Apurao de Resultados

TOTVS Gesto Contbil

Apurao de Resultados

Sumrio
Sumrio ...................................................................................................................................................................................2

1.

Transferncia de Grupos Contbeis........................................................................................................... 3

1.1.

Objetivos do Treinamento .......................................................................................................................... 3

1.2.

Apurao do Resultado do Exerccio ......................................................................................................... 3

1.3.

Transferncia de Grupos Contbeis........................................................................................................... 3

1.4.

Concluso .................................................................................................................................................. 6

2.

Ferramenta para elaborao das Demonstraes Contbeis .................................................................... 7

2.1.

Objetivos do Treinamento .......................................................................................................................... 7

2.2.

Objetivo da Ferramenta.............................................................................................................................. 7

2.3.

Abrangncia da Ferramenta....................................................................................................................... 7

2.4.

Estrutura da Ferramenta ............................................................................................................................ 7

2.5.

Incluir Fatos Contbeis............................................................................................................................... 8

2.6.

Simulao Demonstrao Contbil ......................................................................................................... 10

2.7.

Configurao do Layout ............................................................................................................................. 26

2.8.

Gerar Relatrio da Demonstrao Contbil ............................................................................................... 27

2.9.

Concluso .................................................................................................................................................. 32

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1. Transferncia de Grupos Contbeis

Ol!
Seja bem-vindo ao captulo Transferncia de Grupos Contbeis do treinamento Apurao de Resultados do curso TOTVS Gesto
Contbil.

1.1.

Objetivos do Treinamento

Ao trmino deste captulo voc ter conhecido mais sobre:

1.2.

Transferncia de Grupos Contbeis.

Histrico de Transferncia.

Histricos de Fechamento.

Apurao do Resultado do Exerccio

As receitas e despesas de uma empresa representam, respectivamente, acrscimo e diminuio de seu patrimnio lquido. Essas
receitas e despesas so controladas em contas especficas que, em geral, so de grande volume e chamadas contas de
resultado.
Ao final de cada exerccio necessrio que essas contas sejam encerradas para que:

Possa ser conhecido o resultado do exerccio: Lucro ou Prejuzo.

Esse resultado possa ser apresentado de modo ordenado e de fcil entendimento.

A diferena entre os dbitos e crditos da conta Resultado do exerccio ser:

Lucro, se for credor.

Prejuzo, se for devedor.

Naturalmente, se o total das receitas for igual ao das despesas, o resultado ser nulo.

A seguir, conhea a dinmica da apurao do resultado do exerccio, por meio da transferncia dos grupos contbeis.

1.3.

Transferncia de Grupos Contbeis

A Transferncia de Grupos Contbeis a rotina responsvel por zerar o saldo das contas dos grupos de Despesas e Receitas
ao final de cada exerccio contbil, transferindo os valores de um grupo de contas para uma conta de destino e Contas
Patrimoniais.
Este processo executado a partir de uma estrutura e molde, previamente definidos, pelo menu Escriturao
Contbil/Apurao/Transferncia Grupos Contbeis.

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Estrutura
No cadastro da Estrutura defina Cdigo, Descrio e Tipo de Operao desta estrutura:

Apurao de Resultado do Exerccio: utilizado para realizar o processo de fechamento contbil, neste caso, o molde
deve utilizar um Histrico Padro do tipo Histrico de Fechamento.

Transferncia de Saldo: utilizado para transferncia de saldo das contas patrimoniais ou saldo das contas de resultado,
que no esto relacionados com apurao do perodo.

Molde
Ainda no cadastro da estrutura, insira os moldes. Clique em Inserir. Por meio dos dados inseridos no molde, o sistema gera
automaticamente os lanamentos de a transferncia do saldo, como: Data, Conta de Destino, Grupos de Contas Origem,
Histrico de Fechamento.

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Processo de Transferncia
Uma vez definida a estrutura, clique em Processos/Execuo de Transferncia de Grupos Contbeis. Neste momento, so
gerados os lanamentos no Lote Zero para zerar o saldo das contas pertencentes aos Grupos de Origem, com contrapartida na
Conta Destino.

Histrico da Transferncia
mantido pelo sistema um histrico de cada execuo do processo de transferncia, com data e usurio que a realizou.
Clique em Anexos/ Histrico do Processo de Transferncia de Grupos Contbeis. Tambm possvel desfazer a
transferncia, ou seja, os lanamentos ora gerados pela execuo do processo de transferncia sero excludos da base de
dados. Para desfazer, nesta tela, clique em Processos/Desfazer a Transferncia de Grupos Contbeis.

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Histrico de Fechamento
Um recurso bastante til do processo de Encerramento de Perodo a possibilidade de excluir do clculo dos relatrios, os
valores dos lanamentos que esto utilizando os histricos de Fechamento.
Para realizar a excluso, acesse o menu Relatrios/Balancete. Na pasta Histrico Fechamento, selecione o campo
Desconsiderar Lanamentos com Histrico de Fechamento. A seguir, seleciones os histricos e clique em OK.
Desta forma, o usurio poder emitir a qualquer momento, o mesmo relatrio considerando, ou no os lanamentos de
transferncia de resultado, sem a necessidade de cancelar (ou excluir) a transferncia.

1.4.

Concluso

Voc concluiu o captulo Transferncia de Grupos Contbeis do treinamento Apurao de Resultados do curso TOTVS Gesto
Contbil.
Neste captulo voc conheceu mais sobre:

Transferncia de Grupos Contbeis.

Histrico de Transferncia.

Histricos de Fechamento.

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2. Ferramenta para elaborao das Demonstraes Contbeis

Ol!
Seja bem-vindo ao captulo Ferramenta para elaborao das Demonstraes Contbeis do treinamento Apurao de Resultados
do curso TOTVS Gesto Contbil.

2.1.

Objetivos do Treinamento

Ao trmino deste captulo voc ter conhecido mais sobre os tpicos da ferramenta Demonstraes Contbeis, que so:

Objetivo.

Abrangncia.

Criao da Estrutura.

Gerao das Demonstraes.

2.2.

Objetivo da Ferramenta

O cenrio empresarial exige que as empresas procurem meios que possam reduzir o grau das incertezas quanto tomada de
decises, buscando dados claros, rpidos e precisos a custo satisfatrio. Essa busca uma questo de sobrevivncia, uma vez
que o mercado se torna a cada dia mais competitivo.
muito importante entender o benefcio da utilizao da informao na empresa, ao invs de tratar a contabilidade simplesmente
para fins legais.
O TOTVS Gesto Contbil o centralizador da informao, obtida por meio de Eventos Contbeis que so elaborados por
processos nos diversos mdulos: Financeiro, Fiscal etc.
Por segurana e melhor gerenciamento, esta informao direcionada para Lotes N, por meio de processos, que depois de
conferidos so integrados ao Lote Zero.

2.3.

Abrangncia da Ferramenta

Por meio de uma combinao que rene eficincia, versatilidade e interface amigvel, a ferramenta viabiliza anlises dos diversos
cenrios da empresa, constituindo base slida para tomadas de decises e exigncias legais.
A ferramenta permite a elaborao de estruturas em formato desejado e o resultado ser proporcional ao objeto da pesquisa, ou
seja, quanto mais detalhada for a estrutura, mais detalhado ser o resultado.

2.4.

Estrutura da Ferramenta

A ferramenta Demonstraes Contbeis no tem limite para construo dos demonstrativos, que so baseados em colunas e
fatos contbeis facilmente configurveis.

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A montagem dessa estrutura no sistema, estudaremos a seguir.

2.5.

Incluir Fatos Contbeis

A ferramenta Demonstraes Contbeis viabiliza transformar a informao armazenada no TOTVS Gesto Contbil em
verdadeiros instrumentos gerenciais, capazes de reduzir incertezas quanto tomada de decises.
Ela est disponvel por meio do menu: Escriturao Contbil/Apurao/Demonstrao Contbil/Estrutura (Layout).
O primeiro passo a incluso dos fatos contbeis.

Objetivo da Anlise
O primeiro passo definir o tipo de informao que se deseja obter.
Tenha em mos um modelo de demonstrativo ou um conjunto de informaes que se deseja extrair.
Isto ir facilitar a criao da estrutura.

Informar dados
Ao criar uma estrutura, necessrio informar os dados na Pasta Identificao, levando em considerao o objetivo do
demonstrativo.
Se deseja gerar comparativos marque a opo Comparativos?.

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Cadastrar Fatos
Ainda na pasta Identificao, subpasta Fatos Contbeis, cadastre os fatos contbeis, que so origem da informao.
Para cadastr-los, clique em Incluir.
importante definir corretamente cada fato, informando Cdigo, Descrio, Grau (se Analtico ou Sinttico) e Tipo (Fato Contbil
ou Totalizador). Clique em Salvar e OK.

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Cadastrar Colunas
Na subpasta Colunas da Demonstrao cadastre as colunas para compor o demonstrativo, bem como definir totalizadores.
Informe o Ttulo e o Tipo. Clique em Salvar e OK.

2.6.

Simulao Demonstrao Contbil

Veja a seguir, uma simulao do cadastro de Demonstrao Contbil.

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2.7.

Configurao do Layout

Terminada a incluso dos Fatos Contbeis, agora necessrio configur-los.

Acesse a pasta Configurao do Layout.

Configurao
A configurao ser feita em cada um dos Fatos Contbeis.
No sistema, posicione o cursor sobre este cone e d um duplo-clique. direita, sero exibidas as opes de configurao.
Origem do Valor: Selecione a origem do valor.
Sinal: Informe o Sinal.
Conta: Selecione a Conta Contbil origem. E depois clique em Adicionar.
Em seguida, clique no boto Confirmar.

Parametrizar Expresso
Se a Origem do Valor for Expresso, o sistema habilita o boto Parametrizar Expresso. Por meio dele, elabore uma
expresso. Na tela que se abre, clique em Parmetros/Fatos Contbeis e selecione os parmetros disponveis.

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Exportar
Ao selecionar a opo para Exportar uma estrutura, ser necessrio indicar um local e informar uma descrio para o arquivo que
ser gerado.

Importar
A importao ser realizada sobre uma estrutura existente na base, ou seja, antes de importar necessrio incluir uma nova e em
seguida clicar no cone Importar.
A estrutura importada poder ser alterada conforme a necessidade.

2.8.

Gerar Relatrio da Demonstrao Contbil

Aps configurar a estrutura, o momento de gerar a demonstrao.

Selecione a estrutura, clique em Processos/Gerar Demonstraes Contbeis.

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O sistema apresenta o assistente para gerar o relatrio.

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Selecione o layout e escolha uma das opes disponveis para gerar o relatrio.

Informe as datas inicial e final, o Ttulo coluna e clique em Adicionar.

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Para facilitar, salve a configurao definida nas preferncias de usurio. D um nome a essa configurao. Clique em Avanar.

Informe os dados que identificam o relatrio.

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Se for necessrio configurar as pginas, marque a opo Definir atributos de pginas, habilitando os campos para edio.
Clique em Avanar.

O demonstrativo emitido.
O sistema permite imprimir e salvar.

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2.9.

Concluso

Assim voc terminou o captulo Ferramenta para elaborao das Demonstraes Contbeis do treinamento Apurao de
Resultados do curso TOTVS Gesto Contbil.
Neste captulo voc conheceu mais sobre:

Objetivo da Ferramenta.

Abrangncia.

Criao da Estrutura.

Gerao das Demonstraes.

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