CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Oficina Regional de Control Chiclayo

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ANEXO N 01
PROGRAMA DE AUDITORIA
Nombre de la Entidad
Perodo

:
:

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIAN

01.Ene. 2015 al 31.Dic.2015.
TERMINADO

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA

H/H

HECH FECHA REF P/T

O POR

OBJETIVO PRINCIPAL
Coordinar y controlar la gestin de Tesorera de la
Institucin a fin de asegurar un adecuado manejo y registro
de las operaciones de los fondos que administra
OBJETIVO ESPECIFICO 1.
Garantizar de manera eficiente las actividades de custodia,
control, manejo y desembolso de
Fondos, valores y documentos negociables que se
administran en el departamento de tesorera.
PROCEDIMIENTOS:
1. Recauda, registra e integra los ingresos presupuestarios y de
gestin institucional
cumpliendo

con

las Leyes,

Normas y Procedimientos

administrativos de la Municipalidad.
2. Elabora la programacin de Caja, segn las estimaciones de
ingresos corrientes (Subsidio Estatal) y los ingresos propios
presupuestarios y financieros, las proyecciones de pago, la
disponibilidad financiera de los fondos, las cuentas por pagar de
las

vigencias

fiscales

anteriores

las

disposiciones

administrativas en materia de uso de fondos.

3. Elabora el flujo de caja presupuestario mensual

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