ISO 19011:2011.

Directrices para la Auditora de los Sistemas de

Gestin
Cuando la norma 19011 apareci en el 2002, el nmero 19011 fue
especialmente asignado por ISO a este proyecto. La idea fue evitar que se
relacionara con las familias de las normas ISO 9000 ISO 14000, pero que
mantuviera la relacin con las previas normas de auditora (ISO 10011 y
14011).
Los primeros dgitos (19xxx) corresponden al nmero disponible al momento de
que realizaron los trabajos, mientras que los otros tres (xx011) se mantuvieron
de las normas anteriores. El nmero 19011 tambin se puede ver como un
smbolo que indica que el proyecto va ms all de la actual brecha entre la
gestin de calidad y ambiental.
Esta norma tambin es apta para los sistemas de gestin de seguridad y salud
ocupacional.
Asimismo, incluye en sus anexos informacin til que ayudarn a mejorar el
valor

agregado

que

aportan

las

auditoras

los

sistemas

las

organizaciones.
Alcance
Esta norma suministra orientacin sobre los principios de auditora, la
gestin de los programas de auditora, la realizacin de auditoras de sistemas
de gestin de calidad y de gestin ambiental, as como la competencia de
los auditores de sistemas de gestin de calidad y ambiental.
Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan realizar y gestionar
auditoras de sistemas de calidad y/o ambiental, internas o externas.
La aplicacin de esta norma a otro tipo de auditoras es posible en principio,
pero

se recomienda prestar consideracin especial a la definicin de la

competencia necesaria de los miembros del equipo auditor en tales casos

ELEMENTOS DE ISO 19011:2011
Es importante mencionar que esta norma NO establece requisitos, sino que se
enfoca en dar guas para la gestin del programa de auditoras, la planeacin y

realizacin de las mismas, as como las competencias y evaluacin del equipo

auditor.
La norma se divide en los siguientes cuatro captulos principales:
Principios de auditoria
Gestin del programa de auditoria
Realizacin de una auditoria
Competencia y evaluacin de auditores
1. Principios de auditoria
Estos principios debieran apoyar a la organizacin para llevar a cabo auditoras
efectivas y confiables que sirvan como herramientas

para la gestin de las

polticas y controles.
Integridad: es la base del profesionalismo
Presentacin honesta: es la obligacin de presentar los resultados de una
forma veraz y detallada
Cuidado profesional: se refiere a la aplicacin del debido cuidado y juicio
durante la auditoria
Confidencialidad: manejo seguro de la informacin
Independencia: es la base de la imparcialidad de la auditoria y la objetividad
de las conclusiones de la misma
Enfoque basado en evidencia: es el mtodo racional para alcanzar
conclusiones de la auditoria confiables y repetibles, a travs de un proceso de
auditoria sistemtico
2. Gestin del programa de auditoria
Una organizacin que requiera llevar cabo auditoras deber establecer un
programa que apoye en la determinacin de la efectividad del sistema de
gestin del auditado. Este programa puede incluir auditar uno o ms sistemas
de gestin, ya sea de manera independiente o combinada.
El programa debiera definir los recursos necesarios para llevarlo a cabo de
manera efectiva, adems de la siguiente informacin:
Objetivo de la auditora

ACTUAR
Revisar y mejorar el programa de auditora

VERIFICAR
Monitorear el programa de auditora

Implementar el programa de auditoria

General
Definir los objetivos, alcance y criterios para una auditora individual
Seleccionar los mtodos de auditora
Seleccionar los miembros del equipo auditor
Asignar responsabilidades para una auditora individual al lder del
equipo auditor
Gestin del resultado de programa de auditora
Gestin y mantenimiento de los registros del programa de auditora

Establecer los objetivos del programa de auditora

Establecer el programa de auditora
Roles y responsabilidades de la persona que gestiona el programa de
auditor
Competencia de la persona que gestiona el programa de auditora
Establecer la extensin del programa de auditora
Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora
Establecer los procedimientos para el programa de auditora
Identificar los recursos para el programa de auditora

HACER

PLANEAR

Extensin / nmero / duracin / localidades a ser auditadas

Procedimientos del programa de auditoras
Criterios de auditora
Mtodos de auditora
Seleccin del(os) equipo(s) de auditora
Recursos necesarios
Procesos para el manejo confidencial de la informacin

3. Realizacin de una auditoria

Esta clusula define las guas para preparar y llevar a cabo una auditoria de
acuerdo al programa establecido. En la siguiente figura se muestran de manera
general las actividades tpicas de una auditora.
ACTIVIDADES DE UNA AUDITORIA

4. Competencia y evaluacin de Auditores

La confianza en el proceso de auditora y la habilidad para lograr sus objetivos
depende de la competencia de las personas que estn involucrados en la
planeacin y realizacin de las auditorias, incluyendo al equipo auditor y al
lder del mismo.

La competencia debera ser evaluada a travs del comportamiento personal y

capacidad para aplicar el conocimiento y habilidades obtenidos a travs de la
educacin, experiencia laboral, capacitacin como auditor, entrenamiento y
experiencia en auditorias.
El proceso de evaluacin debera incluir las siguientes 4 etapas
principales:
a. Determinar la competencia del personal auditor para cumplir con las
necesidades del programa de auditoria;
b. Establecer los criterios de evaluacin;
c. Seleccionar el mtodo apropiado de evaluacin
d. Levar a cabo la evaluacin.
El resultado de este proceso debera proveer las bases para:

Seleccionar los miembros del equipo auditor

Determinar la necesidad para mejorar las competencias
Evaluar permanente el desempeo de los auditores

4.1 Determinar la competencia del personal auditor para cumplir con

las necesidades del programa de auditoria
Se considera los siguientes aspectos

Comportamiento personal
Conocimientos y habilidades
Lograr la competencia del auditor
Lderes del equipo auditor

4.2 Establecer los criterios de evaluacin

Los criterios deberan considerar los siguientes aspectos:

Cualitativo, por ejemplo comportamiento personal, capacidad de

aplicacin de sus conocimientos y habilidades durante su entrenamiento
o en su trabajo.

4.3 Seleccionar el mtodo apropiado de evaluacin

La evaluacin podra realizarse usando dos o ms de los mtodos que se
describen en la tabla 2.
Para su uso debe tomarse en cuenta:

Los mtodos no necesariamente son aplicables en todas las situaciones

Los mtodos pueden variar en su confiabilidad

Se debera aplicar una combinacin de mtodos para asegurar un

resultado objetivo, consistente, justo y confiablePOSIBLES METODOS DE EVALUACION

1. ANEXO A (informativo)
Este anexo contiene una gua y ejemplos ilustrativos sobre los conocimientos
especficos de una disciplina as como las habilidades del auditor.
Los temas que se describen son los siguientes:
Ejemplo ilustrativo de conocimientos especficos de una disciplina y
habilidades del auditor en gestin de la seguridad en el transporte.
Ejemplo ilustrativo de conocimientos especficos de una disciplina y
habilidades del auditor en gestin del medio ambiente.
Ejemplo ilustrativo de conocimientos especficos de una disciplina y
habilidades del auditor en gestin de calidad.
Ejemplo ilustrativo de conocimientos especficos de una disciplina y
habilidades del auditor en gestin de registros.
Ejemplo ilustrativo de conocimientos especficos de una disciplina y
habilidades del auditor en gestin de resistencia, seguridad, preparacin
y continuidad.
ANEXO B (informativo)

Aplicacin de mtodos de auditoria

Realizacin de la revisin documental
Muestreo
Preparacin de los documentos de trabajo
Seleccin de las fuentes de informacin
Gua sobre la visita a las instalaciones del auditado
Conduccin de entrevistas
Hallazgos de auditoria.