ISO 19011:2002 DIRECTRICES PARA LA AUDITORA DE LOS SISTEMAS DE GESTIN DE LA

CALIDAD Y/O AMBIENTAL.

La norma ISO 19011:2002 reemplaza a la serie anterior ISO 10011 de auditoras de sistemas de gestin de
la calidad (SGC) y proporciona lineamientos para las auditoras de primera, segunda y tercera parte de
sistemas de gestin de la calidad y ambientales.
TIPOS DE AUDITORIAS
Auditoras internas: se realizan dentro de la misma organizacin por su propio personal o por personal
contratado.
Auditoras externas: se realizan por personal que no pertenece a la organizacin y que responde a
intereses de terceras partes.
Auditoras de primera parte: nos estamos refiriendo a las auditoras internas.
Auditora de segunda parte: auditores del cliente de la organizacin auditan a sus proveedores o a
un proveedor potencial para determinar la viabilidad de su incorporacin a la empresa en calidad de tal.
Auditora de tercera parte: es lo que se conoce como auditora de certificacin, es decir, cuando
una organizacin independiente, acreditada, audita a una organizacin, para determinar si cumple con
una determinada norma.
Auditoras combinadas: se auditan juntos distintos SG (es lo que ocurre cuando se auditan sistemas
integrados).
Auditoras conjuntas: dos o ms organizaciones cooperan para auditar a un nico auditado (por
ejemplo, dos clientes auditan al mismo tiempo a un proveedor).
Auditorias de gestin: se refiere concreta y especfica la Norma ISO 19.011. En ellas lo que se audita
son sistemas.
Auditoras de riesgos.
Auditora de cumplimiento legal, la sola verificacin del cumplimiento de la legislacin
ambiental o relacionada con la calidad aplicable (y en casos que se auditen conforme la OHSAS
18.001, o la SA 8000, el cumplimiento de la legislacin relativa a Seguridad y Salud
Ocupacional.
Auditoras de preadquisicin: evalan los riesgos financieros que estn asociados a los
pasivos ambientales, a los efectos de que se adopte la decisin de adquirir o no una
determinada empresa.
ESTRUCTURA DE LA NORMA ISO 9011: Esta norma se enfoca hacia cuatro aspectos relativos a la
realizacin de auditoras:
1. PRINCIPIOS DE AUDITORA.
-Principios relativos a los auditores: Se hace referencia a la conducta tica bsica. Se
mencionan los principios de integridad, confidencialidad y discrecin con elementos de
referencia de la conducta tica del auditor.
- Principios relativos a la auditora: La independencia se considera el pilar fundamental para
la realizacin de una auditora de un modo imparcial y objetivo. Los auditores deben ser
independientes de la actividad auditada.
2. GESTIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
Elementos que deben considerarse a la hora de plantear la gestin de un programa de auditoras:
Objetivos: definicin de los objetivos del programa y variar sustancialmente en funcin de las
necesidades de la organizacin.
Amplitud: Entendida como la dedicacin (etapas, duracin, frecuencia, tamao del equipo auditor, etc.)
necesaria para las auditoras debe ser definida de forma consistente con los objetivos del programa.
Responsabilidades: Deben definirse inequvocamente las responsabilidades de todas las personas
involucradas en el programa de auditoras, especialmente, las de los miembros del equipo auditor.
Recursos: Identificacin y disponibilidad de los recursos humanos y materiales adecuados.
Procedimientos: Los procedimientos de auditora deben considerar: Planificacin y calendario de
auditora, Formacin de equipos auditores competentes, Metodologas de auditoras, Actividades de
seguimiento de los resultados de las auditoras, etc.

Implementacin: Esto requiere tareas especficas de formacin, comunicacin y coordinacin con todas
las partes interesadas tanto por parte de la organizacin promotora, como de las organizaciones a auditar
y de los equipos auditores.
Seguimiento y revisin: La mejora continua del programa de auditoras requiere seguimiento y revisin
para identificar sus debilidades y fortalezas y plantear iniciativas para su mejora.
3. ACTIVIDADES DE AUDITORA: Inicialmente se consideran las tareas de preparacin de las auditoras,
de definicin de los objetivos y recursos (equipo auditor) y de comunicacin con la organizacin a auditar.
4. COMPETENCIA Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES: La disponibilidad de equipos de auditora
competentes se considera uno de los pilares fundamentales para el correcto funcionamiento de un
programa de auditoras.
Anexo B (informativo): Gua adicional para auditores en la planificacin y realizacin de
auditoras.
B-1 Aplicacin de Mtodos de Auditora: En donde relaciona la ubicacin del auditor. Las actividades
en sitio de la auditoria se realizan en las instalaciones del auditado (entrevistas, llenado de listas de
verificacin), muestreo y las remotas fuera de las instalaciones (via medios de comunicacin, revisin de
documentos)
B-2 Seleccin de las fuentes de informacin: lista de las fuentes de informacin disponible:
Entrevistas con los empleados y otras personas; Observaciones de las actividades y el ambiente de trabajo
y sus condiciones; Anlisis e indicadores de desempeo; Informacin sobre los programas de muestreo de
los auditados y sobre los procedimientos para el control del muestreo y procesos de medicin; etc
B-3 Realizacin de la revisin documental - los auditores deberan considerar
La informacin en los documentos recibidos es: Completa; Correcta, Consistente y vigente.
Los documentos que se revisan cubren el alcance de la auditora y son capaces de proporcionar
suficiente informacin para soportar los objetivos de la auditora;
El uso de tecnologas de la informacin y de comunicacin, dependiendo de los mtodos de
auditora, deberan facilitar la realizacin eficiente de la auditora.
Se debe incluir la seguridad en la informacin
B-4 Preparacin de los documentos de trabajo: consideraciones para cada documento. Usuarios de
esos documentos, informacin para preparar el documento, etc.
B-5 Muestreo: Gua para la seleccin de mtodos de muestreo, decisiones con base en el muestreo,
muestreo estadstico.
B-6 Gua para la visita a las instalaciones del auditado: Gua prctica en la planificacin y la
realizacin de actividades en campo. Ejm:
Confirme con el auditado que cualquier EPP requerido estar disponible
Si se requiere de autorizacin para tomar fotografas y considerar los aspectos de confidencialidad
y de seguridad.
Otras orientaciones para realizar entrevistas,
Hallazgos de auditoras
Tratamiento de hallazgos relacionados con mltiples criterios.