienda principal.
b. Los prstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
2. Otorgar directa o indirectamente crditos de cualquier clase a sus funcionarios
o empleados y a su cnyuge separado o no de bienes. Se exceptan de esta
prohibicin:
a. Los crditos hipotecarios para vivienda principal.
b. Los prstamos que confonne a programas generales de crdito hayan sido
concedidos a dicho personal para cubrir necesidades razonables,
entendindose como tales, aquellos crditos o financiamientos orientados a
cubrir gastos de subsistencia o mejoras, dentro de los lmites econmicos
del grupo a ser beneficiario, tales como la adquisicin o reparacin de
vehculos, gastos mdicos, crditos para estudio, o similares.
c. Los prstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
3. Otorgar directa o indirectamente crditos de cualquier clase a los accionistas
que posean alguna de las siguientes caractersticas:
a. Tenencia accionaria equivalente a una proporcin igual o superior al diez
por ciento (10%) del capital social del banco, entidades de ahorro y
prstamo o institucin financiera de que se trate.

b. Poder de voto en la Asamblea de Accionistas en una proporcin igual o


superior al diez por ciento (10%) del capital social del banco, entidades de
ahorro y prstamo o institucin financiera de que se trate.
c. Participacin equivalente a un cuarto o ms del total de miembros de la
junta administradora del banco, entidades de ahorro y prstamo o
institucin financiera respectiva.

4.Otorgar crditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de la

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo


excepcin expresa de la ley.

5.Otorgar crditos de cualquier clase a personas naturales o jurdicas, gue no

presenten un balance general o estado de ingresos y egresos suscrito por el

22

GACETA OFICIALDE LA REPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

interesado, formulado cuando ms con un afio de antelacin, a menos que constituya


garanta especifica a tales fines. En el caso de personas jurdicas, deben presentar sus
estados financieros auditados por contadores pblicos en ejercicio independiente de su
profesin, cuando el crdito solicitado exceda de un monto equivalente a dos mil
cuatrocientas unidades tributarias (2.400 U.T.). La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr exigir, si se trata de personas naturales, que sus balances o
estados de ingresos y egresos sean dictaminados por contadores pblicos en ejercicio
independiente de su profesin, cuando el crdito solicitado exceda de un monto
equivalente a cuatro mil ochocientas unidades tributarias (4.800 U.T.).

6.Otorgar crditos de cualquier clase a una sola persona natural o jurdica, por
cantidad o cantidades que excedan en su totalidad del diez por ciento (10%)
del patrimonio del banco, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones
financieras. La Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras

N 5.947 Extraordinario

podr autorizar el incremento de este limite, cuando las circunstancias asi lo


aconsejen.

7.Otorgar crditos

de cualquier clase a personas vinculadas directa o


indirectamente entre si, por cantidades que excedan en su totalidad del veinte
por ciento (20%) del patrimonio del banco, entidad de ahorro y prstamo, o
institucin financiera.
A los fines de esta limitacin, las personas se considerarn vinculadas entre si, en los
siguientes casos:

a. Las personas naturales respecto a sus cnyuges, separados o no de bienes,


y parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de
afinidad, asi como a las sociedades mercantiles o civiles donde stas

tengan una participacin individual superior al veinte por ciento (20%) del
patrimonio, segn sea el caso; o cuando en la administracin de la sociedad
en cuestin, su participacin sea equivalente a un cuarto o ms del total de
miembros de la Junta Administradora del banco o institucin financiera
respectiva.

18.Pagar a sus presidentes, vicepresidentes, directores, consejeros, asesores y


administradores, asi como a sus cnyuges, separado o no de bienes, y parientes dentro
del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad, sueldos, salarios, primas, bonos
y dems remuneraciones similares, que en conjunto excedan el veinte por ciento (20%) de
los gastos d transformacin del ejercicio.

b. Las personas jurdicas respecto a sus accionistas o socios cuando stos


tengan una participacin individual mayor del veinte por ciento (20%) de
patrimonio, segn sea el caso; o que la respectiva participacin sea
equivalente a un cuarto o ms del total de los miembros de la junta
administradora de la sociedad en cuestin.

19Actuar como fiduciario o fideicomitente con personas naturales o jurdicas vinculadas o


relacionadas al respectivo banco o institucin financiera, conforme a los parmetros
previstos en esta Ley.

c. Las personas jurdicas que tengan directa indirectamente uno o ms


accionistas o socios comunes y stos posean en las empresas una
participacin individual mayor del veinte por ciento (20%) de patrimonio,
segn sea el caso; o cuando un cuarto o ms del total de los miembros de la
junta administradora de las personas jurdicas coincidan.
Los limites previstos en este numeral se extendern a los crditos garantizados por
las personas consideradas vinculadas, segn los literales a, b y c de este numeral.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer otros
criterios de vinculacin o modificar los porcentajes aqu establecidos, segn lo previsto
en este artculo.
8. Otorgar directa o indirectamente, crditos de cualquier clase, a personas
naturales o jurdicas vinculadas o relacionadas al respectivo banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera, conforme a los parmetros
previstos en esta Ley.
9. Realizar cualquier operacin de crdito, como acreedor o deudor, incluyendo
anticipos, descuentos, redescuentos y fianzas, garantizados con sus propias
acciones so pena de nulidad de dicha operacin, salvo que dicho gravamen
haya sido autorizado expresamente por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.
10..Ser propietario de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para el asiento de sus propias
oficinas, agencias o sucursales, o para sus almacenes de depsitos,
. con las excepciones previstas en el articulo 190 de esta Ley. En todo caso, por un lapso de
tres aos, no podrn arrendar o subarrendar para su uso aquellos inmuebles que hayan sido
de su propiedad.
11.Tener como presidente a personas que desempeen igual cargo en otros bancos o
instituciones financieras de la misma naturaleza, o en aquellos que, siendo de diferente
naturaleza, pertenezcan a otro grupo financiero.
12.Tener como miembros de la junta administradora a personas que formen parte de la junta
administradora de otro banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera
sometido a las disposiciones de esta Ley, o en compaa de seguros o casas de bolsa. Esta
limitacin no se aplicar respecto a cargos en juntas administradoras de bancos,
instituciones financieras, casas de bolsa o compaa de seguros pertenecientes a un mismo
grupo financiero.
13.Cobrar los intereses sobre el mont total de cada operacin de crdito que realicen sin
tener en cuenta las amortizaciones sobre capital; a tal efecto, los intereses deben calcularse,
en todo caso, sobre los saldos deudores.
14.Otorgar financiamiento con ocasin de la venta de cualquiera de sus activos por plazos
mayores a los permitidos por esta Ley, de acuerdo con la naturaleza de las instituciones.
15.Vender o comprar, directa o indirectamente, bienes de cualquier naturaleza a sus accionistas,
presidentes, vicepresidentes, directores, administradores, comisarios, consejeros, asesores,
gerentes, secretarios u otros funcionarios de rango ejecutivo.

La totalidad de los prstamos a que se refieren los numerales 1 y 2 de este articulo estar
limitada a un mximo de diez por ciento (10%) del patrimonio del banco, entidades de ahorro
y prstamo u otra institucin financiera de que se trate. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr elevar este limite hasta el veinte por ciento (20%) de
dicho patrimonio, mediante normas de carcter general.
Operaciones interbancarias
Articulo 186. Dentro de los limites establecidos en el articulo anterior, quedan autorizadas las
operaciones interbancarias, que comprenden todas aquellas operaciones que pacten y realicen
exclusivamente las instituciones financieras entre si, activas y pasivas, como el otorgamiento de
crditos con cargo a la cuenta de depsito en el Banco Central de Venezuela, la contratacin de
garantas, cartas de crdito, aceptaciones comerciales, operaciones de confianza y fideicomiso
y cualesquiera otras operaciones propias de las instituciones financieras, de conformidad con
la ley. Las operaciones aqu indicadas deben tener, en todo caso, un legitimo carcter
comercial o financiero.
Normativa prudencial
Artculo 187. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
normas de carcter general, podr modificar los porcentajes y montos sealados en el articulo
18S de la presente Ley y ampliar los supuestos de relacin. La Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr dictar normas para definir el otorgamiento directo e
indirecto de crditos y calificar los crditos a personas relacionadas o vinculadas en sus
distintos supuestos. Asimismo, establecen los apartados y provisiones que deban
constituirse cuando los riesgos asumidos asi lo aconsejen. Las normas aqu previstas
atendern a la finalidad de las limitaciones incluidas en el artculo 185 de esta Ley, y tomarn
en consideracin las pautas de aceptacin general aplicables en estas materias.
Dlas tarjetas de crdito
Artculo 188. Se excluyen de las prohibiciones a que se refiere el artculo 185 de esta Ley, los
crditos derivados del uso de tarjetas de crdito, cuando los trminos y limites a que est
sujeto el uso de la tarjeta de crdito no sean diferentes a los que se ofrecen al pblico en
general y los beneficiarios demostraren tener capacidad de pago de acuerdo con sus recursos
econmicos.
Operaciones de crdito Artculo 189.
A los efectos de esta Ley, se consideran como:

1.

Crdito: las operaciones de arrendamiento financiero, descuento de facturas,


prstamos, cartas de crdito, descuentos, anticipos, garantas y cualesquiera
otras modalidades de financiamiento u operaciones activas realizadas por los
bancos, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras.

2.

Crditos al Consumo: el financiamiento rotativo a corto plazo, realizado por


los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
otorgado por cualquier medio a personas naturales, para efectuar de manera
directa operaciones de compra en establecimientos comerciales o pago de
servicios, dentro y fuera del territorio nacional, hasta por la cantidad de siete
mil quinientas unidades tributarias (7.500 U.T.), y cuyo monto es recuperable
a travs del pago de cuotas consecutivas.

l.Realizar cualquier tipo de sorteo, rita u otras modalidades similares que tengan por
objeto la concesin de premios, u otro mecanismo fundamentado en el azar para captar o
mantener dientes. Cuando el mercado asi lo justifique, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras podr establecer excepciones, mediante normas de carcter
general, siempre que no se modifiquen las condiciones establecidas para el mismo upo de
cuenta de que se trate, sea a la vista, a plazo o de ahorro.

3.

17.La adquisicin de carteras de crditos pertenecientes a personas naturales o jotfdicas


relacionadas al banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera, de
conformidad con los criterios establecidos en la presente Ley.

5.

Se incluyen dentro de este tipo de crditos, las operaciones realizadas a travs


del sistema de tarjetas de crdito o cualquier medio informtico, magntico o
telefnico, por personas naturales o jurdicas.

4.

Crditos a Corto Plazo: son aquellos cuya vigencia no exceder el plazo de


tres aos.
Crditos a Mediano Plazo: son aquellos cuya vigencia excede el plazo de tres
aos sin superar los cinco aos.

6.

Crditos a Largo Plazo: son aquellos con vigencia superior a cinco aos.

En todo caso la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante


normativa prudencial de carcter general, podr modificar los parmetros para calificar los
crditos como de corto, mediano y largo plazo.

Otras limitaciones y prohibiciones


Articulo 190. No obstante las prohibiciones y limitaciones establecidas en este capitulo, las
personas regidas por la presente Ley podrn, excepcionalmente, adquirir toda clase de
valores, bienes muebles o inmuebles, cuando se vieren obligados a ello, para poner a salvo sus
derechos, con motivo de la liquidacin de prstamos y otras obligaciones, sujetndose a lo
dispuesto en este artculo.
En cada caso, debern enviar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras una informacin detallada de dichos bienes, dentro de un plazo de quince das
hbiles bancarios contados a partir de la fecha de adquisicin, con las siguientes
especificaciones:

1.
2.
3.
4.

Fecha de adquisicin.
Propietario anterior.
Modo de adquisicin.

Valor estimado del bien, segn avalo practicado por peritos avaluadores
inscritos en el registro llevado por la Superintendencia de Bancos y Otras
instituciones Financieras.

N 5.947 Extraordinario

5.
6.
7.

GACETAOF1CIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

23

Valor con que figura en los libros.

o valores, ni por ms de tres aos, si se trata de inmuebles, contados en ambos casos a partir
de la fecha de adquisicin.

Motivo de la adquisicin y circunstancias que la justificaron.

En todo caso, no podr registrarse como ingreso el valor de la venta del bien, hasta tanto el
precio sea efectivamente cobrado.

Copia del documento de registro de propiedad a nombre del banco, entidad de


ahorro y prstamo e institucin financiera.

8.

Los dems datos que exija la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras.

Los bienes adquiridos no podrn conservarse por ms de un afio, si se trata de bienes muebles

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer


apartados especiales para cubrir cualquier contingencia derivada de la adquisicin de bienes a
que se refiere este articulo.
Liquidacin de los bienes recibidos en pago

Articulo 191. Cuando se trate de la liquidacin de bienes recibidos en pago, no se aplicarn


las limitaciones y prohibiciones establecidas en los numerales 6 y 7 del artculo 185 de esta
Ley, para la concesin de crditos a quienes tengan inters en la adquisicin del activo de que
se trate.
Del sistema de informacin central de riesgos
Articulo 192. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
dems personas jurdicas cuyas leyes especiales les permitan o atribuyan facultades crediticias
y que hayan sido autorizadas para ingresar al Sistema de Informacin Central de Riesgos,
debern enviar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en los
plazos y con las especificaciones que sta indique, una relacin pormenorizada de sus
deudores, a los fines de mantener actualizado dicho sistema.
Toda la informacin contenida en este sistema tendr carcter confidencial en los trminos que
sealen las normas que dicte al efecto la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
Le. informacin contenida en el Sistema de Informacin Central de Riesgos podr . ser
suministrada a los clientes de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems
instituciones financieras directamente afectados, o en su defecto a sus apoderados,
debidamente facultados para ello; sin menoscabo de lo previsto en el artculo 233 de la presente
Ley.
Dicha informacin ser proporcionada en forma sistemtica, integrada y oportuna.

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con la periodicidad all


indicada.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer
modalidades y plazos de publicaciones distintos a las establecidas en el presente artculo, para
los estados financieros a que se refieren los numerales \, 2, 3, y 4.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr conceder un nuevo plazo
de hasta siete das continuos, cuando las sucursales o agencias no puedan enviar oportunamente
los elementos que necesita la oficina principa! para cumplir con las disposiciones de este artculo.
Obligaciones de los auditores externos
Artculo 195. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr convocar
a los auditores extemos a celebrar reuniones confidenciales con su personal, sin la presencia de
los trabajadores directores del ente supervisado.
Los auditores eternos debern suministrar a la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras toda la informacin que sta les exija, incluyendo el permitir la
revisin de sus papeles de trabajo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer mediante
normativa prudencial, las obligaciones de los auditores extemos en relacin a la forma de
presentar los informes de auditoria de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y dems empresas sometidas a la supervisin de dicho organismo.
Republicacin de balances

Captulo X De la contabilidad, estados


financieros e informes
De la contabilidad
Artculo 193. La contabilidad de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras, casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, deber llevarse de acuerdo con la
normativa prudencial y el Cdigo de Cuentas e instrucciones que para cada tipo de empresas
establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, las cuales se
orientarn conforme a los principios de contabilidad de aceptacin general, y los
principios bsicos
internacionales aceptados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
En todo caso, la contabilidad debe reflejar fielmente todas las operaciones activas, pasivas,
directas o contingentes, derivadas de los actos y contratos realizados.
De los estados financieros
Articulo 194. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas
de cambio y dems empresas referidas en el articulo anterior, deben presentar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, segn lo que sta disponga,
sobre su forma, contenido y dems requisitos, para cada tipo de empresa, lo siguiente:

Artculo 196. Si del estudio y anlisis de la documentacin consignada por los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems
empresas reguladas por esta Ley, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras encuentra que las mismas no se ajustan al Cdigo de Cuentas o instrucciones
establecidas o no reflejan la verdadera situacin de la institucin de que se trate, se notificar
a la institucin a los fines de que proceda a efectuar las debidas correcciones y realizar la
republicacin.
En caso de incumplimiento de la orden de republicacin por parte de la institucin, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
deber hacer, a costa de aqulla, la publicacin respectiva con las rectificaciones necesarias, sin
perjuicio de las sanciones a que hubiere lugar.
Asimismo, cuando los informes de auditoria presentados no se ajusten a las reglas
establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sta podr
ordenar, por cuenta de la institucin financiera, la realizacin de una auditoria por otros
contadores pblicos.
Otras obligaciones

1.

Artculo 197. Los sujetos que se encuentren bajo la inspeccin, supervisin, vigilancia,
regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
por mandato de otra ley, debern cumplir los parmetros sealados en el presente captulo,
sin perjuicio de las disposiciones contenidas en las leyes especiales que los rijan.

2.

En todo caso, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar la


normativa prudencial aplicable en esta materia a los bancos de desarrollo y de segundo piso
regidos por la presente Ley.

3.

La inspeccin y vigilancia del Banco Central de Venezuela, en la materia a que se refiere el


presente captulo, se realizar'de acuerdo con.lo previsto en la Constitucin de la Repblica y
la Ley del Banco Central de Venezuela.

Un balance general y estado de resultados de sus operaciones durante el mes


inmediato anterior, dentro de los primeros quince dias continuos siguientes al
respectivo mes.
Una relacin de indicadores sobre su situacin financiera al final de cada
trimestre, la cual deber enviarse dentro de los primeros quince das continuos
siguientes al respectivo trimestre.
Un balance general y estado de resultado correspondientes al ejercicio
semestral inmediato anterior, dentro de los primeros quince das continuos
siguientes al final de cada ejercicio.

4.

Los estados financieros correspondientes al ejercicio semestral inmediato


anterior, auditados por contadores pblicos en ejercicio independiente de la
profesin, inscritos en el registro que lleva la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, de acuerdo a las reglas que para la realizacin
de tales auditorias sta establezca, dentro de los noventa dias continuos
siguientes al final de cada ejercicio. Estos documentos debern ser publicados
conforme lo establezca el Manual de Contabilidad emanado de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

Los estados financieros e indicadores a que se refieren los numerales 1, 2 y 3 de este artculo,
debern ser publicados en un diario de reconocida circulacin nacional, dentro de los primeros
quince das continuos siguientes a su cierre mensual, trimestral o semestral, a excepcin de las
casas de cambio, las cuales solamente publicarn los estados financieros, dentro de los primeros
quince dias continuos siguientes al cierre del ejercicio anual.
Los estados financieros a que se refieren los numerales 1 y 4 de este artculo,
correspondientes a las oficinas en el exterior, debern remitirse a la

De las asambleas
Artculo 198. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas
de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, debern remitir a dicho organismo sendas copias, debidamente
certificadas por su presidente o la persona autorizada para ello por la Junta Directiva del ente de
que se trate, de los informes, proposiciones o cualquier otra medida que hayan de presentar sus
directores o administradores y los comisarios, a las asambleas generales de accionistas,
ordinarias, o extraordinarias. Igualmente, suministrarn a la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras la informacin que sta les solicite sobre su situacin financiera o
cualesquiera de sus operaciones o actividades.
El envo de los citados documentos debe hacerse con la suficiente antelacin para que se
encuentren en poder de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
con por lo menos quince dias continuos de anticipacin Sil? la respectiva asamblea.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr ordenar, en caso de
inconformidad con los recaudos consignados, el diferinento de la celebracin de la asamblea
o de alguno de sus puntos. Tal decisin deber ser notificada a la institucin, a los fines de
que se procedan a realizar las correcciones a que hubiere lugar, y una vez subsanadas, se
enviarn nuevamente a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con
por los menos quince dias continuos de anticipacin a la fecha en que se reunir nuevamente
la respectiva asamblea.
Dentro de los ocho das continuos siguientes a la reunin de sus asambleas ordinarias o
extraordinarias, dichas instituciones debern remitir a la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras una copia debidamente certificada por la persona
autorizada, del acta de asamblea respectiva.
Normativa prudencial
Artculo 199. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras establecer las
normas conforme a las cuales se consolidarn o combinarn los balances y las cuentas de
resultados de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
.casas de cambio y dems empresas entre quienes se hubiere determinado unidad de decisin o
de gestin, segn los supuestos contenidos en las referidas normas.

24

GACETA OFICIAL DE LAREPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Los estados financieros a consolidar o combinar referirn al 30 de junio y 31 de diciembre; las


cuentas de resultados, al primer semestre y segundo semestre de cada ao.
Los estados financieros consolidados o combinados debern ser presentados a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dentro del plazo de noventa das
continuos siguientes, contados a partir del cierre de cada ejercicio semestral y estar auditados
por contadores pblicos en el ejercicio independiente de la profesin, de acuerdo con el
registro llevado por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Suministro de informacin de empresas en el
extranjero
Artculo 200. Cuando el grupo financiero se encuentre integrado por empresas financieras o
no, domiciliadas fuera del pas, los entes bajo el control de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, debern proveer toda la informacin necesaria para
cumplir con lo previsto en el presente ,. capitulo.
En este supuesto, se aplicarn los procedimientos emanados de la Superintendencia de

N 5.947 Extraordinario

Bancos y Otras Instituciones Financieras, asi como los convenios o acuerdos que se hayan
suscrito con otras autoridades similares del exterior. En todo caso, la informacin deber
estar debidamente certificada por el presidente o la persona autorizada del ente financiero
domiciliado en el exterior, y los estados financieros debern estar auditados por una firma
de auditores extemos de reconocimiento internacional.
De los libros de contabilidad
Artculo 201. Los ubres de contabilidad llevados por los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems empresas sometidas a la
supervisin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sern
ajustados a las.disposiciones del Cdigo de Comercio, de esta Ley y de las normas que dicte
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; adminiculados con los
documentos acreditativos de los asientos all registrados, podrn hacer pruebas en la misma
forma en que lo determina el citado Cdigo.
Los libros auxiliares de contabilidad pueden ser aprovechados por stos en juicio, siempre que
renan todos los requisitos que al efecto prescriben el Cdigo de Comercio, esta Ley y las

normas que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.


Para la utilizacin de la contabilidad bancaria como medio de prueba en juicio, se aplicarn las
normas que al respecto consagran el Cdigo de Comercio y el Cdigo de Procedimiento
CiviL

Cuando la reserva legal haya alcanzado cate lmite, deber destinarse no menos del diez por
ciento (10%)*de los beneficios del ejercicio al aumento de la misma, hasta que sta sea igual al
ciento por cenlo (100%) del capital social.
Cptalo XI Dd Consejo Baacario
Nacional

Normativa prudencial
Articulo 202. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras queda
facultada para establecer mediante normas de carcter general, los trminos y condiciones
en que podrn realizarse los asientos contables y dems anotaciones producidas a travs de
procedimientos mecnicos y computadoras, sobre hojas que despus habrn de ser
encuadernadas correlativamente, para formar los libros obligatorios, los cuales sern
legalizados, por lo menos trimestralmente. Los libros necesarios y los auxiliares firmados con
arreglo al procedimiento y a los requisitos fijados por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, en virtud de lo previsto en este articulo, tendrn valor probatorio
pleno, de conformidad con lo dispuesto en el Cdigo de Comercio.
Sistemas electrnicos de contabilidad
Artculo 203. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr
establecer y regular sistemas electrnicos de contabilidad, caso en el cual sustituirn los libros
de contabilidad que requiere el Cdigo de Comercio. En este supuesto, dichos sistemas tendrn
el mismo valor probatorio que el Cdigo de Comercio le asigna a los libros de contabilidad y
se regirn, en cuanto sea aplicable, por las disposiciones que sobre exhibicin de libros de
contabilidad contiene el referido Cdigo.
Auditorias externas
Artculo 204. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y dems empresas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, no podrn ser auditados por un mismo socio de una
firma de auditoria, o por un mismo auditor en ejercicio independiente de la profesin, por un
periodo mayor a cinco aos consecutivos, pudiendo ser reasignado nuevamente despus de una
interrupcin minima de dos aos. La Superintendencia de. Bancos y
Artculo 208. Si el repi
Otras Instituciones Financieras podr regular, mediante normativa
prudencial de carcter general, la contratacin de dichas auditorias.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr ordenar a
de cambio y dems empresas sometidas a su supervisin, la contratacin de auditoras
especiales. Asimismo, podr contratar directamente, la realizacin de dichas auditorias, cuando
lo considere necesario, con cargo a los entes indicados en el presente articulo.
Del patrimonio y la reserva legal
Artculo 205. A los efectos de esta Ley, se considera patrimonio de los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera y dems empresas sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, la
diferencia entre su activo y su pasivo. No obstante, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, mediante normativa prudencial de carcter general, podr
determinar aquellas partidas del patrimonio que deben excluirse a los fines de la determinacin
de los indicadores financieros, ndices patrimoniales y porcentajes previstos en esta Ley.
La reserva legal prevista en el Cdigo de Comercio, deber formarse mediante el aporte de una
cuota del veinte por ciento (20%) de los beneficios del ejercicio,
hasta que dicha reserva alcance lo previsto en los estatutos, que no podr ser nunca menor
del cincuenta por ciento (50%) del capital social.

Del Consejo Bancarto Nacional


Artculo 206. El Consejo Bancario Nacional tendr sede en Caracas, estar integrado por un
representante de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras, regidas por la presente Ley o por las leyes especiales, con excepcin del Banco
Central de Venezuela.
Ninguna persona podr representar en d Consejo Bancario Nacional ms de una de las
instituciones a que se refiere este articulo.
El Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria y el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, o las personas que stos designen dentro del personal de mayor nivel dentro de
sus respectivos organismos, podrn asistir a las reuniones del Consejo Bancario Nacional, con el
carcter de observadores con derecho a voz.
Representantes principales y suplentes
Artculo 207. Los representantes ante el Consejo Bancario Nacional de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, e instituciones financieras sern los presidentes de los
mismos.
Los vicepresidentes de los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras fungirn como suplentes de los representantes principales ante el Consejo
Bancario Nacional, para llenar las faltas temporales o absolutas de aquellos.
Representantes delegados
nte principal y su respectivo suplente no pueden
asistir a las reuniones convocadas por el Consejo Bancario Nacional, el banco, entidad deahorro y prstamo o la institucin financiera de que se trate deber designar un representante
delegado a dichos efectos.
Directiva
Artculo 209. El Consejo Bancario Nacional elegir de su seno, un presidente, dos
vicepresidentes y cuatro vocales.
No podrn ocupar los referidos cargos directivos, los presidentes, directores o gerentes de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras que, durante el
trimestre inmediato anterior a su eleccin no hubieren mantenido los ndices patrimoniales
establecidos en esta Ley. As mismo, debern separarse de inmediato del ejercicio de
dichos cargos, cuando la institucin financiera que representa sea objeto de la imposicin de
alguna de las medidas administrativas previstas en el Captulo IV del Ttulo II de esta Ley, por
parte de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
D las relaciones con el Ejecutivo Nacional
Artculo 210. Las relaciones entre el Ejecutivo Nacional y el sector bancario, debern
efectuarse a travs del Consejo Bancario Nacional.
Oportunidad y quorum de las reuniones
Artculo 211. El Consejo Bancario Nacional se reunir por lo menos una vez al mes, o cuando
lo convoque su presidente. Tambin se reunir cuando individualmente el Presidente del
Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, o dos de los otros
miembros del mismo Consejo, as lo soliciten.
Las reuniones del Consejo Bancario Nacional tendrn quorum con la asistencia de la mitad
ms uno de los representantes con derecho a voto.
Atribuciones Artculo 212.
Son atribuciones del Consejo Bancario Nacional:

1.

Estudiar las condiciones bancarias y econmicas del pas y enviar los


informes correspondientes con sus conclusiones y recomendaciones, a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y al Banco
Central de Venezuela.

2.

Responder las consultas que le hagan la Superintendencia de Bancos y Otras


instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela.

3.

Estudiar para su cabal ejecucin, las disposiciones y medidas que dicten el


Ejecutivo Nacional, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y el Banco Central de Venezuela.

4.

Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias, bien tengan ellas


carcter nacional, regional o local, a los efectos del Cdigo de Comercio.

5.

Estudiar, coordinar y mejorar las prcticas bancarias, y velar por su


observancia y uniformidad, a los fines de que se brinde un servicio ptimo al
usuario del sistema bancario nacional.

6.

Procurar la conciliacin en disputas que surjan entre las instituciones que lo


integran, cuando as! se lo solicitaren.

7.

Establecer las pautas que debe aplicare! sector bancario en materia de cobro
de servicios al cliente, a los fines que se guarde una proporcin adecuada entre
los costos operativos de la banca y las tarifas cobradas al cliente; sin perjuicio
de lo que establezca el Banco Central de Venezuela.

8.

Aprobar el rgimen de aportes patrimoniales que los bancos, entidades de


para el sostenimiento econmico y operativo del Consejo. En todo caso el aporte
patrimonial anual de cada miembro no podr exceder del cero coma

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLTVARIANA DE VENEZUELA

25

cero cinco por ciento (0,05%) del patrimonio de cada uno de los miembros al cierre de cada
ejercicio anual.

11.Desempear las dems funciones y atribuciones que le sealen las leyes y sus reglamentos,
cnsonas con su naturaleza.

9. Informar a la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras los casos &


desacato o desatencin por parte de los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, a las prcticas bancarias identificadas y mejoradas por el
Consejo, a los fines de que esta pueda imponer los correctivos a que hubiera lugar.

Para la aprobacin de las conclusiones tomadas de acuerdo con las atribuciones contenidas en
tos numerales 2,5 y 6 ser necesaria una mayora igual o superior a las tres cuartas partes de
los miembros asistentes a la reunin correspondiente, siempre que sta se constituya con
mfnimo con el quorum respectivo.

lO.Dictar su estatuto de funcionamiento.

TTULOII

8. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y


dems empresas sujetas a esta Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para
evitar que sen utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilcitas.

DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS


INSTITUCIONES FINANCIERAS
Capitulo I Disposiciones generales

Cptalo II Del Superintendente

De la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras
Articulo 213. La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio, operadores
cambanos fronterizos y empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito, estar a cargo
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras es un instituto autnomo,
adscrito al Ministerio del Poder Popular con competencia en materia
las prerrogativas, privilegios, y exenciones de orden riscal, tributario y procesal, que la ley
otorga a la Repblica.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la naturaleza
unipersonal del rgano que la dirige, est exceptuada de cumplir con las disposiciones de la Ley
Orgnica del Trabajo en lo atinente a los directores laborales.
Autonoma
Articulo 214. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras gozar de
autonoma funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones en los
trminos establecidos en esta Ley, y tendr la organizacin que esta misma Ley y su
reglamento interno establezcan.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras slo estar sujeta al control
posterior de la Contralora General de la Repblica.

Artculo 218. El Superintendente deber ser venezolano, mayor de treinta afios, de reconocida
competencia y solvencia moral, tener experiencia no menor de diez ano en materia bascara, y
no estar mcurao en las causales prevista* en el articulo 12 de esta Ley. Su nombramiento se
har por un periodo de cinco afios, prorrogable por una sola vez y por igual periodo, por
decisin del Presidente de la Repblica, previo cumplimiento de las mismas formalidades
para su designacin original.

Artculo 219. El Superintendente ser designado por el Presidente de la Repblica, y su


remocin slo podr hacerse mediante decisin motivada por las siguientes causas:

1.

Falta de probidad, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o a


los intereses de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

2.

Perjuicio material grave, causado - intencionalmente o por negligencia


manifiesta, al patrimonio de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

3.
4.

Condena penal definitivamente firme que implique privacin de libertad.

Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contralora General de


la Repblica.

De la mxima autoridad
Artculo 215. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras actuar bajo la
direccin y responsabilidad del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
El Superintendente designar un Intendente Operativo y un Intendente de Inspeccin,
quienes deben llenar los mismos requisitos del Superintendente y estarn sujetos a las
mismas limitaciones. Los Intendentes sern de libre nombramiento y remocin del
Superintendente y tendrn las atribuciones que ste y el reglamento interno les seale.
Funciones de la Superintendencia
Artculo 216. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercer la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin, control y en general, las facultades sealadas
en el artculo 235 de esta Ley, en forma consolidada, abarcando el conjunto de bancos,
entidades de ahorro y prstamo, dems instituciones financieras y a las otras empresas,
incluidas sus filiales, afiliadas y relacionadas, estn o no domiciliadas en el pas, cuando
constituyan una unidad de decisin o gestin.
Alcance de as funciones de la Superintendencia
Articulo 217. La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control ejercida por
parte de la Superintendencia d Bancos y Otras Instituciones Financieras deber
comprender, como mnimo, los siguientes aspectos:

Faltas temporales y absolutas del Superintendente


Artculo 220. El Intendente de Inspeccin de pleno derecho llenar las faltas temporales del
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Estas faltas no podrn
exceder de un lapso de noventa das continuos; si
En caso de falta absoluta, la designacin del nuevo Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras deber efectuarse dentro de los treinta das continuos siguientes a la
fecha en que sea declarada sta.
Prohibiciones para ejercer el cargo
Articulo 221. No podr ser designado Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras quien tenga parentesco hasta el cuarto grado de
consanguinidad o segundo de afinidad con el Presidente de la Repblica, con el
Vicepresidente Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro del Poder Popular con
competencia en materia de economa y finanzas, con el Presidente del Banco
Central de Venezuela, con el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, con el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, con
el Presidente del Consejo Barcario Nacional, con el Superintendente de Seguros
o con algn miembro de la junta directiva de los sujetos que se encuentren
sometidos a su supervisin.

1.

Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones


financieras tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y
controlar sus actividades a escala nacional e internacional, si fuere el caso.

2.

Obtener informacin sobre el grupo financiero a travs de inspecciones


regulares, estados financieros auditados y otros informes.

3.

Obtener informacin sobre las transacciones y relaciones entre las empresas


del grupo financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.

4.

Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, si


fuere el caso, o informacin comparable que permita el anhas de la situacin
del grupo financiero en forma consolidada.

5.
6.

Evaluar los indicadores financieros de la institucin y del grupo.

Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los


datos que permitan determinar con precisin la identidad de las personas
naturales, propietarias finales de las acciones o de las compaas que las
detentan.
Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones insitu extra sita, a
los fines de verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afinadas
en el exterior, de bancos 0 instituciones financieras venezolanos, cumplen con
las regulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.

7.

Prohibiciones del Superintendente


Artculo 222. El Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras no podr ser
miembro directivo, asesor, consejero, agente o comisario de los sujetos sometidos al control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. A igual limitacin estarn
sometidos su cnyuge, hijos o ascendientes, salvo que ya lo fueren para el momento de la
designacin del Superintendente. La contravencin de este articulo acarrear la nulidad
absoluta de la designacin en la respectiva institucin financiera.
Atribuciones del Superintendente
Artculo 223. El Superintendente deber dedicarse en forma exclusiva a las actividades de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y

1.

Ejercer la representacin legal de la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras.

2.

Planificar, organizar, dirigir, coordinar y controlar el funcionarmestto de la


Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, asi como
autorizar las actuaciones que ella deba cumplir en el ejercicio de sus
funciones.

3.

Fijar la orientacin de la accin de la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras y elaborar los programas a cumplir en cada ejercicio
presupuestario.

4.

Preparar y ejecutar el presupuesto anual de gastos de la Superintendencia de


Bancos y Otras Instituciones Financieras;

5.

Nombrar y remover a los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y


Otras Instituciones Financieras, asignarles sus funciones y obligaciones y
fijarles su remuneracin, sin ms limitaciones que las que se establezcan en el
presente ttulo y en el estatuto runcionarial.

6.

Dictar el reglamento interno de la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras, el Manual de Sistemas y Procedimientos y las
normas administrativas necesarias para su funcionamiento.

7.Imponer las multas y dems sanciones establecidas en esta Ley, y en las

dems leyes que rijan la actividad de las instituciones sometidas a la


supervisin de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, salvo disposiciones especiales.

8.Asistir,

cuando lo crea conveniente, a las reuniones de las juntas


administradoras y a las asambleas de accionistas de los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y dems empresas sometidas

26

GACETAOFICIALDE LAREPBLICABOLIVARIANA DEVENEZUELA

a su control, o hacerse representar en ellas por un funcionario de su dependencia,


con derecho a voz.
9. Elaborar y publicar un informe en el curso del primer trimestre del aflo sobre las actividades
del organismo a su cargo en el ao civil precedente y acompaarlo de los datos
demostrativos que juzgue necesarios para el mejor estudio de la situacin del sistema
bancario en el pas.
lO.Celebrar y suscribir los contratos que sean necesarios para el cumplimiento de los fines de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y adquirir los bienes
requeridos a este fin.

N 5.947 Extraordinario

11 .Solicitar del Banco Central de Venezuela y al Consejo Superior las opiniones a que se refiere
esta Ley.
12.Las dems que le sealen las leyes.
Captulo m De la Superintendencia
Seccin primera: de la organizacin de la
Superintendencia y de bu prohibiciones
Organizacin de la Superintendencia
Artculo 224. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras estar

integrada por el Despacho del Superintendente, las unidades o dependencias de los


Intendentes Operativo y de Inspeccin, la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera, las
Gerencias y dems dependencias que establezca esta Ley y el reglamento interno.
Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones financieras tendrn
las atribuciones que les fije esta Ley y su reglamento interno. Sern de libre nombramiento y
remocin del Superintendente los funcionarios que se indiquen en el reglamento interno, sin
perjuicio de la aplicacin de los principios que sobre carrera administrativa establezcan esta
Ley y el estatuto fimcionarial.
De los Representantes Judiciales
Artculo 22S. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr uno o
ms Representantes Judiciales, quienes sern de libre eleccin y remocin del
Superintendente y permanecern en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona
designada al efecto. El Representante Judicial ser el nico funcionario, salvo los apoderados
debidamente constituidos, facultado para representar judicialmente a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras y en consecuencia, toda citacin o notificacin
judicial a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, deber practicarse en
cualesquiera de las personas que desempeen dicho cargo. El Representante Judicial para
convenir, transigir, desistir, comprometer en arbitros arbitradores o de derecho, hacer posturas en
remates y afianzarlas, necesita autorizacin escrita del Superintendente. La mencionada
representacin podr ser ejercida por el Representante Judicial, o por otros apoderados
judiciales que designe el Superintendente, actuando conjunta o separadamente.

4.

Recibir regalos, ni el usufructo, uso o disfrute de bienes o servicios a titulo


gratuito, de personas con las cuales tengan relacin en el ejercicio de sus
funciones.

5.

Adquirir directa o indirectamente acciones de los bancos, entidades de ahorro


y prstamo^ otras instituciones financieras y empresas sujetas a su supervisin
salvo las que reciban por herencia. Cuando al momento de su designacin
fuesen titulares de acciones de dichas empresas, podran mantenerlas; y
debern declararlas ante la Contraloria General de la Repblica, y slo podrn
realizar adquisiciones para conservar su participacin accionaria, derivadas de
aumentos de capital o por percepcin de dividendos.

El Consejo Superior de la Superintendencia d Bancos y Otras Instituciones Financieras,


cuando se trate del Superintendente, y ste ltimo, en el caso de los dems funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, podrn autorizar la obtencin
de crditos o prstamos a que se refiere el numeral 1 de este articulo, en los siguientes casos:

1.

Cuando se trate de prestamos hipotecarios o arrendamientos financieros para


la adquisicin o reparacin de la propia vivienda.

2.

En cualesquiera otros casos, siempre que las condiciones del crdito o


prstamo no sean diferentes a las que se ofrecen al pblico en general y que
los beneficiarios demostraren tener capacidad de pago de acuerdo con sus
recursos econmicos.

De la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera


Articulo 226. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr una
Unidad Nacional de Inteligencia Financiera a travs de la cual podr
solicitar, recibir, analizar, archivar y transmitir a las autoridades de polica de investigacin
penal competentes y a los fiscales del Ministerio Pblico la informacin financiera que
requieran para realizar sus investigaciones; asi como los reportes de actividades sospechosas
sobre legitimacin de capitales que deben efectuar a estos organismos de investigacin penal
todos los entes regidos por la presente Ley y todos aquellos sujetos regidos por leyes especiales,
sometidos a su control.
Toda la informacin requerida por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras a travs de la Unidad Nacional de Inteligencia Financiera, tendr carcter
confidencial en los trminos que sealen las normas que dicte al efecto la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Fianza ante la Contraloria General
Articulo 227. El Superintendente, los intendentes, asf como los dems funcionarios que
determine el reglamento interno, debern, antes de tomar posesin de sus cargos, prestar fa
caucin que fije la Contraloria General de la Repblica.
Limitaciones al personal de la Superintendencia
Articulo 228. El Superintendente y el personal de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, no podrn tener ninguna relacin o injerencia en las operaciones de
los bancos, entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras salvo la de
simples depositantes o las que sean procedentes de conformidad con esta Ley.
Prohibiciones al personal de la Superintendencia
Articulo 229. Queda prohibido al Superintendente y al personal de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras:

1.

Obtener, para si o para Organizaciones de las cuales fueren directivos o


accionistas, prstamos o crditos de cualquier naturaleza de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, e instituciones financieras y dems personas
jurdicas sujetas a su supervisin, salvo en los casos previstos en este artculo.

2.

Obtener, para sf o para organizaciones de las cuales fueren directivos o


accionistas, prstamos o recibir cantidades de dinero de los presidentes,
directores, o trabajadores de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y
otras instituciones financieras y dems personas jurdicas mencionadas en el
muera! anterior.

3. Obtener fianzas o avales a su favor de los bancos, entidades de ahorro y prstamo,


instituciones financieras y dems personas mencionadas en el numeral 1 de este articulo, u
otorgarlos ante los mismos a favor de terceros.

Extensin de las prohibiciones


Articulo 230. Las prohibiciones a que se refiere el artculo anterior se extendern al cnyuge de
los funcionarios all mencionados.
Limitaciones al personal gerencia/ de la Superintendencia
Articulo 231. No podrn desempear cargos directivos o gerenciales en la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras, personas unidas entre si o con el Presidente de la
Repblica, el Vicepresidente Ejecutivo de la Repblica, el Ministro del Poder Popular con
competencia en materia de
economa y finan7as, el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el
Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos
y Proteccin Bancaria, el Presidente de la Comisin Nacional de Valores, el Superintendente
de Seguros, el Presidente del Consejo Bancario Nacional, o con los Intendentes, por vnculo
conyugal, o por parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad.
Supuestos de inhibicin
Articulo 232. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras debern inhibirse de efectuar inspecciones en aquellas instituciones que tengan por
presidente, vicepresidente, directores, consejeros, asesores, gerentes de rea, administradores o
comisarios a su respectivo cnyuge o a parientes de dicho funcionario dentro del cuarto grado
de consanguinidad o segundo de afinidad. Igualmente, debern inhibirse de hacerlas en las
instituciones en las que hayan obtenido crditos de acuerdo con los trminos del artculo 229 de
la presente Ley.
En caso de no inhibirse, tal conducta constituir una falta grave a la relacin de trabajo y ser
causal de destitucin.
Confidencialidad de la informacin
Artculo 233. Sin perjuicio de lo establecido en esta Ley o en otras disposiciones legales, los
datos o informaciones obtenidos por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras en sus funciones de inspeccin, supervisin y vigilancia, sern suministrados,
previa la correspondiente solicitud al Presidente de la Repblica, al Vicepresidente Ejecutivo de
la Repblica, al Presidente de la Asamblea Nacional, al Defensor del Pueblo, al Procurador
General de la Repblica, al Contralor General de la Repblica, a los Magistrados Presidentes
de las Salas del Tribunal Supremo de Justicia, al Fiscal General de la Repblica, al Ministro del
Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas, al Presidente del Banco
Central de Venezuela, al Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
al Presidente de la Comisin Nacional de Valores y al Superintendente de Seguros, para fines
oficiales.
Igualmente, sern suministrados al Ministro del Poder Popular con competencia en materia de
interior y de justicia, al Ministro del Poder Popular con competencia en materia de defensa,
a los rganos del Poder Judicial, y a la administracin tributaria, segn las leyes, asi como a los
organismos a que se refieran los acuerdos de cooperacin suscritos con otros pases.
Cuando las circunstancias lo requieran, la informacin a que se refiere el prrafo anterior podr
ser suministrada al Presidente del Consejo Bancario Nacional y a organismos de supervisin
bancaria y financiera de otros pases.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el encabezamiento de este artculo, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, dar a conocer al pblico, trimestralmente,
informacin sobre las colocaciones, inversiones y dems activos de las instituciones
supervisadas, expresando los principales indicadores de la situacin financiera de las
instituciones.
Obligacin de confidencialidad
Articulo 234. Los receptores de la informacin a que se refiere el artculo anterior, debern
utilizarla slo a los fines para los cuales fue solicitada, y respondern de conformidad con las
leyes por l incumplimiento de lo aqu establecido.
Seccin segunda: de las atribuciones de la Superintendencia
Atribuciones de la Superintendencia
Articulo 235. Corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras:
1. La autorizacin para la promocin y la apertura de bancos, entidades de ahorro y
prstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio y dems personas regidas por la
presente Ley.

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

2.

La autorizacin para el establecimiento en el pas de sucursales u oficinas de


representacin de bancos e instituciones financieras extranjeros, asi como la
exigida por la ley para la participacin de capitales extranjeros en bancos y
otras instituciones financieras venezolanos.

3.

La suspensin de operaciones ilegales, no autorizadas, o que constituyan un


riesgo de crdito de alta peligrosidad que, a juicio de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, pudiere afectar gravemente la
situacin financiera de la institucin que las estuviere realizando, o de
aquellas en las cuales s presuma su utilizacin para la legitimacin de
capitales.

4.

La suspensin y revocatoria de las autorizaciones a que se refieren los


numerales 1 y 2, mediante decisin debidamente motivada. Acordada la

27

medida de suspensin o revocatoria de autorizacin, la Superintendencia de


Bancos y Otras Instituciones Financieras dar audiencia a la parte interesada, conforme a lo
previsto en el articulo 340 de esta Ley,
5. La estazacin, o la intervencin de bancos, entidades de ahorro y prstamo,
otras instituciones financieras y sus empresas relacionadas, asi como la
decisin de acordar su rehabilitacin o liquidacin.

6.

Modificar los capitales mnimos requeridos para la constitucin y


funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y dems empresas sometidas a su control, tomando
en consideracin las variables macroeconmicas que rijan al pas; o, cuando
las instituciones financieras mantengan ndices patrimoniales superiores en
por lo menos dos puntos del ndice patrimonio activo total vigente. En todo

caso, los capitales mnimos requeridos sern objeto de revisin Manual.

7.

La autorizacin a las instituciones por ella supervisadas, para la realizacin de


los siguientes actos:
a. Disolucin anticipada.
b. Fusin con otra sociedad.
c. Venta del activo social.
d. Reintegro del capital social.
e. Aumento del capital social.
f. Reduccin del capital social.
g. Cambio del objeto social.
h. Cambio de denominacin social.
i. Reforma de los estatutos en las materias expresadas en los literales anteriores.

8.

Las autorizaciones de adquisicin de acciones de las instituciones sometidas a


su control cuando, por virtud de ellas, el adquirente u otras personas, jurdicas
o naturales, vinculadas a l, pasen a poseer diez por ciento (10%) o ms del
capital social o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas de la misma.

9.

La promulgacin de normativas prudenciales necesarias para el cumplimiento


de sus fines y, en particular procedimientos para las solicitudes de promocin
y funcionamiento de bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones
financieras y todas aquellas empresas regidas por esta Ley; normas sobre "control,
participacin y vinculacin; normas para la apertura de oficinas, sucursales y agencias;
normas para los procedimientos de fusin o transformacin; normas relativas a
clasificacin y cobertura de crditos e inversiones; contenido de los prospectos de emisin
de ttulos hipotecarios, reestructuracin y reprogramacin de crditos; valuacin de
inversiones y oros activos; exposicin y cobertura de grandes riesgos y concentracin de
crditos; riesgos fuera del balance y las fiamas de cubrirlos; transacciones internacionales;
adecuacin patrimonial; mesas de dinero; riesgos de liquidez, de inters y cambio extranjero;
adecuacin de garantas; castigo de crditos; devengo de intereses; controles internos;
autorizacin de nuevos productos o servicios; divulgacin de publicidad o propaganda; y
todas aquellas otras medidas de naturaleza prudencial y preventiva que juzgue necesarias
adoptar para la seguridad del sistema bancario y de los entes que lo integran y la
proteccin de los usuarios de los servicios bancarios.

10.E1 establecimiento de las reglas conforme a las cuales debern practicarse las auditorias
prescritas por la ley o las ordenadas por la propia Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, si fuere el caso; asi como, directrices sobre el uso de tecnologas,
para una mejor integracin de las operaciones bancarias.
11 .La determinacin de cualquier informacin que deban suministrar los entes sometidos a su
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, asi como el sealamiento de su
forma y contenido.
12.La inspeccin, supervisin y vigilancia de los bancos, entidades de ahorro y
cambio, operadores cambanos fronterizos, empresas emisoras y operadoras de tarjetas de
crdito, y de las dems personas a que se refiere el artculo 216 de esta Ley. Estas
inspecciones podrn ser generales o especiales, in situ o extra situ, cada vez que la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras lo juzgue necesario.
13.La inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control, cuando lo juzgue necesario, de las
personas naturales o jurdicas a que se refieren los artculos 2 y 4 de esta Ley, asi como de
las empresas en las cuales instituciones financieras u otras personas sometidas a su
vigilancia y control tengan participacin superior al diez por ciento (10%) del capital
social, o con las cuales constituyan unidad de decisin o gestin o sobre las cuales ejerzan,
por cualquier medio, el control de sus decisiones.

14. Informar al Fiscal General de la Repblica de la imposicin de las medidas


administrativas previstas en esta Ley a los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y dems empresas sometidas a su supervisin.

15.La adopcin de las medidas necesarias para evitar o corregir irregularidades o faltas que
advierta en las operaciones de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, dems
instituciones financieras o cualesquiera otras personas sometidas.a su control que, a su
juicio, pudieran poner en peligro los intereses de sus depositantes, acreedores o accionistas;
la estabilidad de la propia institucin financiera, o la solidez del sistema bancario; debiendo
informar de ello inmediatamente al Ministro del Poder Popular con competencia en
materia de economa y finanzas, al Presidente del Banco Central de Venezuela y al Presidente
del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
l.Solicitar a las autoridades competentes, de acuerdo con las disposiciones constitucionales
y legales, que se acuerden las medidas preventivas de inmovilizacin de cualquier tipo
de cuenta, colocacin o transaccin financiera; as como la prohibicin de salida del pas, y
la de enajenar y gravar bienes, los miembros de la junta administradora, directores,
administradores de los bancos, entidades de abono y prstamo o instituciones financieras
que sean objeto de medidas de estatizacin o intervencin, o cualquier mecanismo
extraordinario de transferencia.
n.Promulgar normativas para regular la publicidad o propaganda relacionada con los
servicios y productos financieros que prestan los bancos, entidades de ahorro y prstamo,
dems instituciones financieras o cualesquiera otras personas sometidas a su control; y
prohibir o suspender la publicidad o propaganda, cuando a su juicio pueda confundir al
publico acerca de las operaciones que corresponde realizar segn esta Ley, cuando pueda
promover distorsiones graves en el normal desenvolvimiento y competencia de los
mercados financieros; o si la misma puede incidir negativamente en su patrimonio.
18.Establecer los criterios, lincamientos y regulaciones de orden general, que estime
necesarios, con el. fin de asegurar la sana competencia del sistema bancario, la
transparencia de sus operaciones y el trato adecuado a sus usuarios.
19.Promulgar regulaciones de carcter contable, que sean necesarias sobre la informacin
financiera que deban suministrar los sujetos regulados por esta Ley, y en particular las
relativas a:
a. Cdigo de cuentas y sus normas contables.
b. Forma de presentacin de los estados financieros.
c. Consolidacin y combinacin de estados financieros.
d. Integracin de los estados financieros de las sucursales de bancos
domiciliados en Venezuela que operen en el exterior.
e. Operaciones contingentes, estn o no reflejadas en los registros contables.
f. Operaciones de fideicomiso, mandatos, comisiones y otros encargos'de
confianza.
general, y los principios de supervisin bancaria efectiva acogidos por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
2O.La prohibicin del decreto y la suspensin del pago de dividendos por parte de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y las dems empresas o
personas sometidas a su control.
21.La autorizacin, suspensin o revocatoria, a empresas no financieras reguladas por esta
Ley, para efectuar servicios de transferencia de fondos, sin perjuicio de las atribuciones del
Banco Central de Venezuela.
22.La determinacin de grupos financieros y de instituciones financieras regionales.
23.La creacin de un Registro de contadores pblicos en el ejercicio independiente de la
profesin y de Peritos Avaluadores, y la determinacin de los requisitos que debern
cumplir para tener inscripcin en el mismo. Igualmente, podr llevar un registro de
empresas asesoras especiales en materia de Prevencin y Control de Legitimacin de
Capitales.
24.La publicacin trimestral de un boletn con indicadores que permitan conocer la situacin
del mercado bancario. En el boletn del primer trimestre de cada afincela publicado un
indicador comparativo de la relacin anual a que se refiere d artculo 251 de esta Ley.
i a que
se rtfiereel numeral 7 d este artculo, as como la liberacin de provisiones, o cualquier
otra operacin que a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras vaya en detrimento del pago de las obligaciones dmerarias con la Hacienda
Publica Nacional, derivadas de las multas impuestas por ese organismo, hasta tanto se
verifique la solvencia con la Repblica.
26.Establecer vnculos de cooperacin con organismos de regulacin y supervisin
bancaria de otros pases para fortalecer los mecanismos de control, actualizar las
regulaciones preventivas e intercambiar informaciones de utilidad para el ejercicio de4a
funcin supervisla.
27.Requerir los datos e informaciones que estime necesarios para verificar el cumplimiento
de las disposiciones legales que rigen la promocin, constitucin y funcionamiento de
los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y dems empresas
regidas por esta Ley.
28.Asignar a tos funcionarios qu requiera el Ministerio Publico o los organismos
jurisdiccionales que conozcan sobre los delitos bancarios, para que acten como expertos
o peritos.
29.Recibir, tramitar y resolver las reclamaciones y denuncias que presenten los consumidores
de los servicios bancarios, cuando los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, quebranten las disposiciones de la presente Ley y las dems
normas que rijan la actividad de las personas reguladas por este texto legal.
3O.Las dems que le atribuyanla Constitucin de la Repblica y las leyes. .

28

GACETA OFICIALDE LA REPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Para adoptar las decisiones a que se refieren los numerales 1, 2, 4, S y 6 de este articulo, el
Superintendente deber obtener la opinin del Banco Central de Venezuela, la cual ser
vinculante. Asimismo, y sin perjuicio de lo establecido en el articulo 29 de esta Ley, para
dictar las normas sobre transacciones internacionales; riesgos de liquidez, de inters y de
cambio extranjero, a que se refiere el numeral 9 de este articulo, el Superintendente deber
obtener la opinin del Banco Central de Venezuela. En caso de urgencia comprobada, no se
requerir la opinin del Banco Central de Venezuela.
En las autorizaciones relativas al establecimiento en el pais de sucursales de bancos e
instituciones financieras extranjeras, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tomar en cuenta lo previsto en el articulo 174 de esta Ley, asi como el cumplimiento
de los siguientes requisitos: a que en el pais de origen se practique un sistema de supervisin
consolidada; y, b que los ndices de solvencia y liquidez, asi como las exigencias en materia de
provisiones y otras medidas preventivas del pais de origen, cumplan, como mnimo los
estndares sealados en esta Ley y los establecidos mediante normas prudenciales por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

N 5.947 Extraordinario

Las facultades previstas en este articulo y en particular las contempladas en los numerales 9 y
17 de este articulo, tomarn en cuenta los requerimientos de la supervisin consolidada. A
estos efectos, las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, debern definir los supuestos que constituyan unidad de decisin y gestin, sus
requerimientos de informacin y la identificacin de las transacciones entre las personas y
empresas que conforman dicha unidad de decisin o de gestin.
Para otorgar las autorizaciones a que se refieren los numerales 1, 2 y 8 de este artculo, el
Superintendente deber verificar que las personas naturales que en definitiva tengan o vayan
a obtener el control de la institucin cumplen con los requisitos establecidos en esta Ley. La
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr las ms amplias
facultades para requerir a los solicitantes cuantos informes o documentos considere necesarios.
nicamente podrn actuar como auditores externos de los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, e instituciones regidas por esta Ley los contadores pblicos inscritos en el registro
a que se refiere el numeral 23 del presente articulo. La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr ordenar a los bancos, instituciones o grupos financieros el

cambio de sus auditores externos.


Normativa prudencial en inteligencia financiera
Artculo 236. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictar la
normativa prudencial necesaria, a los fines de evitar la utilizacin del sistema bancario
nacional como medio para la legitimacin de capitales provenientes de actividades ilcitas de
cualquier ndole, conforme a lo previsto en las leyes especiales.
Extensin de las atribuciones de la Superintendencia
Artculo 237. En casos de duda acerca de la naturaleza de las operaciones que realice
cualquier empresa o institucin financiera, corresponder a la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras decidir si dichas operaciones estn sometidas al rgimen
establecido en esta Ley, o si las mismas son compatibles con la naturaleza u objeto de la entidad
que la realice.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr suspender entre
tanto, las operaciones que considere incompatibles con la naturaleza u objeto de la
entidad, o que impliquen un riesgo en matena de
legitimacin de capitales, y tomar cualesquiera otras medidas en resguardo de
los intereses del pblico y del sistema financiero en general.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras queda facultada para "efectuar
la inspeccin, supervisin y vigilancia de las personas naturales o jurdicas, que realicen o se
presuma que realicen cualquier operacin cuya prctica est sometida a autorizacin
conforme a esta Ley, pudiendo valerse para ello de la fuerza pblica.

Constitucin de provisiones y
rectificaciones contables
Artculo 240. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ordenar la
constitucin de provisiones genricas o especficas para contingencias de cartera de
crdito o para los activos que estime pertinentes y sealar los cargos a efectuar contra tales
provisiones o directamente contra los resultados semestrales. Igualmente, ordenar que se
rectifique o corrija el valor con que se encuentran contabilizadas las inversiones de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo y otras instituciones financieras, de acuerdo con las respectivas
normas prudenciales, el anlisis de las informaciones obtenidas y el resultado de las
inspecciones efectuadas.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr ordenar la
constitucin de provisiones adicionales cuando estime que las operaciones naipada por los
bancos, entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras puedan afectar su
liquidez, solvencia o capacidad para responder de sus obligaciones. Asimismo, podr ordenar la
constitucin de provisiones, si la documentacin disponible no permite determinar
razonablemente el valor asignado al activo.
Supuestos para las medidas administrativas
Artculo 241. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras ordenar la
adopcin de una o varias de las medidas a que se refiere el artculo 242 de la presente Ley,
cuando un banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera, o cualesquiera
otras personas sometidas a la supervisin de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, estuviere en alguno de los siguientes supuestos:

1.

Diere fundados motivos para suponer que podra incurrir en situaciones de


liquidez o insolvencia que pudieran ocasionar perjuicios para sus depositantes
o acreedores o para la solidez del sistema bancario.'

Captulo IV De las medidas


administrativas
De las instrucciones y las medulas
Artculo 238. En ejercicio de sus facultades, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras formular a los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y a las dems personas a que se refieren los artculos 2 y 213 de esta
Ley, las instrucciones que juzgue necesarias. Si la institucin no acogiera en el plazo indicado
las instrucciones impartidas, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras ordenar la adopcin de medidas preventivas de obligatoria observancia destinadas
a corregir la situacin, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones que pudieren
corresponder.

2.

Hubiere incurrido en dos o ms infracciones graves a las disposiciones de esta


Ley, de la Ley del Banco Central de Venezuela, del Cdigo de Comercio, de
los reglamentos o de las normativas prudenciales, generales o particulares de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras o del Banco
Central de Venezuela, durante un semestre.

3.

Presentare durante un trimestre situaciones graves de tipo administrativo o


gerencia!, que afecten o pudieren afectar significativamente su operacin
normal, o la liquidez y solvencia.

1.
4.

Mantuviere durante al menos un mes un patrimonio inferior al previsto en el


articulo 17 de esta Ley.

Informe de resultados de inspeccin

5.

Articulo 239. Despus de practicada una inspeccin, la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras enviar al banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin
financiera, o cualesquiera otras personas sometidas a su supervisin o empresa en que haya sido
realizada, copia del informe, con reserva de las partes que considere confidenciales, y
formular las instrucciones o recomendaciones que estime necesarias.

6.

Cuando se trate de sucursales de bancos instituciones financieras extranjeras, la


Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras reui a la casa matriz en el
exterior, copias de los informes y dems datos que considere suministrarle acerca de las
sucursales.

8.

Si la direccin o administracin de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin


financiera o empresas sometidas a su control no acogieran las instrucciones, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras lo notificar a la junta directiva
del mismo, sin perjuicio de proceder conforme a lo previsto en el artculo anterior.

Hubiere cesado en el pago de las obligaciones con sus depositantes.

Mantuviere durante al menos un mes uno cualesquiera de los ndices inferior a


lo establecido por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, conforme al articulo 24 de esta Ley.
Incumpliere los requerimientos de encaje legal y de posicin en moneda
extranjera en los trminos establecidos por el Banco Central de Venezuela.

7.

Presentare durante al menos un semestre, un capital inferior al mnimo exigido


en esta Ley para cada tipo de institucin financiera.
Presentare durante al menos un semestre prdida de capital, equivalente a un
porcentaje comprendido entre el diez por ciento (10%) y el veinte por ciento
(20%) del capital pagado.
Medidas administrativas

Artculo 242. En los supuestos del artculo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras adoptar todas las medidas de administracin que juzgue
pertinentes, y en particular una o varias de las siguientes medidas:

1.Reposicin de capital.
2.Prohibicin de otorgar nuevos crditos.
3.Prohibicin de realizar nuevas inversiones.
4.Prohibicin de realizar nuevas operaciones de fideicomiso.
5.Prohibicin de decretar pago de dividendos.
6.Orden de vender o liquidar algn activo o inversin.
7.Prohibicin de captar fondos a plazo.
8.Suspensin o remocin de directivos o funcionarios.
9.Prohibicin de mantener publicidad o propaganda.
10.Cualquier otra medida de similar naturaleza.
Reposicin de capital
Artculo 243. Cuando conforme al anlisis realizado por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, se determine que el capital pagado de un banco, entidad de ahorro y
prstamo, otra institucin financiera o cualesquiera de las otras personas sometidas a su
supervisin, se hubiere disminuido en un monto mayor del veinte por ciento. (20%) pero
menor del cincuenta por ciento (50%) como consecuencia de prdidas, la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras solicitar a los accionistas que reintegren en
dinero en efectivo el capital perdido en un plazo no mayor de sesenta das continuos, o lo
limiten al capital existente. Igualmente, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras podr aplicar adems de las medidas contempladas en el artculo 242 de esta Ley, las
siguientes:

1.

Obh'gadn de souatar autorizacin de la Supermtendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras para obtener crdito del Banco Central de
Venezuela.

2.

Designacin de un veedor para que vigile, y haga el seguimiento de las


medidas acordadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones

N 5&47
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Financieras, quien deber ser convocado a todas las reuniones de la junta administradora
u otros comits, y asistir con poder de veto a las mismas. Dicho funcionario dejar
constancia en las actas respectivas que suscriba, de todas sus observaciones sobre el
cumplimiento o no de las medidas dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Los miembros de la junta directiva y de los dems comits estn
obligados a suministrar y certificar la veracidad de la informacin que les requiera dicho
funcionario.
La reduccin de capital a que se refiere este artculo no podr afectar los limites mnimos del
capital establecido para cada una de las diversas categoras de instituciones financieras o de

29

las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones


Financieras.
Reposicin de ms de la mitad del capital
Artculo 244. Cuando la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
determine la existencia de prdidas que reduzcan el capital del banco, entidad de ahorro y
prstamo, institucin financiera y dems personas sometidas a su supervisin, en ms de un
cincuenta por ciento (50%), podr aplicar todas las medidas de administracin que juzgue
pertinentes, sin menoscabo de las previstas en los artculos 242 y 243 de la presente Ley. Asi
mismo, ordenar a los accionistas la reposicin en dinero en efectivo del capital social, en un

plazo no
mayor de treinta dias continuos; prohibir la obtencin de crditos del Banco Central de
Venezuela, y designar veedores para que vigilen y hagan el seguimiento de las medidas
acordadas, quienes debern ser convocados a todas las reuniones de la junta administradora
u otros comits y asistir con poder de veto a las mismas. Dichos funcionarios dejarn
constancia en las actas respectivas que suscriban, de todas sus observaciones sobre el
cumplimiento o no de las medidas dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. Los miembros de la junta directiva y de los dems comits estn
obligados a suministrar y certificar la veracidad de la informacin que les requieran dichos
funcionarios.
Prohibicin de aporte de acreencias
Artculo 245. A los fines del reintegro del capital social a que se refieren los artculos
anteriores, las acreencias contra la institucin financiera o cualesquiera otras personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, no
podrn ser aportadas por sus titulares como base del capital social.
Audiencia
Arrenlo 246. Para la adopcin de las medidas a que se refieren los artculos 242, 243 y 244 de
esta Ley, el Superintendente de Bancos y Olas Instituciones.. Financieras, dar
audiencia previa a la parte respecto a la cual se toma la decisin. En caso de urgencia, se
adoptarn las medidas en d mismo acto de la
Del plan de recuperacin
Articulo 247. Impuestas las medidas administrativas a que se refieren los artculos 242,243
y 244 de esta Ley, los bancos, entidades de ahorro y prstamo, u otra institucin financiera
debern presentar dentro de los diez dias hbiles bancanos siguientes a la audiencu, un.
plan de recuperacin para corregir la
piftiyi^fli yi/fQjfpqpn&^uk t \j^ siiw^wyi^<Mi^M^Mtt deber niommQarse sohte d viso propuesto
dentro de los diez das hbues bananos agriones a su presentacin. La ejecucin de dicho
plan no podr exceder del plazo de cenlo veinte dfas continuos, d cual podra ser
prorrogado por una sola vez y por igual lapso.
De no ser aprobado d plan de recuperacin, o en caso.de mcumpmaiento por
dicho plan, la Superintendencia de Bancos y Otras mutaciones Financieras, uuplemuuaca
IIIMJiiiba TMmifihniinAif de tkAiiUsfimi, a oue se fccfjeie d articulo 330 de esta Ley, o la
estatizan o la intervencin, si fliere procedente.

dems documentos relacionados con las actividades de las empresas y personas sometidas a su
vigilancia y control.
Las actas que se elaboren durante un proceso de inspeccin o con ocasin del mismo, tendrn
plena fuerza probatoria, mientras, no sean desvirtuadas por los rganos jurisdiccionales
competentes.
Formacin de expedientes
Articulo 250. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras formar
expedientes de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones
financieras y dems personas sometidas a su control, en los cuales archivar copia de los
documentos de constitucin, inscripcin y autorizacin de funcionamiento, de los estatutos
y sus modificaciones, y de los dems documentos que se sealan en este ttulo, y de aquellos
otros que ella determine. La documentacin exigida debe ser remitida a la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras dentro del plazo que sta sefiale y con las
especificaciones que se indiquen.
En los expedientes que se formen al efecto se dejar expresa constancia del ente que funja como
coordinador de un grupo financiero.
Suministro de informacin
Artculo 251. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, debern enviar dentro del plazo que ella sefiale, los informes y documentos
que sta les solicite, as como los previstos en esta Ley y en leyes especiales.
Igualmente, los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras debern remitir anualmente una relacin de los reclamos recibidos de sus
clientes, as como de las correspondientes
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer, por va
general o para cada caso en particular, las especificaciones que deber contener la informacin
requerida, asi como el medio de remisin de la misma, lo cual ser de obligatoria aceptacin.
La informacin solicitada durante las visitas de inspeccin ordinarias o especiales efectuadas por
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras deber suministrarse en la
forma y lapso que el funcionario acreditado a tales efectos indique. A tal fin, el Superintendente
podr requerir el apoyo necesario de
las autoridades policiales competentes, o de cualesquiera otros entes que se requieran para
cumplir con lo dispuesto en el presente artculo.

Artculo 248. Durante la vigencia de las medidas admimtntrvss, d incremento

Del secreto bancario

de la impostte de te medida, asi como caalgoer recuperacin de crditos posteriores a


esa ficha, deoera ser utihzMo en primera matsncaa psia Khtucii d ttcit, y niego
deposoafo en ma cuenta e^fed
Central de Venezuela, la cual podra estar wpifstlnana en los tfbuos oue ste

Artculo 252. El secreto bancario, d secreto profesional o confidencialidad debida no es


oponible en modo alguno, a las solicitudes de informacin mMmAm por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras en d ejercicio de sus funciones.

Loft bancos^ entidades, de aono y {rostamos otett MMtiftjciopBS fimottom y cuatesegoma


otns ptnonas sonctMlas al ponto! & la. ^ifyrw*?liT^'!>>ft*fi <fe Bancos y -Otras Iustucioncs
EUMOOCUS svgctas 4 -BS joodwsJi previstas en cric ptalo, requerirn b autorizactn de la
Sqperiatendna de Bateos y Otra msinociQiKs r w icn para la MBIIIKIUU, apenura,
uauauu o ctenc oe sucursales, agencias o cualquier dase de oficinas a travs de las cuales se
presten servicios al pubueo.

Artculo 253. Las auditoras externas que deban realizar los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, y otras instituciones financieras de conformidad con la ley debern ser suscritas
por profesionales inscritos -en d Registro de contadores pbtieos en d ejercicio
independiente de la profesin, que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

Auditorias extemas

Durante la vigencia de las medidas admrinuvss Ja Superintendencia de Bancos y Otras


Inlitonesrmancias establece una m^ . en d banco, entidad de ahorro y prstamo, o4ra
institncin financiera o sujetas a las rnwtHias itfistas en este cntalo
W

^M

i J

^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ '^ ^ ^

_ _

LflS Q10GDCISS B^uDDDSuauWS Se

^_ ^ ~^ ^^ ^ ^ p^ ^^ ^

U1S0HCHQKD

^^ ^

^ ^[ ^ ^^ ^

^ u ^k ^ ^ ^B .

QDL ^HUTnr QSSCS

Superintendencia de Bancos y Otras fasthnciones financiens


corregidas las dificultades que dieron rugar a das.

la^^^h^^fc

QDaO

Ja

considere

Cptale V
de aturra y
De las rrlacloari de tes bancas, U l
prestan* i

Akancedelafocubaddebaptccin

Artcnlo 249. El Superintendente y d personal de inspeccin de la Superintendencia de


Bancos y Otras IpshicioncB Financieras **"& i c& el ejercicio de sus fundones, d ms
amplio e ihmttado derecho de inspeccin, vigilancia, supervisin y control, inclusive la
revisin de todos los libros existentes, prescritos o no por d Cdigo de Comercio, asi como
tos sistemas mfucni&ucos, bases de datos, duposmvos de acceso o aliiiat rnanuecto
magnticos o electrnicos de datos, correspondencia electrnica o impresa y

Captado VI Dd Consejo Superior


Estructura organizativa
Articula 254. El Consejo Superior, estar integrado por d Ministro dd Poder Popular con
competencia en materia de economa y finanzas, quien lo presidir, d Presidente dd Banco
Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garanta de Depositas y Proteccin
Bancaria, d Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras yn Director
Ejecutivo que sera designado por el Piesiuciue de la Repblica. H Consejo Superior tendr
las competencias enriadas en esta Ley.
El nombramiento dd Director Ejecutivo se har por un periodo de cinco anos, proirogabtc
por una sola vez, por decisin dd Presidente de la Repblica.
B Consejo Superior crear una Secretara, a cargo dd Director Ejecutivo, y que estar
encargada principahnente de llevar el control de las Actas de las reuniones respectivas; asi como
de tes anexos que soportan los asuntos sometidos a su consideracin. El Director Ejecutivo,
estar facultado para certificar la totalidad o parte dd contenido de las referidas Actas, sin
perjuicio de que el Presidente dd Concejo Superior pueda realizar eventuabnente esa funcin.
Cualquier otro miembro de la Secretaria, ser designado de entre los funcionarios de
cualesquiera de los entes que couloinian d Consejo Superior, y sus servicios sern adhonorem, por lo que no podr recibir remuneracin alguna distinta a la
que les corresponda por d cargo que ocupen dentro de la Administracin Publica; a excepcin
dd Director Ejecutivo, cuya dieta ser fijada por el Consejo Superior y ser pagada por d
Ministerio dd Poder Popular con competencia en materia de i
h
El Director Ejecutivo podr ser removido, mediante decisin motivada, por el Presidente de
la Repblica.
Atribuciones
Articulo 255. El Superintendente deber obtener opinin del Consejo Superior, la cual ser
vinculante, para adoptar decisin relacionada con los siguientes casos

1.

Las autorizaciones a que se refieren los artculos 16 y 235 numerales 1, 2 y


literales a y b dd numeral 7 de ste ltimo artculo, de la presente Ley.

2.

La revocatoria o suspensin de la autorizacin de funcionamiento a que se


refiere el numeral 4 dd artculo 235 de esta Ley.

30

GACETA OFICIALDE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA

3.

La modificacin de los capitales mnimos requeridos para la constitucin y


funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras
instituciones financieras y dems empresas sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras, a que se contrae
el numeral 6 del articulo 23S de esta Ley.

4.

La estatizacin o la intervencin de bancos entidades de ahorro y prstamo,


otras instituciones financieras y sus empresas relacionadas, asi como la
decisin de acordar su rehabilitacin o liquidacin.

3.

Los dems que establezca esta Ley.

N 5.947 Extraordinario

acerca de la decisin que, a su juicio, deba adoptarse.


Plazo para decidir
Articulo 257. La opinin del Consejo Superior, deber ser emitida en reunin celebrada
dentro de un lapso no mayor de diez das continuos, contados a partir de la fecha de la
recepcin de la convocatoria a que se refiere el artculo anterior.
El Superintendente, previa justificacin de la urgencia, podr solicitar que la opinin se emita
dentro de los tres das continuos siguientes a la recepcin de la convocatoria.
Qunan

Informe del Superintendente


Articulo 256. A los fines del articulo anterior, el Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras anexar a la convocatoria que haga a los miembros del Consejo
Superior, un informe razonado del caso a ser considerado, en el cual har constar su opinin

Articulo 258. El Consejo Superior sesionar vlidamente con la presencia de por lo menos tres
de sus miembros, uno de los cuales deber ser el Ministro del Poder Popular con competencia
en materia de economa y finanzas o quien haga sus veces, y sus decisiones se adoptarn por
mayora.

La representacin en el Consejo Superior ser institucional y no delegable, y en consecuencia


slo podrn asistir las personas indicadas en el articulo 254 de esta Ley o quienes hagan sus
veces.
Capitulo vn
Del rgimen financiero de la Superintendencia de Bancos y Otras
Institodones Financieras

semestralmente la cuota de aporte especial que debern pagar los aportantes a que se refiere el
artculo anterior, la cual estar comprendida entre un mnimo del cero coma cuatro por mil y
un mximo de cero coma seis por mil del promedio de los activos de cada aportante,
correspondiente al ejercicio inmediato anterior.
Base de clculo

Seccin primera: del presupuesto


Del presupuesto

Artculo 266. Los activos a que se refiere el articulo anterior se determinarn conforme al
Balance General del aportante, correspondiente al semestre anterior a aquel en que se fije la
cuota.

Artculo 259. 1 presupuesto anual de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones


Financieras ser financiado conjuntamente con tos recursos provenientes del aporte especial a
que se refiere el articulo 263 de esta Ley y con los aportes presupuestarios que le asigne el
Ejecutivo Nacional, con cargo al presupuesto del Ministerio del Poder Popular con
competencia en materia de economa y finanzas.

No obstante, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras excluir de la


base de clculo las colocaciones e inversiones realizadas en otras instituciones financieras y
respecto a las cuales se hayan efectuado aportes.

Formulacin del presupuesto

Articulo 267. El aporte especial ser liquidado por el Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras o por los funcionarios que ste designe.

Artculo 260. La elaboracin del proyecto de presupuesto anual corresponde al


Superintendente, quien lo presentar . al Ministro del Poder Popular con competencia en
materia de economa y ^wn|lygq para su aprobacin y tramitacin de acuerdo con lo dispuesto en la
Ley Orgnica de Rgimen Presupuestario.
Informe anual

Liquidacin del aporte

Forma de pago
Articulo 268. El aporte especial se pagar mensualmente, a razn de un sexto de la suma
semestral resultante, en los primeros cinco das hbiles bancarios de cada

ualmente al Ministerio del Poder


Artculo 261. El Superintendente pr
Popular con competencia en materia de economa y finanzas un informe sobre la ejecucin del
presupuesto y le remitir la informacin peridica de su gestin presupuestaria de acuerdo
con las normas que se dicten al efecto.

Articulo 269. Las planillas liquidadas tienen el carcter de ttulos ejecutivos y al ser
presentadas en juicio aparejan embargo.

Colocacin de excedentes

Requerimiento de informacin

Artculo 262. Los recursos asignados, mientras no sean requeridos para la gestin diaria y
para el funcionamiento de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,
podrn ser colocados en depsitos a plazo fijo o en ttulos valores de alta seguridad,
rentabilidad y liquidez emitidos o garantizados por la Repblica Bolivariana de Venezuela, o por
los entes regidos por esta Ley.

Artculo 270. Para la determinacin y liquidacin del aporte especial, la Superintendencia de


Bancos y Otras Instituciones Financieras podr requerir de los aportantes la informacin que
juzgue necesaria, quienes debern consignarla en el plazo que ella seale.

Seccin segunda: del aporte especial


Del aporte especial
Articulo 263. Se establece un aporte especial afectado al financiamiento del mantenimiento
y mejora de los servicios tcnicos, y dems operaciones de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, asi con para el desarrollo y actualizacin del personal del
referido organismo.
Sujetos obligados al pago
Articulo 264. Estn obligados al pago del aporte especial, los bancos, el Banco Nacional de
Ahorro y Prstamo, las entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, las
casas de cambio y las dems personas sometidas a la supervisin y control de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, asi como los bancos sometidos a
leyes especiales, entes intervenidos, estatizados, en liquidacin o sometidos a medidas
administrativas.
El aporte ser considerado como gasto de los aportantes correspondiente al ejercicio dentro
del cual sea pagado.
El Banco Central de Venezuela, el Banco de Desarrollo Econmico y Social de Venezuela, el
Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin Bancaria, asi como los bancos y otras
instituciones financieras creados por el Estado que acten en el sistema microfinanciero, no
estarn obligados al pago del aporte especial establecido en este artculo.
Fijacin de a cuota anual
Articulo 265. El Consejo Superior velar porque el monto del aporte sea suficiente para
cubrir los gastos previstos en el presupuesto de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. A tal fin, fijar

Prerrogativa procesal

Intereses monitorios
Artculo 271. Cuando el aporte especial no sea pagado en la fecha en que sea exigile, el
aportante deber pagar intereses moratorios a la tasa que fija mensualmente el Banco
Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico Tributario.
Otros sujetos obligados
Articulo 272. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio, y dems personas que por leyes especiales se encuentren sometidas al
control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sujetos a
intervencin o en proceso de rehabilitacin o liquidacin, estarn obligados al pago del aporte,
cuyo clculo se har sobre la base de los activos que determine la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Capitulo vm Del rgimen de
personal
Rgimen de personal
Artculo 273. Los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn el carcter de funcionarios pblicos, y los derechos y obligaciones que les
corresponden por tal condicin, se regirn por la presente Ley y el estatuto funcionarial que
dicte el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en ejecucin de la
autonoma funcional de la cual est dotado este organismo.
El estatuto funcionarial contemplar todo lo relativo al ingreso, remuneracin, beneficios
especiales, clasificacin de cargos, ascenso y traslado. Igualmente se les debern consagrar a
los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, como
mnimo, los derechos relativos a prestacin por antigedad y vacaciones establecidos en la Ley
Orgnica del Trabajo.
Los empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras por la
naturaleza de las funciones del organismo, sern de libre nombramiento y remocin del
Superintendente, de acuerdo con el rgimen previsto en su estatuto funcionarial.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica, sern
competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los empleados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras cuando consideren lesionados los
derechos previstos en esta Ley y en su estatuto funcionarial.
De los obreros
Articulo 274. Los obreros al servicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
Provisin de cargos y ascensos
Artculo 275. El estatuto funcionarial que dicte el Superintendente conforme al artculo 273 de
la presente Ley, podr establecer la celebracin de concursos pblicos para obtener
determinados cargos o ascensos. Tendrn derecho preferente a concurrir a estos concursos los
funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Remuneracin especial de fin de ao
Artculo 276. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn derecho a percibir una remuneracin especial de fin de ao cuyo monto
ser fijado anualmente por el Superintendente en la oportunidad de elaborar el presupuesto de
la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Del sistema de ahorro
Articulo 277. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras tendrn un sistema de ahorros conforme a lo que establezca el estatuto
funcionarial.

N 5.947
Extraordinario

31

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOUVARIANA DE
VENEZUELA
Rgimen de jubilacin

Artculo 278. Los funcionarios de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones


Financieras, estarn sujetos al rgimen de jubilaciones esublecido en la Ley sobre el Estatuto
de Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de la Administracin Pblica
Nacional, de los Estados y de los Municipios.
Sanciones a los funcionarios
Articulo 279. Las infracciones a la presente Ley en que incurran los funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras sern sancionadas conforme a lo
establecido en la ley que regule 12 funcin pblica, sin perjuicio de lo dispuesto en las sanciones
establecidas en el Ttulo VI de esta Ley.

TTULO IH
DEL FONDO DE GARANTA DE DEPSITOS Y PROTECCIN
BANCARIA
Capitulo I Disposiciones preliminares
Del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
Articulo 280. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, es un instituto
autnomo con personalidad jurdica y patrimonio propio e independiente de los bienes de
la Repblica. Dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria est adscrito al
Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas a los solos
efectos de la tutela administrativa y se regir por las disposiciones contenidas en este titulo.

Capitulen Del objeto del fondo

4. Presentar informes trimestrales sobre las operaciones y los resultados de la


gestin del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria al Ministro

Articulo 281. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tiene por objeto, en los
trminos y condiciones establecidos en el presente titulo:

1.

Garantizar los depsitos del pblico realizados en los bancos, entidades de


ahorro y prstamo, otras instituciones financieras regidos por esta Ley.

2.

Ejercer la funcin de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos,


entidades de ahorro y prstamo e instituciones financieras regidos por esta
Ley, y empresas relacionadas al grupo financiero.

del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas, Superintendente


de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

5.
6.

Considerar y aprobar el presupuesto anual del Instituto.

Designar y remover a los auditores extemos del Instituto y fijarles su


remuneracin.

7.

Designar y remover a los Representantes Judiciales del Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria y fijarles su remuneracin.

8.

Capitulla De la organizacin interna


Seccin primera: de la administracin
Organizacin
Artculo 282. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria actuar bajo la
diseccin y responsabilidad de un Presidente, cuyas funciones sern apoyadas por la
estructura de funcionamiento que establezca su reglamento interno.
Presidente
Artculo 283. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria ser
de libre nombramiento y remocin por el Presidente de la Repblica, deber ser venezolano,
mayor de treinta aos, egresado universitario, con experiencia en materia econmica y
financiera, de reconocida competencia y solvencia moral y no estar incurso en las
inhabilitaciones establecidas en el presente capitulo.
Inhabilitaciones
Articulo 284. No podrn ser Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria:

1.

Las personas que hayan sido declaradas en estado de quiebra, o hayan sido
objeto de condena penal que implique privacin de libertad, en los trminos
previstos en el artculo 12 de esta Ley; o hayan sido inhabilitadas para el
ejercicio de la actividad bancaria, mientras no sean declarados rehabilitados,
o durante el tiempo que dure su condena, o hasta que cese la inhabilitacin.

Presentar al Ministro del Poder Popular con competencia en materia de


economa y finanzas la memoria y cuenta del Fondo, junto con los estados
financieros auditados.

9.

Ejecutar las polticas para la inversin de los recursos del Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo a las polticas de inversin
que dicte el Ejecutivo Nacional o el Ministerio del Poder Popular con
competencia en la materia, conforme a la ley que regule esta materia,
garantizando en todo caso su disponibilidad inmediata.

lO.Dirigir las relaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria con otras
organizaciones nacionales e internacionales.
11.Designar y remover al Vicepresidente y dems funcionarios y empleados del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
12.Resolver todos los asuntos relativos al cumplimiento del objeto del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria que no estn expresamente previstos en esta disposicin.
13-Promover la capacitacin profesional en materia bancaria y financiera.
14.Dictar las normas que regulen la subrogacin de derechos de los depositantes con motivo del
pago de las garantas de depsito.
15.Dictar las normas que regulen los requisitos y procedimientos para hacer efectivo el pago de
la garanta de los depositantes.
16.Las dems que expresamente le asigne la presente Ley u otras leyes especiales.

2.

Los directores, funcionarios o empleados de bancos, entidades de ahorro y


prstamo e instituciones financieras regidas por esta Ley.

3.

Las personas que tengan parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad


o segundo grado de afinidad con el Presidente de la Repblica, con el
Vicepresidente Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro del Poder Popular
con competencia en materia de economa y finanzas, con el Presidente del
Banco Central de Venezuela, con el Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, con el Presidente de la Comisin Nacional de
Valores, con el Superintendente de Seguros, con el Contralor General de la
Repblica, con el Fiscal General de la Repblica, con el Procurador General
de la Repblica, con el Presidente del Tribunal Supremo de Justicia, con los
representantes de os gremios que agrupan a los sujetos pasivos sealados en
la presente Ley o con algn miembro de la junta directiva de los citados
sujetos.
Atribuciones del Presidente

Vicepresidente
Articulo 286. El Vicepresidente ser designado por el Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debe cumplir con los mismos requisitos exigidos para ser
Presidente de dicho Fondo y no estar incurso en las causales previstas en el articulo 12 de esta
Ley; asimismo, tendr los deberes y atribuciones que le fije esta ley y el reglamento interno.
Faltas absolutas o temporales
Articulo 287. Las faltas absolutas del Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria sern cubiertas mediante nueva designacin conforme a lo previsto en
esta Ley; mientras que las faltas temporales sern suplidas por el Vicepresidente del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. Se considera falta temporal aquella ausencia que no
exceda de un lapso de cuarenta y cinco das continuos.
En caso de falta absoluta, la designacin del nuevo Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, deber efectuarse dentro de los treinta das continuos
siguientes a la fecha en qu sta sea declarada.

Artculo 285. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,


tendr las siguientes atribuciones:

1.

Ejercer la representacin legal del Fondo de Garanta de Depsitos y


Proteccin Bancaria.

2.

Autorizar los actos y contratos que sean necesarios para el cumplimiento de


su objeto y que no pongan en riesgo el patrimonio del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.

J. Dictar el reglamento interno, sus normas administrativas y el estatuto funcionara!.

Representantes Judiciales
Articulo 288. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria tendr uno o ms
Representantes Judiciales, quienes sern de libre eleccin y remocin por el Presidente del
Fondo, y permanecern en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona o las personas
designadas al efecto. El Representante Judicial ser el nico funcionario, salvo los
apoderados debidamente constituidos, facultados para representar judicialmente al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y, en consecuencia, toda citacin o notificacin
judicial al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, deber practicarse en
cualquiera de las personas que desempeen dicho cargo. Para convenir, transigir, desistir,
comprometer en arbitros arbitradores o de derecho, hacer posturas en remate y afianzarlas, el
Representante Judicial necesita la autorizacin escrita del Presidente. La mencionada
representacin podr ser ejercida por el Representante Judicial, o por otros apoderados
judiciales que designe el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los cuales
podrn actuar conjunta o separadamente.
Prohibiciones
Articulo 289. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no
podr aceptar la designacin como miembro directivo, asesor, consejero, agente o comisario
de los sujetos sometidos al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras. La contravencin de este articulo constituye un supuesto de falta absoluta en los
trminos previstos en la presente Ley.
Seccin segunda: del rgimen de personal
Rgimen de personal
Articulo 290. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
tendrn las atribuciones que les fijen esta Ley, el reglamento interno, su estatuto funcionarial y el
manual descriptivo de cargos.
Los funcionarios que ejerzan cargos de alto nivel o de confianza en el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, sern de libre nombramiento y remocin por parte de su
Presidente de acuerdo con lo previsto en la excepcin establecida en el artculo 146 de la
Constitucin de la Repblica.
El estatuto funcionarial contemplar todo lo relativo al periodo de prueba, ingreso,
clasificacin y remuneracin de cargos, beneficios especiales, capacitacin, sistema de
evaluacin de actuacin, compensaciones, ascenso,

32

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLTVARIANA DE VENEZUELA

traslados, licencias, retiro, previsin y seguridad social, prestaciones por antigedad y


vacaciones.
Los rganos jurisdiccionales del contencioso funcionarial previsto para la funcin publica, sern
competentes para conocer, tramitar y decidir las reclamaciones que formulen los funcionarios del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria cuando consideren lesionados los
derechos establecidos en esta Ley o su estatuto fimcionarial.

Delosobreros
Artculo 291. Los obreros al servicio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria se regirn por la Ley Orgnica del Trabajo.
Del sistema de ahorro

N 5.947 Extraordinario

Articulo 292. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
tendrn un sistema de ahorros conforme a lo que establezca su estatuto funcionarial.
Del rgimen de jubilaciones
Artculo 293. Los funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
estarn sujetos al rgimen de jubilaciones establecido en la Ley sobre el Estatuto de
Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de la Administracin Pblica
Nacional, de los Estados y de los Municipios.
De las sanciones de los funcionarios
Artculo 294. Las infracciones a la presente Ley en que incurran los funcionarios del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria sern sancionadas conforme a lo establecido en
la ley que regule la funcin pblica, sin perjuicio de lo dispuesto en las sanciones establecidas

Directiva, previa opinin del Directorio del Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante.

en el Titulo VI de esta Ley.


Captulo IV Del patrimonio

Captulo V De bu operacfcna del Fondo


Del patrimonio

Articulo 295. El patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar
integrado pon

1.

Los aportes efectuados por los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y


dems instituciones financieras.

1.
2.

Los aportes efectuados por el Ejecutivo Nacional.

Garanta de los depsitos


Articulo 300. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria garantizar los
depsitos del pblico en moneda nacional, hasta por un monto de Treinta Mil Bolvares (Bs.
30.000,oo) por depositante en un mismo grupo financiero cualesquiera sean los tipos de
depsitos que su titular mantenga.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y previa opinin del Directorio del
Banco Central de Venezuela, la cual ser vinculante, podr aumentar el monto de la
garanta, a los fines de mantenerla cnsona con la realidad econmica del pas, cuando las
variables macroeconmicas asi lo requieran.

Los beneficios obtenidos como resultado de las operaciones del Fondo de


Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.

2.
3.

Secdta primera: de las operadora de garanta de depsitos

Las reservas de capital, incluidas las reservas de garanta.

Cualquier otro ingreso, bien o derecho, que por cualquier ttulo,*entre o se


destine a formar parte del patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria.
Aporte

Artculo 296. Los bancos e instituciones financieras debern efectuar aportes mensuales al
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. Los referidos aportes debern
hacerse efectivos dentro de los primeros cinco das hbiles de cada mes. Los aportes a que se
refiere este artculo se pagarn mediante primas mensuales calculadas en forma de un sexto
(1/6) del uno coma cincuenta por ciento (1,50%) aplicado sobre el total de los depsitos del
pblico que los bancos e instituciones financieras tengan al final de cada semestre.
Tales aportes sern computados como gastos de las instituciones respectivas, correspondientes
al ejercicio dentro del cual sean efectuados.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, determinar las cuentas del
balance y los tipos de depsitos que sern tomados en cuenta para la determinacin de la base
del clculo, a los fines previstos en el encabezamiento de este artculo, de acuerdo con la
naturaleza y el origen de los correspondientes recursos, excluyendo aquellos provenientes de
otras instituciones financieras y respecto a los cuales se hayan efectuado aportes.
El Presidente de la Repblica en Consejo de Ministros, previa opinin del Banco Central de
Venezuela, podr modificar el porcentaje sealado en este artculo, asi como establecer un
mecanismo de aportes diferenciados por parte de los bancos y dems instituciones financieras
pblicos y privados. Tal rgimen especial de aportes diferenciados, tambin abarcar a los
bancos e instituciones financieras objeto de medidas de intervencin, estatizados,
rehabilitacin o respecto a los cuales se hayan establecido mecanismos de transjrencias de
depsitos.
Intereses moratorias
Artculo 297. En cas de que los aportes a que se refiere el artculo anterior no fuesen
efectuados dentro del plazo fijado al efecto, el banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin
financiera de que se trate deber pagar, adems, intereses por el tiempo que dure la demora,
los cuales se calcularn sobre el monto no entregado oportunamente, a la tasa de inters que
fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico
Tributario.
Anticipos otorgados por el Banco Central de Venezuela
Articulo 298. A solicitud del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y a los
fines del cumplimiento de su objeto, el Banco Central de Venezuela podr otorgarle anticipos
hasta por un plazo de un ao, con garanta sobre los activos del Fondo de Garanta de Depsitos
y Proteccin Bancaria o los aportes futuros. La tasa de inters que devengarn estos anticipos
ser la aplicada por el Banco Central de Venezuela en sus operaciones ordinarias.
Las operaciones que el Banco Central de Venezuela realice con el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, no estarn sujetas a las limitaciones que su ley le establece.
Emisin de ttulos
Articulo 299. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr emitir ttulos de
crditos, en los trminos y condiciones que determine su Junta

Los depsitos del pblico amparados por la garanta a que se refiere el presente artculo, sern
aquellos realizados en moneda nacional en los bancos e instituciones financieras
domiciliadas en la Repblica Bolivariana de Venezuela, que adopten la forma de depsitos a la
vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro, certificados de depsito a plazo y bonos
quirografarios, derechos y participaciones sobre ttulos o valores y las inversiones en ttulos
o valores cedidos al pblico, todos ellos nominativos; asi como, aquellos otros
instrumentos financieros nominativos de naturaleza similar a los mencionados en este artculo,
que califique a estos fines el Consejo Superior.
Cuando se trate de depsitos del pblico garantizados por el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, cuyos'titulares sean cajas d ahorro, instituciones de previsin social o
similares, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr
autorizar que se pague a cada uno de los asociados o afiliados a dichas instituciones, hasta el
limite de la garanta de depsitos.
Pago de la. garanta
Articulo 301. La garanta establecida en el artculo precedente se har efectiva en caso de
intervencin con cese de intermediacin financiera o liquidacin administrativa. El Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr pagar el monto de la garanta directamente a
cada beneficiario en dinero efectivo, o mediante la transferencia de los depsitos en otras
instituciones financieras, a partir de la publicacin en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, de la resolucin que acuerde la intervencin con cese de
intermediacin financiera o liquidacin administrativa de la institucin financiera de que
se trate, de acuerdo al procedimiento previsto en la presente Ley. El Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria pagar a los depositantes los intereses generados por los
depsitos garantizados, desde la fecha en que se publique la medida de intervencin con cese
de intermediacin financiera o liquidacin administrativa, de acuerdo con su disponibilidad
financiera, a la tasa pasiva fijada por el Banco Central de Venezuela. Dichos intereses no se
computarn a los efectos del lmite de la garanta establecida en el presente capitulo.
En los casos de liquidacin de un banco o institucin financiera, y cuando se considere
conveniente para el proceso de liquidacin, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria podr autorizar el pago de ttulos con'garantas reales, hasta por el monto
total de cada instrumento, siempre y cuando se compruebe la existencia de las garantas que
amparan a dichas obligaciones.
Los titulares de los depsitos y dems instrumentos financieros amparados por la garanta a que
se refiere este capitulo, debern cobrar la garanta dentro de un lapso de doce meses contados a
partir de la fecha en que se publique en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de
Venezuela, la resolucin en donde se acuerde la intervencin con cese de intermediacin
financiera o liquidacin administrativa de la institucin financiera respectiva, so pena de
caducidad.
Subrogacin
Articulo 302. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria se subrogar en los
derechos de las personas a las que se hizo el pago de las garantas, contra el banco o
institucin financiera con cese de intermediacin financiera o liquidacin administrativa, con
los privilegios que les correspondan, hasta el monto cubierto. El Presidente de Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria dictar las normas que regularan la subrogacin
de derechos a que se refiere este artculo. Requisitos y procedimiento para el pago de la garanta
Articulo 303. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
dictar las normas que regulen los requisitos y procedimiento para hacer efectivo el pago de la
garanta de los depositantes amparados por esta Ley.
Seccin segunda: de la administracin y liquidacin
de los activos del Fondo
Rgimen de administracin y liquidacin de activos
Articulo 304. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria queda facultado para
establecer el rgimen de administracin de sus activos que sea ms acorde con las
caractersticas de los bienes que adquiera.
A tal efecto, podr constituir fideicomisos en bancos u otras instituciones financieras regidas
por la presente Ley, o contratar empresas especializadas no financieras, para que administren
los bienes, en atencin a la modalidad que ms se corresponda con su naturaleza. Para realizar
esas transferencias, el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, dictar las
normas que regirn la administracin de dichos bienes.
Igualmente, a los fines de salvaguardar el valor de los activos de las empresas cuyas acciones
hayan pasado a ser total o parcialmente de su propiedad o de las empresas relacionadas con las
instituciones financieras que sean objeto de la medida de liquidacin, as como a los fines de
procurar el cumplimiento por parte de dichas empresas de las obligaciones derivadas de sta
u otras leyes, el

N* 5.947
Extraordinario

GACETAOUCIALDE LAREPBOCABOLIVARIANA ME VENEZUELA

Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr realizar todas las operaciones
econmicas y financieras que le estn permitidas en esta Ley, que sean requeridas a tal
efecto, hasta tanto se proceda a su enajenacin o liquidacin, segn sea el caso.
specializadas no financieras, los
En todo caso, cuando se contrate con empr
funcionarios del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no podrn tener
vinculo conyugal o parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de
finiAirf con los accionistas o directivos de dichas empresas, o vinculo contractual con las
mismas. Tampoco podr contratarse con empresas que se encuentren relacionadas a un banco,
entidad de ahorro y prstamo' b institucin financiera sometida a medidas administrativas,
mecanismos extraordinarios de transferencia, intervencin, rehabilitacin o liquidacin.
De los contratos de fideicomiso
Artculo 305. En el objeto de los contratos de fideicomiso que celebre el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, de acuerdo con lo previsto en el articulo anterior, se
establecer la venta de la totalidad de los activos transferidos. Los recursos lquidos
obtenidos ingresarn al Fondo Fiduciario, y culminado el plazo del contrato, se determinar el

33

monto neto que ser aplicado al pago de las acreencias, de acuerdo al orden de prelacin
previsto en esta Ley, cuando se trate de un proceso de liquidacin.
El plazo mximo del contrato de fideicomiso no podr exceder de un ao, prorrogable por
una sola vez y por igual periodo; salvo aquellos contratos de fideicomiso constituidos para el
cobro de las carteras de crdito no demandadas y las cesiones de derechos litigiosos, los cuales
permanecern en vigencia hasta que se produzca sentencia definitivamente firme o
convenimiento.
De tos otros contratos con empresas no financieras
Artculo 306. Cuando se trate de la transferencia de activos a una empresa especializada no
financiera, en el contrato respectivo se establecern como mnimo lo siguientes trminos:

1.

Se transfieren los activos por el valor que determine el Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria, mediante avalo practicado al efecto.

2.

La empresa enajenar a titulo oneroso a terceros los activos transferidos; y los

recursos lquidos obtenidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y


Proteccin Bancaria se aplicarn al pago de las acreencias en el orden de
prelacin previsto en esta Ley, cuando se trate de un proceso de liquidacin.

de Mercado He Capitales. Tales ventas debern ser participadas previamente a la Comisin


Nacional e Valores y a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Seccin tercera: de los procedimiento*

3.

De quedar activos como remanente, la empresa podr mantener los mismos,


slo previa entrega al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
del valor que resulte entre el avalo inicial y la clusula de ajuste que se
establezca al efecto. Estos recursos obtenidos por el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria tambin sern aplicados al pago de las
acreencias, en el orden de prelacin previsto en esta Ley, cuando se trate de
un proceso de liquidacin.
El plazo mximo de los contratos que se suscriban no podr exceder de un ao,
prorrogable por una sola vez y por igual periodo.
Colocacin de inversiones

Artculo 307. Los recursos lquidos del Fondo de Garanda de Depsitos y Proteccin
Bancaria, no utilizados en la realizacin de sus operaciones sern administrados, colocados e
invertidos en ttulos rentables, seguros y de fcil realizacin, de acuerdo a las polticas dictadas
al efecto. No menos del veinte por ciento (20%) de estos recursos lquidos, debern estar
depositados en cuentas remuneradas en el Banco Central de Venezuela.
De igual forma, el "Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, podr adquirir
ttulos emitidos por la Repblica en moneda extranjera, con caractersticas especiales por la
totalidad del monto de su cartera en moneda extranjera, a fin de disminuir el riesgo en la
administracin de dichos recursos.
Liquidacin de los activos
Artculo 308. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria deber liquidar los
bienes que adquiera, mediante oferta pblica.
La oferta pblica se realizar, previo avalo de los bienes ofrecidos, el cual no podr tener ms
de un afio de haberse practicado. Cuando la oferta pblica tenga por objeto acciones u otros ttulos
valores no se requerir la autorizacin prevista en la ley que regule el mercado de capitales,
pero en todo caso deber participarse previamente a la Comisin Nacional de Valores.
Previa autorizacin del Presidente de la Repblica, el Presidente del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, podr autorizar la transferencia de bienes a la Repblica
Bolivariana.de Venezuela o a cualquier otro ente pblico, por cualquier medio traslativo de la
propiedad, oneroso o gratuito, sin necesidad de oferta publica. En el caso de transferencias a
ttulo oneroso a la Repblica o a cualquier otro ente pblico, el valor del bien o de los bienes
ser determinado mediante un avalo elaborado por el perito designado a tal fia El valor
determinado en el avalo, ser pagado al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, a travs de cualquier modalidad convenida.
Venta de acciones
Artculo 309. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria deber realizar,
mediante subasta pblica, la venta de las acciones de su propiedad, de bancos, entidades de
ahorro y prstamo o instituciones financieras, en un plazo que no exceder de tres meses,
prorrogable por una sola vez y por igual periodo, contado a partir de la fecha de su
adquisicin; salvo que un ente del Estado
adquiera las acciones, en cuyo caso la venta podr ser realizada mediante adjudicacin
directa.
El procedimiento para la realizacin de estas ventas ser establecido por el. Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, previa opurn del Consejo Superior, la cual ser
vinculante.
e ftstiuciones financieras no se requerirn las autorizaciones previstas en la Ley

Artculo 310. Las acciones de cobro que intenten los bancos, instituciones financieras y
entidades de ahorro y prstamo que sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin,
liquidacin, estatizacin o respecto de los cuales se hallan establecido mecanismos de
transferencias de depsitos, contra sus deudores, las empresas relacionadas contra el Grupo
Financiero o las personas interpuestas, se tramitarn conforme al procedimiento de la va
ejecutiva a la que se refieren los artculos 630 y siguientes del Cdigo de Procedimiento Civil,
salvo que se trate de la ejecucin de hipotecas o prendas.
El avalo (o har un solo perito designado por el tribunal y el remate se anunciar con la
publicacin de un solo cartel.
Los derechos litigiosos podrn se cedidos a la Repblica o al Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria (FOGADE) en cualquier estado de la causa, sin necesidad del
consentimiento de los demandados. Dicha cesin se publicar en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela y surtir los efectos de notificacin a los que se refiere la
ley.
Los instrumentos donde consten las acreencias sern suficientes a los fines de fundamentar la
va ejecutiva.
Artculo 311. La cesin de las carteras de crdito de las instituciones financieras que sean objeto
de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin por otorgamiento de
auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de
transferencias de depsitos, se perfeccionar con la publicacin de un aviso en la Gaceta Oficial
de la Repblica Bolivariana de Venezuela, mediante el cual se notificar a los deudores el cambio
del acreedor.
Esta notificacin general surtir los efectos previstos en el Artculo 1.550 del Cdigo Civil
interrumpir la prescripcin. Igualmente para interrumpir la prescripcin de la cartera de
crdito propiedad de las instituciones indicadas en este artculo, asi como la cedida al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, bastar la publicacin de aviso de cobro
extrajudicial de los crditos debidamente identificados en la Gaceta Oficial de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, el cual surtir los efectos previstos en el Artculo 1.969 del Cdigo
Civil.
Artculo 312. Durante el rgimen de intervencin, liquidacin, estatizacin sin intermediacin
financiera, rehabilitacin o cualesquiera otra figura especial que se adopte, que coloque al
banco, institucin financiera, entidad de ahorro y prstamo, as como de sus empresas
relacionadas sometidas a igual rgimen, no podr acordarse o deber suspenderse toda medida
preventiva o de ejecucin contra la institucin financiera afectada, las entidades que constituyan
el Grupo Financiero o empresas relacionadas. No podr intentarse ni continuarse ninguna
gestin judicial de cobro a menos que provenga de hechos posteriores a la adopcin de la
medida de que se trate, o de obligaciones cuya procedencia haya sido decidida por sentencia
definitivamente firme; antes de la medida respectiva.
Articulo 313. Cuando existan actuaciones o elementos que permitan presumir que con el uso de
formas jurdicas societarias se ha tenido la intencin de violar la ley, la buena fe, producir
daos a terceros o evadir responsabilidades patrimoniales, el juez podr desconocer el
beneficio y efectos de la personalidad jurdica de las empresas, y las personas que controlan o
son propietarios finales de las mismas sern solidariamente responsables patrimonialmente.
Captulo VI Del ejercicio, balances,
informes y utilidades
Del ejercicio
Artculo 314. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria liquidara y cerrar sus
cuentas los das 30 de junio y 31 de diciembre de cada afio.
Los estados financieros semestrales del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, debern ser auditados por contadores pblicos en ejercicio independiente de la
profesin, inscritos en el registro que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, conforme a las reglas que para la realizacin de tales auditorias sta
establezca.
Normativa prudencial contable
Artculo 315. Los estados financieros del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria se elaborarn segn el cdigo de cuentas, normas e instrucciones que dicte la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, los cuales incluirn entre otras,
las reglas para la clasificacin de activos, los castigos de cartera y la amortizacin de prdidas
por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Presentacin de balances y estados financieros auditados
Artculo 316. Dentro de los noventa das siguientes al cierre de cada ejercicio semestral, el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria presentar al Ministro del Poder Popular
con competencia en materia de economa y finanzas, el balance final de sus operaciones y los
estados financieros con el informe de los auditores extemos.
Publicacin de los estados financieros
Articulo 317. Los estados financieros auditados semestrales del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, debern ser publicados en un diario de circulacin nacional
dentro de los quince das continuos siguientes a su presentacin ante el Ministerio de
adscripcin.
Captulo VII De la inspeccin y control de las
operaciones del Fondo
Rgimen de supervisin
Artculo 318. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto a la
inspeccin, supervisin, vigilancia, regulacin y control de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

34

GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA


Control posterior

Articulo 319. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar sujeto al


control posterior de la Contraloria General de la Repblica.

N 5.947 Extraordinario

tuviere inters el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los Registradores


Subalternos o Notarios no requerirn la presentacin de:
a. Comprobantes de pago de honorarios profesionales.
b. Notificacin de enajenacin de inmuebles expedida por el Ministerio del
Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas.

Capitulo VUI Disposiciones


especiales
Autonoma
Articulo 320. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria estar adscrito al
Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas a los solos
efectos de la tutela administrativa y gozar de autonoma funcional, administrativa y
financiera, de conformidad con esta Ley. Igualmente gozar de los privilegios, franquicias,
prerrogativas y exenciones de orden fiscal, tributario y procesal que la ley otorga a la Repblica.
Excepciones regstrales
Articulo 321. A los fines de la protocolizacin o autenticacin de los documentos en que

c. La solvencia del impuesto municipal, exigidos conforme a la Ley de Registro


Pblico.
Suministro de informacin
Artculo 322. La Superintendencia de Bancos y. Otras Instituciones Financieras suministrar al
Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los informes que sta
le solicite para el clculo de los depsitos garantizados y el control de las aportaciones que
debern realizar mensualroente los bancos, entidades de ahorro y prstamo e instituciones
financieras. Asimismo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

deber remitir al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria los informes de


inspeccin de aquellas instituciones financieras que hayan perdido ms del veinte por ciento
(20%) de su capital pagado.

encuentren dentro de alguno de los supuestos previstos en el artculo 3SS de esta Ley, in que
cese la intermediacin financiera.
Exclusin del atraso y de la quiebra

Subrogacin de los derechos de los depositantes


Artculo 323. Cuando en cumplimiento de las funciones que le han sido establecidas, el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria haga efectiva la garanta de los
depsitos del pblico y se subrogue en los derechos de los depositantes, tendr en el orden de
prelaciones en los pagos establecidos en el artculo 344 de esta Ley, el mismo lugar que se le
concede al Poder Pblico.
Supuesto de endeudamiento
Artculo 324. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr endeudarse,
nicamente en los siguientes casos:
1. En virtud de la garanta de los depsitos del pblico realizados en los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, y otras instituciones financieras, segn lo pautado en la presente Ley.

2.

Por concepto de los anticipos que le otorgue el Banco Central de Venezuela


de conformidad con lo establecido en esta Ley.

3.

Mediante la celebracin de contratos de gestin ordinaria destinados a la


adquisicin de bienes o servicios necesarios para satisfacer su normal
funcionamiento.

4.

A travs de la emisin de ttulos de crdito, conforme a lo previsto en el


artculo 299 de esta Ley.
Publicidad de a garanta

Articulo 325. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras
que ofrezcan productos amparados por la garanta dada por el Fondo de Garanda de Depsitos
y Proteccin Bancaria, debern mencionar tal circunstancia en la publicidad que hagan en
relacin con los depsitos que gocen de ese beneficio, en los trminos previstos por esta Ley.
Crditos irrecuperables
Articulo 326. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria no estar obligado
a demandar judicialmente el cobro de aquellos crditos con respecto a los cuales no existan
razonables posibilidades de recuperacin o cuando los gastos de cobranza fuesen
desproporcionados en relacin con tales posibilidades. La calificacin de tales circunstancias
corresponder al Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y
deber ser notificada previamente a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.
TTULO IV
DE LOS MECANISMOS EXTRAORDINARIOS DE
TRANSFERENCIA, LA ESTATIZACIN, INTERVENCIN,
RJEHABDLITACIN Y LIQUIDACIN ADMINISTRATIVA
DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE AHORRO Y RSTAMO
Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, Y SUS
EMPRESAS RELACIONADAS
Captulo I Rgimen aplicable
De la estatizacin, intervencin, rehabilitacin y
liquidacin
Artculo 327. La estatizacin, intervencin, rehabilitacin o liquidacin de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras; as
como, la intervencin o liquidacin de las empresas relacionadas calificadas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, se efectuar de acuerdo con lo
previsto en la presente Ley.
A los efectos de este rgimen especial, la estatizacin comprende el control accionario, total o
mayoritario, por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o cualquier
otro ente del Estado, de aquellos bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras, que se

Articulo 328. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras,
estn excluidos del beneficio de atraso y del procedimiento de quiebra establecido en el
Cdigo de Comercio, y se rigen por el rgimen especial de estatizacin, intervencin,
rehabilitacin y liquidacin previsto en esta Ley.
Ocurrida l estatizacin, intervencin o la liquidacin, de bancos, entidades de ahorro y
prstamo o instituciones financieras, las empresas relacionadas al Grupo Financiero podrn ser
sometidas al mismo rgimen especial de intervencin o liquidacin antes indicado.
Suspensin de acciones judiciales
Artculo 329. Durante el rgimen de estatizacin, intervencin, mientras dure el proceso de
rehabilitacin, y en la liquidacin, queda suspendida toda medida preventiva o de ejecucin
contra el banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera afectada, asi como de
las empresas relacionadas sometidas a los regmenes establecidos en este artculo; y no podr
intentarse ni continuarse ninguna accin de cobro, a menos que ella provenga de hechos
posteriores a la intervencin.
Captulo n De los mecanismos extraordinarios
de transferencia
De los mecanismos extraordinarios de transferencia
Articulo 330. Cuando no hubiese sido efectiva la aplicacin de las medidas a que se refiere el
Captulo IV, Titulo n de esta Ley, podr seguidamente la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, oda la opinin favorable del Consejo Superior, la cual ser
vinculante, establecer mecanismos extraordinarios para que los bancos, entidades de ahorro y
prstamo y dems instituciones financieras, puedan realizar la transferencia total de sus
activos y depsitos del pblico a instituciones financieras que hayan manifestado su inters en
participar en dicho mecanismo. En todo caso, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras podr solicitar apoyo al Consejo Bancario Nacional.
Solicitud de participacin
Artculo 331. En el supuesto del artculo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, podr solicitar la participacin del Banco Central de Venezuela,
para adoptar medidas tendentes a facilitar a los bancos, entidades de ahorro y prstamo e
instituciones financieras, su participacin en el proceso extraordinario de transferencia.
Efectos de los mecanismos extraordinarios de
transferencia
Artculo 332. Realizado el mecanismo extraordinario de transferencia el banco, entidad de
ahorro y prstamo u otra institucin financiera de que se trate, la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras acordar su liquidacin, dentro de los cinco dias hbiles
bancarios siguientes a la aplicacin del mecanismo extraordinario de transferencia.
Capitulo m De la estatizacin e
intervencin
De la estatizacin e intervencin
Artculo 333. Si en los supuestos previstos en el Capitulo TV, Titulo II de esta Ley, las
medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras no
fueren suficientes para resolver las situaciones que las motivaron, o si los accionistas no
repusieren el capital en el lapso estipulado, o si no fuere viable implementar un mecanismo
extraordinario de transferencia, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras acordar" la estatizacin o la intervencin, del banco, entidad de ahorro y
prstamo o institucin financiera de que se trate, una vez obtenida la opinin a que se "refiere el
artculo 235 de esta Ley.
Del procedimiento de estatizacin
Artculo 334. En el supuesto que se acuerde la imposicin de la medida de estatizacin sin
cese de la intermediacin financiera, se aplicar el siguiente procedimiento:

a. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras notificar a


la institucin financiera, la imposicin de la medida, mediante publicacin en
la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
b. Dentro de los diez das continuos siguientes a la publicacin en la Gaceta
Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras remitir el expediente administrativo
a la* Corte Primera de lo Contencioso Administrativo, contentivo del informe
donde se indican las razones que dieron origen a la imposicin de la medida.
La Corte Primera de lo Contencioso Administrativo, notificar a los
organismo a que haya lugar.
c. Recibido el expediente, la Corte Primera de lo Contencioso Administrativo,
dentro de los diez das continuos siguientes, fijar la oportunidad para que las
partes en audiencia oral presenten sus alegatos y pruebas. La Corte Primera de
lo Contencioso Administrativo evacuar los medios probatorios que considere
pertinentes, dentro de los cinco das continuos siguientes a la celebracin de la
audiencia prevista en este literal.
d. Dentro de los diez dias continuos siguientes a la celebracin de la audiencia
prevista en el literal anterior, la Corte Primera de lo Contencioso
Administrativo se pronunciar sobre la procedencia de la medida acordada, y
su justa indemnizacin.
e. Dentro de los cinco das continuos siguientes la Corte Primera de lo
Contencioso Administrativo remitir el expediente a la Sala Poltico
Administrativa del Tribunal Supremo de Justicia, para su consulta.

N'5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA

f. La Sala Poltico Administrativa del Tribunal Supremo de Justicia, se pronunciar sobre


la consulta formulada, dentro de los diez das continuos siguientes a la recepcin del
expediente.

Delaestatzadn
Articulo 335. Acordada la estatizacin, la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la estatizacin, deber realizar en
un lapso no mayor de tres meses, prorrogable por una sola vez y por igual periodo, la venta de
las acciones, mediante subasta pblica, o la transferencia de sus activos y depsitos del
pblico en el banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra institucin financiera objeto de la
medida.
De la junta directiva

35

Artculo 336. Las personas integrantes de la junta directiva designada en el banco, entidad de
ahorro y prestan, u otra institucin financiera objeto de la medida de estatizacin, no
ostentarn la cualidad de funcionarios pblicos; y sern responsables de las actuaciones que
realicen en uso de las atribuciones conferidas. Su remuneracin ser fijada por el Consejo
Superior, con cargo a las cuentas de la institucin financiera que se trate.
Del rgimen de estatizacin
Articulo 337. Vencido el lapso indicado en el articulo 333 de esta Ley, y su nica prrroga,
sin que hubiere sido posible la ejecucin de cualquiera de las operaciones indicadas en el
articulo anterior, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras acordar de
inmediato la liquidacin del banco, entidad de ahorro y prstamo, u otra institucin financiera
objeto de la medida.
Designacin de los interventores o junta directiva

Articulo 338. El Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, en el mismo acto


administrativo donde acuerde la intervencin, designar uno o varios interventores, a quienes
se conferirn las ms amplias facultades de administracin, disposicin, control y
vigilancia, incluyendo todas las atribuciones que la ley o los estatutos confieren a la
asamblea, a la junta administradora, al presidente y a los dems rganos del ente intervenido.
La intervencin puede acordarse con o sin cese de la intermediacin financiera de la institucin
que se trate.
Cuando se trate de estatizacin, el mismo da en que el Estado adquiera el control accionario
celebrar una Asamblea para designar a la junta directiva de la institucin que se trate.
Los interventores o la junta directiva que se designe, segn el caso, presentarn a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, al Fondo' de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria y al Banco Central de Venezuela, cuantos informes se le
requieran; no ostentarn la cualidad de funcionario pblico; y sern responsables de las
actuaciones que realicen en uso de las atribuciones conferidas. Su remuneracin ser fijada por
el Consejo Superior, con cargo a las cuentas de la institucin financiera que se trate.

declarar de inmediato en rgimen de rehabilitacin a la institucin financiera de que se trate.


Acordado el rgimen previsto en este articulo, el interventor en ejercicio de las facultades de la
Asamblea General de Accionistas, convocar con quince das continuos de anticipacin a un
acto pblico a todos los interesados en participar en la rehabilitacin de la institucin financiera
de que se trate.
Si el acto a que se refiere el prrafo anterior, no se hubieren presentado interesados en
participar en dicho proceso, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
acordar la liquidacin de la institucin de que se trate.
Los interesados que participen en el acto pblico y acuerden invertir recursos en la institucin
financiera en rehabilitacin, adquirirn una vez cumplidos los extremos de ley, la cualidad de
accionistas.
Vencido el plazo de ejecucin del plan de rehabilitacin, la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras levantara el rgimen de rehabilitacin.

InhabilitacionesArtculo 339. No podrn ser interventores, directores de las instituciones estatizadas, ni


liquidadores, quienes para el momento en que se adopte la medida, o durante los dos anos
anteriores a la misma, sean o hayan sido directores o administradores del ente estatizado,
intervenido o en proceso de liquidacin, ni sus respectivos cnyuges, ni sus parientes dentro
del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad.
Tampoco podrn serlo, quienes tengan con el Presidente de la Repblica, con el Vicepresidente
Ejecutivo de la Repblica, con el Ministro del Poder Popular con competencia en materia de
economa y finanzas, con el Presidente del Banco Central de Venezuela, con el Presidente del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con el Presidente de la Comisin
Nacional de Valores, del Consejo Bancario Nacional, el Superintendente de Seguros, o el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, vinculo conyugal o parentesco
dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad. '
No estarn sujetas a la prohibicin establecida en el encabezamiento de este articulo, las
personas que hubieren sido designadas por los rganos competentes como interventores,
administradores o liquidadores de las instituciones bancarias intervenidas, estatizadas o en
liquidacin, asi como quienes desempeen tales funciones en las empresas relacionadas
respectivas.
Audiencia
Artculo 340. Acordada la medida de intervencin o liquidacin de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, u otra institucin financiera; o de sus empresas relacionadas, se dar
audiencia a la parte respecto a la cual se toma la decisin, al segundo da hbil bancario.

Capitulo IV De la liquidacin
administrativa
Supuestos de la liquidacin
Articulo 343. La liquidacin administrativa de los bancos, instituciones financieras,
entidades de ahorro y prstamo y dems empresas sometidas a la regulacin de la presente
Ley, - proceder cuando sea acordada por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, una vez obtenida la opinin a que se refiere el artculo 235 de esta
Ley, en los siguientes supuestos:
1. Disolucin de la compaa, por decisin voluntaria de sus accionistas, siempre que dicha
sociedad, se encuentre en condiciones que permitan a sus depositantes y acreedores
obtener la devolucin de sus haberes.

2.

Como consecuencia de la revocatoria de la autorizacin de funcionamiento, en


caso de reiteradas infracciones a disposiciones legales que pongan en peligro
la solvencia de la institucin financiera, y de las cuales puedan derivarse
perjuicios significativos para sus depositantes y acreedores.

3.

Cuando en el proceso de estatizacin, intervencin o rchabilitaciiTello se


considere conveniente.

Cuando en el proceso de intervencin, rehabilitacin o liquidacin de las instituciones


financieras que conforman el grupo financiero, se considere conveniente la liquidacin de las
empresas relacionadas a ese grupo financiero, rio se requerir la opinin prevista en el
encabezado de este articulo.
Prelacin en el pago de las obligaciones

Rgimen de intervencin
Articulo 341. En la resolucin que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras conforme al articulo 335 de esta Ley, se fijar el rgimen general a que se
someter la institucin objeto de la medida, para que en un lapso no mayor de sesenta das
continuos, prorrogable por una sola vez y por igual periodo, concluya la intervencin, o se
regularice la tenencia accionaria.
Durante la intervencin, si el interventor presentare un plan de rehabilitacin, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendr un lapso de treinta das
hbiles bancarios siguientes a su presentacin, para determinar la aprobacin del mismo. La
ejecucin del mencionado plan no podr exceder de un lapso de dieciocho meses, prorrogable
por una sola vez y por igual periodo, y deber cubrir entre otras acciones, la reposicin de las
prdidas existentes, el ajuste del capital social y las reformas estatutarias que fuesen
pertinentes.
Finalizado el lapso de intervencin, o la nica prrroga, sin que se hubiere presentado un
plan de rehabilitacin, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras con
base en el informe presentado por el interventor o la junta interventora, debe acordar de
inmediato la liquidacin del banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera.
DelarehabUUacin
Artculo 342. De aprobarse el plan de rehabilitacin previsto en el articulo 341 , de esta Ley, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras

Artculo 344. Cuando ocurra la liquidacin de un banco o institucin financiera, se pagarn sus
obligaciones en el orden siguiente:

1.

Las acreencias de naturaleza laboral de los trabajadores activos y jubilados


del banco o institucin financiera sujeta a liquidacin, las personas naturales
mayores de 55 anos y las acreencias a nombre de los nios, ninas o
adolescentes.

2.

Los ttulos hipotecarios, los crditos hipotecarios y privilegiados, en el orden


y con la preferencia que establezcan las leyes.

3.

Las cuentas de ahorro, y dems instrumentos financieros a la vista, asi como


los depsitos a plazo, pertenecientes a personas naturales.

4.
5.

Las acreencias a favor del Poder Pblico.

Las acreencias de los rganos y entes de la administracin central y


descentralizada.

6.

Las dems obligaciones en el orden que establezcan las leyes.


Prelacin para personas jurdicas vinculadas

Artculo 345. Los recursos que se obtengan de la liquidacin de una persona jurdica
vinculada, se utilizarn para pagar sus obligaciones en el orden siguiente:
1. Las acreencias de naturaleza laboral de los trabajadores activos y jubilados de la empresa
sujeta a liquidacin y las acreencias a nombre de los naos, nias o
2. Los crditos privilegiados, crditos hipotecarios, en el orden y con las
;
preferencias que establezcan las leyes.

3.

Las acreencias del Poder Pblico y las obligaciones a favor del ente
intervenido, en liquidacin o estatizacin del grupo financiero al cual se
encuentra relacionada.

4.

Las acreencias de los rganos y entes de la administracin central y


descentralizada.

5.

Las dems obligaciones que establezcan las leyes.

Ente liquidador
Artculo 346. En todo caso en que se proceda a la liquidacin de un banco, entidad de
ahorro y prstamo, otra institucin financiera o sus empresas relacionadas, el Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria ejercer las funciones atribuidas a los
liquidadores.
La liquidacin de un banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera o
empresa relacionada no podr exceder del plazo de un ao, contado a partir de la fecha en que
se acuerde dicha medida; sin perjuicio de {o previsto para los activos que permanezcan en el
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
Dichas funciones podrn ser delegadas por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria en las personas naturales o jurdicas que estime convenientes.

36

GACETA OFICIALDE LA REPBLICA BOLIVARIAN A DE VENEZUELA


Normas de liquidacin

Artculo 347. El Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria


establcela mediante resolucin dictada al efecto y con sujecin a lo pautado en este titulo, las
normas mediante las cuales deber precederse a la liquidacin de los bancos, entidades de
ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y empresas relacionadas.
En las citadas normas se establecer la forma y contenido del correspondiente balance de
liquidacin, el cual servir de base para evaluar el avance del proceso, deber establecer los

N 5.947 Extraordinario

procedimientos conforme a los cuales se efectuar la correspondiente calificacin de crditos,


asi como cualquier medida pertinente, incluyendo la posibilidad de traspasar a otros bancos,
entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras, aquellos saldos de depsitos,
cuentas y otros pasivos del ente en liquidacin, que no fuesen reclamados por sus titulares,
durante el periodo que se fije al efecto. Asimismo, se establecern los mecanismos para el
traspaso de los activos y pasivos del ente en liquidacin a otra institucin financiera, mediante
las modalidades que al efecto fije.
Dichas normas debern prever, que quien ejerza las funciones atribuidas a los liquidadores,

mensuahnente ponga a disposicin de los acreedores de la institucin financiera o empresa


de que se trate, informacin adecuada y actualizada sobre el estado y desarrollo de la
respectiva liquidacin.
Rgimen de administracin y enajenacin
Artculo 348. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, establecer el
rgimen de administracin y enajenacin de los activos del banco, institucin financiera o
personas jurdicas vinculadas bajo rgimen de liquidacin, que sea ms acorde con las
Caractersticas de cada categora de bienes.
Igualmente, a los fines de salvaguardar el valor de los activos de los bancos, instituciones
financieras y personas jurdicas vinculadas sometidas a la medida de liquidacin y el
cumplimiento de las obligaciones .derivadas de la presente Ley u otras leyes, realizar todas las
operaciones econmicas y financieras que le estn permitidas en esta Ley, hasta tanto se
proceda a su enajenacin o liquidacin, segn sea el caso, previa opinin vinculante del
Consejo Superior.

4.La afectacin de los servicios bancarios.


5.La reincidencia.
6.La premeditacin.
7.La obstaculizacin de las investigaciones de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

8.Hacer participar o utilizar a otras instituciones financieras.


9.Cometer la falta para ejecutar u ocultar otra falta.
lO.Cualquier
otra circunstancia debidamente
motivada,
Superintendente, se considere como agravante de la falta cometida.

TTULO V DE LA REGULACIN DE LA
EMERGENCIA FINANCIERA
De la emergencia financiera
Articulo 350. El Presidente de la Repblica, en Consejo de Ministros, podra decretar la
emergencia financiera cuando todo o gran parte del sistema de bancos, entidades de ahorro y
prstamo y dems instituciones financieras, presenten problemas de prdidas de capital,
liquidez, solvencia o desviaciones administrativas, que afecten gravemente el normal
funcionamiento del sistema de pagos, la estabilidad del sistema financiero y la seguridad
econmica del pas, o por cualquier otra causa establecida en la Ley Orgnica sobre
Estados de Excepcin.
TTULOVI DE LAS SANCIONES Y DE
LOS RECURSOS

Seccin primera: disposiciones generales


Principios sancionatorios
Articulo 351. Las sanciones administrativas a que se refiere la presente Ley, se adoptarn
siguiendo los principios de legalidad, npicidad, racionalidad, proporcionalidad e
irretroactividad.
Procedimiento sancionatorio
Artculo 352. El procedimiento sancionatorio se iniciar por decisin del Superintendente,
pero el mismo podr delegar dicha potestad, en el funcionario o funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras que determine. Sin embargo, la
decisin de imponer o no una sancin slo podr ser realizada por el Superintendente o quien
haga sus veces.
Prescripcin de las acciones

Se consideraran como atenuantes, entre otras:

1.
2.
3.
4.

La aceptacin de la comisin de la taita.


La correccin por iniciativa propia de la misma.
El tomar medidas para contrarrestar los efectos de la falta cometida.

El establecimiento de medidas preventivas que impidan la reincidencia o la


comisin de nuevas faltas.

5.

Cualquier otra circunstancia debidamente motivada, que a juicio del


Superintendente, se considere como atenuante de la falta cometida.
Plazo de pago

Articulo 357. Las sanciones pecuniarias establecidas en este ttulo, debern so-canceladas
dentro del plazo de quince das hbiles bancarios, contados a partir de su notificacin.

Una vez cancelada la multa, el sancionado deber remitir al Ministerio del Poder Popular con
competencia en materia de economa y finanzas el da hbil bancario siguiente al pago, la
planilla de liquidacin a los fines de proceder a expedir el correspondiente certificado de
liberacin.
Competencia del Superintendente
Artculo 358. Corresponde al Superintendente aplicar las sanciones administrativas sealadas
en la presente Ley.
Prerrogativas procesales
Artculo 359. Las Planillas de Liquidacin de pago tienen la cualidad de ttulo ejecutivo, y al
ser presentadas en juicio sern suficientes para la prctica de embargos de bienes.
El Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas, podr
delegar el cobro de aquellas multas insolutas, siguiendo el procedimiento de cobro por va
ejecutiva establecido en el Cdigo de Procedimiento Civil.

Artculo 353. Las acciones tendentes a sancionar las contravenciones sealadas en esta Ley
prescribirn en el plazo de cinco anos contados a partir de la notificacin respectiva por parte
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

Seccin segunda: de las faltas contra la confianza pblica


Del uso y aprovechamiento de las denominaciones y operaciones de
intermediacin financiera

Ley supletoria
Artculo 354. Para la aplicacin de las sanciones administrativas se seguir el procedimiento
establecido, en la ley de la materia de procedimientos administrativos, debiendo tomarse
en cuenta las circunstancias agravantes o
Cuando se constate la concurrencia de diferentes hechos que constituyan infracciones
conforme a la ley, se aplicar la sancin correspondiente al hecho ms grave, aumentada en la
mitad.
Agravantes Artculo 355.
Se considerarn como agravantes, entre otras:
La magnitud de la infraccin.
Su incidencia en la confianza del sistema bancario o en el desenvolvimiento

del ""J'^-

.'.

del

En caso de mora, en el pago de dichas cantidades, se causarn intereses calculados a la tasa


que fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Cdigo Orgnico
Tributario.

Capitulo I De las sanciones


administrativas

1.
2.

a juicio

Atenuantes Artculo 356.

Tratamiento especial para bienes muebles


Artcnlo 349. Los bienes muebles en estado de obsolescencia o depreciados contablemente
podrn ser enajenados bajo cualquier modalidad, sin necesidad de avalo.

que

Artculo 360. Sern sancionados con multa desde el cero coma uno por ciento (0,1%) hasta el
cero coma cinco por ciento (0,5%) del capital mnimo exigido a los bancos universales:
1. Quienes usen en su firma, razn social, marca, lema o denominacin comercial las
palabras "Banco", "Banco Comercial", "Banco Hipotecario", "Banco Universal", "Banco
Mltiple", "Banco de Inversin", "Banco de Desarrollo", "Banco de Segundo Piso",
"Sociedad o Institucin Financiera", "Grupo o Consorcio Financiero", "Sociedad de
Capitalizacin", "Arrendadora Financiera", "Fondo del Mercado Monetario", "Fondos de
Participacin", "Fondo de Activos Lquidos", "Entidad de Ahorro y Prstamo", "Casa de
Cambio", "Instituto de Crdito", "Emisora de Tarjeta de Crdito", y "Operadores
Cambanos Fronterizos", o trminos afines o derivados de dichas palabras, o abreviaturas o
equivalentes en su traduccin a otros idiomas distintos al castellano, sin estar autorizados
para ello de acuerdo a esta Ley, sin perjuicio que se tomen las medidas que sean procedentes.

2.

Los que sin utilizar los nombres mencionados anteriormente induzcan al


pblico, por medios directos o indirectos, a considerarlos como intermediarios
financieros.

3.

3. Su repercusin en el pblico.

Quienes realicen operaciones de intermediacin, sin tener el permiso para ello,


sin perjuicio de otras acciones legales que correspondan.

4.

Los que utilicen informacin privilegiada en su propio provecho o de terceros.

A los fines establecidos en este articulo las Notaras y las distintas oficinas de Registros
Subalternos, Mercantiles y de la Propiedad Industrial, se abstendrn de autenticar o registrar
cualquier nombre, marca, lema comercial o logotipo que contenga alguna de las expresiones
antes sealadas, salvo que la solicitud provenga de alguna de las instituciones o empresas
debidamente autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
De los servicios y operaciones ofrecidas, efectuadas o publicadas en
contravencin de la normativa
Artculo 361. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras y
casas de cambio, sern sancionados con multa desde el cero coma cinco por ciento (0,5%)
hasta el uno por ciento (1%) de su capital pagado, cuando:
1. Realicen operaciones de intermediacin sin cumplir todos los requisitos exigidos para
ellas por las normas vigentes

N 5.947
Extraordinario

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOIIVARIANA DE
VENEZUELA

2.Induzcan en error al pblico o a la Superintendencia de Bancos y Otras


Instituciones Financieras, con informaciones u omisiones.

3.Se presenten pblicamente como fusionadas o como parte de otro grupo


financiero sin haber sido autorizadas por la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.

4.No informen a sus depositantes cules son las operaciones que no estn
amparadas por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.

5.Ofrezcan instrumentos de captacin sin que tengan las caractersticas que se


les atribuyen en la oferta.

6.Realicen campaas publicitarias en contravencin de la normativa prudencial


dictada al efecto por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

7.Publiquen en sus estados financieros informaciones inexactas o bajo rubros


que no les correspondan.

8.Se nieguen a publicar nuevamente los balances con todas las correcciones

ordenadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones


Financieras.

9.Cesen o suspendan sin previa notificacin a la Superintendencia de Bancos y

37

Otras Instituciones Financieras, alguno de los servicios ofrecidos al pblico.


Infracciones de los auditores externos y
peritos avaluadores
Artculo 362. Los auditores externos y los peritos avaluadores que infrinjan las obligaciones
que establece el articulo 195 de esta Ley, sern sancionados con amonestacin escrita por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

12.1nfrinjan los artculos 80, 89, 103, 109, 115, 116, 125, 129, 130, 138, 139 y 141 de esta
Ley.
13.Faciliten la salida o legitimacin de divisas obviando las regulaciones respectivas, sin
perjuicio de las acciones a que hubiere lugar.
l4.Los bancos universales y comerciales que no mantengan el porcentaje de colocaciones
establecido vlidamente por el Ejecutivo Nacional para un sector econmico especfico.

En caso de reincidencia en las infracciones, se aplicar multa de hasta el doble del monto de
los honorarios profesionales cobrados o por cobrar a la respectiva institucin en ese ejercicio.

Negativa de suministrar informacin o acatar las


medidas impuestas

Cuando la infraccin impida conocer razonablemente la verdadera situacin patrimonial de la


institucin, la multa ser de hasta cuatro veces el monto de los honorarios profesionales
cobrados o por cobrar a ese banco y el auditor extemo de que se trate ser excluido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras del Registro de contadores
pblicos en el ejercicio independiente de la profesin a que se refiere el numeral 23 del
articulo 235 de esta Ley, por un lapso de hasta diez afios, independientemente de las
sanciones penales a que hubiere lugar, conforme las disposiciones de esta Ley.

Articulo 364. Cuando se compruebe que los actos a que se refieren los artculos 371 y 375 de
esta Ley, ocurrieren por culpa grave de directores, administradores, apoderados, o gerentes de
reas del banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera o casa de cambio u
otro ente sometido al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, el ente ser sancionado con multa desde el cero coma cinco por ciento (0,5%)
hasta el uno por ciento (1%) de su capital pagado.
Otorgamiento indebido de crditos

Seccin tercera: de las faltas contra la buen administracin


Del incumplimiento a la normativa de control interno,
de inversiones y operaciones, de contabilidad,
y de las obligaciones previstas en otras leyes
Artculo 363. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras institucianes financieras y
casas de cambio, sern sancionados con multa desde el cero coma uno por ciento (0,1%) basta
el cero coma cinco por ciento (0,5%) de su capital pagado cuando:

Artculo 365. El miembro de la junta administradora, director, administrador, o gerente de rea


de un banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera que apruebe crditos o
inversiones de cualquier clase en contravencin a lo dispuesto en esta Ley, o las disposiciones
o instrucciones dictadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, cuando la institucin presenta, segn informe de la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras que haya sido debidamente notificado a dicha
institucin, elevados ndices de inmovilizacin de su activo, de manera que se agrave su
situacin financiera y sea objeto de intervencin, ser sancionado con inhabilitacin para el
ejercicio de la actividad bancaria por un lapso de hasta diez afios.

1. No hayan dictado normas internas que regulen la ejecucin de las operaciones


de intermediacin; o el control de las ummiw^ o no realicen las fundones de
supervisin necesarias, o que no los mantengan actualizados.
2.En su carcter de Coordinador de un Grupo Financiero no suministre la
' Declaracin Institucional prevista en el articulo 167 de ota Ley, o lo haga de

Sanciones a las emisoras de tarjetas de crdito y los almacenes


generales de depsitos
Artculo 366. Las empresas emisoras de tarjetas de crdito y los almacenes generales de
depsitos que infrinjan las disposiciones a que se refiere el articulo 2 de esta Ley, sern
sancionadas con multa desde el cero coma uno por ciento (0,1%) hasta el cero coma cinco
por ciento (0,5%) de su capital pagado.
Sanciones a las oficinas de representacin
Artculo 367. Las oficinas de representacin que infrinjan las disposiciones previstas en el
Titulo I de esta Ley o las disposiciones que dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras sern sancionados con amonestacin escrita.
En caso de faltas graves o de reincidencia en las infracciones, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras proceder a revocar la autorizacin de
funcionamiento.
De la responsabilidad personal en la emergencia
financiera
, administradores, liquidadores y funcionarios
Artculo 368. Los interve
que incumplan las obligaciones previstas en el Titulo IV de esta Ley, sern sancionados con
mua equivalente de setecientas unidades tributarias (700 U.T.) a un mil cuatrocientas unidades
tributarias (1400 U.T.).
Seccin cuta: d> tu faltas contra la fondo* pblica
Incumplimiento a la normativa legal referente

y normas de control
interno.

vista* en esta Ley, o con la d Banco Central de


Venezuela o la

nuniuva pradencuu <fac dicte


los recunos dd fideicomiso, mandatos, commnw* y otros encargos de
confianza, previstas en el Tittdol de esta Ley.
Incurran en cnoics,
omstones o MwgMMOfnMfig cu
S. Infrinjan las limitaciones y probibict
los MButot
establecido en d artculo 55 de esta Ley.

6.

7.

Utilicen o modifiquen sin la autorizacin previa de la Superintendencia de


Bancos y Otras Institucianes Financieras tos modelos de contratos de
fideicomiso, mandato, comisin u otros encargos de confianza, conforme alo
2. Pro
previsto en el articulo 56 de esta Ley.

8.

Infrinjan el Cdigo de Cuentas, y dems normas e instrucciones de carcter


contable que dicte la Superintendencia de Bancos y Otas Instituciones
Financieras. La sancin se elevar basta el uno por ciento (1%) si la infraccin
impidiese conocer la verdadera situacin patrimonial de la empresa.

9.

Desvirten la naturaleza de alguna de la operaciones de intermediacin


financiera, dndole un sentido distinto al que est establecido en la normativa
prudencial dictada por el Banco Central de Venezuela, o la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

lO.Realicen operaciones, apare


aisladas, cuya concatenacin lgica
indique la voluntad de simular operaciones o evadir regulaciones del Banco Central de
Venezuela o la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. En caso de
utilizar a otras instituciones financieras se elevar la multa en un cuarenta por ciento (40%).
11 .Mantengan una relacin patrimonio-activo por debajo dd porcentaje indicado en el articulo
17 de esta Ley, o tengan su capital social en monto inferior al determinado, conforme a esta
Ley, y no acaten o incurran tas instrucciones que le imparta la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras para restablecer la situacin infringida, sin
perjuicio de la aplicacin de las medidas administrativas previstas en el Captulo IV dd
Titulo n de esta Ley.

Artculo 3. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otas instituciones financieras,


casas de cambio y dems empresas sujetas a esta Ley, sern sancionados con multa desde d
cero coma uno por den (0,1%) hasta d cero coma anco por ciento (0,5%) de w capital
pagado cuando:
1. Sin causa justificada, dejaran de suministrar en la oportunidad que les seale ta Supo
intendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, o no suministraren la
mfixmacign, informes, documentos y dems datos, a que se refieren tos rculos
249,250,251 y 252 de es Ley, o to haga de manera incompleta. La multa se aumenmA
en un diez por ciento (10%) de su monto por cada dta de retraso en la consignacin de la
informacin debida.
datos por medios informticos, electrnicos o magnticos
liid
blid
i
l
p
,
g
diferente al solicitado o establecido previamente por la SnperintendencU de Bmco< y Otns
InstitnciQQCs nunacns.

3.

Los ente* que impidan ttohftaeuHcen las labores de mspeccio, supervisin,


vigilancia y control a que se refiere d articulo 213 de esta Ley o que no acaten
o incumplan las medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Oteas
Instituciones Financieras co tese en lo dispuesto en d Cptalo IV, Titulo n
de esta Ley.

4.

No piepateu oportunamente 1i documentacin que deben suministrar durante


bB hw pccaoDe que reahza la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Fmanckns. '

5.

Los sujetos obligados al pagodel aporte establecido en el Ttulo n de esta Ley


que, sin cansa justificada, no surmnistraren en la oportunidad que aquella les
seale, la informacin sonetada por la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras con base en lo dispuesto en d articulo 270 de esta
Ley.

6. Quienes efe

i operaciones que requieran procedimientos de aprobacin por parte de la


Supcrimnirtcncia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sin que la misma los hubiese
terminado completamente o decidido.
Obstaculizacin de as Junciones de la
Superintendencia

Artculo 370. Las personas naturales que impidan u obstaculicen las labores de inspeccin,
supervisin, vigilancia y control a que se refiere el articulo 213 de esta Ley, o que no
acaten o incumplan las medidas adoptadas por la

38

GACETAOFICIALDE LAREPBUCABOLTVARIANA DE VENEZUELA

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sern sancionados con multa de


hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual total percibido en el ao inmediato anterior, por
concepto de remuneracin. En caso que el infractor no hubiere percibido remuneracin alguna
en el alio anterior, la multa ser equivalente a cuarenta salarios mnimos, establecidos para
los trabajadores urbanos.
Negativa a suministrar informacin durante as

N 5.947 Extraordinario
inspecciones

Artculo 371. El presidente, accionistas, directores, administradores, comisarios y dems


empleados y funcionarios del banco, entidad de ahorro y prstamo, otra institucin financiera,
casa de cambio u otra empresa sometida al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financiares, que sin causa justificada dejare de suministrar en la forana y lapso
sealado, la informacin o documentacin requerida durante una visita de inspeccin, sern

sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual total percibido en el
afio inmxKtf anterior, por concepto de remuneracin recibida de la respectiva institucin
financiera. En caso que el infractor no hubiere percibido remuneracin alguna en el afio anterior,
la multa ser equivalente a cuarenta salarios mnimos establecidos para los trabajadores
urbanos.
Falta de pago del aporte al Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria
Artcnlo 372. Los sujetos obligados al pago del aporte establecido en el Ttulo m de esta Ley,
que incumplan con lo dispuesto en el articulo 296 de esta Ley sern sancionados con multa de
basta el cuarenta por ciento (40%) del monto de los aportes que no efectuaran oportunamente.
Responsabilidad personal por falta de pago del aporte al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 373. La junta administradora de los sujetos obligados al pago del aporte establecido en
el Titulo m de esta Ley, asi como el director, administrador, o gerente a quienes en razn de
sus atribuciones les corresponda ordenar o tramitar los aportes al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, y no lo
hicieren, sern sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual
total percibido en el ano inmediato anterior por concepto de remuneracin correspondiente a
la posicin o cargo por el cual debi ordenar o tramitar los aportes. En caso de que el
infractor no hubiere percibido remuneracin alguna en el ano anterior, la multa ser
equivalente a cuarenta salarios mnimos establecidos para los trabajadores urbanos.
Negativa a suministrar informacin
Articulo 374. Los accionistas, directores, administradores, auditores, comisarios y dems
empleados y funcionarios de los bancos, entidades de ahorro y prestan, otras instituciones
financieras, casa de cambio y dems personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, asi como los
interventores y liquidadores, que sin causa tt^n^ifiofl^fci flCT^itifljoente* Tn^ofiflofl. no smnin^s In^cn
o se Tiftoflfwt & oip^tumifpf ^ la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras las informaciones y documentos que sta le requiera, sern sancionados cot multa
de hasta el diez por ciento (10%) del ingreso anual total percibido en el afio "ww^iafc
anterior por concepto de remuneracin correspondiente a la posicin o cargo por el cual debi
dar la informacin. En caso de que el infractor no hubiere percibido remuneracin alguna en el
afio anterior, la multa ser equivalente a cuarenta slanos mnimos establecidos para los
trabajadores urbanos.
Incumplimiento de medidas
Artculo 375. En igual sancin a la prevista en el articulo anterior incurrirn los directores,
administradores, apoderados, gerentes, funcionanos o empleados que no acaten o incumplan las
medidas adoptadas por la Superintendencia de Bancos y Otras Insttucioocs Financieras con
base en lo dispuesto en el articulo 237 y en el Captulo IV, Ttulo n, de esta Ley.
Cptenlo II De las saadoaes penales
Fuerza probatoria
Artculo 376. Cuando de las diligencias que practique la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, en los procedimientos de su competencia, se pueda
presumir la comisin de alguno de los ilcitos contemplados en la presente Ley, se
notificar inmediatamente al Ministerio Pblico, a fin que se proceda a iniciar la
averiguacin correspondiente; sin perjuicio de las sandeces administrativas que pueda
imponer la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Los elementos que en el ejercicio de sus funciones, recabe la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, incluida la prueba testimonial, tendrn la fuerza probatoria
que les atribuyan las leyes adjetivas, mientras no sean desvirtuadas en el debate judicial. Sin
embargo, el tribunal competente, de oficio o a instancia de alguna de las partes, examnala
nuevamente a los testigos que hayan declarado ante la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras. En caso de que, pedida la ratificacin judicial de la prueba
testimonial, sta no fuere hecha, dicha prueba podr ser apreciada, en conjunto, como indicio.
Captacin indebida
Artculo 377. Sern sancionados con prisin de ocho a diez anos, quienes sin estar
autorizados, practiquen la intermediacin financiera, crediticia o la actividad cambiara,
capten recursos del pblico de manera habitual, o realicen cualesquiera de las actividades
expresamente reservadas a las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras.
Aprobacin indebida de crditos
Artculo 378. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados de un banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera
que aprueben crditos de cualquier clase en contravencin a lo previsto en los numerales 1, 2,
3 y 8 del articulo 185 de esta Ley, en perjuicio del banco, entidad de abono y prstamo o
institucin financiera

de que se trate, sern penados con prisin Me ocho a diez aos. En el caso de aprobacin de
crditos, se exceptan las operaciones interbancarias a que se refiere el articulo 186 de esta
Ley.
Con la misma pena sern castigados quienes, a sabiendas de las limitaciones sealadas en el
encabezado de este articulo, reciban los crditos aqu previstos en detrimento del banco, entidad
de ahorro y prstamo o institucin financiera.
Apropiacin o distraccin de recursos
Artculo 379. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores,
funcionarios o empleados de un banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o
casa de cambio que se apropien o distraigan en provecho propio o de un tercero, los recursos
del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera o casa de cambio, cuyo
depsito, recaudacin, administracin o custodia tengan por razn de su cargo o funciones,
sern penados con prisin de ocho a diez artos.
Fraudes documentales
Articulo 380. Quien forje, adultere o emita documentos de cualquier naturaleza o utilice datos
falsos, con el propsito de cometer u ocultar fraudes en cualesquiera de las personas sometidas
al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, ser castigado
con prisin de nueve a once aos.
Informacin falsa para realizar operaciones bancarias
Artculo 381. Quienes a los efectos de celebrar, operaciones bancarias, financieras,
crediticias o cambiaras, presenten, entreguen o suscriban, balances, estados financieros, y en
general, documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser falsos, adulterados o
forjados, o que contengan informacin o datos que no reflejen razonablemente su verdadera
situacin financiera, sern penados con prisin de ocho a diez afios.
Con la misma pena sern castigados, los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados de las persogas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, que conociendo la
falsedad de los documentos o. recaudos antes mencionados aprueben las referidas
operaciones.
Informacin financiera falsa
Artculo 382. Quien elabore, suscriba, autorice, certifique, presente o publique cualquier clase
de informacin, balance o estado financiero que no refleje razonablemente la verdadera
solvencia, liquidez o solidez econmica o financiera de las personas sometidas al control de la
Superintendencia de Bancos y Olas Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley,
ser castigado con prisin de ocho a diez anos.
En caso de que, con base en dicha informacin el banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, realice el reparto o el pago de dividendos, la sancin se
aumentar en un tercio de la misma.
Se aumentar en dos tercios la pena prevista en el encabezado de este articulo, cuando se
omitiere la medida de suspensin del reparto o el pago de dividendos, dictada por parte de
cualquier organismo supervisor.
Simulacin de reposicin de capital
Artculo 383. Los socios y los miembros de las juntas directivas de los entes regidos por
esta Ley, que realicen la capitalizacin de dichos entes mediante suscripcin simulada o
reciproca de acciones, an cuando sea por. interpuestas personas, sern penados con prisin de
nueve a once afios.
Incumplimiento de los auditores externos
Articulo 384. Los auditores extemos que suscriban, certifiquen, adulteren, falsifiquen o
suministren un dictamen que no refleje la verdadera solvencia, liquidez o solidez econmica
de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras en virtud de la presente Ley, sern pesados con prisin de ocho a diez afios.
Se aumentar en dos tercios la pena prevista en el encabezado de este articulo, cuando la
persona que incurra en la conducta indicada en el encabezamiento de este articulo, no se
encuentre inscrito en el registro de contadores pblicos que lleva la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Incumplimiento de los peritos avaluadores
ArtfcBlo 385. Los peritos avaluadores que suscriban, certifiquen o gtnimitiHi dictamen
mediante el cual no se refleje el valor razonable de realizacin o de mercado de los bienes,
sern penados con prisin de ocho a diez afios.
Oferta engaosa
Artculo 386. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de las personas sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, que participen en cualquier acto que
conduzca a la oferta engaosa de los instrumentos de captacin a que se refiere el numeral 5del
articulo 361 de esta Ley, sern penados con prisin de ocho a diez afios.
Responsabilidad en e/fideicomiso
Artculo 387. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados del ente fiduciario que en perjuicio del fideicomitente o beneficiario, le dieren
al fondo fiduciario a su cargo una aplicacin diferente a la destinada, sern penados con
prisin de ocho a diez afios.
Contravenciones contractuales
Artculo 388. Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o
empleados de la institucin financiera que incumplan con las estipulaciones contenidas en el
contrato de fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de confianza producindole al
beneficiario o fideicomitente, mandante o comisionante un perjuicio o dao irreparable en su
patrimonio sern castigados con pena de prisin de nueve a once afios.

N 5.947
Extraordinario

GACETAOF1CIALDE LAREPBUCABOLIVARIANA DE
VENEZUELA

Se aumentar la pena prevista en este artculo en un tercio, cuando la institucin


financiera utilice los fondos del fideicomiso, mandato, comisin u otro encargo de
confianza, para fines contrarios a los previstos en las leyes, o a las instrucciones o
medidas dictadas por la Superintendencia de Bancos y Oteas Instituciones Financieras,
an cuando las mismas estn autorizadas por el cliente o contenidas en el respectivo
contrato.
Informacin falsa en el fideicomiso
Artculo 389. Los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del ente fiduciario que falsearen datos o
efecten declaraciones falsas sobre los beneficios del fondo fiduciario sorprendiendo la

39

buena f& de terceros, inducindoles a suscribir el contrato de fideicomiso, sern penados


con prisin de tres a ocho aos.
Ocultamiento de informacin en la
declaracin institucional
Artculo 390. Los miembros de la junta administradora, directores o
administradores del banco, entidad de ahorro y prstamo o institucin financiera que
funja como Coordinador de un Grupo Financiero, que oculten o presenten
informaciones falsas, relevantes para la Declaracin Institucional prevista en el artculo
167 de esta Ley, sern penados con prisin de ocho a diez aos.

Revelacin de informacin
Artculo 391. Los miembros de la junta administradora, directores,
administradores, funcionarios o empleados del banco, institucin financiera o casa de
cambio, o cualesquiera de las personas sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, que en
beneficio.propio o de un tercero utilicen, modifiquen, revelen o difundan datos
reservados de carcter confidencial que se hallen registrados en medios escritos,
magnticos o electrnicos, sern penados con prisin de ocho a diez aos.
Con la misma pena sern sancionados los miembros de la junta administradora,
directores, administradores, funcionarios o empleados del banco, entidad de ahorro y
prstamo, institucin financiera o casa de cambio, o cualesquiera de las personas
sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras en virtud de la presente Ley, que sin justa causa destruya,
altere o inutilice datos, programas o documentos escritos o electrnicos.
Fraude electrnico
Artculo 392. Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar,
con nimo de lucro, efecte una transferencia o encomienda electrnica de bienes no
consentida, en perjuicio del banco, entidad de ahorro y prstamo, institucin financiera
o casa de cambio, o de un cliente o usuario, ser penado con prisin de ocho a diez aos.
Con la misma pena sern castigados los miembros de la junta administradora,
directores, administradores o empleados del banco, entidad de ahorro y prstamo,
institucin financiera o casa de cambio, que colaboren en la comisin de las
transferencias antes mencionadas.
Apropiacin de informacin de los clientes
Artculo 393. Quien a travs de la manipulacin informtica o mecanismo similar, se
apodere o altere documentos, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier otro
documento o efecto personal remitido por un banco, institucin financiera o casa de
cambio, a un cliente o usuario de dicho ente, ser penado con prisin de ocho a diez aos.
Apropiacin de informacin por medios electrnicos
Artculo 394. Quien utilice los medios informticos o mecanismo similar, para
apoderarse, manipular o alterar papeles, cartas, mensajes de correo electrnico o cualquier
otro documento que repose en los archivos electrnicos de un banco, entidad de ahorro
y prstamo, institucin financiera o casa de cambio, perjudicando el funcionamiento
de las empresas regidas por esta Ley o a sus clientes, ser penado con prisin de ocho a
diez aos.
Difusin de informacin falsa
Artculo 395. Las personas naturales o jurdicas que difundan noticias falsas o empleen
otros medios fraudulentos capaces de causar distorsiones al sistema bancario nacional
que afecten las condiciones econmicas del pas, sern penados con prisin de nueve a
once aos.
Pena accesoria
Artculo 396. Las personas condenadas mediante sentencia definitivamente firme, por
delitos castigados de conformidad con esta Ley, quedarn inhabilitadas
para el desempeo de cargos en bancos, entidades de ahorro y prstamo,
instituciones financieras y casas de cambio, por un lapso de diez aos, contados a -partir de
la fecha del cumplimiento de la condena correspondiente.

Captulo III De los recursos y del procedimiento


administrativo en materia bancaria
Seccin primera: seccin 1.01 de los recursos
Recurso administrativo
Artculo 398. Contra las decisiones del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones
Financieras slo cabe ejercer, en va administrativa, el recurso de reconsideracin.
En todo caso, para acudir a la va contencioso administrativa no es necesario interponer
el recurso de reconsideracin.
Recurso contencioso
Artculo 399. Las decisiones del Superintendente sern recurribles por ante la Corte
Primera de lo Contencioso Administrativo, dentro de los cuarenta y cinco das continuos
siguientes a la notificacin de la decisin del Superintendente de Bancos y Otras
Instituciones Financieras o de aquella mediante la cual se resuelva el recurso de
reconsideracin, si ste fuere interpuesto.
Seccin segunda: del procedimiento
administrativo en materia bancaria
Medidas provisionales
Artculo 400. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, durante
la sustanciacin del procedimiento administrativo, podr adoptar provisionalmente las
medidas administrativas establecidas en esta Ley, necesarias y adecuadas para asegurar la
eficacia de la resolucin definitiva, si existieren elementos de juicio suficientes para ello.
Las medidas provisionales podrn ser modificadas o revocadas durante la tramitacin
del procedimiento, de oficio o a instancia del interesado, cuando hayan cambiado las
circunstancias que justificaron su adppcin.
De la notificacin
Artculo 401. Los actos administrativos de cualquier naturaleza emanados de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo los publicados en
la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, sern consignados en la sede
principal de los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras, y
dems empresas sometidas a su supervisin; y surtir plenos efectos una vez que conste
la seal de recepcin por el ente involucrado o la parte interesada. En el caso de los
bancos e instituciones financieras regionales, los mismos podrn sealar a la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, una direccin de
correspondencia distinta a su domicilio principal, siempre y cuando la misma se
encuentre ms cercana al rea Metropolitana de Caracas.
Notificacin y lapsos
Artculo 402. Una vez iniciado el procedimiento administrativo, se notificar al ente
involucrado o a la persona interesada conforme a las previsiones establecidas en la
ley de la materia de procedimientos administrativos.
Dentro de los ocho das hbiles bancarios siguientes a la notificacin, la persona
interesada o el ente involucrado podrn presentar sus alegatos y argumentos.
La Superintendencia resolver el procedimiento dentro de los cuarenta y cinco das
continuos siguientes al vencimiento del plazo previsto para la presentacin del escrito de
descargos.
Lapsos del recurso de reconsideracin
Artculo 403. El recurso de reconsideracin, podr ser interpuesto dentro de los diez das
hbiles bancarios siguientes a la notificacin o publicacin de la resolucin.
La Superintendencia resolver el recurso de reconsideracin dentro de los cuarenta y
cinco das continuos siguientes al vencimiento del plazo previsto para la presentacin del
escrito.

Plazo para el recurso contencioso


Artculo 404. Si la persona o el ente involucrado ha interpuesto el recurso de
reconsideracin a que se refiere el artculo anterior, slo podr acudir a la va
jurisdiccional, dentro de los cuarenta y cinco das continuos siguientes a la notificacin
de la decisin que resuelva el recurso, o cuando ste no haya sido resuelto
oportunamente en el plazo establecido en esta Ley.
Naturaleza de las medidas administrativas
Artculo 405. No se considerarn sanciones administrativas aquellas medidas
preventivas, dictadas para corregir fallas, errores u omisiones en las operaciones de los
bancos, entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones financieras, previstas en los
artculos 242,243 y 244 de esta Ley.
Falso testimonio
Artculo 397. Las personas que en el curso de un procedimiento instruido por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras incurran en falso
testimonio, sern castigados conforme a lo previsto en el Cdigo Penal para los delitos
contra la Administracin de Justicia.

40

Cmputo de trminos
Artculo 406. Los trminos o plazos previstos en esta Ley, se contarn a partir del da
siguiente de las publicaciones o notificaciones. Si su vencimiento ocurre en un da no
laborable, el acto se realizar el primer da laborable siguiente.

GACETAOFICIALDE LAREPBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA


TTULO vn
DE LA EMERGENCIA FINANCIERA
Capitulo I De la emergencia
financiera
Del decreto de emergencia financiera

Articulo 407. De conformidad con la Constitucin de la Repblica, el decreto que


declare la emergencia financiera ser presentado, dentro de los ocho das siguientes
despus de haber sido dictado a la Asamblea Nacional o a la Comisin Delegada para su

N 5.947 Extraordinario

consideracin y aprobacin, y a la Sala Constitucional del Tribunal Supremo de


Justicia. Dichos entes debern pronunciarse en un plazo no mayor de dos das hbiles.
De la Junta de Regulacin Financiera
Artculo 408. Durante la vigencia del decreto que declare la emergencia financiera,
el sistema de bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones
financieras ser regido por una Junta de Regulacin Financiera integrada por cinco
miembros: el Ministro del Poder Popular con competencia en materia de economa y
finanzas quien la presidir, el Presidente del Banco Central de Venezuela, el
Superintendente de Bancos y Otras Instituciones

Financieras, el Presidente del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancara y


una persona designada por el Presidente de la Repblica quien actuar como Director
Ejecutivo. Para que la Junta pueda sesionar vlidamente, se requiere la presencia de su
presidente o de quien haga sus veces y de al menos dos miembros. Las decisiones de la
Junta sern tomadas por el voto favorable, de por lo menos, tres de sus miembros.
La Junta de Regulacin Financiera crear una Secretara, a cargo del Director Ejecutivo,
la cual se encargar principalmente de llevar el control de las Actas de las reuniones
respectivas; as como de los anexos que soportan los asuntos sometidos a su
consideracin. El Director Ejecutivo, estar facultado para certificar la totalidad o parte
del contenido de las referidas Actas, sin perjuicio de que el Presidente de la Junta pueda
realizar eventualmente esa funcin. Cualquier otro miembro de la Secretara, ser
designado de entre los funcionarios de cualesquiera de los entes que conforman la Junta
de Regulacin Financiera, y sus servicios sern ad-honorem, por lo que no podrn recibir
remuneracin alguna distinta a la que le corresponda por el cargo que ocupe dentro
de la Administracin Pblica.
Atribuciones de la Junta de Regulacin Financiera
Artculo 409. Durante la vigencia del decreto que declare la emergencia financiera,
la Junta prevista en el artculo anterior ejercer las atribuciones del Consejo Superior.
Igualmente, asumir las funciones de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras previstas en el artculo 210 numerales 4 y 5 de esta Ley.
Adicionalmente, la Junta de Regulacin Financiera tendr las siguientes atribuciones:

1. Dictar las polticas generales en materia financiera, en las reas de su


competencia.

2. Evaluar y acordar la adquisicin por parte del Estado de las acciones que

conforman el capital social de las empresas que conforman el grupo


financiero, segn lo contemplado en esta Ley.

3. Designar y remover a los administradores o directores de las instituciones


financieras que hayan pasado al control del Estado, o que se encuentren en
rehabilitacin; as como los interventores y liquidadores de las instituciones,
cuya intervencin y liquidacin haya sido acordada por la Junta de Regulacin
Financiera, solicitar la informacin que estime pertinente, as como aprobar
los planes de intervencin, rehabilitacin y liquidacin de los bancos,
entidades de ahorro y prstamo u otras instituciones financieras; as como
fijarles su remuneracin.

4. Establecer las normas para Ja recuperacin de crditos de bancos, entidades de

ahorro y prstamo, e instituciones financieras en situacin especial,


intervenidos, en liquidacin, estatizados o en rehabilitacin.

5. Designar los apoderados judiciales y extrajudiciales de la Junta de Regulacin


Financiera y fijar sus honorarios, los cuales sern pagados por el Ministerio
del Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas.

6. Fijar la dieta del Director Ejecutivo, la cual ser pagada por el Ministerio del
Poder Popular con competencia en materia de economa y finanzas.

Suministro de informacin
Artculo 410. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el Fondo
de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria y los entes econmicos y financieros del
sector pblico, darn a la Junta de Regulacin Financiera toda la informacin y el apoyo
tcnico que sta les requiera.

Revocatoria del decreto de emergencia financiera


Artculo 411. El decreto que declare la emergencia financiera ser revocado por el
Presidente de la Repblica, en Consejo de Ministros, cuando se considere que han
cesado las causas que lo motivaron.

Seccin primera: dd rgimen extraordinario de


auxilios financieros
De la asistencia del Banco Central de Venezuela
Articulo 412. En el supuesto que los requerimientos de fondos para controlar la
emergencia financiera alcancen el setenta y cinco por ciento (75%) del total de los
recursos disponibles al efecto por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, el Banco Central de Venezuela otorgara a ste la asistencia crediticia necesaria
para asegurar la estabilidad del sistema financiero, previa calificacin por parte de la
Junta de Regulacin Financiera de las instituciones identificadas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Este procedimiento
requerir que el Ejecutivo Nacional, por rgano del Ministerio del Poder Popular con
competencia en materia de economa y finanra, solicite la aprobacin de la
Asamblea Nacional, a la cual se le presentar un documento contentivo de la situacin
detallada y de las medidas a ser adoptadas. La Asamblea Nacional deber decidir en
un lapso mximo de
cuarenta y ocho horas contadas a partir de la hora de recibo de la solicitud, la
asistencia que el Banco Central de Venezuela otorgue al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria y este ltimo a los bancos, entidades de ahorro y prstamo
e instituciones financieras. Previo el otorgamiento por parte del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria de la asistencia financiera prevista en este artculo,
los administradores y directores de las instituciones financieras debern ser removidos
y la mayora accionaria de las instituciones financieras y de las empresas relacionadas,
en la medida en que se determinen, deber ser transferida en propiedad al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria.
La Hacienda Pblica Nacional entregar al Banco Central de Venezuela los recursos
otorgados. A estos efectos, los recursos necesarios para asumir fiscalmente tal
asistencia crediticia se entregarn al Banco Central de Venezuela mediante la asignacin
de los crditos correspondientes en el presupuesto del ejercicio fiscal siguiente al de
aquel en el que dicha asistencia se otorg; y en el caso de que la situacin de las cuentas
fiscales no permita la realizacin de esa asignacin presupuestaria, la Asamblea Nacional
autorizar una emisin especial de ttulos de la deuda pblica nacional, en condiciones
de mercado y con un vencimiento que no exceder de cinco aos, para ser entregados al
Banco Central de Venezuela.
De los auxilios financieros
Articulo 413. La Junta de Regulacin Financiera podra autorizar al Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaria, el otorgamiento de auxilios financieros, a bancos,
entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras que presenten
problemas de prdidas de capital, liquidez o solvencia, con las garantas suficientes,
siempre y cuando la institucin de que se trate no se encuentre comprendida en los
supuestos que dan lugar a la intervencin o liquidacin, previstos en esta Ley, y
presenten previamente al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria un
informe sobre el destino que darn a los auxilios solicitados.
Rgimen de los auxilios financieros
Artculo 414. Los plazos y condiciones de los auxilios financieros que se prestarn a
los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras de
acuerdo con esta seccin, sern fijados por la Junta de Regulacin Financiera, mediante
normativa que se publicar en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de
Venezuela.
Requisitos
Artculo 415. La Junta de Regulacin Financiera condicionar el otorgamiento del
auxilio financiero al cambio total o parcial de los miembros de las juntas
administradoras de quienes soliciten el auxilio. Tambin podr condicionar el auxilio
financiero a la cesin, en favor de quien lo otorgue, de las acciones de la respectiva
institucin financiera y de aquellas que integren el grupo financiero. La cesin de las
acciones podr ser en garanta, con derecho a voto, o en plena propiedad, con o sin
derecho de readquisicin.
Depsitos interbancarios
Artculo 416. Los depsitos que con motivo de la emergencia financiera efecten
instituciones financieras intervenidas en otras instituciones' financieras, de conformidad
con los convenios que stas celebren al efecto, requerirn la autorizacin de la Junta de
Regulacin Financiera.
Adquisicin de acciones
Articulo 417. Los inversionistas interesados, o los bancos, entidades de ahorro y
prstamo, u otras instituciones financieras nacionales o extranjeras, podrn adquirir
parcial o totalmente las acciones de un ente que haya sido auxiliado o que sea,
mayoritariamente, propiedad de un ente pblico. La adquisicin deber ser autorizada
por la Junta de Regulacin Financiera, visto el informe que presente la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, respecto a las garantas
que en la negociacin se otorgaran a los derechos de los depositantes de la institucin de
que se trate.
Del pago de los anticipos
Artculo 418. Las obligaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, derivadas de los anticipos recibidos para atender los auxilios financieros
otorgados con motivo de la emergencia financiera, tambin podrn ser pagadas
mediante ttulos emitidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
con un plazo de vencimiento no mayor de treinta aos, a

N 5.947
Extraordinario

GACETAOF1CIALDE LAREPfflJCABOIIVAKIANADE
VENEZUELA

una tasa de inters hasta por un mximo del cinco por ciento (5%), aplicable
anualmente al saldo deudor por concepto de capital.
Tratamiento de los anticipos
Artculo 419. El Banco Central de Venezuela y el Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, establecern los trminos y modalidades conforme a los cuales
efectuarn los ajustes que deban realizar como consecuencia de la aplicacin de las

41

disposiciones del presente capitulo. Al efecto, en consideracin al plazo de la deuda


establecido en el articulo anterior, con miras a restablecer el equilibrio financiero del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, ste, el Banco Central de
Venezuela y el Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de economa
y finanzas, podrn acordar la forma y modalidad del pago, al valor presente a la fecha de
la operacin, por parte del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria de las
obligaciones que a favor del Banco Central de Venezuela mantiene dicho Fondo de

Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria. El Banco Central de Venezuela someter a la


Asamblea Nacional, el tratamiento que dar a la diferencia entre el valor nominal y el
valor presente de las acreencias que mantiene en contra del Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, a los efectos de su aprobacin.
Compensacin de acreencias
Articulo 420. Quienes sean deudores primarios de instituciones financieras intervenidas,
podrn cancelarlas dando en pago acreencias de las que fueren titulares primarios, contra
la misma u otras instituciones financieras intervenidas, previa verificacin de los
crditos por parte del interventor o la junta interventora. Al efecto, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, regular este
procedimiento, mediante normativa prudencial que se publicar en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela.
Seccin segunda: de las empresas relacionadas
De las empresas relacionadas
Artculo 421. A los efectos de este capitulo, se consideran empresas relacionadas con un
banco, entidad de ahorro y. prstamo o institucin financiera, adems de los grupos
financieros sealados en los artculos 161,162 y. 163 de esta Ley, las personas jurdicas,
domiciliadas o no en la Repblica Bolivariana de Venezuela, a las que se refieren los
literales a y b del numeral 7 del articulo 185 de esta Ley.
Efectos de los traspasos de acciones
Artculo 422. La condicin de empresa relacionada, con base en la participacin
accionaria referida en el artculo 161 de esta Ley, no ser alterada o desvirtuada por los
traspasos accionarios, a menos que las referidas operaciones sean aprobadas por la
Junta de Regulacin Financiera, tomando en consideracin los elementos de juicio
indicados en el artculo 20 de esta Ley.
En todo caso, se presumen adquiridas por personas interpuestas, en propiedad o por
causa de garanta, las acciones traspasadas a personas naturales o jurdicas que no
tengan capacidad de pago suficiente o no puedan hacer constar el origen de los fondos
invertidos en las operaciones.

Intervencin de empresas relacionadas


Artculo 423. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras acordar
la intervencin de las empresas relacionadas con las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin o estatizacin, con o sin cese de la intermediacin
financiera, rehabilitacin, liquidacin, otorgamiento de auxilios o respecto de la cual se
hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos o cualquier otro mecanismo
derivado de operaciones de salvamento bancario.
A los efectos previstos en el presente artculo, no se requerir opinin de la Junta de
Regulacin Financiera o del Banco Central de Venezuela, ni dar audiencia a la parte
interesada.
Corresponder a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, acordar
la medida de liquidacin o suspensin de la medida de intervencin, cuando la misma
se considere procedente, de conformidad con el informe presentado al efecto por el
interventor.
Corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras designar
los interventores, y al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, los
liquidadores que deban ser nombrados de conformidad con este artculo. En todo caso,
deber designarse como interventor o liquidador, segn fuere el caso, a la persona que
ejerza tal funcin en la institucin financiera principal del grupo financiero al cual est
relacionada la respectiva empresa; o a la Junta Administradora respectiva, de ser el caso,
cuando se trate de instituciones en rehabilitacin, estatizadas o que hayan recibido
otorgamiento de auxilios financieros o respecto de la cual se hayan establecido
mecanismos de transferencia de depsitos o cualquier otro mecanismo derivado de
operaciones de salvamento bancario.

Seccin tercera: de la garanta de los


depsitos del pblico
Normativa del rgimen de estatizacin o intervencin
Artculo 425. Cuando las instituciones financieras presenten situaciones que requieran
su control por parte del Estado, la Junta de Regulacin Financiera podr acordar su
estatizacin o intervencin, con o sin cese de la intermediacin financiera. La Junta de
Regulacin Financiera podr mediante normativa prudencial regular dicho rgimen de
estatizacin o de intervencin.
Prelacin en el pago
Artculo 426. Cuando se acuerde la intervencin con cese de la intermediacin
financiera de un banco, entidad de ahorro y prstamo o cualquier otra institucin
financiera, la Junta de Regulacin Financiera podr autorizar al interventor para que d
prioridad al pago total o parcial de las acreencias o de los intereses, segn el caso, a favor
de personas jubiladas o pensionadas y personas mayores de sesenta aos; la Junta de
Regulacin Financiera podr acordar otras prioridades y dictar las normas
correspondientes, tomando en cuenta los efectos negativos ocasionados a servicios
pblicos esenciales, por la no disponibilidad de los fondos afectados por la intervencin.
De las auditorias externas
Artculo 427. La Junta de Regulacin Financiera podr designar, por cuenta del banco,
entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera, la firma de contadores
pblicos que realizar las auditorias extemas a las operaciones de las instituciones
financieras.
Seccin cuarta: de las garantas
Rgimen del cobro de acreencias
Artculo 428. Cuando ajuicio de los administradores o interventores los crditos a favor
de las instituciones financieras que pasen a ser propiedad de un ente pblico o que sean
objeto de intervencin o estatizacin, asi como de sus grupos financieros y empresas
relacionadas, no estn suficientemente garantizados, se conceder un plazo al deudor
para que otorgue garanta suficiente, de quince das continuos prorrogables por un lapso
igual y por una sola vez, contado a partir de la notificacin.
Estos crditos podrn ser objeto de prrrogas o renovaciones en el caso de que los
deudores efecten abonos a capital y siempre que constituyan garantas reales
o personales, fianzas de instituciones financieras o de empresas de seguros de
reconocida solvencia, suficientes para asegurar sus obligaciones. De no proceder el deudor
conforme se indica, se declarar el crdito como de plazo vencido y se proceder de
acuerdo con lo previsto en la Seccin quinta del presente captulo.
Seccin quinta: de los procedimientos
Del rgimen procesal
Artculo 429. Las acciones de cobro que intenten las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin,
otorgamiento de auxilio financiero, o respecto de las cuales se hayan establecido
mecanismos de transferencia de depsitos en razn de la emergencia financiera contra sus
deudores, las empresas relacionadas con el grupo financiero o las personas interpuestas, se
tramitarn conforme al procedimiento de la va ejecutiva previsto en el Cdigo de
Procedimiento Civil, salvo que se trate de la ejecucin de hipotecas o prendas. El ente
accionante podr solicitar el embargo ejecutivo. Los bienes embargados podrn rematarse
como si se tratara de bienes hipotecados, siguiendo el procedimiento previsto en el
referido Cdigo de Procedimiento Civil. El avalo lo har un solo perito designado por el
Tribunal y el remate se anunciar con la publicacin de un solo cartel. No se aceptarn
posturas por un monto menor al de la acreencia y, en caso de no haberla, se adjudicar
forzosamente el bien al demandante.
Los derechos litigiosos podrn ser cedidos a la Repblica o al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, en cualquier estado de la causa, sin necesidad del
consentimiento de los demandados. Dicha cesin se publicar en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela y surtir los efectos de notificacin a los que se
refiere la ley. Los instrumentos donde consten las acreencias sern suficientes a los fines
de fundamentar la va ejecutiva.

Cesin de crditos
Artculo 430. La cesin de las carteras de crditos de las instituciones financieras que sean
objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin,
otorgamiento de auxilio, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos
de transferencia de depsitos, se perfeccionar con la publicacin de un aviso en la
Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, mediante el cual se notificar a
los deudores el cambio de acreedor.
Esta notificacin general surtir los efectos despus que haya sido notificada al deudor, e
interrumpir la prescripcin.

Atribuciones de los interventores


Artculo 424. Cuando se acuerden las intervenciones papistas en el artculo anterior, el
interventor o la junta interventora tendr las facultades conferidas por el articulo 338 de
esta Ley.

42

Igualmente para interrumpir la prescripcin de la cartera de crdito, propiedad de las


instituciones indicadas en ste artculo, as como la cedida al Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria, bastar la publicacin del aviso de cobro extrajudicial de
los crditos debidamente identificados en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de
Venezuela.

GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA BOLI VARI ANA DE VENEZUELA


Suspensin de las acciones judiciales

Artculo 431. Durante el rgimen de intervencin, liquidacin, estatizacin, rehabilitacin,


o cualquiera otra figura especial que se adopte, que coloque al ente de que se trate fuera
del rgimen ordinario, no podr acordarse o deber suspenderse toda medida
preventiva o de ejecucin contra la institucin financiera afectada y las que
constituyan el grupo financiero o sus empresas relacionadas.
Tampoco podr intentarse ni continuarse ninguna gestin judicial de cobro, a menos que

N 5.947 Extraordinario

provenga de hechos posteriores a la adopcin de la medida de que se trate, o de


obligaciones cuya procedencia haya sido decidida por sentencia definitivamente firme,
antes de la medida respectiva.
De las notificaciones
Artculo 432. Las notificaciones que deban practicarse conforme a esta Ley durante
la emergencia financiera, se harn mediante un aviso que se fijar, si se conociere, en la
morada, oficina o negocio del interesado para que ocurra a darse por notificado en el

trmino de ocho das continuos contados a partir de la publicacin de un aviso igual,


que a todo evento, se publicar a costa del interesado en uno de los diarios de mayor
circulacin nacional, en la capital de la Repblica y, otro, en uno de los diarios de mayor
circulacin en el domicilio del deudor o, en su defecto, en el lugar donde se haya
contrado o deba ejecutarse la obligacin. Vencido el plazo indicado se tendr al interesado
por notificado.
Del rgimen de enajenacin de bienes
Artculo 433. La enajenacin total o parcial de bienes propiedad del Fondo de Garanta
de Depsitos y Proteccin Bancaa o de otro ente u organismo del sector pblico en
razn de los supuestos previstos en este articulo, o de las instituciones financieras que
sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin,
otorgamiento de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan
establecido mecanismos de transferencia de depsitos, as como aquellos propiedad
de empresas relacionadas, se efectuar a travs de las siguientes operaciones:

1. Venta del bien en subasta pblica, segn el procedimiento de esta Ley.


2. Dacin en pago del bien por deudas asumidas con un determinado ente u

organismo del sector pblico. Esta opcin no ser aplicable durante la


liquidacin.

La Junta de Regulacin Financiera, previa solicitud de un ente u organismo del sector


pblico, podr acordar la enajenacin a ste a ttulo oneroso, en condiciones de
mercado, de alguno de los bienes a los que se refiere este artculo, estableciendo los
trminos, plazos y condiciones para el pago. A efecto de la fijacin del precio, se tomar
el valor del avalo ms la prima promedio obtenida por el Fondo de Garanta de Depsitos
y Proteccin Bancaria en las ventas de inmuebles realizadas mediante subasta pblica.
Durante la emergencia financiera, las disposiciones de este captulo se aplicarn con
carcter preferente a cualquiera otra, en lo relativo a los procesos y condiciones para
transferir a particulares o entes del sector pblico los activos a los que se refiere el
presente artculo.
La enajenacin total o parcial de los bienes a que se refiere el presente artculo no estar
sometida a las limitaciones establecidas en los artculos 308 y 309 de esta Ley.
A los efectos previstos en el numeral 1 de este artculo, no sern aplicables los derechos
de preferencia para la adquisicin de los bienes enajenados en subasta pblica, salvo lo
que establezcan las leyes sobre la materia, en cuyo caso, quien pretenda adquirir deber
cumplir con los requisitos, normas y condiciones establecidos para participar en la
respectiva subasta e igualar la mejor postura efectuada en el curso de la misma.
Sin perjuicio de lo establecido en este artculo, la Junta de Regulacin Financiera a solicitud
del Ejecutivo Nacional, por rgano de cualquiera de sus Ministerios, podr autorizar al
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria para transferir, bajo cualquier
modalidad y con vista al informe tcnico que ese organismo deber preparar al efecto,
bienes muebles propiedad del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria o de
bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems instituciones financieras o empresas
relacionadas, en liquidacin, a instituciones de seguridad social, establecimientos escolares
del Estado, organismos pblicos o a cualquier otro organismo de carcter social. Los bienes
a los que se refiere esta disposicin sern aquellos de difcil realizacin o . que sean de
rpida obsolescencia o cuya conservacin y mantenimiento requiera de atencin especial.

En todos los casos se sealar el precio base de la venta, que no podr ser menor del
cincuenta por ciento (50%) del monto del justiprecio fijado por peritos avaluadores
conforme a este captulo; el monto de la caucin que deber consignarse mediante
cheque de gerencia para poder participar en el acto de subasta pblica y, el lugar, da y
hora en que aqul habr de celebrarse. El da de la celebracin de la subasta pblica no
podr ser variado luego de publicado el aviso sealado en el articulo 433, salvo que se
publicare de nuevo.
Del acto de subasta
Artculo 436. El acto de subasta pblica se efectuar a los quince das continuos despus
de la publicacin del aviso al que se refiere el artculo 434, o en el primer da hbil
siguiente, si fuere feriado, y se realizar en presencia de un Notario Pblico, quien
levantar un Acta. Si se tratare de bienes inmuebles, el Notario deber dejar constancia
de que se ha presentado una certificacin de gravmenes expedida por el Registrador
respectivo, con no ms de quince das hbiles de antelacin a la celebracin del acto.
De la caucin
Artculo 437. La caucin para participar en el acto de subasta pblica, pasar de pleno
derecho y a ttulo de indemnizacin al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria, al ente pblico y al banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin
financiera de que se trate, si el adjudicatario no paga la totalidad del precio ofertado al
otorgarse el documento pblico correspondiente, lo cual debe ocurrir dentro de los
treinta das continuos siguientes a la realizacin del acto.
Rgimen de conservacin de bienes
Artculo 438. Si no se ofrece el precio base de la subasta, la Junta de Regulacin
Financiera, con vista al informe del ente enajenante, decidir sobre otra forma de
enajenacin del inmueble, en condiciones distintas a las sealadas en este capitulo, o
dispondr su arrendamiento, o cualquier otra negociacin que asegure su conservacin y
genere los frutos que sean posibles, hasta que se produzcan las condiciones que hagan
factible una nueva subasta.
Derechos de os terceros
Artculo 439. En los avisos se convocar a la subasta a los terceros que pretendan
derechos sobre el bien a subastar, tales terceros podrn ocurrir ante el ente enajenante en
el acto de la subasta o dentro de los cinco das laborables anteriores a sta, para hacer
valer los derechos que pretendan, los cuales, en todo caso, se trasladarn al precio que se
obtenga en la subasta.
Corresponder al ente enajenante calificar la existencia y cuanta de tales derechos, y
si encontrare que efectivamente existen, pagar, hasta la concurrencia con el precio, el
monto de tales derechos. Si se rechazare la pretensin del tercero, ste podr ocurrir a
la jurisdiccin ordinaria para hacerla valer en contra del ente enajenante y siempre hasta
el lmite del precio obtenido en la subasta. Por ninguna razn se paralizar la subasta ni
se afectarn los derechos del adjudicatario en tal proceso.
Informacin a los interesados
Artculo 440. Desde la publicacin del aviso mencionado en el artculo Vigsimo Noveno
de esta seccin, hasta la fecha anterior al acto de subasta pblica, el ente enajenante de
que se trate pondr a disposicin de los interesados para su examen, los ttulos de
propiedad de los bienes que sern subastados y cuantos documentos o informaciones
contribuyan a determinar sus caractersticas, en su oficina principal, en (las y horas
laborables.

Publicidad de la subasta
Artculo 434. Los bienes que se vendern mediante subasta pblica se anunciarn en
un aviso publicado en dos de los diarios de mayor circulacin de la capital de la Repblica y
adems, en un diario de la localidad si el bien se hallare ubicado en el interior del pas.
Contenido del aviso
Artculo 435. En los avisos a que se refiere el artculo anterior se indicar, ademas de
las previsiones contenidas en el artculo 439, en caso de bienes inmuebles, su exacta
ubicacin, linderos, medidas, superficie y uso; en el caso de semovientes, las marcas,
colores o distintivos y en el caso de bienes muebles, los signos, seales y-particularidades
que puedan determinar su identidad.

Efectos de la adjudicacin
Artculo 441. Otorgado el documento correspondiente, el adjudicatario queda en
propiedad y posesin del bien en el estado en que se encuentre, libre de todo gravamen,
sin que resulte admisible reclamacin alguna. Cuando corresponda protocolizar el
documento al que se refiere este artculo, el Registrador no podr exigir ningn requisito
distinto al pago de los derechos de registro.
A solicitud del adjudicatario o por decisin del ente enajenante, la toma de posesin de
los inmuebles se har constar en acta que se levantar en presencia de un juez o notario y
que firmarn los intervinientes en el acto.
Rgimen especial de subasta
Artculo 442. La Junta de Regulacin Financiera, tomando en cuenta las caractersticas
de determinados bienes podr, a solicitud del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, del banco, entidad de ahorro y prstamo u otra institucin financiera
de que se trate, disponer mediante normativa publicada en la Gaceta Oficial de la
Repblica Bolivariana de Venezuela, la aplicacin de un rgimen especial para la subasta
pblica.
Determinacin del justiprecio
Artculo 443. El justiprecio al que se refieren los artculos anteriores, ser fijado por un
avaluador designado por el ente enajenante. En los casos en que caractersticas
especiales del bien a ser enajenado o su alto valor as lo aconsejen, la Junta de
Regulacin Financiera podr acordar que el justiprecio sea determinado por tres
avaluadores designados: uno, por la Junta de Regulacin Financiera; otro, por el ente
enajenante; y, el tercero, segn la naturaleza del bien objeto de la subasta pblica, ser
escogido por la Junta de Regulacin Financiera de las listas presentadas, a tales fines; por
las siguientes Instituciones: Comisin Nacional de Valores, Colegio de Ingenieros de
Venezuela, Sociedad de Tasadores de Venezuela, las Cmaras de Comercio y las Bolsas
de Valores del pas.

N 5.947
Extraordinario

43

GACET4OTTCIALDE LAREPBUCABOUVARIANA MI VENEZUELA

Los honorarios de'los peritos se calcularan sobre la base del precio de

la disposicin de los bienes y las (.


mercado, debidas al exceso de ofertas de bienes a los que se refiere esta seccin.

La Junta de Regulacin Financiera fijara los limites mximos de dichos


honorarios, segn la naturaleza de los bienes a subastar.

Seccin sexta: de las responsabilidades y las sanciones

Normas para regular el exceso de ofertas Artculo


444. La Junta de Regulacin Financiera dictar las normas

De las responsabilidades personales


Articulo

445.

Los

presidentes,

directores,

liquidadores,

ejecutivos,

administradores, funcionarios y auditores de instituciones financieras intervenidas,


estatizadas o en liquidacin, asi con de sus empresas relacionadas, respondern
solidariamente con su patrimonio personal por los daos y perjuicios
que se demuestre que en su actuacin hubo dolo o culpa.
Sanciones a las instituciones
Artculo 446. Las instituciones financieras que no den cumplimiento a las normas y
directrices dictadas por la Junta de Regulacin Financiera no expresamente
sancionadas en esta Ley, y sin menoscabo de lo previsto en otras leyes, podrn ser objeto
por parte de la Junta de Regulacin Financiera de las

medidas adoptadas por la Junta de Regulacin Financiera.

2. La remocin total o parcial de los directores o administradores del banco,


institucin financiera, grupo financiero o empresa relacionada.

la construccin y desarrollo de soluciones habitacionales, podrn solicitar a la Junta de


Regulacin Financiera que considere la posibilidad de la adjudicacin directa de
inmuebles de las caractersticas sealadas en el encabezamiento del presente articulo, al
ente solicitante, correspondiendo a dicha Junta establecer las condiciones, plazos y
trminos de dicha adjudicacin. En todo caso, la enajenacin deber efectuarse a titulo
oneroso y en condiciones de mercado.
Nulidad de los actos
Artculo 451. Los interventores, administradores o liquidadores de las instituciones
financieras que sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin,
estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se
hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos, debern solicitar al Juez
competente la nulidad de los actos que se especifican en este artculo, ejecutados dentro
de los dos aos anteriores a la adopcin de la medida correspondiente, o cuando hayan
sido efectuados por empresas filiales o relacionadas, estuvieren o no bajo el control del
Estado, celebrados con empresas relacionadas, grupos financieros o personas interpuestas
en los trminos definidos en el articulo 422, en los siguientes casos:

1. Las enajenaciones de bienes muebles o inmuebles a ttulo gratuito o precios

3. La suspensin o revocatoria de la autorizacin para operar.


Atribuciones de los veedores
Artculo 447. Los funcionarios designados para lo previsto en el numeral 1 del artculo
446, asistirn a las reuniones de la Junta Administradora o de quien haga sus veces, con
derecho a veto, y podrn contratar las consultaras y auditoras que estimen pertinentes a
cuenta de las instituciones de que se trate.
Las instituciones financieras estarn obligadas a poner a disposicin de los funcionarios
a los que se refiere este artculo, los documentos, libros y, en general, toda la
informacin que fuere necesaria para el mejor cumplimiento de sus funciones. En caso de
no hacerlo incurrirn sus administradores en la pena establecida en el articulo 390 de esta
Ley.

menores al cincuenta por ciento (50%) de su valor de mercado en el momento


en que fueron realizadas, segn justiprecio de peritos ordenado por los
interventores, administradores o liquidadores.

2. Las hipotecas convencionales, derechos de anticresis, prendas, administracin


y cualquier privilegio o causa de preferencia, en el pago sobre bienes y
propiedad del ente de que se trate.

3. Los pagos de deudas de plazo vencido, que fueren efectuados de otra manera

que en dinero o en papeles negociables, si la obligacin era pagadera en


efectivo.

4. Cualquier otra operacin efectuada en detrimento del patrimonio de las

instituciones a las que se refiere este articulo, que se presuma fraudulenta y


que vaya en detrimento de su situacin financiera.

Seccin sptima: de las obligaciones de los bancos,


entidades de ahorro y prstamo y dems
Instituciones financieras intervenidas
Del pago de las obligaciones
Artf calo 448. Las obligaciones derivadas de financiamiento para actividades de la
produccin contraidas con bancos, entidades de ahorro y prstamo, u otras instituciones
financieras, cuyas operaciones hayan sido afectadas por la emergencia, podrn ser
renovadas de acuerdo a la normativa aprobada por la Junta de Regulacin Financiera,
teniendo en cuenta lo previsto en el articulo 428, con el objeto de reducir los efectos de la
crisis sobre dichas actividades.
De as tasas de inters
Artculo 449. Las tasas de inters que podrn cobrar a sus deudores las instituciones
financieras que sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin, liquidacin,
estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las cuales se
hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos, sern fijadas por el Banco
Central de Venezuela.
De la venta de inmuebles de inters social
Artculo 450. La enajenacin de viviendas unifamiliares o multifamiares financiadas
de acuerdo con lo establecido en el Subsistema de Poltica Habitacional, que sean
propiedad del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, o de las
instituciones financieras que sean objeto de medidas de intervencin, rehabilitacin,
liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera, o respecto de las
cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos, asi como de
sus empresas relacionadas, podrn ser efectuadas directamente a las familias que tengan
una posesin no interrumpida, pacifica, pblica y no menor de un ao sobre dichas
viviendas, contado a partir de la fecha de la respectiva medida.
En aquellos casos en los que no sea posible la venta individual de los inmuebles que
formen parte de un complejo habitacional que cumpla las especificaciones exigidas por la
Ley del Subsistema de Poltica Habitacional, la enajenacin podr efectuarse como una sola
unidad. A tal efecto, sus ocupantes debern constituir una asociacin civil sin fines de
lucro con ese objetivo exclusivo.
En todo caso, la enajenacin ser a titulo oneroso en los trminos y condiciones fijados
por la Junta de Regulacin Financiera. Los entes del sector pblico nacionales, estadales
y municipales, cuyos objetivos estn orientados a fomentar

Interposicin de acciones
Artculo 452. Los interventores, administradores y liquidadores de instituciones objeto de
medidas de intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia
financiera o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia
de depsitos asi como los interventores,
administradores y liquidadores de empresas relacionadas con las instituciones antes
referidas podrn interponer todas las acciones que sean necesarias para proteger los
derechos de sus depositantes o acreedores, segn el caso.
Rendicin de cuentas a la Superintendencia
Artculo 453. Los interventores y administradores de instituciones objeto de medidas de
intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o asistencia financiera o
respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de transferencia de depsitos as
como los interventores y administradores de empresas relacionadas con las instituciones
antes referidas, debern presentar a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras rendicin de cuentas; as como, informes de actuacin y cualquier otra
informacin que sta requiera, conforme a las instrucciones o normas que dicte dicho
organismo.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podr establecer,
cuando lo considere adecuado a las circunstancias o conveniente para la celeridad de los
procesos, que los planes, cuentas e informes a los que se refiere el presente articulo no
requieran ser auditados con opinin de auditores

Rendicin de cuentas al Fondo de Garanta de


Depsitos y Proteccin Bancaria
Artculo 454. Los liquidadores de bancos y dems instituciones financieras, asi como los
liquidadores de empresas relacionadas con instituciones objeto de medidas de
intervencin, rehabilitacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o
transferencia de depsitos, debern presentar al Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria rendicin de cuentas, e informes de actuacin y cualquier otra
informacin que ste requiera, conforme a las instrucciones o normas que dicte dicho
Fondo.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr establecer, cuando lo
considere adecuado a las circunstancias o conveniente para la celeridad del proceso, que los
planes, cuentas e informes a los que se refiere el presente artculo no requieran ser
auditados con opinin de auditores externos.

Responsabilidad de los accionistas


Artculo 455. En el caso de bancos y dems instituciones financieras objeto de medidas
de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o
asistencia financiera o respecto de las cuales se hayan establecido
mecanismos de transferencia de depsitos; as como, en el caso de empresas
relacionadas con dichas instituciones, el Juez podr establecer que los accionistas,
sean personas naturales o jurdicas, deban destinar sus recursos y activos para el pago de
las obligaciones que tenga pendiente la entidad financiera de que se trate o sus empresas
relacionadas, siempre que se compruebe que dichos accionistas hayan obrado con dolo o
inobservancia de leyes o existan actuaciones o elementos que permitan presumir que
han actuado en beneficio propio directamente o a travs de interpuestas personas naturales
o jurdicas.

44

GACETA OFICIALDE LAREPUBLICABOLIVARIANA DE VENEZUELA


Recurso contencioso

Articulo 456. Contra las decisiones de la Junta de Regulacin Financiera no se admitir


recurso administrativo alguno, debiendo toda controversia dirimirse por ante la
Jurisdiccin Contencioso Administrativa, dentro de los cuarenta y cinco das continuos
siguientes a la notificacin de la decisin.
DISPOSICIONES DEROGATORIAS

N 5.947 Extraordinario

Primera. Se deroga la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, publicada


en la Gaceta Oficial de la Repblica d Venezuela N 4.649 Extraordinario del 19 de
noviembre de 1993, la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Prstamo, publicada en la
Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N 4.650 Exn-aordinario del 25 de
noviembre de 1993, y la Ley de Regulacin Financiera, publicada en la Gaceta Oficial
de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 36.868 de fecha 12 de enero de 2000.
Segunda. Se derogan las disposiciones de la Ley de Fideicomisos, publicada en la

Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela N* 496 Extraordinario de fecha 17 de agosto


de 1956, que contravengan la presente Ley.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Primera. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, otras instituciones financieras,
casas de cambio y operadores cambanos fronterizos, en funcionamiento para la
fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, sometern a la consideracin de la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, un plan para ajustarse a
sus disposiciones. Dicho plan deber ser presentado dentro de los tres meses siguientes a
la fecha antes sealada, y ejecutado en un lapso mximo de doce meses cantados a partir
de la fecha de entrada en vigencia de. esta Ley, pudieado prorrogarse por una sola vez por
un perodo de seis meses.
En caso de que no se de cumplimiento al plan de ajuste previsto en el encabezamiento
de este artculo, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
adoptar las medidas' a que se refieren los artculos 242, 243 y 244 de esta Ley, segn sea
procedente, sjn perjuicio de la sancin prevista en el artculo 384 de esta Ley.
Segunda. Los bancos, entidades de ahorro y prstamo, y dems instituciones financieras,
dispondrn hasta el 30 de junio de 2002, para realizar los correspondientes ajustes a sus
capitales pagados. Durante dicho lapso, debern mantener como mnimo los porcentajes
indicados en el artculo 8 de la Resolucin emanada de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras N 353-00 de fecha 18 de diciembre de 2000, publicada en
la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.104 del 21 de diciembre
de 2000; y en el artculo 2 de la Resolucin emanada de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras N 354-00 de fecha 20 de diciembre de 2000, publicada en
la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.107 del 27 de diciembre
de 2000.
Tercera. Las casas de cambio dispondrn hasta el 30 de junio de 2002, para realizar los
correspondientes ajustes a sus capitales pagados.
Cuarta. Las operaciones de traspaso o transferencia de activos inmobiliarios al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con motivo de los contratos de auxilios
financieros que consten en documentos autenticados y las previstas en los contratos de
dacin en pago celebrados con las instituciones financieras que sean objeto de medidas
de intervencin, rehabilitacin, liquidacin, estatizacin, otorgamiento de auxilio o
asistencia financiera, o respecto de las cuales se hayan establecido mecanismos de
transferencia de depsitos, cuya protocolizacin en el Registro Pblico no haya sido
realizada por cualquier causa para la fecha de la entrada en vigencia de esta Ley, debern
ser protocolizadas dentro de los seis meses siguientes a su entrada en vigencia,
prorrogables por una sola vez y por igual lapso.
Quinta. Las medidas o decisiones acordadas por la Junta de Regulacin Financiera
para la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, que se encuentran en proceso
para ser publicadas en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela,
mantendrn su validez y sern publicadas conforme a lo originalmente establecido por la
Junta de Regulacin Financiera. Igualmente sern vlidas las actuaciones realizadas
conforme a las medidas decisiones a las que se refiere la presente disposicin.

Sexta..Las personas que a la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, tuvieren


pendiente el cobro de la garanta de sus depsitos o pertenencias depositadas en cajas de
seguridad o modalidades similares en instituciones sometidas a liquidacin, tendrn un
plazo de seis meses contados a partir de la publicacin de este texto legal en Gaceta Oficial
de la Repblica Bolivariana de Venezuela, para hacer efectivo el cobro de la garanta o
retirar tales pertenencias. Transcurrido dicho plazo el monto de la garanta no cobrada,
pasar al Patrimonio del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria; y el
destino de los bienes depositados sern decididos por el Presidente del Fondo.de Garanta
de Depsitos y deteccin Bancaria.
Sptima. Las obligaciones del Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria,
derivadas de los anticipos recibidos para atender los auxilios financieros otorgados
hasta la fecha de entrada en vigencia de esta Ley, podrn ser pagadas mediante ttulos
emitidos por el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, con un plazo de
vencimiento no mayor de treinta aos, a una tasa de inters hasta por un mximo del
cinco por ciento (5%), aplicable anualmente al saldo deudor por concepto de capital.
Al efecto, en consideracin al plazo de la deuda establecido en este artculo, con miras a
restablecer el equilibrio financiero del Fondo de Garanta de Depsitos y

Proteccin Bancaria, ste, el Banco Central de Venezuela y el Ministerio del Poder


Popular con competencia en materia de economa y finanzas acordarn la forma y
modalidad del pago, al valor presente a la fecha de la operacin, por parte del Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria de las obligaciones que a favor del Banco
Central de Venezuela mantiene dicho Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin
Bancaria. El Banco Central de Venezuela someter a la consideracin de la Asamblea
Nacional, el tratamiento contable que dar a la diferencia entre el valor nominal y el valor
presente de las acreencias que mantiene en contra del Fondo de Garanta de Depsitos y
Proteccin Bancaria, a los efectos de su aprobacin.
Octava. El Consejo Superior, podr instruir al interventor o junta interventora, segn sea el
caso, de las instituciones financieras que se encuentren intervenidas para la fecha de
entrada en vigencia de la presente Ley, para que pague con recursos propios de la
institucin financiera intervenida, los depsitos e inversiones de terceros en moneda
nacional, existentes en dichas instituciones y sus intereses a la tasa que determine el
Consejo Superior.
Si los recursos propios de la institucin financiera de que se trate, fueren insuficientes, el
Consejo Superior podr instruir al Fondo de Garanta de Depsito y Proteccin
Bancaria para que suministre los recursos necesarios.
Novena. Los interventores o liquidadores de las instituciones financieras o de las empresas
relacionadas, que se encuentren intervenidas o en proceso de liquidacin para la fecha
de entrada en vigencia de la presente Ley, debern presentar en un lapso no mayor de
quince das hbiles bancarios siguientes a dicha fecha, un informe del proceso al cual se
encuentra sometida la institucin financiera o empresa relacionada de que se trate, ante la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Fondo de Garanta de
Depsitos y Proteccin Bancaria.
Dcima. La enajenacin de viviendas unifnriliares o multifamiliares financiadas de
acuerdo con lo establecido en la ley que regule el Rgimen Prestacional de Vivienda y
Habitat o cualquier otra forma de financiamiento o plan social que proponga el
Ejecutivo Nacional, asi como los inmuebles que cumplan con los objetivos de desarrollo
productivo que para la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley sean propiedad del
Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, o de las instituciones financieras
objeto de medida de liquidacin, as como de sus empresas relacionadas, podr ser
efectuada directamente a las familias o personas que tengan una posesin no interrumpida,
pacifica, pblica y no menor de cinco anos sobre dichas viviendas o inmuebles donde se
hayan venido desarrollando actividades de carcter productivo, contados a partir de la
fecha de la respectiva medida.
En aquellos casos en los que no sea posible la venta individual de los inmuebles que
formen parte de un complejo habitacional que cumpla las especificaciones exigidas por la
Ley del Rgimen Prestacional de Vivienda y Habitat, la enajenacin podr efectuarse
como una sola unidad. A tal efecto, sus ocupantes debern organizarse con ese objetivo
exclusivo.
En todo caso, la enajenacin ser a ttulo oneroso en los trminos y condiciones fijados por
el Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, tomando en consideracin el
estudio socioeconmico del ocupante del inmueble, el valor de las bienhechuras, mejoras
y refacciones realizadas por el ocupante del bien, e! valor segn avalo y el tiempo de
ocupacin. Los entes del sector pblico nacional, estadal o municipal, cuyos objetivos
estn orientados a fomentar la construccin y desarrollo de soluciones habitacionales,
podrn solicitar al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, que considere
la posibilidad de ia adjudicacin directa de inmuebles de las caractersticas sealadas en el
encabezamiento del presente artculo, al ente solicitante, correspondiendo al Fondo de
Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, establecer las condiciones, plazos y
trminos de dicha adjudicacin.
Dcima primera. El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria podr
transferir a la Repblica, bienes inmuebles de su propiedad o de las instituciones
financieras, que sean objeto de liquidacin administrativa o de sus empresas relacionadas
en igual rgimen, que a la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, se encuentren
ocupados por asentamientos urbanos populares, a travs de los mecanismos establecidos
en la normativa especial que rige la materia de regulacin de la tenencia de la tierra.
Dcima segunda. Los bancos e instituciones financieras pagarn la nueva tarifa del aporte
previsto en esta Ley al Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, a partir del
primer da del mes inmediato posterior a la publicacin de la presente Ley.
Dcima tercera. El monto de la garanta de depsitos a que se refiere el artculo 300 ser
aplicable en los procesos de liquidacin administrativa de Banco Canarias de Venezuela
Banco Universal, C.A., y Banco Provivienda, C.A. Banco Universal (BANPRO), acordada
por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, mediante
Resoluciones N 627.09 y 629.09, ambas de fecha 27 de noviembre de 2009, publicadas en
la-Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.316 de esa misma fecha.
El Fondo de Garanta de Depsitos y Proteccin Bancaria, pagar el monto resultante de
la diferencia generada de la aplicacin del incremento de la garanta' de depsito,
transcurrido treinta das continuos, contados a partir de la publicacin de la presente
Ley.
DISPOSICIONES FINALES
Primera. A los fines de la presente Ley, el rgano del Ejecutivo Nacional ser el Ministerio
del Poder Popular con competencia en. materia de economa y

N* 5.933
Extraordinario

GACETAOFK3ALDE LAREPUBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

Segunda. Los bancos., entidades de aono y prfutamo y dems instituciones


financieras estah'-;idos o que se estab.jzcan mediante leyes especiales se regirn
mediante ~us respectivas '"/es, pero quedan sometidos a la inspeccin, cisin,
vigilancia, regukcin y control de la Superintendencia de Bancos y vJtras
Instituciones Financie. >s, a as disposiciones de esta Ley en cuanto le sean aplicables.
Igualmente, se derogan las disposiciones contenidas en la normativa prudencial
dictada por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, que
contravengan esta Ley.
Tercera. La presente Ley entrar en vigencia a partir de su publicacin en la Gaceta
Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela.

45

Dada, firmada y sellada en el Palacio Federal Legislativo, sede de la Asamblea Nacional, en


Caracas, a los diecisis das del mes de diciembre de dos-mil nueve. Afios 199 de la
Independencia y 150 de la Federacin.

Refrendado
El Ministro del Poder Popular para
Economa y Finanzas
(LS.)

(LS.)
RAMN ALONZO CARRALE RENGIFO
AU RODRGUEZ ARAQUE

Refrendado
B Encargado del Ministerio del Poder Popular
para la Defensa

Refrendado

El Ministro del Poder Popular para


el Comercio
(LS.)
EDUARDO SAMAN

Refrendado
El Ministro del Poder Popular para
las Industrias Bsicas y Minera
(LS.)

RODOLFO EDUARDO SANZ

CDUUFLORES
Presidenta de la Asamblea Nacional

Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
el Turismo
(LS.)

:AN

Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
la Agricultura y Tierras
(LS.)

PEDRO MOREJON CARRILLO

ELIAS JAUA MILANO

Refrendado
Promulgacin de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Rnanderas, de conformidad con lo previsto en d articulo 213 de la
Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela.

B Ministro del Poder Popular para


la Educacin Superior
(LS.)

LUIS ACUA CEDEO

Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
la Educacin
(LS.)
HCTOR NAVARRO

Palacio de* Miradores, en Caracas, a los veintitrs das del mes de


diciembre de dos mil nueve. Aos 199a de la Independencia, 150 de la
Federacin y 11 de la Revolucin Bolivariana.
Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
la Salud (LS.)

Cmplase, (LS.)

Refrendado
La Ministra del Poder Popular para
el Trabajo y Seguridad Sodal
(LS.)

Refrendado
B Vicepresidente Ejecutivo
0-S.)

HUGO CHAVEZ HOAS

Refrendado
B Ministerio del Poder Popular
para Relaciones Interiores y JusUda
(LS.)
Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
Relaciones Exteriores
(LS.)
46

MARA CRISTINA IGLESIAS

Refrendado
B MWstro del Poder Popular para
Las Obras Pblicas y Vivienda
(LS.)
DIOSDADO CABELLO RONDN

RAMN ALONZO CARRALE RENGTO


Refrendado
B Ministro del Poder Popular del
Despacho de la Presidencia
(LS.)

CARLOS ROTONDARO COVA

Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
la Energa y Petrleo
(LS.)
RAFAEL DARO RAMREZ CARREO

LUIS RAMN REVS REYES


La Ministra del Poder Popular para
el Ambiente
(LS.)
TAREOCaAISSAMI

YIMRI ORTEGA LOVERA


Refrendado
B Ministro del Poder Popular para
la Planificacin y Desarrollo
(LS.)
JORGE GIORDANI

NICOLS MADURO MOROS

LAREPUBUCABOUVARIANA DE VENEZUELA
Refrendado
La Ministra del Poder Popular para
el Deporte
(LS.)

Refrendado
El Ministro del Poder Popular
para Cienda, Tecnologa e Industrias Intermedias
(L.S.)
RICARDO JOS MENENDEZ PRIETO

N 5.947 Extraordinario

VICTORIA MERCEDES MATA GARCA

Refrendado
La Ministra del Poder Popular para
la Comunicacin y la Informacin
(LS.)

Refrendado
La Ministra del Poder Popular para
los Pueblos Indgenas
(LS.)

NICIA MALDONADO MALDONADO

BLANCA EEKHOUT
Refrendado
La Ministra del Poder Popular para
las Comunas y Proteccin Social
(LS.)

ERIKA DEL VALLE FARIAS PEA

Refrendado"
El Ministro del Poder Popular para
la Alimentacin
(LS.)

MARA LEN

Refrendado
FEUX RAMN OSORIO GUZMAN

El Ministro del Poder Popular


para Energa Elctrica
(LS.)
NGEL LUIS RODRGUEZ GAMBOA

Refrendado

B Ministro del Poder Popular para


la Cultura
( L S)

Refrendado
La Ministra del Poder Popular
para la Mujer y la igualdad de Gnero
(LS.>

Refrendado
El Ministro de Estado
(LS.)
HCTOR ENRIQUE SOTO CASTELLANOS

EUGENIO VASQUEZ ORELLANA

A LA VENTA
en las taquillas de la Gaceta Oficial

LEYdeSmpfcacindeTraniites

ADMINISTRATIVOS

LEY Orgnica de la FUERZA


ARMADA NACIONAL
Bolivariana

LEY del Rgimen Piestadonal

LEY de reforma parcial de la Ley

de VIVIENDA

dei SEGURO SOCIAL

LEY Ofgnka de la Administracin

PBLICA

tlTAT
NS.947Extraordinario

GACETAOPICIALDE LAREPUBUCABOLIVARIANA DE VENEZUELA

A LA VENTA
en las taquillas de la Gaceta Oficial

47

LEY ORGNICA
de EDUCACIN

GACETA OFICIAL
DE LA REPBLICA BOLIVARIANA
DE VENEZUELA

_______________DEPSITO LEGAL ppo 187207DF1_________________

AO CXXXVII MES ffl N 5.947 Extraordinario


- Caracas, mircoles 23 de diciembre de 2009_______
Esquina Urapal, edificio Dimase, La Candelaria
Caracas - Venezuela
Tarifa sujeta a publicacin de fecha 14 de noviembre de 2003
en la Gaceta Oficial N 37.818
www.minci.gob.ve
Esta Gaceta contiene 48 Pgs. costo equivalente a 18,05 % valor
Unidad Tributaria

GACETA OFICIAL
DEUREPBUCABOLIVARIANADE VENEZUELA

LEYDE PUBLICACIONES OFICIALES


(22DEJULIODE1941)
Artculo 11. La GACETAOFICIAL, creada por Decreto Ejecutivo del 11 de
octubre de 1872, continuar editndose en la Imprenta Nacional con la
denominacin GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA BOLIVARIANA
DEVENEZUELA.
Articulo 12. La GACETA OFICIAL DE
LA REPBLICA
BOLIVARIANA DE VENEZUELA se publicar todos los das hbiles, sin
perjuicio de que se editen nmeros extraordinarios siempre que fuere
necesario; y debern insertarse en ella sin retardo los actos oficiales
que hayan de publicarse.
Pargrafo nico. Las ediciones extraordinarias de la GACETA OFICIAL
tendrn una numeracin especial.
Articulo 13. En la GACETA OFICIAL DE LA REPBLICA
BOLIVARIANA DE VENEZUELA se publicarn los actos de los Poderes
Pblicos que debern insertarse y aquellos cuya inclusin sea conveniente
porel Ejecutivo Nacional.
Articulo 14. Las leyes, decretos y dems actos oficiales tendrn carcter de
pblicos por el hecho de aparecer en la GACETA OFICIAL DE LA
REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA, cuyos ejemplares
tendrn fuerza de documentos pblicos.