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Parcial: Segundo
Gestin Empresarial
Tutora: Elcy Gallegos
Alumno: Diego Guzmn Caldern
Actividad entregable 2
NRC: 3469
Parcial: Segundo
Gerente
Tienden
a
adoptar
actitudes
impersonales -cuando no pasivas-frente
a las metas.
el
Parcial: Segundo
b) Investigue y realice un anlisis de los siguientes conceptos: qu entiende usted por un estudio financiero, capital
de trabajo y flujo de caja.
a. Estudio Financiero
El estudio financiero tiene por objeto determinar cul es el monto de los recursos econmicos necesarios para
la ejecucin del proyecto, y los costos totales de operacin del proceso productivo y el monto de los ingresos
que se aspira recibir en cada uno de los perodos de vida til. Los datos que son registrados en los componentes
del estudio financieros, son el resultado de los estudios previos de mercado, tcnico y organizacional, los cuales
van a ser utilizados para determinar la viabilidad econmica del proyecto.
Este estudio solamente se desarrolla cuando existe un mercado potencial que el proyecto aspira cubrir, y cuando
tecnolgicamente ha sido determinado factible. Bsicamente ste parte de la formulacin de un proyecto que
se inicia con el clculo de las inversiones queridas y que estn contempladas en la etapa de instalacin o
ejecucin (perodo 0).
b. Capital de trabajo
El capital de trabajo, como su nombre lo indica es el fondo econmico que utiliza la Empresa para seguir
reinvirtiendo y logrando utilidades para as mantener la operacin corriente del negocio, El capital de trabajo
(tambin denominado capital corriente, capital circulante, capital de rotacin, fondo de rotacin o fondo de
maniobra), que es el excedente de los activos de corto plazo sobre los pasivos de corto plazo, es una medida de
la capacidad que tiene una empresa para continuar con el normal desarrollo de sus actividades en el corto plazo.
Se calcula restando, al total de activos de corto plazo, el total de pasivos de corto plazo.
Una empresa para lograr seguir en la marcha de su negocio, necesita de recursos para cubrir insumos, materias
prima, pago de mano de obra compra de activos fijos, pago de gastos de operacin etc. Este capital debe estar
disponible a corto plazo para cubrir las necesidades de la empresa a tiempo.
c. Flujo de caja
El flujo de caja es la herramienta que permite determinar las necesidades reales del capital en los distintos
momentos del desarrollo de la empresa, que presenta, de una forma dinmica, el movimiento de entrada y
salidas de efectivo de una empresa, en un periodo determinado de tiempo y la situacin de efectivo al final del
mismo perodo.
El flujo de caja tiene como propsito primordial entre otros los siguientes:
Presentar la informacin correspondiente a las entradas y salidas de efectivo de una empresa, durante un periodo
determinado de tiempo.
Evaluar la habilidad de la empresa para generar futuros flujos de efectivo.
Prever las necesidades de efectivo y la manera de cubrirlas adecuada y oportunamente.
Permitir la planeacin de lo que la empresa puede hacer con los excesos temporales.
Parcial: Segundo
Referencias:
Carvajal. (2 de Octubre de 2009). SlideShare. Obtenido de
http://es.slideshare.net/fcarvajals?utm_campaign=profiletracking&utm_medium=sssite&utm_source=ssslidevie
w
Lpez, M. (2012). Capital de Trabajo. Uniminuto.
Rodas, F. (8 de Febrero de 2012). Contabilidad Puntual. Obtenido de
https://contapuntual.wordpress.com/2012/02/08/que-es-el-capital-de-trabajo/
Varela, R. (2011). Formacin Empresarial (Primera ed.). Nacualpan de Juarez, Mxico: Person.
c) Elabore un cuadro de la inversin del plan de negocios que usted est desarrollando en inversin fija,
diferidos, publicidad, capital de trabajo para 30 das.
Equipos
Computador
Access point wireless
Cmaras de seguridad
Materiales electrnicos
Cuadro de Inversiones
Cantidad Valor Unitario
4
1,500
2
50
3
200
-
Valor total
6,000.00
100.00
600.00
8,000.00
Parcial: Segundo
Total equipos
Cantidad Valor Unitario
4
100
12
29
1
40
Total muebles y enceres
Cantidad Valor Unitario
1
250
1
220
1
168
Total gastos
Cantidad Valor Unitario
1
1002
1
2816.13
1
250
Total
Cantidad Valor Unitario
4000
17500
30000
Total
Cantidad Valor Unitario
425
500
1500
60
1300
Total
14,700.00
Valor total
400
348
40
200
988.00
Valor total
250
220
168
638
Valor total
1002
2816,13
250
4068.13
Valor total
4000
17500
30000
51500
Valor total
425
500
1500
60
1300
3785
d) Determine los ingresos (que la empresa va a recibir producto de sus ventas) y gastos, estas cifras
ayudarn para realizar el flujo de caja (5 aos).
Ingresos por Venta de la Empresa
Clientes Promedio
Cantidad
Valor
Mensual
Unitario
Solo Diseo
10
200
Solo Asesoramiento
20
200
Instalacin +
3
2000
Asesoramiento
Mantenimiento
5
500
Monitorizacin
TOTAL DE INGRESOS
10
300
30,000.00
36,000.00
210,000.00
Parcial: Segundo
Cantidad
Valor Anual
Valor
Mensual
1000
2
1
3
1000
800
2400
12,000.00
9,600.00
28,800.00
62,400.00
12,000.00
Referencias:
[1] Varela, R. (2011). Formacin Empresarial (Primera ed.). Nacualpan de Juarez, Mxico: Person.