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PROYECTO DE INVERSIN
CURSO
PROYECTOS DE INVERSIN
DOCENTE
PRESENTADO :
AYACUCHO-PER
2016
NDICE
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
INTRODUCCIN
ESTUDIO DE MERCADO
1. MERCADO
2. PRODUCTO
3. CONSUMIDOR
INVESTIGACIN DE MERCADO
1. DISEO DE LA INVESTIGACIN
a. METODOLOGA EMPLEADA
b. TIPO DE INVESTIGACIN
c. TCNICAS UTILIZADAS
d. FICHA TCNICA DE ENCUESTA, ENTREVISTA
e. DELIMITACIN
f. UNIVERSO Y MUESTRA
g. TABULACIN
h. ANLISIS E INTERPRETACIN DE LA INFORMACIN RECABADA
i. CONCLUSIONES
2. DEMANDA PROYECTADA
3. OFERTA PROYECTADA
4. DEMANDA INSATISFECHA
5. DEMANDA DEL PROYECTO
6. COMERCIALIZACIN
a. CANALES DE DISTRIBUCIN
b. PROMOCIN Y PUBLICIDAD
c. PRECIOS
ESTUDIO TCNICO
1. LOCALIZACIN
2. TAMAO DE PLANTA
3. PROCESO PRODUCTIVO
4. CARACTERSTICAS FSICAS
5. REQUERIMIENTO DEL PROCESO
6. EVOLUCIN AMBIENTAL Y SOCIAL DE PROYECTO
7. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACIN
ESTUDIO LEGAL
1. NORMAL LEGALES
2. TIPO DE SOCIEDAD
3. TRIBUTOS
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN
1. DESCRIPCIN DE LA ORGANIZACIN
2. ORGANIGRAMA
3. FUNCIONES PRINCIPALES
4. REQUERIMIENTO DE PERSONAL
ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO
1. INVERSIONES
2. FINANCIAMIENTO
3. PRESUPUESTOS
4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
5. PUNTO DE EQUILIBRIO
6. FLUJO DE CAJA ECONMICA Y FINANCIERA
7. COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
8. INDICADORES DE RENTABILIDAD
9. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
BIBLIOGRAFA
ANEXOS
INTRODUCCIN
La empresa DESAYUNOS SALUDABLES S.A.C consiste en un proyecto de inversin,
el cual se detalla como: la preparacin y comercializacin por distribucin
directa de desayunos enriquecidos con nutrientes, en la Provincia de
Huamanga, con el concepto: de ahorra tu tiempo y come delicioso.
El proyecto de inversin surge como resultado de dos procesos de innovacin
y anlisis. Uno de ellos comienza con el anlisis del entorno, mientras que el
segundo inicia con un anlisis de las fortalezas de los miembros del equipo
empresarial.
En primero, es resultado de la recopilacin, sintetizacin y anlisis de la
informacin del sector del producto a nivel nacional y local, con el objetivo de
identificar alguna necesidad insatisfecha para utilizar la capacidad de innovar,
crear y convertir esta necesidad insatisfecha en una oportunidad de mercado
a corto plazo.
El segundo, es resultado de anlisis de las fortalezas y debilidades, sus activos o
recursos y en funcin de ello se plante un negocio que permita obtener una
rentabilidad por su inversin, sobre la base de la ventaja personal, empresarial y
circunstancial, frente a sus competidores cercanos.
En general, la idea de negocio proviene de una mirada al entorno y de anlisis
del empresario.
Nuestros clientes principales son trabajadores, estudiantes y pblico en general
de todas las edades con cualquier tipo de ingreso.
La distribucin es directa a travs de puntos de ventas distribuidas en puntos
con mayor trnsito de personas. Los medios de comunicacin que se utilizaran
sern las redes sociales y publicidad grfica (volantes, parantes, pasacalles).
Nuestra actividad clave est enfocado en la implementacin del plan de
marketing, nuestro recurso importantes son las materias primas.
I.
ESTUDIO DE MERCADO
1. MERCADO
a. MERCADO ACTUAL
Nuestro mercado est conformado por toda la poblacin de la
Provincia de Huamanga que son aproximadamente 276443
habitantes, segn caractersticas biolgicas el Hombre tiene una
frecuencia de consumo de un desayunos uno por da.
b. MERCADO POTENCIAL
Nuestro mercado potencial est conformado por habitantes de la
Provincia de Huamanga, que toma su desayuno fuera de casa, que
corresponde en un 64% de la poblacin total.
2. PRODUCTO
a. EN QU CONSISTIR?
El producto son desayunos con alto poder nutricional que ayudar en
el rendimiento de las actividades cotidianas durante el da.
Consiste: una hamburguesa (chancho, queso, palta, carne) y un vaso
de desayuno (maca, quinua, soya, enriquecida con complementos
nutricionales, tambin se agregara coco rayado y pecanas).
Los productos tendr una un empaque que cumpla con los estndares
de salubridad marcados con el logo.
b. PARA QU SIRVE?
Segn diversos estudios, se ha demostrado que la primer comida del
da ayuda a las personas a pensar con rapidez, prestar atencin y
comunicarse en forma apropiada con el entorno. Una persona en
edad estudiantil que concurre a su centro de estudio sin desayunar
correctamente tiene dificultades de concentracin y memoria, o
tambin puede sentirse cansado y nervioso. Todas funciones
cerebrales, se han vinculado con el buen desayuno.
c. CULES SON SUS CARACTERSTICAS?
El producto es vendido a travs de servicio especializado, producido
respetando los estndares de calidad nacionales e internacionales, la
distribucin ser directa, ubicados en zonas estratgicas para su
venta.
3. CONSUMIDOR
a. CARACTERSTICA DE LOS CONSUMIDORES
Nuestros consumidores son hombres y mujeres de todas las edades,
con cualquier ingreso, que toman su desayuno fuera de casa.
II.
INVESTIGACIN DE MERCADO
El equipo realizo una consistente recopilacin y el anlisis de informacin, en
lo que respecta al producto, de la empresa y del mercado, realizados de
forma sistemtica o expresa, para poder tomar decisiones dentro del campo
del marketing estratgico y operativo.
1. DISEO DE LA INVESTIGACIN
El objetivo de esta investigacin se bas en dos aspectos describir el
ambiente externo y el ambiente interno para obtener informacin del
mercado enfocndonos en las oportunidades y amenazas y hacer frente
al mercado con nuestras fortalezas y debilidades.
El anlisis del ambiente externo, es resultado de la recopilacin,
sintetizacin y anlisis de la informacin del sector del producto a nivel
nacional y local, con el objetivo de identificar alguna necesidad
insatisfecha para utilizar la capacidad de innovar, crear y convertir esta
necesidad insatisfecha en una oportunidad de mercado a corto plazo.
El anlisis del ambiente interno, es resultado de anlisis de las fortalezas y
debilidades, sus activos o recursos y en funcin de ello se plante un
negocio que permita obtener una rentabilidad por su inversin, sobre la
base de la ventaja personal, empresarial y circunstancial, frente a sus
competidores cercanos.
a. METODOLOGA EMPLEADA
Dadas las caractersticas de esta investigacin se emplean los
Mtodos Exploratorio y Concluyente, porque El objetivo de esta
investigacin es recabar ms informacin sobre el proyecto de
inversin, evidencia concluyente, es decir, seleccionar una alternativa
entre varias. Por tanto, equivale a un anlisis previo de la situacin. Son
muy flexibles en cuanto a sus objetivos, que irn clarificndose a
medida que avance la investigacin. Tambin efectuaran
cuestionarios, observaciones y entrevistas a la poblacin de la
Provincia de Huamanga, a fin de conocer el mercado, a partir de
hechos concretos y particulares. As mismo, se efectuara un estudio
analtico.
b. TIPO DE INVESTIGACIN
De acuerdo al propsito del estudio
Por el periodo de recoleccin de datos
: no experimental
: prospectivo
c. TCNICAS UTILIZADAS
OBSERVACIN
Es el registro visual del comportamiento del objeto de estudio en
una situacin real, clasificada y consignada a los acontecimientos
pertinentes de acuerdo con algn esquema previsto, segn el
problema y objetivo que se investiga.
Al igual que los otros mtodos, previamente a la ejecucin de la
observacin, el investigador debe definir los objetivos que
persigue, determinar su unidad de observacin, las condiciones en
que asumir las observacin y la conducta que deber registrarse.
ENTREVISTA
Es la comunicacin establecida entre el investigador y el sujeto
estudiado, a fin de obtener respuestas verbales a las interrogantes
planteadas sobre el problema propuesto.
Es un mtodo de mayor eficacia que el cuestionario, ya que
permite obtener una informacin ms completa e integral, por
existe la posibilidad que, si el informe no entendiera el propsito o
algn tem, se puede hacer la explicacin o escalamiento de parte
del entrevistador.
CUESTIONARIO
Es un documento impreso que contiene un conjunto de tem y
otras indicaciones que el investigador administra a los informes,
con las finalidad de recolectar datos con respecto al problema y
variables de investigacin.
d. FUENTES DE RECOPILACIN DE DATOS
FUENTES PRIMARIAS
Son aquellos datos obtenidos directamente por la investigacin
utilizando las diferentes tcnicas e instrumentos de recoleccin de
datos, como: entrevistas, observaciones, documentos originales,
trabajos creativos, apuntes, noticias, fotografas, etc
FUENTES SECUNDARIAS
Es aquella informacin obtenida indirectamente por el investigador
como: correos, libros, folletos, videotecas, archivos, CDS, etc.
..
..
2.
..
..
3. Qu es lo primero que recuerdas de tomar los desayunos?
..
..
f.
DELIMITACIN
DELIMITACIN TEMTICA
Para el presente tema de investigacin se trabajara toda la
problemtica del proyecto de investigacin, para luego plantear
las estrategias de solucin.
DELIMITACIN ESPACIAL
Esta investigacin se efecta geogrficamente en la Provincia de
Huamanga, Departamento de Ayacucho.
DELIMITACIN TEMPORAL
El presente tema de investigacin se analizara datos e
informaciones entre los meses de abril a junio del correspondiente
ao 2016.
g. UNIVERSO Y MUESTRA
EL UNIVERSO
El contexto de la presente investigacin del proyecto de inversin
se encuentra dentro de la teora marketing.
POBLACIN
El nmero de informantes para el presente estudio es de 276443
habitantes de la Provincia de Huamanga.
MUESTRA
=
2
2 ( 1) + 2
Donde:
N
: Tamao de la poblacin
: Tamao de muestra.
: Probabilidad de xito
: Probabilidad de fracaso.
: Margen de error.
: Valor z.
N.C
: Nivel de confianza.
265495.8572
692.0654
=
h. TABULACIN
ENCUESTA
USTED TOMA DESAYUNO EN CASA?
PERSONAS QUE DESAYUNAN FUERA DE CASA
30%
70%
si
no
23%
30%
1:00 - 3:00
3:10 - 5:00
5:10 - a mas
47%
OBSERVACIN
A continuacin presentaremos los datos obtenidos a la aplicacin
de la gua de observacin.
QU ES LO PRIMERO QUE RECUERDAS DE LOS DESAYUNOS?
En los entrevistados aseguran que nunca hay tiempo para
desayunar, a pesar de que es muy importante para el
rendimiento de las actividades. Jess Ore Landeo trabajador
Municipalidad Provincial de Huamanga recuerdo que mis
desayunos son rpidos, ya que me levanto muy tarde y tengo
que sala a trabajar, por tanto a media maana tengo hambre
y salgo a comprar algo para comer y completar mi desayuno,
estas fueron las respuesta similares. Cesar Amiquero Lapa,
estudiante de la universidad Nacional San Cristbal de
Huamanga casi siempre no desayuno ya que tengo que salir
muy temprano a clases por tanto durante el cambio de hora
aprovecho comer algo.
T CONOCES A ALGUIEN QUE HAYA TENIDO PROBLEMAS CON
LOS DESAYUNOS QUE SE OFRECEN?
Las personas mencionan que las condiciones para preparar
desayunos son precarias y nocivos para la salud. Pero
consumen porque no tienen de otra.
Mara Espinoza Landa trabajadora Gobierno regional de
Ayacucho
mis amigas dicen que los desayunos son
preparados en malas condiciones, pero compran porque no
hay de otra
Lucia Garcia Ore estudiante del instituto CESDE mis amigas y
yo comemos los desayunos que venden en la puerta del
instituto y nos servan en jaras que todo el mundo se lleva a la
boca es asqueroso pero como necesitamos comer tenemos
que comprar
QU ES LO PRIMERO QUE RECUERDAS DE TOMAR LOS
DESAYUNOS?
Las personas mencionan que el tomar los desayunos fuera de
casa es muy divertidas porque compartes con los amigos.
Mayli Sulca Ore estudiante del instituto Pontificia ya estoy
acostumbrada a tomar desayunos al frente de mi instituto ya
que poder ir con mis amigas tomar de risa y risa
Aldair Flores Bejar trabajador de la municipalidad de san juan
Hay una persona en especial que nos trae el desayuno a la
oficina y podemos compartir entre mis amigos a veces ellos me
invitan y otras veces yo les invito
i.
CONCLUSIONES
Como podemos ver en la recoleccin de datos pudimos encontrar:
Las personas estn en casi una totalidad de acuerdo que el
alimento del desayuno es importante para empezar su da.
El mejor medio de comunicacin para comunicar son la TV, la radio
y el internet.
La publicidad se enfocar a los beneficios nutritivos y a la vez
momentos memorables de los clientes: pasarla bien consigo mismo
y/o con los amigos.
Es evidente que la insatisfacciones de los clientes a la hora de
tomar su desayuno ya que no le ofrecen garantas.
La frecuencia de consumo es diaria
El precio promedio del gasto en desayunos es de S/. 2.53 nuevo
soles
La poblacin es la Provincia de Huamanga
2. DEMANDA PROYECTADA
a. SEGMENTACIN DE LA POBLACIN
POBLACIN GENERAL
POBLACIN TOTAL, PROVINCIA DE HUAMANGA,
2011-2015
AO
TOTAL
2011
2012
2013
2014
2015
FUENTE: INEI
256384
261382
266390
271411
276443
POBLACIN POTENCIAL
Consideramos que nuestros clientes sern el 67% de la poblacin
Huamanguina, que desayuna fuera de casa.
POBLACIN OBJETIVA
Nuestros clientes principales son trabajadores, estudiantes y pblico
en general de todas las edades con cualquier tipo de ingreso, que
desayunan fuera de casa.
b. DEMANDA POTENCIAL
POBLACIN OBJETIVA
POBLACIN TOTAL QUE TOMA SU DESAYUNO FUERA DE CASA,
PROVINCIA DE HUAMANGA, 2011-2015
AO
2011
2012
2013
2014
2015
POBLACIN
171777
175125
178481
181845
185216
OBJETIVA
FUENTE: Elaboracin Propia
PRECIO
EMPRESAS
Restaurante 1
Restaurante 2
Restaurante 3
Restaurante 4
Restaurante 5
Mercado 1
Mercado 2
Mercado 3
Mercado 4
Caldos 1
Caldos 2
Caldos 3
Puestos 1
Puestos 2
Puestos 3
Puestos 4
Puestos 3
FUENTE: Elaboracin Propia
PRECIO
7
4
5
4
6
3
4
4
5
7
8
6
1
1,50
2
1,50
2
Precio
promedio
S/. 4,31
CANTIDAD
Frmula para la obtencin de la demanda potencial en soles
=
AO
2011
POBLACIN
potencial
740358.87
S/.
FUENTE: Elaboracin Propia
2012
2013
2014
2015
754788.75
769253.11
1115499.21
1191469.33
Q: demanda potencial
n: nmero de compradores posibles para el mismo tipo de producto en un
determinado mercado
p: precio promedio del producto en el mercado
q: cantidad promedio consumo per cpita en el mercado
c. DEMANDA PROYECTADA
X
y
X2
Y2
1
1
952339600
171777
2
4
998736967,8
175125
3
9
1044853906
178481
4
16
1090908235
181845
5
25
1135595642
185216
15
55
5222434351
892444
FUENTE: Elaboracin Propia
= +
=
x*y
30860
63205,6
96972,6
132115,6
168493
491646,8
N(XY) YX
N( 2 ) 2
= 710,33
(Y) BN
N
= 30171,91
=
BN
Y
= 0,022
2019
193777
2020
197652
3. OFERTA PROYECTADA
PROYECCIN DE LA OFERTA 2016-2020 EN UNIDADES DE DESAYUNO
2016
2017
2018
189236
192831
195204
FUENTE: Elaboracin Propia
2019
193777
2020
197652
4. COMERCIALIZACIN
a. CANALES DE DISTRIBUCIN
* Los canales de distribucin del desayuno sern de venta directa a
travs de mviles ambulantes ubicados en los cascos comerciales y
empresariales de la ciudad. En este tipo de canal de distribucin, se
utilizar nuestra propia fuerza de ventas para ofrecer y vender los
productos a los clientes. Por el momento, no se emplear ningn canal
de distribucin a mayoristas o intermediarios, pero dado el caso en un
futuro se podr considerar dependiendo la situacin de proyeccin
que alcance la empresa dentro del mercado. Nuestros desayunos
atendern para llevar.
* Nuestro local contar con un mvil ambulante en cada lugar de
venta como principal punto de venta directa, ubicado en un sector
de alta congruencia, permitiendo as captar un mayor nmero de
consumidores. Sern 5 mviles ambulantes los que estarn ubicadas
en: 5 posibles puntos de ventas.
Ser un lugar de aproximadamente 1x1.5 m.
* La preparacin de los combos se realizara en una planta, las cuales
estn adaptadas para este tipo de negocio, se contar con 5
vendedores (uno en cada mvil) quienes atendern los pedidos
directamente.
* Adicional a ello, la mvil podr realizar la venta a los consumidores
de a pie, que transiten por donde estn ubicadas las mviles.
* En cuanto a los horarios de atencin, la empresa ofrecer su servicio
de Lunes a Sbados de 6:00 am a 10:00 am.
b. PROMOCIN Y PUBLICIDAD
* En un inicio estaremos operando en las instituciones en las que
tenemos mayor acceso, siendo nosotros mismos el nexo entre el
consumidor y la empresa ya que la mejor promocin es por
recomendacin. Un cliente satisfecho lo recomendar con tres ms,
pero un cliente insatisfecho se lo contar al menos a nueve conocidos.
Por eso, es de vital importancia para nosotros hacer que el cliente se
sienta satisfecho tanto con el producto como con el servicio de
nuestra empresa.
c. PRECIOS
Esta empresa nace con el objetivo de satisfacer las necesidades de un
segmento diferente y exclusivo de clientes. Por lo tanto, el precio ser
uno de los mayores puntos competitivos, debido a que est al alcance
de nuestro sector objetivo y comparativamente con lo que
encontramos actualmente en el mercado ser un punto a favor y as
lograr penetrar en el mercado de forma rpida y profunda.
Para fijar los precios se tendrn en cuenta los factores internos y
externos, donde se analizar los costos, se tendr en cuenta la utilidad
que se quiere obtener, precios de la competencia y elementos de
entorno que puedan afectar. Se ofrecer un precio justo mediante la
combinacin de calidad y buen servicio basados en el valor percibido
por el cliente a razn del sentido social que conlleva estos productos.
III.
ESTUDIO TCNICO
1. LOCALIZACIN
a. MACRO LOCALIZACIN
Consideramos que nuestra localizacin la ubicacin del mercado ya
que son productos de consumo diario. Por tanto nos ubicaremos en la
Provincia De Huamanga.
b. MICRO LOCALIZACIN
El mtodo utilizado para la localizacin es el mtodo de los factores
ponderados, que se logra a travs de un anlisis cuantitativo en el
que se compararn entre s las diferentes alternativas para conseguir
determinar una o varias localizaciones vlidas.
El objetivo del estudio es buscar una localizacin ptima o varias
localizaciones aceptables. En cualquier caso, otros factores ms
subjetivos, como pueden ser las propias preferencias de la empresa a
instalar determinarn la localizacin definitiva.
Peso relativo %
Mercado
Tamao de lugar
MOD
Servicios
Transporte
30
30
20
15
5
total
Alternativas
A
B
C
7
7
10
5
9
7
9
6
6
6
6
7
7
8
2
6,65
7,3
7,45
2. TAMAO DE PLANTA
Para la delimitacin del tamao de planta tomaremos en cuenta el
mercado potencial, tambin se considerara la capacidad de
distribucin por puntos de ventas. Que sern 100 unidades por punto de
venta.
3. PROCESO PRODUCTIVO
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE TEIDO
VERSIN: 01
PGINA: 01
SUBPROCESO: PREPARACIN DE DESAYUNO Y HAMBURGUESA
ENCARGADO DE PREPARACION: ROSMERI
ENCARGADO DE Distribucin: Hugo
PROCESO : PREPARACIN
GERENCIA
ENCARGADO DE PREPARACIN
PLANIFICAR
PRODUCCIN
INICIO
PLANIFICAR
ORDEN DE
PEDIDO
ENCARDADO DE
DISTRIBUCIN
INICIO
PLANIFICAR
Teido a color
ALISTAR MATERIAS
PRIMAS PARA
DESAYUNO
ALISTAR MATERIAS
PRIMAS PARA
HAMBURGEZA
PROCESO DE
COCCIN
PROCESO DE
PREPARACIN
DISTRIBUIR A
LOS PUNTOS
DE VENTA
INICIO
4. CARACTERSTICAS FSICAS
a. INFRAESTRUCTURA
La empresa contara con una infraestructura de 90m2 con los servicios
bsicos necesarios. Y para su distribucin en los 5 puntos de ventas
contara con mdulos fabricados con resina de vidrio.
b. MAQUINARIAS Y EQUIPOS
CANTIDAD
01
15
05
01
03
01
DESCRIPCIN
Cocina industrial con 3 hornillas
Termas de 5 litros
Mdulos de venta
Mesa quirrgica
Ollas industriales 25 litros
microondas
c. DISTRIBUCIN DE PLANTA
La empresa contara con un ambiente de 100m2 lo cual se utilizara
para la instalacin de una oficina y servicios higinicos y un ambiente
especializado para las capacitaciones.
PREPARACION DE PAN
COCINA
BAO
ALMACEN
DESCRIPCIN
harina de quinua
harina de maca
harina de 7 semillas especial
coco rayado
pecanas
azcar
HAMBURGUESA
CANTIDAD
01
DESCRIPCIN
Pan
palta
Carne de chancho
Carne de res
lechuga
cremas
sal
b. MATERIALES
DESAYUNO
CANTIDAD
03
01
DESCRIPCIN
cucharones
Mandil para preparacin
HAMBURGUESA
CANTIDAD
03
03
01
DESCRIPCIN
Cuchillos
Mandiles para preparacin
Tabla de picar
c. MANO DE OBRA
DESAYUNO
CANTIDAD
01
DESCRIPCIN
cocinera
HAMBURGUESA
CANTIDAD
03
DESCRIPCIN
Personal de preparado de hamburguesa
d. SERVICIO
CANTIDAD
01
DESCRIPCIN
Publicidad y marketing
IV.
ESTUDIO LEGAL
1. NORMAL LEGALES
a. CONSTITUCION POLITICA DEL PERU.
b. LEY N 29571 CODIGO DE PROTECCION Y DEFENZA DEL
CONSUMIDOR
c. DIGESA
d. SUNAT
2. TIPO DE SOCIEDAD
Se plantea una Sociedad Annima Cerrada que se caracteriza por su
forma de administracin (ser MAYOR de dos y como mximo 20
accionistas; una vez conformada no se registrar ingresos de nuevos
socios a la empresa); la administracin recaer en el Gerente General
(por prescindir de Directorio) quien responder a terceros. El capital social
estar representado por acciones nominativas y se conforma con los
aportes de los socios (quienes no responden personalmente por las
deudas sociales): bienes no dinerarios (muebles, equipos y maquinarias),
bienes dinerarios (efectivo) y bienes mixtos (dinerarios y no dinerarios);
estos bienes, que constituyen el patrimonio social de la empresa, deben
ser susceptibles de valorarse econmicamente y transferirse a la
sociedad. Es una persona jurdica de responsabilidad limitada y no puede
inscribir sus acciones en el Registro Pblico de Mercado de Valores.
V.
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN
En el Estudio Organizacional se definir los criterios para enfrentar el anlisis
de la organizacin y se presentar una organizacin funcional de la empresa
donde muestre: estructura, direccin y control de funciones.
1. DESCRIPCIN DE LA ORGANIZACIN
Se considera una estructura y diseo organizacional tanto vertical como
horizontal. La dimensin vertical describe la unidad de mando principal,
as como el grado de responsabilidad autoridad de cada nivel inferior
mientras que la dimensin horizontal muestra la divisin del trabajo por
rea.
La departamentizacin es de tipo funcional porque agrupa actividades
de acuerdo a funciones que se realizan:
- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
- GERENCIA GENERAL
- OPERACIONES
- VENTAS
El enfoque de contingencia al diseo de la organizacin, es un modelo
adhocrtico caracterizado por su gran diferenciacin horizontal, poca
vertical, descentralizacin y gran flexibilidad que exige a los miembros
una completa adaptacin a las condiciones del entorno en el que
JGA
GERENTE GENERAL
OPERACIONES
VENTAS
3. FUNCIONES PRINCIPALES
1. JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
La junta general de accionistas es el rgano supremo de la sociedad,
los accionistas constituidos en una junta general divdame
convocada, y con el Qurum correspondiente, decide por la mayora
que establece la ley.
JUNTA GENERAL OBLIGATORIO ANUAL
La junta general obligatorio anual de accionistas se reunirn en
forma obligatoria por lo menos una vez al ao, dentro del primer
trimestres de la conclusin del ejercicio econmico. Corresponde
a una junta de accionistas tratar
Pronunciarse sobre la gestin social y los resultados econmicos
del ejercicio anterior expresados en los estados financieros del
ejercicio anterior
Resolver sobre la aplicacin de las utilidades, si la hubiera.
Elegir, cuando corresponda, a los gerentes y fijar su retribucin.
Designar o delegar en el gerente, la designacin de los
auditores externos cundo corresponda.
Resolver sobre los dems asuntos que le sean propios conforme
al estatuto y sobre cualquier otro, consignado en la
convocatoria.
2. GERENTE GENERAL
La sociedad ser administrada por uno o ms gerentes.
FACULTADES DEL GERENTE GENERAL
El gerente general es el ejecutor de todos los acuerdos de la junta
general de accionistas y tambin tiene la plena representacin,
civil, judicial, comercial y administrativa de la sociedad, el gerente
a sola firma goza de las siguientes facultades:
Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades
polticas, policiales, municipales, administrativas, aduaneras,
postales, tributarias, fiscales.
Representar a la sociedad en juicios y fuera de ellas, en caso de
civil queda investido para actuar con las facultades pertinentes
establecidas en la LEY 26636 ley del procesal de trabajo. A s
mismo, podr establecer y contestar demandas nuevas y
delegar judicialmente este poder con las mismas facultades y
podr reasumirlo.
3. OPERACIONES
Encargado de la produccin de los panes y desayuno
4. VENTAS
Encargado de la publicidad en los puntos de ventas y la distribucin
a los mismos
4. REQUERIMIENTO DE PERSONAL
a. GERENTE GENERAL
CANTIDAD
01
DESCRIPCIN
Gerente general
b. OPERACIONES
CANTIDAD
01
01
05
DESCRIPCIN
Encargado de produccin
cocinero
ayudantes
c. VENTAS
CANTIDAD
01
05
01
DESCRIPCIN
Encargado de distribucin
Ayudantes de ventas
Encargado de publicidad
VI.
03
04
05
CARACTERSTICAS
Terreno
Construcciones
Maquinaria e equipos
01 Cocina industrial con 3 parrillas
15 Termas de 5 litros
05 mdulos de ventas
01 mesa quirrgica
03 ollas industriales
01 microondas
02 balon de gas
Mobiliario
Escritorio
Silla
Computadora
Sof
Estudio de proyecto
Total
PRECIO
5000
TOTAL
5000
10650
800
6000
2000
400
750
500
200
2964
420
250
1840
450
-
18614
c. CAPITAL DE TRABAJO
La rotacin del proyecto es de un da para ellos se cuenta con un
capital de trabajo de S/. 500.00 nuevo soles.
d. COMPONENTES DEPRECIABLES
N
01
02
03
CARACTERSTICAS
Construcciones
Maquinaria y equipos
Mobiliarios
TIEMPO DE DEPRECIACIN
20 aos
5 aos
5 aos
e. CAPACIDAD INSTALADA
La empresa tiene una capacidad instalada de 120000 unidades de
desayuno.
f.
COSTO DE OPERACIN
N
CARACTERSTICAS
01
Cant.
Precio
total
Maca
Quinua
Siete semillas
Coco rayado
Pecana
azucar
Carne de chancho
Palta
Queso
lechuga
Pan hamburguesa
Vasos
Sorbete
Canela y clavo
Sal
Papel manteca
5 kg
4 kg
4 kg
1 kg
1 kg
6 kg
2 kg
18 u
18 u
7u
500 u
500 u
500 u
3u
kg
20 u
30.00
20.00
24.00
6.00
23.00
15.00
24.00
18.00
45.00
3.50
85.00
150.00
10.00
3.00
0.50
30.00
02
03
04
COSTO DE
PRODUCCIN
S/. 0.974 por producto
g. PRECIO DE VENTAS
El precio de venta es de 3.00 soles por producto
2. FINANCIAMIENTO
Nuestra fuente de afianzamiento es propia en su totalidad.
3. CRONOGRAMA DE INVERSIONES
N
01
02
03
04
05
06
CONCEPTO
terreno
Contracciones
Maq/equipos
Mobiliarios
Estudio/Proyectos
Capital de trabajo
1
-5000
-10650
-2964
-500
-19114
2
-
3
250
2130
592.8
-
4
-
5
4000
2130
592.8
500
7222.8
4. PROGRAMAS DE OPERACIONES
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
CONCEPTO
Costo de operacin
Materia prima, MD
Mano de obra directa
Otros salarios +gastos sociales
Otros gastos
Depreciacin
Amortizacin
Costo total de operacin
Ingreso por ventas
Utilidades
Depreciacin
Amortizacin
Excedentes de operacin
116880
51000
48000
5640
2972.8
224492.8
360000
135507.2
2972.8
138480
16880
51000
48000
5640
2972.8
224492.8
360000
135507.2
2972.8
138480
16880
51000
48000
5640
2972.8
224492.8
360000
135507.2
2972.8
138480
16880
51000
48000
5640
2972.8
224492.8
360000
135507.2
2972.8
138480
5. FLUJO DE INVERSIN
Ingresos operativos proyectados y los egresos necesarios, ya sean
inversiones o gastos operativos, y seala en qu momento se requerir el
financiamiento, desde cuando se alcanzara el punto de equilibrio y
estima el nivel de ganancias que se lograra desde entonces.
En el siguiente cuadro se muestra el flujo de caja econmico expresado
en nuevos soles, el negocio tiene una inversin inicial de S/. 19110 y
generan unos flujos anuales de S/ 138480.
FLUJO DE CAJA ECONMICO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
N
01
02
03
CONCEPTO
Total de inversin
Excedentes de operacin
Flujo de inversin
1
-19114
-19114
2
138480
138480
3
138480
138480
4
197760
197760
5
7222.8
138480
145702.8
6. PUNTO DE EQUILIBRIO
Una vez conocido el flujo de caja el empresario debe conocer cual el
mnimo de productos que debe vender para que la empresa no pierda
dinero, es decir, para que sus ingresos sean iguales a los costos.
El punto de equilibrio normalmente se establece en unidades fsicas o
unidades monetarias, y es sumamente til para conocer cunto es lo
mnimo que se debe vender para que los gastos fijos de la empresa y los
gastos variables de las unidades producidas estn cubiertos.
El empresario tiene que estar muy atento a esta informacin, pues
muchas veces operar la empresa con bajos niveles de produccin
genera prdidas en lugar de ganancias. El empresario realizar todos los
esfuerzos necesarios para alcanzar su punto de equilibrio en el menor
tiempo posible. Slo cuando los costos fijos y costos unitarios variables
hayan sido cubiertos, se comenzar a generar ganancias.
Para hallar el punto de equilibrio, es importante definir el margen de
contribucin, que es la diferencia entre el precio de venta del producto
40270
1.63
= 24706
7. FLUJO DE CAJA ECONMICA Y FINANCIERA
Ingresos operativos proyectados y los egresos necesarios, ya sean
inversiones o gastos operativos, y seala en qu momento se requerir el
financiamiento, desde cuando se alcanzara el punto de equilibrio y
estima el nivel de ganancias que se lograra desde entonces.
En el siguiente cuadro se muestra el flujo de caja econmico expresado
en nuevos soles, el negocio tiene una inversin inicial de S/. 19110 y
generan unos flujos anuales de S/ 138480.
FLUJO DE CAJA ECONMICO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
N
01
02
03
CONCEPTO
Total de inversin
Excedentes de operacin
Flujo de inversin
1
-19114
-19114
2
138480
138480
3
138480
138480
4
197760
197760
EVALUACION ECONOMICA
COSTO DE OPORTUNIDAD DEL
CAPITAL
FORMULA
COK = Rf + d(Rm-Rf)+ Rp
DATOS
Rf=Tasa libre de riesgo
(Rm-Rf)=Prima riesgo
Rp = prima riesgo pas
RESULTADOS
4,96%
5,2%
2,99%
d = Beta
despalancada
0,70
Tasa de inflacin = 4,5%
COKn = 11,55%
COKr = 6,74%
5
7222.8
138480
145702.8
9. INDICADORES DE RENTABILIDAD
a. VAN
La operacin para hallar el VAN, actualizarlo al 30%.
=
197760
(1 + )
197760
197760
145702.8
+
+
19920
(1 + )2 (1 + )3 (1 + )4
= 283395.91
b. TIR
Es la bsqueda de la Tasa que hace que el VAN se igual a Cero
= 724%
A una tasa de 724 el VAN ser cero
VII.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Una vez elaborado el estudio y el plan de mercadeo y de haber realizado un
adecuado anlisis financiero, se pone en consideracin algunas
conclusiones y recomendaciones.
1. CONCLUSIONES
Los estudios preliminares determinan que la situacin actual del mercado
es ideal para la creacin de un unidad de venta de desayuno, lo cual
asegura una alta rentabilidad.
La demanda en este tipo de mercado tan especial ha experimentado un
continuo crecimiento durante los ltimos aos, con lo cual la principal
estrategia de posicionamiento ser: excelente calidad de servicio,
acompaado de las relaciones personales, Multi Level Marketing.
El estudio tambin demuestra que la operacin del prototipo
implementado es rentable y que los rubros de las ventas y utilidad son
atractivos.
Considerando que el objetivo general de este estudio es comprobar la
rentabilidad del negocio luego del anlisis realizado se concluye que el
proyecto es factible ya que cumple con las expectativas propuestas. Es
decir, queda demostrado que el proyecto en su funcionamiento es un
negocio viable y atractivo con una utilidad acertada.
2. RECOMENDACIONES
Luego de la evaluacin y conclusin del estudio consideramos prudente
plantear las siguientes recomendaciones:
Los proyectos de este tipo debern contar con la debida asistencia
tcnica especializada para as asegurar las ventas y llevar un adecuado
rendimiento del negocio, sin dejar de tomar en cuenta el manejo
sustentable de los recursos.
Se debera evaluar la posibilidad de ampliar el proyecto a nivel nacional
durante la vida til del proyecto, tomando en consideracin el
comportamiento del mercado y las variables que lo afectan
directamente como precios, costos, demanda y oferta.
Realizar constantemente investigaciones de mercado para satisfacer
adecuadamente los cambiantes requerimientos del mismo.
Recordar que un pilar fundamental para la unidad, y una de las mayores
herramientas ante la competencia, es la calidad del servicio,
acompaado de las relaciones personales y Multi Level Marketing.
Recordar la importancia de organizar eficientemente y en su debido
tiempo las actividades promocionales.
Establecer controles y realizar ajustes peridicos en el plan de mercadeo
de la empresa, es sin duda alguna imprescindible.
VIII.
BIBLIOGRAFA
EUSTERIO ORE GUTIRREZ, EL ABC DE LA TESIS CON CONTRASTACIN DE
HIPTESIS; IMPRENTA MULTI SERVICIOS PUBLIGRAF, PRIMERA EDICIN, PERU,
2015
JURGEN KLARIC, ESTAMOS CIEGOS, BIIA DIVISION EDITORIAL, PRIMERA
EDICIN, PER, 2012
GARY DESSELER, RICARDO VARELA, ADMINISTRACIN DE RECURSOS
HUMANOS; PERSON EDUCACION, QUINTA EDICIN, MEXICO, 2011
WILLIM B. WETHER, KEITH DAVIS, ADMINISTRACIN DE RECURSOS HUMANOS, EL
CAPITAL HUMANO DE LAS EMPRESAS; PERSON EDUCACION, SEXTA EDICIN,
MEXICO, 2008
JOHN M. IVANCEVICH, ROBERT KONIPASKE, MICHAELNT. METTESON,
COMPORTAMIENTO ORGANIZACIONAL; MC GRAW HILL, SPTIMA EDICIN,
MEXICO, 2006
RAFAEL GUZAR MONTUFAR, DESARROLLO ORGANIZACIONAL; MC GRAW HILL,
CUARTA EDICIN, MEXICO, 2013
CESAR A. BERNAL, METODOLOGA DE INVESTIGACIN ADMINISTRACIN,
ECONOMA, HUMANIDADES Y CIENCIAS SOCIALES; PERSON EDUCACIN,
CUARTA EDICIN, COLOMBIA, 2010
IX.
ANEXOS