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Oficina 57
Descentralizao de Recursos
Financeiros no Siafi
ABOP
Slide 1
Recursos utilizados:
Slides e computador para acesso ao SIAFI.
Pr-requisitos desejveis:
ABOP
Slide 2
PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL
PLANO PLURIANUAL
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
LEI ORAMENTRIA ANUAL
LDO: At 30 dias
aps a LOA...
LEJU e MPU
Executivo
Decreto de Programao
Financeira
ABOP
Slide 3
ABOP
Slide 4
Poder Judicirio
Poder Legislativo
Poder Executivo
Decreto de Programao Financeira
ABOP
Slide 5
ABOP
Slide 6
Aspectos Relevantes:
Limitao de Empenho
Limitao de Pagamento
Despesas sujeitas a programao financeira
Metas bimestrais de arrecadao
ABOP
Slide 7
ABOP
Slide 8
ABOP
Slide 9
ABOP
Slide 10
No SIAFI:
Registro do Limite Oramentrio
CONTAS:
82310.00.00 EXECUCAO DO ORGAO CENTRAL DE PROGRAMACAO FINANCEIRA
82311.00.00 = LIMITE ORCAMENTARIO A DISPONIBILIZAR
82312.00.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DISPONIBILIZADO
.....
82320.00.00 EXECUCAO DAS OUTRAS UNIDADES GESTORAS
82320.01.00 = LIMITE ORCAMENTARIO A UTILIZAR
82320.02.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DE PRE-EMPENHO A UTILIZAR
82320.03.00 = LIMITE ORCAMENTARIO UTILIZADO
82320.04.00 = LIMITE ORCAMENTARIO TRANSFERIDO
82320.05.00 = LIMITE ORCAMENTARIO DESCENTRALIZADO
82320.06.00 = LIMITE ORC. UTILIZADO POR DESCENTRALIZ. INTERNA
82320.07.00 = LIMITE ORC. UTILIZADO POR DESCENTRALIZ. EXTERNA
ABOP
Slide 11
Limite Oramentrio
UG da UO
ABOP
Slide 12
UG executora/emitente
do empenho
REGRA DE LIBERAO:
LIMITE DE PAGAMENTO ACUMULADO (LIM. AT O MS)
( - ) PAGAMENTO EFETIVO: OB`S, DARF, GPS, GRU
( - ) LIMITE DE SAQUE
SALDO MENSAL LQUIDO A RECEBER
ABOP
Slide 13
Captulo 20
Cota a Programar
rgo Central de
Progr. Financeira
SF
MEC rgo 26000
Sub-repasse a
Programar
SF
UNB rgo 26271
UG da
UO
ABOP
Repasse a Programar
Slide 14
Crdito Disponvel
Financeiro
Ministrio do Planejamento - MP
Secretaria de Oramento Federal - SOF
Dotao
(ND)
rgao A
Unidade
Destaque
Oramentria
Unidade
rgo A
Nvel de
rgo
Setorial
Unidade
Executora
Executora
ABOP
rgo B
Nvel de
Unidade
Executora
Slide 15
Repasse
Cota a
Programar
rgo B
Unidade
Unidade
Oramentria
Oramentria
Sub-Repasse
Proviso
Destaque
Liberao
(PF)
rgo B
Unidade
rgo A
Ministrio da Fazenda - MF
Crdito
Disponvel
Oramentria
Proviso
Nvel de
rgo
Central
Sub-Repasse
Unidade
Executora
rgo A
Unidade
Repasse
Executora
rgo B
Execuo Financeira
Previso de Receita
Dotao Oramentria
Realizao da Receita
Empenho
Programao financeira
Liquidao
Liberao Financeira
Pagamento
ABOP
Slide 16
Recebimento de recursos
Recebimento de recursos:
Empenho: D 82111.00.00
C 82112.00.00
ABOP
Slide 17
Empenho
D 72111.00.00
C 82111.00.00
Disponibilidade
de Recursos
DDR
DDR
DDR impactada por
Empenho
Recebimento de Recursos
Pagamento
ABOP
Slide 18
29300.00.00
29311.00.00
29311.01.00
29311.01.01
29311.01.02
29311.01.03
29311.01.04
...
COTAS DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
INDISPONIVEL
A PROGRAMAR
A LIBERAR
LIBERADA
COTAS DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
= COTA DE REPASSE
INDISPONIVEL
A PROGRAMAR
A RECEBER
RECEBIDA
COTAS FINANCEIRAS
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
PROGRAMADAS
SOLICITADA
A LIBERAR
LIBERADA
DE RP LIBERADA
29311.02.00
29311.02.01
29311.02.02
29311.02.03
29311.02.04
...
29311.03.00
29311.03.01
29311.03.02
29311.03.03
29311.03.06
...
29311.04.00
29311.04.01
29311.04.02
29311.04.03
29311.04.04
COTAS FINANCEIRAS
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
= COTA FINANCEIRA
PROGRAMADAS
SOLICITADA
A RECEBER
RECEBIDA
DE RP RECEBIDA
COTAS DE SUB-REPASSE
= COTA SUB-REPASSE INDISPONIVEL
= COTA SUB-REPASSE A PROGRAMAR
= COTA SUB-REPASSE A LIBERAR
= COTA SUB-REPASSE LIBERADA
ABOP
Slide 19
COTAS DE SUB-REPASSE
= COTA DE SUB-REPASSE
= COTA DE SUB-REPASSE
= COTA DE SUB-REPASSE
= COTA DE SUB-REPASSE
INDISPONIVEL
A PROGRAMAR
A RECEBER
RECEBIDA
UG recebedora
ABOP
82220.00.00
82221.00.00
82221.01.00
82221.02.00
82221.02.01
82221.02.02
82221.03.00
82221.04.00
...
82222.00.00
82222.01.00
82222.02.00
82222.02.01
82222.02.02
82222.03.00
82222.04.00
...
82223.00.00
82223.01.00
82223.02.00
82223.02.01
82223.02.02
82223.03.00
82223.04.00
...
82224.00.00
82224.01.00
82224.02.00
82224.02.01
82224.02.02
82224.03.00
82224.04.00
...
Slide 20
UG Recebedora
Dotao
Sub-repasse
R$ 1.000,00
Solicitao
82223.01.00
R$
700,00
R$ 1.000,00
R$ 300,00
82223.02.01
R$
100,00
R$ 300,00
Aprovao
R$ 200,00
82223.03.00
R$ 200,00
0
Liberao
R$ 200,00
82223.04.00
R$ 200,00
72223.00.00
TOTAL
ABOP
R$ 1.000,00
R$ 1.000,00
Slide 21
R$ 1.000,00
ABOP
Slide 22
ABOP
Slide 23
ABOP
Slide 24
Vinculao de Pagamento
__ SIAFI2014SE-TABAPOIO-TABVINCPAG-CONVINCPAG (CONSULTA VINCULACAO PAGAMENTO)_
27/08/14 08:53
USUARIO : GILDETE
CODIGO VINCULACAO
: 309 FINALIDADE: 0 - NORMAL
TITULO
: PAGAMENTO PESSOAL
CATEGORIA PAGAMENTO
: 06 EXIGE EMPENHO: NAO
INDICADOR ORCAMENTARIO:
DOCUMENTOS PERMITIDOS :
PODE REMANEJAR PARA
:
PASSIVO FINANCEIRO
:
CLAS. ORC. VINC. PROGRAMA ACAO
31000000
GASTO
PERMITE APLICACAO:
SIM
ORGAOS VINCULADOS
TITULO
PESSOAL E ENC. SOCIAIS
JUROS DA DIVIDA
OUTRAS DESPESAS CORRENTES
INVESTIMENTO
INVERSO FINANCEIRA
AMORTIZACAO DA DIVIDA
PASSIVOS FINANCEIROS
RESERVA DE CONTINGENCIA
ABOP
GR.DESP DOC.FL
1
S
2
N
3
S
4
N
5
N
6
N
8
S
9
N
Slide 25
SIM
GASTO
ORGAOS VINCULADOS
Categoria Econmica
3=Corrente; 4=Capital
3 3000000
4 4000000
4 5000000
__ SIAFI2014SE-TABAPOIO-CATGASTO-CONCATGAST (CONSULTA CATEGORIA DE GASTO)_____
27/08/14 09:28
USUARIO : GILDETE
PAGINA : 001
RELACAO DE TODAS AS CATEGORIAS DE GASTO
CODIGO
A
B
C
D
E
F
P
R
TITULO
PESSOAL E ENC. SOCIAIS
JUROS DA DIVIDA
OUTRAS DESPESAS CORRENTES
INVESTIMENTO
INVERSO FINANCEIRA
AMORTIZACAO DA DIVIDA
PASSIVOS FINANCEIROS
RESERVA DE CONTINGENCIA
ABOP
Slide 26
GR.DESP DOC.FL
1
S
2
N
3
S
4
N
5
N
6
N
8
S
9
N
GASTO
ORGAOS VINCULADOS
TITULO
CRDITO
DESPESA
DESPESA
EXCEO
DESPESA
PAC COM
PAC
SITUACAO
EXTRAORDINRIO
DISCRICIONARIA
DISCRICIONARIA EI
DECRETO
FINANCEIRA
IMPACTO - DEUSO
ABOP
SIM
Slide 27
TITULO
CRDITO
DESPESA
EXCEO
DESPESA
PAC COM
PAC
SITUACAO
EXTRAORDINRIO
DISCRICIONARIA
DECRETO
FINANCEIRA
IMPACTO - DEUSO
CODIGO DO INDICADOR :
TITULO
:
DD
DESPESA DISCRICIONARIA
INDICADORES:
LEI CALMON
PROG. SELECIONADAS
EXCECAO DECRETO
OBRAS IRREGULARES
RP RESULTADO LEI
PERMITE EMPENHO
PRECATORIO
ACAO ESSENCIAL
RESULTADO EOF
RP RESULTADO EOF
RESULTADO LEI
CREDITO
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
0
1
2
3
0
1
2
3
4
6
1 2 4
ABOP
A C X Y
A
C
G
X
Y
Z
Slide 28
FINANCEIRO
PRIMARIO OBRIGATORIO
PRIMARIO DISCRICIONARIO
PRIMARIO SEM IMPACTO FISCAL
ORCAMENTO DE INVESTIMENTO SEM IMPACTO FISCAL
DESP. DISC. DECORR. EMENDA INDIVIDUAL
INICIAL(LOA)
ESPECIAL
EXTRAORDINARIO
RP INICIAL(LOA)
RP ESPECIAL
RP EXTRAORDINARIO
Vinculao de
Pagamento utilizada
Limite de Saque
Indicadores
oramentrios
compatveis
Empenho a
ser pago
ABOP
Slide 29
INDICADOR ORCAMENTARIO DA NE
__ SIAFI2013-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNE (NOTA DE EMPENHO)_______________________
DATA EMISSAO
UG EMITENTE
GESTAO EMITENTE
FAVORECIDO
:
:
:
:
28Dez12
RESTOS A PAGAR
NUMERO : 2012NE800441
170500 - COFIN
000001
13333384/0001-22 PAPEL DISTRIBUIDORA LTDA - ME
TAXA:
OBSERVACAO
AQUISICAO DE MATERIAL DE CONSUMO
ABOP
ESF
2
PTRES
069431
FONTE SOF ND
0250
339000
Slide 30
V A L O R
7.000,00
INDICADOR ORCAMENTARIO DA NE
Clula oramentria da NE:
ESF
2
ND
339000
PTRES : 069431
UO
: 33201
PT
: 09271206125930101
RESULTADO LEI
: 2
PRIMARIO DISCRICIONARIO
TIPO DE CREDITO
: G
EXTRAORDINARIO
PLANO ORCAMENTARIO: @
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF12=RETORNA
ABOP
RES.LEI TP
2
Z
Slide 31
FONTE SOF ND
0250
339000
INDICADOR ORCAMENTARIO DA NE
Transao de consulta ao indicador oramentrio da
clula oramentria da despesa
__ SIAFI2013SE-TABORC-PT-CONINDORC (CONSULTA CELULAS ORCAMENTARIAS)___________
PESQUISA POR INDICADORES:
LEI CALMON
: _
PROG. SELECIONADAS : _
EXCECAO DECRETO
: _
OBRAS IRREGULARES
: _
ERRAD.ANALFABETISMO : _
ACOMP. INTENSIVO
: __
RP RESULTADO LEI
: _
PERMITE EMPENHO
: _
PRECATORIO
: _
ACAO ESSENCIAL
: _
RESULTADO EOF
: _
RP RESULTADO EOF
: _
ABOP
Slide 32
____
INDICADOR ORCAMENTARIO DA NE
Transao de consulta ao indicador oramentrio da
clula oramentria da despesa
__ SIAFI2013SE-TABORC-PT-CONINDORC (CONSULTA CELULAS ORCAMENTARIAS)___________
PESQUISA POR INDICADORES:
LEI CALMON
: _
PROG. SELECIONADAS : _
EXCECAO DECRETO
: _
OBRAS IRREGULARES
: _
ERRAD.ANALFABETISMO : _
ACOMP. INTENSIVO
: __
RP RESULTADO LEI
: _
PERMITE EMPENHO
: _
PRECATORIO
: _
ACAO ESSENCIAL
: _
RESULTADO EOF
: _
RP RESULTADO EOF
: _
ABOP
Slide 33
0101
ABOP
Slide 34
DATA : 12/01/2013
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
ABOP
0
S
1 2
1 2
G Z
Slide 35
CONVINCORC
Indicadores
oramentrios
compatveis
CONINDORC
CONVINCPAG
Clula Oramentria
Vinc. de Pagamento
Empenho a
ser pago
Limite de Saque
utilizado
ABOP
Slide 36
ABOP
Slide 37
ABOP
Slide 38
EXECUCAO DE
EXECUCAO DE
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
= CONVENIOS
81121.02.00
81121.02.01
81121.02.02
81121.02.03
81121.02.04
81121.02.05
81121.02.06
ABOP
Slide 39
19961.25.02 = A Receber
Slide 40
: 8.1.1.2.1.02.01
: = TERMO DE EXECUCAO DESCENTRALIZADA A RECEBER
CONTA CORRENTE N
: 030 - TP + NR DA TRANSFERENCIA
ABOP
Slide 41
L
01
EVENTO FONTE
VINC C R CLAS.CONT CLAS.ORC MES
701457 0100000000 400 C 3
AGO
INSCRICAO:
557348
ABOP
Slide 42
V A L O R
50,00
703037
703037
703037
703037
114702
114702
240025
240025
11401
11401
00001
00001
ABOP
81221.02.01
81221.02.02
81121.02.01
81121.02.02
N
N
N
N
ED
ED
ED
ED
557348
557348
557348
557348
Slide 43
Descentralizao Financeira
Solicitao
Aprovao
Liberao
rgo
Central
170500
2 Passo
Solicitar Recurso Financeiro
3 Passo
Aprovar Solicitao
Recurso Financeiro
4 Passo
Liberar Recurso Financeiro
Ministrio A
rgo
Setorial
070026
1 Passo
Solicitar Recurso Financeiro
Unidade
Executora
ABOP
5 Passo
Aprovar Solicitao
Recurso Financeiro
UG
070014
Slide 44
6 Passo
Liberar Recurso Financeiro
UG Emitente
D Sub-repasse a programar
C Sub-repasse solicitado a aprovar
8.2.2.2.3.01.00
8.2.2.2.3.02.01
Natureza da Informao
Controle
8.2.2.1.3.01.00
8.2.2.1.3.02.01
Controle
D Cota a Programar
C Cota solicitada a aprovar
8.2.2.2.1.01.00
8.2.2.2.1.02.01
Controle
STN/COFIN
D Cota a Programar
C Cota solicitada a aprovar
ABOP
8.2.2.1.1.01.00
8.2.2.1.1.02.01
Slide 45
Controle
STN/COFIN
8.2.2.1.1.02.01
8.2.2.1.1.03.00
Natureza da Informao
Controle
8.2.2.2.1.02.01
8.2.2.2.1.03.00
Sub-repasse:
Controle
8.2.2.1.3.02.01
8.2.2.1.3.03.00
Controle
ABOP
8.2.2.2.3.02.01
8.2.2.2.2.03.00
Slide 46
Controle
STN/COFIN
Natureza da Informao
8.2.2.1.1.03.00
8.2.2.1.1.04.00
Controle
D Cota concedida
C Conta nica - Bacen
3.5.1.1.2.01.00
1.1.1.1.1.02.01
Patrimonial
1.1.1.1.1.02.05
2.1.8.9.2.40.01
Patrimonial
8.2.1.1.1.00.00
8.2.1.1.5.00.00
Controle
ABOP
Slide 47
Cota:
Natureza da
Informao
8.2.2.2.1.03.00
8.2.2.2.1.04.00
Controle
1.1.1.1.2.20.01
4.5.1.1.2.01.00
Patrimonial
D Disponibilidade de recursos
7.2.1.1.1.00.00
8.2.1.1.1.00.00
Controle
C DDR
ABOP
Slide 48
Sub-repasse:
Natureza da
Informao
8.2.2.1.3.03.00
8.2.2.1.3.04.00
Controle
D Sub-repasse concedido
C Limite de saque com vinc pagt - OFSS
3.5.1.1.2.03.00
1.1.1.1.2.20.01
Patrimonial
D DDR
8.2.1.1.1.00.00
7.2.1.1.1.00.00
C Disponibilidade de recursos
Controle
STN/COFIN
D Recursos a liberar por vinc. - OFSS
C Conta nica recursos vinculados
ABOP
2.1.8.9.2.40.01
1.1.1.1.1.02.05
Slide 49
Patrimonial
Sub-repasse:
Natureza da
Informao
8.2.2.2.3.03.00
8.2.2.2.3.04.00
Controle
1.1.1.1.2.20.01
4.5.1.1.2.03.00
Patrimonial
7.2.1.1.1.00.00
8.2.1.1.1.00.00
Controle
D Disponibilidade de recursos
C DDR
STN/COFIN
D Conta nica recursos vinculados
C Recursos a liberar por vinc. - OFSS
ABOP
1.1.1.1.1.02.05
2.1.8.9.2.40.01
Slide 50
Patrimonial
Vamos Praticar !
ABOP
Slide 51