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c
n
I
d
Salu
Pablo Dvalos A.
SALUD INC.
Pablo Dvalos A.
Julio, 2016
Salud Inc.
Monopolio, ganancia y asimetras de la informacin en el
aseguramiento privado de la salud en el Ecuador.
2016 Pontificia Universidad Catlica del Ecuador
2016 Pablo Dvalos Aguilar
Centro de Publicaciones PUCE
Quito, Ecuador
Av. 12 de Octubre y Robles
Apartado n. 17-01-2184
Telf: (593) (02) 2991 700
publicaciones@puce.edu.ec
Pontificia Universidad Catlica del Ecuador
Dr. Fernando Ponce, S. J.
Rector
Dr. Fernando Barredo, S. J.
Vicerrector
Dra. Graciela Monesterolo Lencioni
Directora General Acadmica
Mtr. Santiago Vizcano Armijos
Director del Centro de Publicaciones
Comit Ejecutivo de Publicaciones:
Mercedes Mafla Simon
Len Espinosa Ordez
lvaro Meja Salazar
Santiago Vizcano Armijos
ISBN 978-9978-77-270-6
RDA: 049152
Depsito Legal: 005605
Revisin de textos:
Juan Cuvi
Diseo y diagramacin:
Efran Salazar C.
Impresin:
Arcoiris Produccin Grfica
Plataforma por el Derecho a la Salud
Toledo N24-660 y Corua, Telfonos: 22 22 880 / 29 00 318 (Quito)
Tarqui 13-56 y Po Bravo, Telfonos: 28 33 031 / 28 45 845 (Cuenca)
saludyderechos.fundaciondonum.org
NDICE
Presentacin................................................................................................... 7
Introduccin................................................................................................. 11
Medicina Pre-pagada y sistema de salud en el Ecuador............. 19
Banco Mundial y Sistema Nacional de Salud..................................... 20
Segmentacin y autarqua en el sistema de salud ecuatoriano...... 26
La medicina pre-pagada: un mercado creado ex profeso................ 29
Ciclo poltico de la economa en el periodo 2007-2015
y medicina pre-pagada............................................................................. 35
Ciclo poltico, ciclo econmico y medicina pre-pagada
2007-2015: consumo e inequidad........................................................... 40
El ciclo poltico de la economa............................................................. 43
Externalidades y sector pblico en salud............................................ 47
Rgimen contributivo obligatorio
y aseguramiento privado en salud........................................................ 48
Dinmicas socio-econmicas y sociodemogrficas del
aseguramiento en salud en el Ecuador.............................................. 61
El mercado de la medicina pre-pagada en el Ecuador................. 79
Las empresas de la medicina pre-pagada en Ecuador....................... 84
Servicios y tarifas de las empresas de medicina pre-pagada.......... 87
Aseguradoras de vida y salud................................................................ 95
Microeconoma de la medicina pre-pagada en el Ecuador:
concentracin de mercado e ndice HHI.......................................... 99
Economa poltica de la salud pre-pagada en el Ecuador........ 113
El caso de Salud S.A. y el Grupo Futuro............................................119
Presentacin
La salud como derecho sigue siendo, en pleno siglo XXI, una
reivindicacin prioritaria en todos los pases del mundo. Demanda
paradjica si consideramos que, al menos en teora, los Estados
modernos estn en condiciones de dar respuesta a todas las
necesidades bsicas de los seres humanos. El desarrollo tecnolgico
alcanzado por la humanidad supone una amplia capacidad para
proveer de alimentos a todos los habitantes del planeta, o para
prevenir y evitar un elevado porcentaje de enfermedades.
No obstante, las lgicas que determinan el funcionamiento del
sistema capitalista apuntan en sentido contrario. El incremento
desaforado del consumo, de las desigualdades y de la exclusin
social, por citar tan solo tres factores relevantes, derivan en la
proliferacin de patologas de toda ndole. El viejo sueo moderno
de la derrota definitiva de la enfermedad se desvanece frente a las
evidencias de un mundo cada vez ms afectado por el deterioro
de la salud: dao ambiental aparentemente irreversible, crisis
emocional colectiva provocada por el vrtigo de la posmodernidad,
aumento simultneo y absurdo de las patologas de la abundancia
y de la pobreza, migracin incontrolable de epidemias, aparicin de
enfermedades nuevas de origen desconocido.
La respuesta global no viene, sin embargo, desde la racionalidad
sanitaria, como se supondra, sino desde la codicia. La
mercantilizacin de la salud ha desembocado en un gigantesco
negocio global, que asegura un proceso de acumulacin capitalista
basado en el aprovechamiento de la vulnerabilidad humana. Se
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Salud Inc.
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Pablo Dvalos A.
Juan Cuvi
Introduccin
Los estudios sobre la medicina pre-pagada en Ecuador son escasos
y acotados a mbitos especficos, como, por ejemplo, estudios de
mercado, estudios de demanda para determinada empresa, modelos
de gestin y finanzas, entre otros. Una visin desde la economa
poltica hacia un sector fundamental de la economa ha sido una
tarea postergada hasta el momento. No obstante, la importancia de
la medicina pre-pagada es fundamental para comprender todo el
sistema de salud en el Ecuador.
La industria del aseguramiento privado en salud no es una
industria al lado de otras actividades econmicas privadas, como
clnicas, hospitales, laboratorios o farmacuticas, sino que se ubica
en el centro de toda poltica de salud, porque articula modelos
de atencin integral en salud al tiempo que crea coberturas de
proteccin en salud a la poblacin y, en ese sentido, comparte el
mismo espacio de cobertura y alcance de las polticas pblicas del
Ministerio de Salud Pblica (MSP).
Si lo que est en juego es la totalidad del sistema de salud, entonces
la comprensin de las dinmicas de la medicina pre-pagada se
convierte en la clave para descifrar la cuestin del porqu el Ecuador,
a pesar de todos los cambios institucionales que ha realizado en las
ltimas dcadas, no tena hasta el ao 2016 un coherente y nico
sistema nacional de salud.
El estudio de la medicina pre-pagada y de las modalidades
que asume el aseguramiento privado en salud es un estudio
interdisciplinario que involucra varias dimensiones tericas: la
11
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Salud Inc.
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Ver, por ejemplo, Niama, 2013; ver tambin Sandoval Atapuma, Modelo de gestin
de la cartera para las empresas de medicina prepagada de Quito, 2015.
14
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2
Los clculos se han elaborado en funcin de los datos registrados en EKOS
Negocios, 2016. En Anexos se presenta el detalle de cada una de las empresas de los
subsectores, con su estructura de ingresos por ventas, para el ao 2014.
Salud Inc.
15
3.021,8
914,1
882,2
449,9
6.523,7
115
29
36
24
324
Industria farmacutica
TOTAL
559,3
58
100
6,8
13,5
14,1
46,3
8,5
Ingresos por
% de
ventas
participacin en
(en millones de el mercado de la
USD)
salud
696,4
10,6
62
No. de
empresas
Tabla 1
Subsectores del sector privado de salud.
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Al efecto, el FMI propuso las denominadas reglas macrofiscales que ponan lmites a la expansin del gasto pblico7 . Sobre
esos lmites se trataba de transferir gastos fiscales considerados
imprescindibles, sobre todo en salud y educacin, hacia los
gobiernos municipales; estos, a su vez, se convertan en los rbitros
entre el sector privado, considerado como proveedor de servicios,
y la sociedad, considerada como cliente del sistema. De ah nace la
concepcin de que en la salud, independientemente de que el sector
sea pblico o privado, todos los usuarios son clientes y, por tanto,
conforman la demanda de servicios de salud, mientras que todos los
que satisfacen esa demanda se consideran como oferta de servicios
de salud, incluido el Estado.
Con ese propsito, el Banco Mundial consider pertinente una
estrategia de cambio institucional orientada a la desregulacin de
los mercados, el reconocimiento de los derechos de propiedad a los
sectores que haban sido privatizados, una apertura global de la
economa, flexibilizacin en los mercados de capital y de trabajo
y, principalmente, descentralizacin. En consecuencia, para el
Banco Mundial era importante crear nuevas reglas de juego que
sintonicen y armonicen los cambios econmicos que la sociedad
estaba experimentando en ese entonces; de ah la importancia del
proyecto MODERSA.
incertidumbre y fuga de capitales. En consecuencia, el FMI plantea reducir al minimo nivel todo gasto pblico. A esa reduccin del gasto pblico, el FMI la denomina
responsabilidad fiscal. El FMI propone metas de reduccin de gasto pblico en el
mediano y largo plazo. Toda presin por encima de esas metas se denomina presin
fiscal. Ver James, Davis, Fouad, & Van Rijckeghem, 2006.
7
Las reglas fiscales son un conjunto de disposiciones reglamentarias que controlan
el crecimiento del gasto pblico. Las ms importantes son: (i) los lmites de crecimiento del gasto pblico y la meta del supervit global del Estado; (ii) la segmentacin
del gasto del Estado en gasto corriente, gasto de inversin y gasto de capital, y la
obligatoriedad legal de que el gasto corriente sea financiado exclusivamente con
tributacin interna; (iii) los lmites de deuda pblica; (iv) la autonoma del Banco
Central. Al cumplimiento de las reglas fiscales, el FMI lo denomina transparencia
fiscal. Ver FMI, 2007.
Salud Inc.
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Salud Inc.
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Para A. Laurell, la doctrina del Banco Mundial en salud determina roles especficos para el gobierno y el mercado : En este planteamiento slo le corresponde al
gobierno hacerse cargo de:
-la produccin de los bienes pblicos en sentido restrictivo;
-algunas acciones dirigidas al individuo con grandes externalidades, o sea, que
implican beneficios colectivos ms all del individuo atendido;
-medidas regulatorias y de informacin para contrarrestar las imperfecciones del
mercado;
-algunas acciones con alto rendimiento de costo-beneficio para aliviar la pobreza
crtica.
Estas responsabilidades corresponden estrictamente a aquello que es justificable dentro de la doctrina neoliberal ya que son tareas que los privados no pueden o quieren
asumir (Laurell, 2011: 2).
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Para Ruth Lucio et alt., el sistema de salud en el Ecuador solamente estara conformado por dos sectores : el estatal y el privado. Estos autores adscriben al sector
pblico todo el sistema de seguridad social, aunque las leyes existentes en el Ecuador determinan su autonoma con respecto al sector pblico (Lucio, Villacrs &
Henrquez, 2011). En un estudio de la OPS tambin se reconoce la dualidad pblico/
privada; sin embargo, en el mapeo institucional de la salud en el Ecuador, la OPS
reconoce cinco sectores en la salud : Gobierno Central (MSP), Instituciones de seguridad social, Gobierno provincial, Gobierno municipal, aseguradoras privadas y
proveedores privados (OPS, 2008, 31).
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El precio del petrleo WTI, que sirve de referencia para el mercado petrolero ecuatoriano, tuvo el siguiente comportamiento medido a inicios de enero de cada ao:
58,33 USD (2007); 96, 05 USD (2008); 39,27 USD (2009); 81,54 USD (2010); 91,61 USD
(2011); 103,03 (2012); 93,16 USD (2013); 98,29 USD (2014); 52, 69 USD (2015).
Salud Inc.
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Grfico No. 1
Gasto final en consumo de hogares residentes 2007-2015.
70.000
60.000
48.657
50.000
40.000
53.008
56.421
59.459
61.511
44.012
37.991
38.913
2008
2009
33.201
30.000
20.000
10.000
0
2007
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Salud Inc.
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Tabla No. 2
Gasto en salud como % del PIB y del presupuesto fiscal.
Ao
Gasto en salud %
PIB
Gasto en salud %
Presupuesto del Estado
2006
1,2
4,40
2007
1,3
4,47
2008
2,3
5,38
2009
2,3
6,53
2010
1,9
5,73
2011
1,6
4,13
2012
1,9
4,79
2013
2,1
5,23
2014
2,1
5,52
2015
2,2
6,31
Salud Inc.
45
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Tabla No. 3
Unidades de Salud del MSP
Unidades de salud MSP
2006
2010
Hospitales
127
132
Centros de salud
152
160
1.127
1.278
434
458
1.840
2.028
Subcentros de salud
Puestos de salud
Total
Fuente: MSP
Elaboracin: Autor
Salud Inc.
47
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Salud Inc.
49
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Tabla No. 4
Relacin entre afiliacin al IESS y pleno empleo, 2015-2016.
Afiliados, pleno empleo/aos
ene-15
0,437
feb-16
Diferencia %
2.615.749
3,58
0,401
3,71
Salud Inc.
51
Grfico No. 2
Dinmica de los afiliados cotizantes al IESS del sector privado,
2015-2016. En miles de personas.
2200
2150
2100
2050
2000
1950
1900
1850
1800
1750
1700
2145
2123
1918
1860
Fuente: IESS
Elaboracin: Autor
52
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369.580.468,89
559.486.525,46
687.210.777,09
826.797.854,89
3.084.933.110,22
454.631.405,19
148.726.639,54
963.097.756,95
3.464.515.585,25
562.092.395,89
152.497.964,00
7.765.617.550,83
4.057.597.862,33
980.655.456,57
2013
893.137.511,43
3.932.395.454,05
687.604.144,29
107.939.882,61
9.079.987.133,70
4.595.007.421,75
1.008.610.898,25
2014
271.782.474,62
2.671.407.859,97
152.440.161,33
348.697.783,03
204.358.841,10
150.798.915,33
193.862.747,85
273.468.649,95
139.529.995,40
136.009.798,38
3.479.310.192,68
6.369.418.967,91
2.937.897.440,50
5.366.910.437,21
2012
2011
636.814.531,33
2010
855.764.153,01
765.122.618,02
2009
693.475.064,44
701.832.324,80
2008
Activos por
fondos IESS
Fondos de
reserva
Cesanta
Invalidez,
vejez y
muerte
Cesanta
adicional
Riesgos del
trabajo
Salud
individual y
familiar
Seguro Social
Campesino
Total
Tabla No. 5
Activos por Fondos del IESS, 2008-2014. En USD
Salud Inc.
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Tabla No. 6
Activos por fondos del IESS e inversiones en el gobierno
central, a diciembre 2014.
En USD
Activos Fondos Seguro Social
dic-14
Fondos de reserva
1.008.610.899
100
92,88
100
85,81
393.395.454
99,42
9.079.987.133
100
687.604.144
100
99,26
4.595.007.421
100
8,44
893.137.511
100
70,28
Salud Inc.
55
150.000
1.008.351
7.114.779
44,40%
499.831
2.615.749
ISSFA-ISSPOL
Medicina pre-pagada
Total
% de la poblacin
2016
Aliados
1.611.793
1.229.055
5.956.428
118.479
105.012
1.860.094
588.337
2016
Ao
Tabla No. 7
Cobertura de la salud en el Ecuador: sistema contributivo obligatorio y
medicina pre-pagada.
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Salud Inc.
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Tabla No. 8
Oferta de salud en el Ecuador, 2015.
MSP IESS
Centro de salud
1.384
Hospital bsico
80
8
Hospital de especialidades
2
2
Hospital especializado
14
Hospital general
30
11
Centro de atencin ambulatoria
26
Puesto de salud
659
Unidad de atencin ambulatoria
50
Consultorio general
Clnica privada
Hospital privado
Total
1.510 756
Sector privado
/ hospitales
ISSFA
y clnicas Total
39
1.423
8
7
103
1
5
1
15
4
45
5
31
659
50
34
34
174
174
18
18
86
205 2.557
Fuente: MSP
Elaboracin: Autor
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Pablo Dvalos A.
Tabla No. 9
Personal que trabaja en el IESS, 2016
Servicios manuales
Otras profesiones de apoyo a la salud
727
8.276
464
Mdicos residentes
971
Mdicos generales
1.843
Mdicos especialistas
2.733
1.921
3.336
Personal administrativo
5.399
Total
25.670
Fuente: IESS
Elaboracin: Autor
Salud Inc.
59
Grfico No. 3
Comparativo de ingresos y presupuestos entre el MSP, el
IESS y el sector privado en salud, 2015-2016.
En USD
6.524.0 0 7.373
7.000.000.000
6.000.000.000
5.000.000.000
4.40 4.282.90 8
4.000.000.000
2.491.763.80 1
3.000.000.000
2.000.000.000
1.000.000.000
0
Presupuesto MSP
Fondo de Salud
Individual y familiar
IESS
Ingresos sector
privado de la salud*
60
Pablo Dvalos A.
Dinmicas socio-econmicas y
sociodemogrficas del aseguramiento en
salud en el Ecuador
La coyuntura de 2007-2015 est caracterizada por el ciclo poltico
de la economa, en la cual el presupuesto pblico fue utilizado,
bsicamente, para consolidar la hegemona poltica del partido de
gobierno, independientemente de la resolucin de los problemas
estructurales de la sociedad; precisamente por ello puede advertirse
el incremento en el presupuesto de salud pero, al mismo tiempo,
la carencia de marcos institucionales que acompaen y otorguen
coherencia, racionalidad y estructura a ese nuevo presupuesto. El
incremento en el presupuesto de salud, en ese contexto, en realidad
profundiz y agrav los problemas estructurales del sector.
La decisin de incrementar la oferta pblica de salud hizo que
el gobierno utilice la infraestructura privada para compensar
las carencias existentes en la infraestructura pblica de salud.
Ello determin un efecto de apalancamiento en el sector privado
de salud, que consolid su posicin de mercado y garantiz sus
mrgenes de rentabilidad.
El ciclo poltico de la economa tambin determin un crecimiento
del empleo pblico y, en cierta medida, del empleo privado en el
sector formal de la economa. Empero, al no existir los marcos
institucionales que den estructura a los nuevos fenmenos
econmicos, se produjo una yuxtaposicin entre trabajadores
afiliados al rgimen contributivo obligatorio y al aseguramiento
privado en salud. Esa yuxtaposicin gener una poblacin
61
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Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
63
64
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 4
Tendencia histrica del aseguramiento privado en salud y
rgimen contributivo obligatorio, 2007-2015.
7.000.000
6106428
6.000.000
5795931
5.000.000
5556095
4617586
4033948
4.000.000
3.000.000
2.346.498
2.000.000
1.606.655
2633378
1515359
1534245
1354318
1288292
803931
1.000.000
2810399
2007
2008
789653
1008351
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Aseguramiento privado en salud
Rgimen contributivo obligatorio
Lineal (Aseguramiento privado en salud)
Lineal (Rgimen contributivo obligatorio)
Salud Inc.
65
Grfico No. 5
% de poblacin asegurada en el sistema privado de
medicina pre-pagada por quintiles de poblacin, 2014.
1% 3%
Q1
9%
Q2
22%
65%
Q3
Q4
Q5
66
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 6
Relacin por quintiles de ingresos entre cuota de seguro
privado e ingreso mnimo, 2012. En USD
921,96
25%
1000,00
20%
800,00
15%
10%
374,77
5%
5%
0%
433,54
383,36
20,08
Q1
4%
15,65
Q2
5%
20,78
Q3
522,40
498,37
7%
32,77
Q4
600,00
400,00
5%
47,13
Q5
5%
31,51
TOTAL
200,00
,00
Salud Inc.
67
Grfico No. 7
Relacin por quintiles de ingresos entre cuota de seguro
privado y seguro social obligatorio e ingreso mnimo, 2012.
En USD y en %
25%
927,41
20%
15%
10%
5%
0%
14%
422,70
60,42
Q1
13%
453,25
15%
502,58
60,17
Q2
17%
94,51
75,43
Q3
15%
563,54
Q4
15%
573,89
139,86
Q5
86,08
TOTAL
1000,00
900,00
800,00
700,00
600,00
500,00
400,00
300,00
200,00
100,00
,00
68
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 8
Cobertura de salud por quintiles, 2012.
100%
90%
37%
80%
70%
60%
76%
72%
59%
68%
16%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
0%
1%
6%
2%
23%
27%
30%
36%
Quintil 1
Quintil 2
Quintil 3
Quintil 4
Pblico
Privado
47%
Quintil 5
No tiene
Salud Inc.
69
15
Art. 1 modificatorio del Artculo 10.- Reglas de Modificacin y Proteccin. Suplemento del Registro Oficial 332, de 18 de noviembre de 2010.
70
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 9
Tendencia histrica del aseguramiento privado en salud
como % del total de la poblacin, 2007-2015.
12,0%
11,3%
10,5%
10,4%
10,0%
9,0%
8,2%
8,0%
6,3%
6,0%
5,3%
5,1%
2011
2012
4,0%
2,0%
0,0%
2007
2008
2009
2010
2013
2014
Salud Inc.
71
Grfico No. 10
Poblacin con doble aseguramiento (rgimen contributivo
obligatorio y medicina pre-pagada), 2014.
33%
Doble aseguramiento
67%
Aseguramiento privado
exlusivo
72
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 11
Motivos del doble aseguramiento en el sistema de
seguridad social obligatoria y medicina pre-pagada, 2012.
En %
La empresa donde trabaja
contrat el seguro
22%
42%
2%
3%
Le da seguridad
Facilidad de acceder al servicio
9%
10%
12%
Precios bajos
Otras razones no especicadas
Salud Inc.
73
Grfico No. 12
Tiempo promedio esperado de atencin en el seguro general
obligatorio y en el seguro privado de salud, 2012.
En minutos.
70
64
58
60
50
42
40
30
20
10
0
Privado
Pblico
No tiene
74
Pablo Dvalos A.
Grfico No.13
Pagos a clnicas y hospitales privados por parte del IESS,
2008-2014.
En miles de USD
900.000
800.000
700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
-100.000
785.197
627.848
310.794
52.876 74.008
2008
2009
206.787
143.687
2010
2011
2012
2013
2014
Salud Inc.
75
Grfico No. 14
Distribucin geogrfica de la poblacin con
aseguramiento privado en salud, 2014.
100%
90%
80%36%
25%
70%
20%
60%
50%24%
25%
39%
32%
42%
31%
17%
7%
11%
30%
43%
54%
46%
22%
40%
20%40%
51%
53%
51%
37%
38%
12%
42%
10%
0%
2007 2008 2009 2010
76
Pablo Dvalos A.
Grfico No.15
Nivel educativo de los usuarios de la medicina pre-pagada
en %, 2014.
5%
4%
superior
secundario
9%
33%
educacin bsica
bachillerato - educacin
media
primario
23%
24%
postgrado
ciclo postbachillerato
Salud Inc.
77
Grfico No. 16
Poblacin con aseguramiento privado en salud, en % de
ocupacin o actividad econmica, 2012.
2014
Ocupacin Plena
2013
Menores
2012
Inactividad
2011
2010
2009
Subempleo Visible
2008
Desempleo Abierto
2007
Desempleo Oculto
0%
20%
40%
60%
80%
100%
79
80
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 17
Serie histrica de los ingresos del sector de la medicina prepagada, 2011-2014.
En USD
$500.000.000,00
449.972.052
$450.000.000,00
$372.220.976,51
$400.000.000,00
$350.000.000,00
$300.000.000,00
$315.688.261,92
$279.213.125,88
$250.000.000,00
$200.000.000,00
$150.000.000,00
$100.000.000,00
$50.000.000,00
$2011
2012
2013
2014
Salud Inc.
81
82
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 18
Evolucin del mercado de la medicina pre-pagada, 20072014.
1.606.665
1.515.359
1.354.318
1.288.292
1.008.351
803.931
2007
2008
2009
2010
2011
2012
789.653
2013
2014
Fuente: INEC: CPV, 2010; INEC: ENEMDU diciembre de 2006-2014; INEC: ENSANUT, 2012.
Elaboracin : Autor
Salud Inc.
Tabla No. 10
Evolucin del mercado de la medicina pre-pagada,
2011-2014.
En USD
Razn social
SALUD S.A.
ECUASANITAS S.A.
BMI Igualas
HUMANA S.A.
INTERLAB S.A.
Amedex
MEDICALFE S.A.
CRUZ BLANCA S.A.
Best Doctors
DIALICON S.A.
MED.I.KEN S.A.
INMEDICAL S.A.
LAB. CLINICO ARRIAGA
OMNISCAN S.A.
ALCLINIC
LABSERVICES S.A.
PASAL PATIO
HOSPIMAGENES S.A.
Gruentec
ALFAMEDICAL S.A.
Subtotal
Empresas ms pequeas
Total
Ventas
2014
2013
2012
2011
137.032.857 122.627.317
109.602.812
104.072.375
52.038.310
50.531.327
46.941.822
45.473.122
66.233.050
42.590.681
35.221.065
27.997.393
32.933.926
44.023.564
35.415.246
32.543.701
21.596.348
16.907.161
15.715.456
14.102.781
23.707.442
19.008.689
13.192.332
7.837.845
18.280.190
14.688.121
6.925.898
4.619.249
18.064.941
12.934.228
12.392.579
11.653.294
23.020.317
10.680.570
n.d.
n.d.
9.627.492
6.891.009
5.372.758
3.628.595
7.071.178
5.739.773
5.054.742
4.889.230
5.322.126
8.201.021
9.295.933
6.600.323
4.967.880
4.670.570
3.860.427
3.080.205
4.119.977
3.768.008
4.661.694
4.150.567
3.455.892
2.992.473
2.357.698
1.659.212
3.151.549
2.743.922
2.732.205
2.348.014
3.021.503
2.676.708
2.804.400
2.755.453
2.504.620
2.451.186
2.232.868
1.742.800
4.176.326
2.797.986
n.d.
1.948.835
2.511.272
2.511.272
2.511.272
1.634.410
442.837.196 379.435.586
316.291.207
282.737.404
7.134.856
5.809.894
4.927.491
4.358.160
449.972.052 385.245.480 321.218.698* 287.095.564*
83
84
Pablo Dvalos A.
14
13
12
11
10
3
4
Guayaquil
Quito
Guayaquil
Quito
Quito
Quito
Guayaquil
Guayaquil
Quito
Quito
Quito
Quito
Quito
Ciudad
4.176.326
4.967.880
5.322.126
7.071.178
9.627.492
18.064.941
18.280.190
21.596.348
23.020.317
23.707.442
52.038.310
32.933.926
66.233.050
137.032.857
Ventas
943.916
32.117
278.181
71.614
952.658
1.947.125
4.360.428
6.261.728
1.366.807
1.924.750
15.614.068
Utilidad
150.197
85.771
55.906
5.404
190.940
597.659
803.081
48.628
1.173.854
137.909
383.728
0,93
1,10
1,18
1,57
2,14
4,01
4,06
4,80
5,12
5,27
11,56
7,32
14,72
Impuestos % Participacin
del mercado
3.107.793
30,45
Tabla No. 11
Empresas de medicina pre-pagada en Ecuador, 2014. En USD y %
Salud Inc.
85
9 MEDICINA PREPAGADA
CRUZBLANCA S.A.
10 CENTRO DE DILISIS CONTIGO S.A.
DIALICON
11 MEDIKEN MEDICINA INTEGRAL
KENNEDY S. A.
12 COMPAIA DE MEDICINA
PREPAGADA INMEDICAL
INTERNACIONAL S.A.
13 LABORATORIO CLNICO ARRIAGA
C.A.
14 GRUENTEC CIA. LTDA.
15 OMNISCAN RADILOGOS
ASOCIADOS S.A.
16 LABORATORIO CLNICO ALCIVAR
S.A. ALCLINIC
17 LABSERVICES S.A.
18 PASAL PATIO SALVADOR CIA.
LTDA.
19 ALFAMEDICAL S.A.
20 HOSPIMAGENES S.A.
21 CRYO-CELL ECUADOR CIA. LTDA
22 MEDNET S.A.
23 PAN AMERICAN LIFE MEDICAL
SERVICES PALICLIFE S.A.
24 ORENSECORP S.A.
TOTAL
18.064.941
9.627.492
7.071.178
5.322.126
4.967.880
4.176.326
4.119.977
3.455.892
3.151.549
3.021.503
2.511.272
2.504.620
2.297.671
1.697.753
1.604.501
1.534.931
449.972.052
Quito
Quito
Guayaquil
Quito
Guayaquil
Quito
Quito
Guayaquil
Portoviejo
Guayaquil
Quito
Quito
Quito
Quito
Quito
Guayaquil
21.928
202.238
414.370
30.635
467.036
238.302
943.916
524.218
32.117
278.181
71.614
952.658
1.947.125
64.256
36.672
15.271
72.549
46.599
150.197
69.273
85.771
55.906
5.404
190.940
597.659
0,34
100
0,56
0,56
0,51
0,38
0,36
0,70
0,67
0,77
0,93
0,92
1,10
1,18
1,57
2,14
4,01
86
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
Existen un conjunto de empresas vinculadas a los seguros de vida
que tambin realizan, algunas de ellas, servicios de salud, como la
aseguradora Ral Coka Barriga, pero que corresponden al segmento
de empresas de seguros que otorgan servicios de salud, y que son
controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros. No son
empresas especializadas en medicina pre-pagada.
87
88
Pablo Dvalos A.
una industria cuyo target siempre est en los sectores de mayores
ingresos econmicos de la sociedad.
La tarifa ms barata para ingresar al sistema de medicina prepagada en el ao 2014 era de 30 USD, que corresponda al 8,8%
del salario mnimo de ese ao. La tarifa ms alta, en cambio,
representaba el 40% del salario mnimo de ese mismo ao. Esa
estructura tarifaria se mantuvo tambin en el ao 2015 y 2016.
En todos los casos, la tarifa es un mecanismo que la industria del
aseguramiento privado en salud utiliza para excluir a los sectores de
los quintiles ms pobres de la poblacin, cuyo perfil epidemiolgico
tiene ms riesgo que aquel de los quintiles ms ricos de la poblacin,
y en donde los costos de transaccin son mayores, al igual que los
costos marginales del sector.
En el ao 2014, la tarifa promedio del sector se situ en 441,2 USD
anuales, es decir, 36,7 USD mensuales. La mayora de paquetes son
anuales y excluyen, en su mayora, enfermedades pre-existentes,
crnicas, y catastrficas. Cuando la industria detecta usuarios con
la posibilidad de alto riesgo en salud y susceptibles de enfermedades
con alto costos de tratamiento, recuperacin y terapia, intenta
derivar esos usuarios al rgimen contributivo obligatorio, o asumir
los costos de transaccin por incumplimiento de contrato.
La industria, adems, tiende a crear un costo adicional en el
contrato para disuadir a los clientes de entablar procesos legales en
casos de incumplimiento por parte de las empresas. Las instituciones
pblicas de defensa del consumidor, o las instituciones de vigilancia
y control a la industria, solamente hacen un seguimiento marginal
de las denuncias de incumplimiento de contrato. Ello le da un margen
de maniobra importante a la industria del aseguramiento privado
en salud, que puede asumir los costos de transaccin derivados del
incumplimiento del contrato, porque esos costos son mnimos en
comparacin al costo de atender a los usuarios con ms riesgo.
Asimismo, la mayor parte de empresas de medicina pre-pagada
se articula con hospitales, clnicas, laboratorios y consultorios
Salud Inc.
privados que estn dentro de una rbita de su propio control. En
efecto, las empresas de la industria optan por ser sistemas cerrados
en los cuales los mdicos, tratantes, hospitales, clnicas, farmacias,
laboratorios, entre otros, estan previamente determinados por
las empresas de medicina pre-pagada, que asumen contratos de
prestacin de servicios con los proveedores privados de salud dentro
de una lgica de integracin horizontal.
Las empresas pueden actuar de forma articulada con hospitales,
clnicas o laboratorios privados que, a su vez, forman parte del
mismo grupo econmico, como por ejemplo la empresa Humana
S.A. o el grupo Conclina, que, al mismo tiempo, es tambin
accionista de Salud S.A. (Corrales Salas & Quinapallo Vera, 2015).
En consecuencia, se trata de una industria con altos niveles de
integracin horizontal, en el que los accionistas de la industria del
aseguramiento privado en salud son tambin accionistas de los
hospitales, clnicas y laboratorios que se utilizan como proveedores
de servicios.
La industria trata de cruzar los costos operativos con empresas
asociadas al mismo grupo econmico, de tal manera que se produce
una circulacin de liquidez al interior del mismo grupo econmico.
El mejor ejemplo es la empresa Salud S.A., como puede apreciarse
en la siguiente tabla:
Tabla No. 12
Proveedores y prestadores de la empresa Salud S.A., 2014
Proveedor
31,50
Equivida
18,81
10,00
4,48
3,54
89
90
Pablo Dvalos A.
En el ejemplo anterior puede verse que las empresas que aparecen
como principales proveedores de Salud S.A. son Promotores Mdicos
Latinoamericanos y Equivida, pero ambas empresas pertenecen
al mismo grupo econmico Futuro S.A., cuyo principal accionista
es Roque Sevilla. Este grupo econmico, a su vez, es el principal
accionista de Salud S.A. De esta forma, los grupos econmicos
logran apalancamientos financieros entre las diferentes empresas,
utilizando la misma liquidez que circula al interior del mismo grupo.
En el caso de Salud S.A., que capta ms del 30% del mercado de
esta industria, en el ao 2014 el 72.3% de sus ingresos (99,19 millones
de USD) fueron costos directos de esa empresa. Ahora bien, de
esos costos directos, el 50,3% (49,89 millones de USD) fueron pagos
directos a las empresas Promotores Mdicos Latinoamericanos y
Equivida, ambas pertenecientes al mismo grupo econmico (grupo
Futuro S.A.). La integracin horizontal de la industria permite que
un volumen importante de liquidez circule dentro del mismo grupo,
lo que determina mayores niveles de apalancamiento financiero,
menores costos financieros, mrgenes de rentabilidad ms amplios y
precios de primas, seguros y coberturas ms altos para los usuarios
del sistema.
Por ello, la industria trata de realizar alianzas estratgicas con
hospitales, clnicas, especialistas y laboratorios, e integrarlos al
interior de una sola estructura y dinmica econmica.
Los productos, tarifas y servicios que presta la industria de la
medicina pre- pagada se condensan en la siguiente tabla:
Individuales,
corporativos
Individuales,
corporativos
ECUASANITAS S.A.
MEDICINA PARA EL
ECUADOR
MEDIECUADOR
HUMANA S.A.
Individuales,
corporativos
MED.I.KEN.MEDICINA
INTEGRAL KENNEDY
S.A.
Corporativo,
familia
Dilisis
peritoneal
CENTRO DE DIALISIS
CONTIGO S.A
DIALICON
COMPAA DE
MEDICINA PREPAGA
INMEDICAL MEDICINA
Individuales,
corporativos
MEDICINA PREPAGADA
CRUZ BLANCA S.A.
Pequeas,
medianas
empresas, familia,
Planes familiares
totales y
parciales
.
Tratamiento
hemodilisis
Empresarial,
nueva vida,
pasitos, mo.
INTERNACIONAL
LABORATORIES
Exmenes de laboratorio.
SERVICE INTERLAB S.A.
MEDICINA DEL FUTURO
DEL ECUADOR
Clnica de diagnstico vascular.
MEDICALFE S.A.
Premium,
selecto, full,
clsico,
preferido, plan
dental.
Total a elegir,
hospitalario,
ambulatorio.
Individuales,
corporativos
TIPOS
PRODUCTOS
Prctico, ideal,
lite, privilegio,
oncocare,
salud, dental,
exequial, vida,
accidentes,
enfermedades
graves.
EMPRESA
Cobertura
mdica
Cobertura
$ 150.000 mdica
anual.
Cobertura
mdica
anual.
Cobertura
mdica
anual.
Cobertura
$ 300.000 mdica
anual.
Cobertura
mdica
anual.
Cobertura
$ 1.000.000 mdica
anual.
HASTA
TIEMPO
100% medicinas
$ 15.000
100% medicinas
$ 30.000
DESDE
COBERTURA
$ 100
Depende del plan a
escoger y del
nmero de
$ 40
$ 90
$ 130
$ 120
$ 90
HASTA
Depende del
diagnstico
$ 38
$ 40
$ 40
$ 31
DESDE
TARIFAS
Tabla No. 13
Productos, cobertura y tarifas de servicios de las empresas de medicina pre-pagada en
Ecuador, 2014.
Salud Inc.
91
Individuales,
corporativos
Corporativo,
familia
Laboratorios
Rayos X
Laboratorio
Laboratorio
MED.I.KEN.MEDICINA
INTEGRAL KENNEDY
S.A.
COMPAA DE
MEDICINA PREPAGA
INMEDICAL MEDICINA
INTERNACIONAL S.A
LABORATORIO CLNICO
ARRIAGA S.A.
OMNISCAN
RADILOGOS
ASOCIADOS S.A.
LABORATORIO CLNICO
ALCVAR S.A. ALCLINIC
LABSERVICES S.A.
Exmenes de laboratorio.
Bacteriolgico,
bioqumico,
inmunologa,
hemostasia.
Gama,
corporativo.
Resonancias magnticas.
Cobertura
$ 30.000 mdica
anual.
Exmenes de laboratorio.
Bacteriolgico,
bioqumica,
inmunologa,
hemostasia.
$ 2.000
Exmenes de laboratorio.
Microbiologa,
inmunologa.
Individual,
corporativo
Cobertura
mdica
anual.
$ 100
$ 90
$ 50
$ 135
$ 40
Depende del
diagnstico
$ 38
Radiologa digital,
dental,
ultrasonido,
tomografa axial, Tomas de rayos X tarifa independiente de cada pedido.
resonancia
magntica,
mamografa.
Pequeas,
medianas
empresas, familia,
medicina
ocupacional.
Cobertura
$ 150.000 mdica
anual.
Cobertura
mdica
anual.
Cobertura
mdica
anual.
100% medicinas
ALFAMEDICAL S.A.
PASAL PATIO
SALVADOR CIA. LTDA
HOSPIMAGENES S.A.
Tratamiento
hemodilisis
Dilisis
peritoneal
CENTRO DE DIALISIS
CONTIGO S.A
DIALICON
Planes familiares
totales y
parciales.
Empresarial,
nueva vida,
pasitos, mo.
92
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
93
94
Pablo Dvalos A.
Tabla No. 14
Ingresos, costos y beneficios de las empresas del grupo Futuro S.A., 2014.
En USD y %
Ingresos en USD
% Costos/Ingresos
%Benecios/Ingresos
SALUD S.A.
SISTEMA DE
EQUIVIDA
PROMOTORES
MEDICINA
COMPAIA DE
MEDICOS
LATINOAMERICANOS
PREPAGADA
SEGUROS Y
DEL ECUADOR REASEGUROS S.A. LATINOMEDICAL S.A.
S.A.
137.032.857
65.530.638
31.706.519
72,30%
10,80%
75%
4,2%
77%
3,9%
Fuente: SRI; EKOS Negocios, 2016; Corrales Salas & Quinapallo Vera, 2015.
Elaboracin: Autor
Salud Inc.
95
96
Pablo Dvalos A.
El texto hace referencia al anlisis de la revista EKOS, que hizo una edicin especial sobre seguros en el ao 2014.
Salud Inc.
Tabla No.15
Empresas de seguros de vida y seguros de salud.
ENTIDAD
Ventas
PICHINCHA
137.679.589
EQUIVIDA
65.530.638
PAN AMERICAN LIFE 62.776.864
COLVIDA
16.378.235
BMI
18.149.658
LATINA VIDA
3.137.032
LONG LIFE SEGUROS 6.708.628
Fuente: EKOS Negocios, 2016.
Elaboracin: Autor
Utilidad Impuestos
Grupo
econmico
11.566.368 2.481.624 Pichincha
2.752.115
297.149 Futuro
271.642
257.420 Pan American
146.758
123.488
1.201.450
242.554 BMI
418.471
150.515
61.935
29.061
97
99
100
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
101
s i
IHH =
i=1
En donde:
18
102
Pablo Dvalos A.
Tabla No. 16
Indicador de concentracin de mercado de
empresas de medicina pre-pagada, 2014.
Tamao de mercado
empresas medicina prepagada
IHH
Indicador de concentracin
de mercado
137.032.857
1,8778E+16
66.233.050
4,38682E+15
52.038.310
2,70799E+15
32.933.926
1,08464E+15
23.707.442
5,62043E+14
23.020.317
5,29935E+14
21.596.348
4,66402E+14
18.280.190
3,34165E+14
18.064.941
3,26342E+14
9.627.492
9,26886E+13
7.071.178
5,00016E+13
5.322.126
2,8325E+13
4.967.880
2,46798E+13
4.176.326
1,74417E+13
4.119.977
1,69742E+13
3.455.892
1,19432E+13
3.151.549
9,93226E+12
3.021.503
9,12948E+12
2.511.272
6,30649E+12
2.504.620
6,27312E+12
Salud Inc.
2.297.671
5,27929E+12
1.697.753
2,88237E+12
1.604.501
2,57442E+12
1.534.931
2,35601E+12
TOTAL
2,94631E+16
103
104
Pablo Dvalos A.
Grfico No. 19
ndice IHH de concentracin de mercado:
medicina pre-pagada, 2011-2014.
2,5E+17
2E+17
1,5E+17
1E+17
5E+16
0
2011
2012
2013
Indice de concentracin de mercado
Lineal (Indice de concentracin de mercado)
2014
Salud Inc.
105
106
Pablo Dvalos A.
La medida de posicin dominante de mercado en la medicina prepagada en el Ecuador corresponde a 2.103, que es moderadamente
alta, en virtud de que tiende al lmite superior de capacidad de
distorsin del mercado.
En el siguiente grfico puede observarse la tendencia histrica,
desde el periodo 2011-2014, del poder de dominacin de mercado
(IHH*) al interior de la industria de la medicina pre-pagada y de
los seguros de salud en el Ecuador. De la misma manera que se
pudo observar un incremento de los ndices de concentracin
y monopolizacin en el sector, puede advertirse asimismo un
crecimiento del ndice de poder de dominancia mercado (IHH*) en
ese periodo:
Grfico No. 20
ndice de dominancia de mercado en la medicina prepagada,
2011-2014.
2,5E+17
2E+17
Indice de
dominancia
de mercado
en la medicina
pre-pagada
1,5E+17
1E+17
Lineal (Indice
de dominancia
de mercado en
la medicina
pre-pagada)
5E+16
0
2011
2012
2013
2014
Salud Inc.
107
52.038.310
32.933.926
23.707.442
23.020.317
21.596.348
18.280.190
18.064.941
9.627.492
IHH
137.032.857
66.233.050
Tamao del
mercado
1,58
1,13
1,10
0,31
1,79
1,90
3,68
9,19
63,73
14,88
% de
concentracin
por empresa
Tabla No. 17
IHH por empresa. Diez empresas ms grandes del sector de la medicina pre-pagada, 2014.
108
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
109
0,31
1,1
1,13
70
60
50
40
30
20
10
0
63,73
14,88
9,19
3,68
1,9
1,79
1,58
Grfico No. 21
% de concentracin de mercado por empresa de medicina pre-pagada.
110
Pablo Dvalos A.
696.483.009
559.323.055
914.143.531
882.223.572
449.972.052
99,40%
73,01%
63,73%
Ventas
IHH
Grupo
% dominancia
totales
dominante
en IHH
3.021.862.154 6277
DIFARE
56,40%
Tabla No. 18
Concentracin de mercado en el sector privado de salud en el Ecuador, 2014.
Salud Inc.
111
112
Pablo Dvalos A.
113
114
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
115
20
El Servicio de Rentas Internas del Ecuador, SRI, haba identificado en el ao 2014
a 125 grupos econmicos que realizaban integracin vertical y horizontal de varias
empresas. Estos 125 grupos econmicos controlaban 2.939 sociedades nacionales, 353
sociedades extranjeras, 174 empresas radicadas en parasos fiscales, 34 instituciones
financieras y 35 medios de comunicacin que estaban bajo el control de 541 personas
naturales (SRI, 2016).
116
Pablo Dvalos A.
Tabla No. 19
Integracin horizontal y vertical de las empresas de la
medicina pre-pagada.
EMPRESAS DE
MEDICINA PRE-PAGADA RELACION CON OTROS GRUPOS O EMPRESAS
METROPOLITAN TOURING C.A.
METROPOLITAN TOURING DE GUAYAQUIL
QUMICOS LATINO ECUATORIANO
SALUD S.A.
QUILATEC CIA. LTDA.
SISTEMA DE
METROPOLITAN TOURING CUENCA C.A.
MEDICINA
PRE-PAGADA
METROMANABI C.A.
DEL ECUADOR S. A.
PROMOTORES MDICOS LATINO AMERICANOS
LATINOMEDICAL S.A.
MEDISYSTEM HOLDING S.A.
ADSAMED S. A.
ECUASANITAS S.A.
Salud Inc.
HUMANA S.A.
MEDICINA PARA
EL ECUADOR
MEDIECUADOR
MEDICALFE S.A.
MEDICINA DEL
FUTURO DEL
ECUADOR
MEDICINA
PREPAGADA
CRUZ BLANCA S.A.
DIALICON
.
CENTRO DE
DILISIS
CONTIGO S.A
117
118
Pablo Dvalos A.
MED.I.KEN
MEDICINA
INTEGRAL
KENNEDY S.A.
COMPAA DE
MEDICINA PREPAGA
INMEDICAL
MEDICINA
INTERNACIONAL S.A.
LABORATORIO
CLNICO
ARRIAGA S.A.
OMNISCAN
RADILOGOS
ASOCIADOS S.A.
HOPIMAGENES S.A.
AXXISCAN S.A.
HAROMERO CIA. LTDA.
ROGHA RECREOSCAN S.A.
INMOBILIARIA FEIJOO CIA LTDA.
FLETCHER LAZO & ASOCIADOS ESTUDIO
JURDICO S.A.
OLIVA ROURA ASOCIADOS S.A.
LABORATORIO
CLNICO
ALCVAR S.A.
ALCLINIC
ESCULAPIO S.A.
PRIMENOVA S.A.
DIALCIVAR S.A.
GEMOALCIVAR S.A.
INMOBILIARIA ALPI S.A. ALPISA
INMOBILIARIA VIOGIL S.A.
CIRULSA S.A.
OCTRONICA S.A.
DASTRIL S.A
Salud Inc.
LABSERVICES S.A.
PASAL PATIO
.
SALVADOR CIA. LTDA
119
120
Pablo Dvalos A.
Tabla No. 20
Empresas que conforman el grupo Futuro S.A. (SEGUROS
EQUINOCCIAL, TECNISEGUROS, SALUD S.A., EQUIVIDA,
METROPOLITAN TOURING).
Razn Social Integrante
Total
Ingreso
2014
211.290.805
SALUD S.A.
SISTEMA DE MEDICINA PREPAGADA
137.032.857
DEL ECUADOR S.A.
EQUIVIDA
COMPAA DE SEGUROS Y
65.530.638
REASEGUROS S.A.
ETICA
EMPRESA TURSTICA INTERNACIONAL
48.844.525
C.A.
PROMOTORES MDICOS
LATINOAMERICANOS LATINOMEDICAL 31.706.519
S.A.
TECNISEGUROS S.A.
AGENCIA ASESORA PRODUCTORA DE
17.024.922
SEGUROS
MEDISYSTEM HOLDING S.A.
10.332.036
Total
Activos
203.660.827,79
Total
Impuesto
a la Renta
Causado
1.559.996
33.484.810,38
3.107.793
55.118.091,83
514.553
44.717.733,92
550.351
7.994.909,82
201.263
6.662.727,98
818.278
18.990.424,14
121
Salud Inc.
METROPOLITAN TOURING C.A.
8.193.228
6.732.937,38
151.051
6.207.095
43.339.801,05
INDEFATIGABLE S.A.
4.855.300
8.435.957,14
113.190
2.526.502
11.516.960,29
64.190
2.500.463
1.141.492,89
17.709
2.127.240
12.492.481,98
124.241
1.926.027
958.818,07
122.473
1.694.475
297.026,83
31.418
1.432.011
8.999.631,86
1.034.752
11.483.873,38
64.268
1.003.561
10.691.256,29
60.322
ESTRATEGACORP S.A.
770.052
213.022,72
11.748
751.093
3.061.760,11
17.144
METROAMBATO S.A.
NAVARRO STEVENSON PABLO
FERNANDO
ASESORIA E INVERSIONES ASEVER CIA.
LTDA.
ROMERO CEVALLOS LUIS JOAQUN
587.605
330.800,26
18.281
547.440
144.278
536.064
1.681.878,18
5.254
333.696
84.487
299.632
184.720
109.591,00
62.780
9.734
153.586
236.931,67
3.271
64.760
445.679,32
31.147
630.436,34
14.407,93
1.512.652,33
8.601
26.369,22
ADSAMED S.A.
10.184,07
42
0
n.d.
3.508.977,53
n.d.
ARABELLA CONSULTING
PREZ ORDEZ MARA DEL PILAR
n.d.
n.d.
563.221.999
501.762.702
EQUITUR S.A.
39
7.900.317
122
Pablo Dvalos A.
182.691.914
6.207.095
770.052
69.342.700
13
293.846.364
Total Ingresos
2014
3
No. de
empresas
43.339.801,05
213.022,72
10.184,07
63.238.641,57
88.405.311,46
265.441.647,00
Total activo
Tabla No. 21
Grupo Futuro S.A., consolidado de empresas ms importantes por segmentos.
Salud Inc.
123
124
Pablo Dvalos A.
En el ao 2014, los 125 grupos econmicos detectados por el SRI haban pagado
en promedio el 2,2% de impuesto a la renta sobre sus ingresos totales. El 68,5% de los
grupos econmicos haban pagado entre 0 y 2% de impuesto a la renta. El 19,3% de
los grupos econmicos haban pagado entre 2% y 4% del impuesto a la renta sobre sus
ingresos, y el 12,1% de los grupos econmicos haba pagado ms del 4% de impuesto
a la renta sobre sus ingresos. El ingreso de los grupos econmicos para el ao 204 fue
de 48,5 mil millones de USD., que corresponde al 48% del PIB de ese ao (SRI, 2016).
21
Salud Inc.
125
Grfico No. 22
Grupo Futuro S.A.
Comparativo entre ingresos, activos e impuesto a la renta,
2014. En USD
Grupo Futuro
600.000.000
563.221.999
501.762.702
500.000.000
400.000.000
300.000.000
Grupo
Futuro
200.000.000
100.000.000
7.900.317
0
Total Impuesto a la
Renta Causado 2014
126
Pablo Dvalos A.
GRUPO FUTURO
S.A.
MEDISYSTEM
HOLDING S.A.
INDEFATIGABLE
S.A.
PROMOTORES
MEDICOS
LATINOAMERICANOS
TECNISEGUROS S.A.
ETICA C.A.
SALUD S.A.
SEGUROS
EQUINOCCIAL S. A.
EQUIVIDA S.A.
Grupo Futuro
10.076.995
5.806.803
2.696.398
6.185.615
2.228.567
17.134.994
17.195.244
42.611.875
10.452.977
14.056.967
13.650.227
44.292.290
96.189.936
45.095.503
41.803.247
86.773.587
92.928.773
3.167.009
768.873
95.087
20.258.247
13.746.803
45.890.057
104.072.375
47.994.256
112.124.347
Total
Total
ingresos 2010 ingresos 2011
87.372.401
Total
ingresos 2009
3.653.255
8.523.584
5.656.581
23.893.144
13.436.131
45.742.670
109.602.812
104.895.063
153.215.165
3.825.534
6.839.369
5.875.414
28.136.537
14.782.131
47.289.818
122.627.317
58.315.416
194.014.706
Total
Total
ingresos 2012 ingresos 2013
4.855.300
10.332.036
6.207.095
17.024.922
31.706.519
48.844.525
137.032.857
65.530.638
211.290.805
Total
ingresos 2014
Tabla No. 22
Evolucin de ingresos de las principales empresas del Grupo Futuro S.A.,
2009-2014.
En USD
Salud Inc.
127
128
Pablo Dvalos A.
Tabla No. 23
Estructura societaria del grupo Futuro S.A.
DENOMINACIN
ALFAFOCUS
INTERNATIONAL INC.
ARABELLA
CONSULTING
E VACATIONS CLUB
USA INC.
METROCORP
INTERNACIONAL
NAVARRO STEVENSON
PABLO FERNANDO
PREZ ORDEZ
MARA DEL PILAR
ROMERO CEVALLOS
LUIS JOAQUN
SEVILLA LARREA
ROQUE SIMN
Fuente: SRI, 2015.
Elaboracin: Autor
TIPO
SOCIEDAD
EXTRANJERA
SOCIEDAD
EXTRANJERA
SOCIEDAD
EXTRANJERA
SOCIEDAD
EXTRANJERA
PERSONA NATURAL
PAS
ESTADOS UNIDOS
PERSONA NATURAL
ECUADOR
PERSONA NATURAL
ECUADOR
PERSONA NATURAL
ECUADOR
ISLAS VRGENES
(BRITANICAS)
ESTADOS UNIDOS
ISLAS CAIMN
ECUADOR
Las razones por las cuales los grupos econmicos utilizan los
parasos fiscales van desde la necesidad de apalancamientos
financieros a nivel internacional, va crditos internacionales, hasta
la necesidad de eludir la fiscalidad interna del pas. El grupo Futuro
S.A. no escapa de la dinmica de la mayora de grupos econmicos
de utilizar los parasos fiscales con diferentes fines.
Ahora bien, es necesario destacar el rol que cumple el miembro
ms importante del grupo, Roque Sevilla Larrea. Un anlisis de
Salud Inc.
129
130
Pablo Dvalos A.
23
En ese sentido, el grupo Futuro S.A. construy el Hotel Mashpi S.A. en la reserva
ecolgica Mashpi, provincia de Pichincha, sin contar con los permisos municipales ni
ambientales correspondientes. La capacidad de lobby del grupo pudo solventar esa
Salud Inc.
131
situacin. Ver Tamariz F., 2014; ver tambin Apasionado ambientalista ha recibido
una serie de multas por construir hostal de lujo en rea protegida de Ecuador. Cfr.
La informacin y el contenido multimedia, 2013.
132
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
133
134
Pablo Dvalos A.
b) Procesos que obedecen a la lgica de la integracin
vertical.
La segunda caracterstica del grupo econmico, y que tiene que
ver con la integracin vertical de las empresas, estara dada por
los siguientes procesos: (i) el grupo econmico puede articular los
procesos de renta diferencial y renta de monopolio desde varias
empresas de distintas ramas de produccin, comercio y servicios
al interior de una sola estrategia de maximizacin y eficiencia
en el uso de recursos, de modo que puede asignar de manera
conveniente la liquidez entre las diferentes empresas del grupo; (ii)
el grupo econmico puede controlar los procesos de produccin,
comercializacin y servicios de varios sectores, e imponer su
estructura de precios a los consumidores; (iii) la presencia de un
actor financiero fuerte, como un banco, una sociedad financiera o
una empresa de seguros y reaseguros, le permite al grupo financiero
controlar los costos financieros de las empresas y triangular esos
costos financieros hacia sus propias empresas financieras, al
tiempo que le permite abaratar los costos financieros de sus propias
empresas y aumentar su rentabilidad o su competitividad; (iv) la
posibilidad de utilizar la rentabilidad de cada una de las empresas
que pertenecen al grupo econmico, as como su flujo de caja, le dan
al grupo econmico una capacidad de liquidez inmediata que puede
ser utilizada para abrir nuevos espacios de negocios, consolidar
las posiciones de mercado o influir sobre la competencia; (v) el
grupo econmico puede administrar los gastos entre las empresas
y presentar altos costos en proveedores, administracin y costos
financieros, que le permiten bajos niveles de rendimiento por
empresa, lo que implica bajos niveles de tributacin directa.
Salud Inc.
institucionales, estara determinada por los siguientes procesos: (i)
el grupo econmico acta sobre los entramados institucionales que
enmarcan al conjunto de sus empresas a travs de estrategias de
lobby, influencia directa, influencia indirecta y otros mecanismos;
(ii) el grupo econmico en determinadas ocasiones incursiona en
la poltica de forma directa, cuando considera que sus intereses
estn seriamente afectados o cuando mira la posibilidad de utilizar
los canales polticos para consolidar sus posiciones empresariales
y ampliarlas; (iii) el grupo genera seales a la sociedad sobre la
importancia estratgica que tiene su control sobre ese sector; (iv) la
importancia que tiene con respecto al pago de impuestos directos
es marginal a pesar de los importantes ingresos que tiene el grupo,
pero no genera una percepcin negativa en la sociedad; ms bien
al contrario, puede crear una percepcin positiva sobre el grupo en
virtud de que se justifica por la oferta de empleo que genera.
Se pueden establecer algunas conclusiones con respecto a los
procesos de economa poltica de la medicina pre-pagada.
La industria de la medicina pre-pagada en el Ecuador est
vinculada, de una u otra forma, a grupos econmicos que integran
esta industria de forma horizontal y vertical. Esta integracin le
permite al grupo econmico tomar decisiones estratgicas que van
ms all del horizonte de la industria de la medicina pre-pagada.
En efecto, mientras la industria de la medicina pre-pagada est
sometida a resolver cuestiones concretas y que tienen relacin
con el segmento del aseguramiento privado en salud, y con las
decisiones econmicas de maximizacin de beneficios en funcin
de una estructura de costos determinados, el grupo econmico
puede utilizar la liquidez y los excedentes de cada una de las
empresas y hacerlos circular en funcin de los intereses no de la
industria en especfico, sino del grupo econmico. De esta forma,
el grupo econmico puede encarecer los servicios prestados por
proveedores de la industria de la medicina pre-pagada; con ello
logra transferencias horizontales de liquidez entre empresas del
135
136
Pablo Dvalos A.
Conclusiones
La industria de la medicina pre-pagada tiene directa relacin
con el sistema nacional de salud. Es una industria que sita la
maximizacin de su beneficio en la incertidumbre y el riesgo que la
poblacin percibe sobre su estado de salud, en virtud de la sensacin
de desproteccin y desconfianza que puede generar el Estado
y su sistema pblico de salud. En la medida en que la poblacin
considera que es necesario proteger su salud, habida cuenta de
la incertidumbre que existe sobre la institucionalidad de la salud
pblica, el negocio de la medicina pre-pagada puede prosperar. Si
existen condiciones sociales en las cuales la salud de las personas
est protegida por marcos institucionales adecuados, y existe un
slido sistema nacional de salud, la percepcin sobre el riesgo y el
cuidado sobre el estado de la salud de la poblacin se mitiga y el
negocio de la medicina pre-pagada decae.
En consecuencia, la expansin de la industria de la medicina
pre-pagada est directamente relacionada con el debilitamiento
del sistema nacional de salud. Para esta industria, la sensacin de
vulnerabilidad, incertidumbre y fragilidad que puede provocar
el sistema pblico de salud sobre la poblacin, se convierte en
condicin de posibilidad para su consolidacin empresarial. Esta
relacin inversa entre sistema pblico de salud y medicina prepagada configura un escenario en el cual el estado, la direccin
y la fortaleza de las polticas pblicas de salud, as como del
sistema de salud pblica, inciden directamente en la industria del
aseguramiento privado en salud.
La industria de la medicina pre-pagada, de hecho, fue una creacin
ex nihilo de las reformas neoliberales de los aos noventa del siglo
137
138
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
139
140
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
141
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Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
143
144
Pablo Dvalos A.
Bibliografa
Akerlof, G. (1970). The Market for "Lemons": Quality Uncertainty
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Economic Perspectives , 27 (1), 197222.
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Abajo.
145
146
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
147
148
Pablo Dvalos A.
Stiglitz, J., & Walsh, C. (2008). Microeconoma. Madrid: Ariel.
Salud Inc.
149
Anexos
Anexo 1
Empresas del sector de la medicina pre-pagada y
del aseguramiento privado en salud.
En la siguiente seccin se hace un detalle de las principales
empresas que conforman la industria de la medicina pre-pagada.
Se toma en cuenta su fecha de constitucin, su registro nico de
contribuyentes, su sede matriz, su direccin, el objetivo de la empresa
de acuerdo a lo que dice su sitio web oficial, las empresas y grupos
econmicos a los que estn vinculados y una breve descripcin
del comportamiento de las ventas de cada una de las empresas del
sector para el periodo 2011-2014.
150
Pablo Dvalos A.
MDICOS
LATINOMEDICAL S.A.
LATINO
AMERICANOS
37,98%
2011
2012
2013
2014
PORCENTAJE DE VENTAS
151
152
Pablo Dvalos A.
ECUASANITAS S.A.
Fecha de Constitucin: 1978-04-07
RUC: 1790363333001
Matriz: Quito
Direccin: La Rbida N26-71 y La Pinta (esq.)
Objeto Social: Dar asistencia mdica, quirrgica, de
hospitalizacin, as como cualquier otra actividad relacionadas con
su objeto social, pudiendo asociarse con otras compaas nuevas o
existentes, y toda clase de actos comerciales e industriales.
Gerente General: vila Rivas Patricio Alejandro
Vicepresidente: Garca Buces Francisco Javier (Espaa)
Capital Suscrito: USD 8.350.000
Tambin se relaciona con:
Salud Inc.
Grfico No. 16
Evolucin de Ecuasanitas S.A. 2011-2014
18,05%
15,98%
19,18%
2011
17,51%
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
153
154
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
MEDICA NORTE METROPOLINORTE S.A.
INMOBILIARIA METROPOLITANA S.A.
METROMOBILAR
FESALUD S.A.
Grfico No. 17
Evolucin de Humana S.A. 2011-2014
13,62%
13,73%
2011
2012
15,25%
10,11%
2013
2014
PORCENTAJE DE VENTAS
155
156
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
AGENCIA COLOCADORA DE SEGUROS NOVAECUADOR
SEGUROS PICHINCHA S.A. CIA. DE SEGUROS
Grfico No. 18
Evolucin de Medicalfe S.A. 2011-2014
5,61%
2,66%
5,09%
1,95%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
157
158
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
Grfico No. 19
Evolucin de Cruz Blanca S.A. 2011-2014
5,55%
4,76%
4,92%
4,48%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
Fuente: Superintendencia de Compaas
Elaboracin: Autor
2014
159
160
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
MEDICINA Y SANIDAD MEDSAN CIA. LTDA.
PROTRAUMA S.A. PRODUCTOS TRAUMATOLOGICOS
Grfico No. 20
Evolucin de Dialicon S.A. 2011-2014
2,96%
2,07%
2,39%
1,53%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
161
162
Pablo Dvalos A.
MED.I.KEN.
MEDICINA INTEGRAL KENNEDY S.A.
Fecha de Constitucin: 1983-05-03
RUC: 0990631425001
Matriz: Guayaquil
Direccin: Calle 9na Oeste 107, entre Av. San Jorge y Calle G.,
Ciudadela Kennedy.
Objeto Social: Otorgar servicios de asistencia mdica a las
personas que lo requieran a travs de profesionales independientes
especializados en las distintas ramas de la ciencia mdica (www.emediken.com.ec).
Capital Suscrito: USD 496.000
Capital Autorizado: USD 496.000
Presidente: Wong Carrera Otton Leandro
Tambin se relaciona con:
AND
IMCONT S.A.
CONTROL
OF
MEDICINES
Salud Inc.
Grfico No. 21
Evolucin de Med.I.Ken S.A. 2011-2014
2,17%
2,06%
1,94%
1,99%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
163
164
Pablo Dvalos A.
ECUARETENER S.A.
SESATSEGURIDAD
Salud Inc.
165
COMPAA DE PRODUCTOS
SERVICIOS QUITO ECUESTRE QUIECUEST CIA. LTDA.
Grfico No. 22
Evolucin de Inmedical S.A. 2011-2014
3,57%
2,78%
2011
2,84%
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
1,63%
2014
166
Pablo Dvalos A.
Salud Inc.
Grfico No. 23
Evolucin de Laboratorio Clnico Arriaga S.A. 2011-2014
1,48%
1,53%
1,62%
1,13%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
167
168
Pablo Dvalos A.
OMNISCAN
Fecha de Constitucin: 2007-08-08
RUC: 1792097126001
Matriz: Quito
Direccin: Av. Prez Guerrero Oe3-25 y Versalles, Clnica
Oftlmica.
Objeto Social: Desarrollo, manejo, administracin y
comercializacin de todas las actividades relacionadas con la
prestacin de servicios de imagenologa. Importacin, exportacin,
compra, venta, arrendamiento, comercializacin, distribucin
y representacin de insumos, productos, maquinarias, equipos,
accesorios, repuestos, partes, piezas, equipos y sistemas que tengan
relacin con su objeto social.
Capital Suscrito: USD 2.835.110
Capital Autorizado: USD 3.275.640
Gerente: Haro Ortuo Edison Fernando
Tambin se relaciona con:
HOPIMAGENES S.A.
AXXISCAN S.A.
HAROMERO CIA. LTDA.
ROGHA RECREOSCAN S.A.
INMOBILIARIA FEIJOO CIA. LTDA.
FLETCHER LAZO & ASOCIADOS ESTUDIO JURIDICO S.A.
OLIVA ROURA ASOCIADOS S.A.
Salud Inc.
Grfico No. 24
Evolucin de Omniscan S.A. 2011-2014
1,79%
1,75%
1,26%
1,31%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
169
170
Pablo Dvalos A.
ESCULAPIO S.A.
PRIMENOVA S.A.
DIALCIVAR S.A.
GEMOALCIVAR S.A.
INMOBILIARIA ALPI S.A. ALPISA
INMOBILIARIA VIOGIL S.A.
CIRULSA S.A.
OCTRONICA S.A.
DASTRIL S.A.
Salud Inc.
Grfico No. 25
Evolucin de Alclinic S.A. 2011-2014
1,06%
0,91%
1,04%
0,70%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
171
172
Pablo Dvalos A.
LABSERVICES
Fecha de Constitucin: 2007-11-19
RUC: 0992542462001
Matriz: Portoviejo
Direccin: Rocafuerte, entre Av. Guayaquil y Bolvar.
Objeto Social: La explotacin de clnicas y sanatorios en todas
las formas; en tanto podr instalar y explotar establecimientos
asistenciales, sanatorios y clnicas mdicas quirrgicas y de reposo,
dar la atencin a enfermos y/o internados e instalaciones de
laboratorios.
Capital Suscrito: USD 180.000
Capital Autorizado: USD 180.000
Gerente General: Macas Loor Jorge Eduardo
Tambin se relaciona con:
Salud Inc.
UNIDAD OSTEOPOROSIS Y MENOPAUSIA U.D.O.M. S.A.
HOSPITAL MEMORIAL DEL ECUADOR S.A. H.M.E.
INMOTEX S.A.
PUBLISTAR S.A.
EMPRESALUD S.A.
INTERHOSPITAL S.A.
FURONDAS S.A.
ADMINISTRADORA ADGUEVARA C.A.
Grfico No.26
Evolucin de Labservice S.A. 2011-2014
1,05%
0,80%
0,97%
2013
2014
0,99%
2011
2012
PORCENTAJE DE VENTAS
173
174
Pablo Dvalos A.
MANAGING
CONSEMPRESARIAL
EMPRESARIAL
S.A.
Salud Inc.
Grfico No. 27
Evolucin de Pasal Patio S.A. 2011-2014
1,08%
0,93%
1,16%
0,93%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
175
176
Pablo Dvalos A.
HOSPIMAGENES
Fecha de Constitucin 2005-05-24
RUC: 1791989848001
Matriz: Quito
Direccin: Av. Interocenica Km.12 1/2 y Florencia.
Objeto Social: Desarrollo, manejo, administracin y
comercializacin de todas las actividades relacionadas con la
provisin de servicios de imagenologa y todas las ramas afines de
la medicina humana.
Capital Suscrito: USD 400.000
Gerente General: Haro Ortuo Edison Fernando
Tambin se relaciona con:
Salud Inc.
Grfico No. 27
Evolucin de Hospimgenes S.A. 2011-2014
1,79%
1,75%
1,26%
1,31%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
177
178
Pablo Dvalos A.
ALFAMEDICAL
Fecha de Constitucin: 2002-01-30
RUC: 1791819299001
Matriz: Quito
Direccin: Toms Chariove N49-11 y Pasaje Fermn Rosas.
Objeto Social: Prestacin de servicios mdicos integrados,
mediante asistencia mdica hospitalaria y financiamiento de los
servicios de salud, atencin mdica en general y medicina a travs
de planes y programas, a nivel nacional, que incluirn sistemas de
salud y medicina prepagada.
Capital Suscrito: USD 211.000
Gerente General: Rubio Cern Segundo Marcelo
Presidente: Albuja Valdiviezo Javier Fernando
Salud Inc.
Grfico No. 28
Evolucin de Alfamedic S.A. 2011-2014
0,97%
0,77%
0,87%
0,69%
2011
2012
2013
PORCENTAJE DE VENTAS
2014
179
Salud Inc.
181
Anexo 2
CLINICAS HOSPITALES Y SERVICIOS DE SALUD
Ventas 2014
HOSPITAL METROPOLITANO
70.369.708
10.624.667
NETLAB
7.112.771
SOLCA
52.424.317
46.448.807
43.944.536
37.415.391
ESCULAPIO S.A.
33.289.108
LATINOMEDICAL S.A.
31.706.519
23.261.935
22.218.493
20.736.214
MANADIALISIS S.A.
18.793.916
13.919.586
TAYANA S.A.
13.647.670
12.300.829
12.246.809
12.012.570
CLNICA PASTEUR
11.503.409
182
Pablo Dvalos A.
NOVACLINICA S.A.
10.429.662
9.714.380
9.591.671
8.881.060
8.760.800
MED-EC S.A.
7.545.419
7.150.370
6.914.070
6.527.848
DANREMA S.A.
6.121.629
5.898.996
5.859.594
CENTRO
MDICO
DE
ORIENTACIN
PLANIFICACIN FAMILIAR CEMOPLAF
5.414.295
6.276.917
5.942.474
RENALCENTRO S.A.
5.088.564
4.657.528
AXXISCAN S. A.
4.327.987
4.117.137
4.735.315
4.000.084
DIALCENTRO S.A.
3.996.067
3.941.073
Salud Inc.
GRUHCLISAN CIA. LTDA.
3.706.429
3.477.135
ANGIOTEC S.A.
3.460.329
3.238.825
3.236.737
2.843.141
2.042.300
3.064.065
2.007.244
ECUAFONTES S. A.
2.656.363
3.046.192
TRAUMA ORTOPEDICS S. C. C.
3.539.162
2.527.759
EMIECUADOR
INTEGRAL
2.881.387
S.A.
EMPRESA
DE
MEDICINA
1.883.595
2.794.205
EMPRESALUD S.A.
2.651.195
2.602.941
FESALUD S.A.
2.586.270
2.367.540
TOTAL
696.483.009
183
184
Pablo Dvalos A.
Anexo 3
COMERCIO AL POR MAYOR DE INSTRUMENTOS
MEDICOS
MEDICORSA CIA. LTDA
Ingresos
2014
3.127.234
AMCECUADOR C. L.
19.395.867
47.828.943
43.951.505
SIMED S. A.
38.047.923
B. BRAUN-MEDICAL S. A.
30.286.299
23.084.848
20.409.149
MAXIMA MEDICAL
20.330.130
20.231.207
18.466.500
ALCONLAB ECUADOR S. A.
17.568.862
VIAPROYECTOS S.A.
15.623.772
INVIMEDIC S. A.
12.331.394
PRODONTOMED S.A.
11.486.167
7.513.524
9.688.418
Salud Inc.
PRODUCTOS Y DISTRIBUCIONES MEDICAS ANDINO
(PRODIMEDA) CIA. LTDA.
9.467.953
9.465.905
ECUASURGICAL S. A.
9.460.894
9.391.067
VIENNATONE S. A.
9.126.600
8.948.264
REPRESENTACIONES
JARAFABI CIA. LTDA.
MDICAS
FABIN
8.458.484
7.799.877
ADVANCED MEDICAL
ADVMEDICAL C. A.
IMAGING
JARA
DEL
ECUADOR
6.972.485
PRODUCTOS
MEDICOS
6.760.511
6.110.759
6.059.978
VIBAG C.A.
5.512.850
5.349.777
5.180.962
5.042.927
4.836.008
4.746.205
3.144.506
4.423.894
4.383.963
3.855.859
GUILLERMO
MORENO
GIMPROMED CIA. LTDA.
185
186
Pablo Dvalos A.
ELITE SCOPE S.A.
3.119.683
3.039.403
MEDITOP S.A.
3.347.077
PERFECTECH S.A.
3.344.621
3.343.602
3.330.829
3.239.915
LOUPIT S.A.
3.231.351
3.199.218
3.105.454
2.673.286
2.863.621
2.815.567
NORVENPRO S.A.
2.781.755
IMPROHOSFAR S.A.
2.751.296
2.696.174
MEDIMP S.A.
2.649.646
CORPMASTER S.A.
1.574.273
2.344.814
TOTAL
Fuente: EKOS Negocios 2016, SRI.
Elaboracin: Autor
559.323.055
Salud Inc.
187
Anexo 4
47.455.202
ZONATRADE REPRESENTACIONES
4.406.761
3.040.306
2.548.241
595.049.825
310.865.064
219.146.983
204.169.720
170.362.467
BAYER S.A.
113.250.364
81.599.633
72.029.534
62.620.793
56.319.767
51.110.423
49.403.890
44.350.947
188
Pablo Dvalos A.
SANOFI-AVENTIS DEL ECUADOR S.A.
43.237.280
43.171.790
DROMAYOR S.A.
33.547.381
35.022.176
33.221.932
29.219.775
26.001.258
BRYFARM S.A.
25.855.784
BEIERSDORF S.A.
23.872.788
25.122.093
23.363.741
JRCPHARMA S.A.
22.681.259
20.245.805
19.787.335
18.213.577
17.877.898
16.164.094
15.967.193
15.941.009
ROEMMERS S.A.
14.256.415
13.846.073
GARCOS S.A.
13.798.770
13.788.252
12.608.512
11.740.081
Salud Inc.
BOTICAS UNIDAS DEL ECUADOR C.A.
REPRESENTACIONES WHITEHOUSE CIA. LTDA.
10.944.636
9.959.067
10.560.957
11.187.714
10.232.312
10.230.070
ARTISFARMA S.A.
9.282.668
9.422.390
8.432.674
8.425.457
8.415.697
7.804.364
7.457.744
7.055.209
FARMADIAL S.A.
6.970.350
4.581.692
DACHAFARM S.A.
6.823.754
LABVITALIS S.A.
6.759.723
DIFAL S.A.
6.289.162
6.680.703
6.617.246
GLOBALRENT S.A.
6.581.715
MEDICOPHARMA S.A.
6.283.638
6.744.434
MEDILABOR S.A.
6.063.850
189
190
Pablo Dvalos A.
DISTRIBUIDORA FARMACUTICA ASOCIADA DFA
S.A.
3.927.290
GLUCOSAMINA S.A.
3.895.838
5.820.839
5.766.018
5.581.911
DISTRIBUIDORA
VACUNAMED S.A.
5.448.794
FARMACUTICA
VACUNAS
BRESSON S. A.
5.276.020
6.001.447
5.190.831
APROFARM S.A.
4.621.716
PROVIMEDIC S.A.
4.698.329
CRECICORP S.A.
4.581.213
4.282.601
4.251.263
PEUCRO S. A.
3.913.845
DIEMPEC
CIA.
FARMACUTICA
LTDA.
DISTRIBUIDORA
4.153.987
4.073.334
LABORATORIO
FARMACUTICO
LABFARMAWEIR
4.027.685
WEIR
S.A.
3.997.396
3.788.167
PHARMEDIC S.A.
3.784.579
DRUMEL S.A.
3.662.016
ECOSTARSA S.A.
3.556.279
Salud Inc.
METROFARMA CIA. LTDA.
2.288.970
4.042.615
3.440.502
4.010.094
3.077.231
PROVEEDORA
FARMACUTICA
FARMANOR CIA. LTDA.
DEL
NORTE
2.901.590
COMERCIOSA S.A.
2.852.855
BASELPHARMA S.A.
2.844.058
1.827.266
DISMOPRA S.A.
2.778.009
VARELAMEDICAL S.A.
1.800.000
1.787.807
ESKEGROUP S.A.
2.728.964
DISTRIBUIDORA FARMACUTICA
DIFARCO CIA. LTDA.
COMERCIAL
1.757.938
SALUPHARMA S.A.
1.746.904
1.741.159
2.606.809
COSGAR S.A.
2.585.890
1.678.796
2.462.402
2.446.742
1.574.741
1.535.552
2.295.521
191
192
Pablo Dvalos A.
MEDI CENS PLUS ALGO MAS EN MEDICINA
ESPECIALIZADA POR LA VIDA CA. LTDA.
TOTAL
2.658.924
3.021.862.154
Salud Inc.
193
Anexo 5
FARMACIAS
SINAIFARM S.A.
Ingresos
2014
6.310.797
ECONOFARM S.A.
359.394.298
298.571.182
35.825.803
25.623.771
PROVEFARMA S.A.
24.296.091
18.634.869
18.540.305
12.788.298
FARMADESCUENTO S.A.
10.487.341
13.096.586
10.287.523
NEDERAGRO S.A.
10.002.388
9.638.918
FARMALIADAS S.A.
6.404.802
6.117.090
4.935.069
4.930.379
194
Pablo Dvalos A.
COMPAA
FARMACUTICA
COMFARMALSA
MALAVE
S.A.
5.136.654
4.198.217
MEGAFARMACIAS S.A.
4.078.392
3.664.740
4.156.728
3.502.538
TULIPANESA S.A.
3.478.925
3.145.900
CAMBARU S.A.
2.948.655
DIAGNOFARM S.A.
1.598.604
DIFARMAS S.A.
2.348.668
TOTAL
Fuente: EKOS Negocios 2016, SRI.
Elaboracin: Autor
914.143.531
Salud Inc.
195
Anexo 6
INDUSTRIA FARMACUTICA
Ingresos
2014
47.421.031
QUIFATEX S.A.
248.562.236
70.537.086
67.336.537
53.636.970
43.016.274
42.964.885
CARVAGU S.A.
25.930.431
NEFROCONTROL S.A.
22.653.918
20.444.186
17.803.475
PROPHAR S.A.
18.521.572
16.335.459
INDEUREC S.A.
15.795.251
LABORATORIOS HG C.A.
15.165.242
196
Pablo Dvalos A.
JAMES BROWN PHARMA C. A.
14.450.702
12.685.740
12.024.197
11.183.094
10.778.520
9.829.188
10.433.935
9.534.086
FARMACID S.A.
8.324.077
7.928.250
6.629.348
6.493.650
FARBIOVET S.A.
6.298.858
5.388.536
5.472.219
3.789.607
OPERFEL S.A.
3.621.077
3.551.281
3.341.201
2.644.380
1.697.073
TOTAL
Fuente: EKOS Negocios 2016, SRI
Elaboracin: Autor
882.223.572