EL CHEQUE

1. Concepto De Cheque:
La palabra cheque que denomina al ttulo de crdito cuyo examen constituye el
objeto de este trabajo, es, segn la opinin ms generalizada de origen ingls.
Concepto y caracteres jurdicos del cheque. La ley general de ttulos
y operaciones de crdito vigente, no define al cheque, sino que se limita, como
lo hacen tambin la ley uniforme sobre el cheque aprobada en Ginebra y las
legislaciones nacionales que la han aceptado o imitado, a establecer
sus presupuestos, requisitos y caracteres jurdicos.
De Semo, en forma exhaustiva, lo ha definido como "un ttulo cambiario, a la
orden o al portador, literal, formal, autnomo y abstracto que contiene la orden
incondicional de para a la vista la suma indicada, dirigida a un banquero,
en poder del cual el librador tiene fondos disponibles suficientes, que vincula
solidariamente a todos los signatarios y que est provisto de fuerza ejecutiva".
Los caracteres jurdicos del cheque, que se desprenden del concepto que
hemos elaborado, son los siguientes:
El cheque es un ttulo de crdito, esto es, el documento necesario para ejecutar
el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de ttulo de
crdito que el cheque posee derivan estas consecuencias: a) el cheque es un
documento (constitutivo-dispositivo y formal); b)el cheque participa de los
caracteres de incorporacin, legitimacin, literalidad y autonoma, propios de
los ttulos de crdito; c) el cheque es cosa mercantil; d) el cheque est provisto
de fuerza ejecutiva; e) en el cheque los signatarios son obligados solidarios.

El cheque, como ttulo de crdito, es un documento. Pero un documento

de naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no
simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el
derecho. Pero como es necesario adems para la transmisin y para el
ejercicio del derecho, se le califica tambin como documento dispositivo. El
cheque es adems un documento de naturaleza esencialmente formal, en
cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga determinados
requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producir efectos de ttulo
de crdito.

El cheque participa de los caracteres de incorporacin, legitimacin, literalidad

y autonoma, propios de los ttulos de crdito. Como el tema corresponde a
la teora general de los ttulos de crdito, porque se encuentra tan ntimamente
ligado a l que sin la existencia del ttulo no existe el derecho, ni por tanto la
posibilidad de su transmisin o de su ejercicio. El documento es lo principal y el

derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es

en funcin del documento.
El cheque tiene carcter mercantil. De esto derivan fundamentales
consecuencias, como la calificacin mercantil de tales ttulos de crdito, de las
operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre ellos se
celebren.
El cheque es un ttulo ejecutivo. La accin cambiaria contra cualquiera de los
signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus
intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado reconozca
previamente su firma.
Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor
puede exigir de cualquiera de ellos ntegramente la prestacin consignada en el
ttulo. El ltimo tenedor puede ejercitar la accin cambiaria contra todos los
obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso la accin
sobre los otros, y sin obligacin de seguir el orden que guarden sus firmas.
El
cheque
es
un
ttulo
de
crdito
abstracto
porque
se
atribuye eficacia obligatoria a la pura y simple declaracin cartular,
prescindiendo de la causa jurdica que determin su emisin o su transmisin e
independientemente de la relacin de provisin, que debe mediar entre el
librador y el librado.

Pertenece a la categora de ttulos cambiarios, llamados as porque su prototipo

es la letra de cambio. El cheque es la relacin librador-librado, se presenta
como una orden de pago, pero a la vez, en la relacin librador-tomador,
contiene una promesa de pago. El librador ordena al librado el pago del
cheque, pero, al propio tiempo, se obliga frente al tomador a que el cheque
ser pagado, le promete su pago.

Es un documento de vencimiento a la vista. Esto es, en el acto de su

presentacin al librado y cualquier insercin en contrario se tendr por no
puesta. La idea de plazo es, pues, inconciliable con la esencia del cheque,
concebido ste como medio o instrumento de pago.
Es un ttulo estrictamente bancario.
Se caracteriza por la exigencia de una previa provisin de fondos en poder del
librado.
El pago a la vista y la necesidad de la previa provisin de fondos en poder del
librado, hacen que la institucin de la aceptacin sea inconciliable con la
naturaleza del cheque.
Se debate el problema de saber si su emisin (libramiento) es en todo caso
mercantil, o si solamente lo es en determinadas situaciones, a saber:

Cuando las personas que intervengan en su emisin tengan la calidad de

comerciantes;
Cuando la causa jurdica que origina la emisin sea un acto de comercio. En
nuestro derecho, la solucin no puede ser otra que la terminantemente
establecida por el artculo 1 de la LTOC. Esto es, la emisin de un cheque debe
ser considerada siempre como un acto de comercio, independientemente de
los sujetos que en ella intervengan o de su causa.

2. Funcin e importancia del cheque:

La importancia y trascendencia de las funciones econmicas del cheque,
derivan de su consideracin de medio o instrumento de pago. El empleo del
cheque en los pagos implica importantes ventajas en los aspectos particular y
general.
Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituye
econmicamente al pago en dinero. El destino del cheque consiste en ser
usado como instrumento de circulacin de dinero, como medio de pago, en
lugar de la moneda legal.
El pago mediante cheque no produce los mismos efectos jurdicos que el pago
realizado en moneda del curso legal. En efecto, el que paga una deuda con un
cheque en vez de hacerlo con moneda circulante no se libera frente a su
acreedor. El pago con cheque no es pro soluto sino pro solvendo. Esto es, la
entrega del cheque no libera jurdicamente al deudor ni, consecuentemente
extingue su dbito. Sino que esto sucede hasta que el ttulo es cubierto por el
librado.
El empleo del cheque como medio de pago, produce la concentracin de
grandes sumas de dinero en los bancos, los cuales a travs del ejercicio de las
funciones intermediarias propias de su objeto, mediante el ejercicio del crdito,
convierten en productos considerables recursos econmicos, que de otra forma
permaneceran aislados e improductivos. Los fondos depositados en
las instituciones de crdito, con la potencialidad econmica que les presta su
concentracin, se canalizan hacia el comercio y la industria, favoreciendo la
creacin de nuevas fuentes de riqueza en beneficio de la economa general y
de la prosperidad del pas.

Para lograr una mayor difusin del empleo del cheque en los pagos, por las
importantes ventajas que del mismo se derivan en los mbitos particular y

general, las leyes de casi todos los pases han dotado al cheque de un rgimen
legal privilegiado, eximindolo del pago de impuestos o gravndolo con cuota
menor a la que afecta a otros ttulos u otorgndole beneficios fiscales de otra
ndole, y concediendo una enrgica proteccin al derecho del tenedor, y
consecuentemente a la circulacin de este documento a travs inclusive de
sanciones de carcter penal.

3. Antecedentes Histricos Y Legislativos:

Italia. Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localizacin del
origen del cheque pueden dividirse en tres grupos: las que sealan,
respectivamente, como lugar de nacimiento o de invencin del cheque, Italia,
los Pases Bajos e Inglaterra.
Goldschmith, sostiene que a fines del ao 1300 circulaban en lugar de dinero,
certificados o fes de deposito emitidos por los bancos italianos, y algunos
autores ven en tales documentos un antecedente del cheque moderno.
Segn, los contadi di banco tenan la forma de un mandato u orden de pago y
eran transmisibles. Sin embargo, segn una opinin ms autorizada, tales
documentos eran realmente recibos o resguardos entregados por el banquero
a su cliente, esto es, documentos expedidos por los banqueros venecianos
para acreditar la constitucin de depsitos de dinero y facilitar su retiro.
Las polizze del banco de Npoles (segunda mitad del siglo XVI), eran ttulos
emitidos por el depositante a cargo del banco, pagaderos a la vista y
transmisibles por endoso. A las polizze sciolte, que no ofrecan al tomador
la seguridad de la real existencia de fondos disponibles en poder del banco, se
aadieron en seguida las polizze notata fede, sobre las cuales el banquero
atestiguaba o certificaba la existencia efectiva en su poder de la suma
suficiente para el pago.
Pases Bajos. Tambin se encuentran antecedentes del cheque moderno. En
la exposicin de motivos de la ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma
que este documento se usaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el
nombre flamenco de bewijs. Algunas crnicas nos muestran que Sir Thomas
Gresham, banquero de la Reina Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar
esta forma de pago, y que l la introdujo en Inglaterra.
A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los
comerciantes acostumbraban confiar a cajeros pblicos la custodia de sus
capitales, de los que disponan mediante la emisin de rdenes de pago a favor
de terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos documentos, precursores
tambin del moderno cheque, recibieron el nombre de "letras de cajero"
(kassiersbreifje), fueron regulados posteriormente por una ordenanza de 30 de

enero de 1776, en la cual se inspir la moderna legislacin holandesa sobre el

cheque.

Inglaterra. Un gran nmero de autores consideran que el cheque moderno es

un documento de origen ingls, que inicia su cabal desarrollo en la segunda
mitad del siglo XVIII. Es decir, sostienen que la historia del cheque moderno y
su posterior desarrollo y difusin, como institucin econmica y jurdica
peculiar, comienza en Inglaterra. La etimologa misma de la palabra referida,
afirma sin duda el origen ingls del documento.
En la misma Inglaterra se sealan como precursores del cheque los mandatos
de pago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorera, en el siglo
XII, conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin
embargo, esos documentos solo tienen una analoga mnima con el cheque
moderno y que, en realidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la
potestad poltica, es decir, simples documentos de carcter administrativo
Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los
documentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba de
ttulos a la orden o al portador, que contenan un mandato de pago del cliente
sobre su banquero y se remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor
MacLeod, seala como fecha del ms antiguo la del 3 de junio de 1683.

Queda confirmado en el artculo 73 de la Bills of Exchange Act, 1882 que

dispone:
"el cheque es una letra de cambio a la vista girada contra un banquero" (A
cheque is a bill of enchange drawn on a banker payable on demand)
La legislacin sobre el cheque. Aunque la prctica del cheque es anterior, como
hemos visto, no es sino hasta la segunda mitad del siglo XIX cuando la
institucin penetra en las distintas legislaciones nacionales.
Francia es el primer pas que legisla en forma orgnica en materia de cheque.
La ley del 14 de junio de 1865, introdujo y regul por primera vez en Francia el
instituto del cheque, imitando la prctica inglesa, como afirma unnimemente la
doctrina francesa.
Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que
introdujo en Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia d cheque
aprobada en Ginebra el 19 de marzo de 1931.
El 20 de junio se promulga en Blgica la primera ley sobre el cheque,

modificada y adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919

(cheque cruzado), 19 de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de
agosto) ha sido incorporada la legislacin uniforme.
En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Cdigo de comercio de 2
de abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las
disposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque.
4. Los Requisitos Formales Del Cheque:
La ley ha establecido en materia de ttulos de crdito un sistema estrictamente
formalista, atendiendo a la especialsima naturaleza jurdica de los mismos. La
suscripcin y transmisin de tales documentos se encuentra sometida a una
serie de requisitos de carcter formal, que la ley enumera taxativamente. La
omisin de esos requisitos hace que el acto realizado no produzca los efectos
previstos por la ley.
Naturalmente constituye un problema distinto la determinacin de si un
documento emitido como cheque, sin serlo por carecer de alguno de los
requisitos o menciones formales que la ley establece, podr servir o no como
prueba de una obligacin civil o mercantil.
A) la mencin de ser cheque. Establece la fraccin 1 del artculo 176 de la
LTOC, que el cheque debe contener la mencin de ser cheque inserta en
el texto mismo del documento.
La suprema corte de justicia ha resuelto el documento que carezca de la
mencin expresa de ser cheque, no puede considerarse como tal, ni por lo
mismo, como ttulo ejecutivo, de conformidad con el artculo 176 de la ley
general de ttulos y operaciones de crdito.
B) la fecha de expedicin. Establece la fraccin II del artculo 176 de la LTOC,
que el cheque debe contener la fecha en que se expide.
ste debe considerarse el da, mes y ao.
La indicacin de la fecha tiene trascendencia en cuanto:

a) sirve para determinar si el librador era capaz en el momento de la

expedicin;
b) seala el comienzo del plazo de presentacin para el pago;

c) determina consecuentemente los plazos de revocacin y de prescripcin;

d) influye en la calificacin penal de la expedicin sin fondos.
La indicacin de una fecha imprecisa, en la que se omite el da, el mes o el
ao, o cualquier indicacin que impida conocer con exactitud el momento de la
expedicin o la indicacin de una fecha imposible, es decir, que no se ajuste a
las reglas del calendario vigentes.
Debe ser real, esto es, debe corresponder efectivamente a aquella en que el
cheque ha sido emitido.
Deben fijarse las consecuencias que se producen cuando un cheque contiene
una fecha falsa que no corresponde a aquella en que fue expedido. Se conoce
como cheque antedatado a aquel cuyo texto se indica como fecha de
expedicin una anterior a aquella en que realmente es entregado al tomador.
Esto produce un efecto de acortar el plazo de presentacin para su pago, y
normalmente es empleado por el librador para evitar la inmovilizacin de la
provisin por todo el plazo legalmente impuesto.
Se llama cheque posdatado o postfechado a aquel que se indica la fecha de
expedicin como una posterior a aquella en que realmente es entregado al
tomador produce el efecto de ampliar el plazo de presentacin para su pago, y
tiene como finalidad a)la de permitir al librador la constitucin con posterioridad
a la fecha real de expedicin, de la provisin total o parcialmente inexistente en
dicho momento; b)dar tiempo a que el tomador realice la contraprestacin
pactada, c)imponer un plazo para el pago del cheque. En todos estos casos, se
desva al ttulo de su nica funcin de servir a la ejecucin y no a la dilacin de
los pagos, y se le transforma en simple substituto del dinero, convirtindose en
instrumento de crdito.
La orden incondicional de pago. Establece la fraccin III del artculo 176 de la
LTOC, que el cheque debe contener la orden incondicional de pagar una suma
determinada de dinero.
No es necesaria, desde luego, la insercin literal de la expresin "orden
incondicional" en el texto del documento. Es suficiente con que su redaccin se
desprenda de la orden de pago no queda subordinada a ninguna condicin. No
se trata, pues, de una mencin sacramental, cuya omisin literal produzca la
nulidad del documento como cheque en los machotes o esqueletos impresos
de cheques que los bancos proporcionan a sus clientes, se cumple el requisito
legal mediante el empleo del imperativo "pguese"

La orden de pago debe referirse necesariamente a una suma de dinero.

El importe del cheque debe estar constituido por una suma determinada de
dinero. Es decir, debe expresarse con toda precisin el importe del cheque, en
tal forma que represente una cantidad liquidada.
El nombre del librado. Dispone la fraccin IV del artculo 176 de la LTOC, que el
cheque debe contener el nombre del librado. El librado es la institucin de
crdito designada en el cheque para efectuar su pago. Sin embargo, como ya
vimos el librado no asume el frente al tomador ninguna obligacin de pagar el
cheque, salvo el caso de certificacin. El librado es, el destinatario de la orden
de pago contenida en el cheque.
Nuestra LTOC no exige la indicacin del domicilio del librado, es suficiente la
simple designacin del lugar del pago del cheque.
La firma del librador. Establece la fraccin VI del artculo 176 de la LTOC que el
cheque debe contener la firma del librador.
El librador es la persona que da la orden de pago incondicional contenida en el
cheque. Es el creador del cheque y consecuentemente contrae frente al
tomador y a los sucesivos tenedores la responsabilidad de su pago, porque lo
promete.
La firma debe ser de mano propia del librador, es decir, autgrafa, manuscrita
por el librador.
La firma est constituida por el nombre y apellidos del librador, que este debe
poner con su rbrica en el cheque. Debe corresponder a la depositada en
poder del librado en los registros del banco.
El lugar de expedicin. Dispone la fraccin II del artculo 176 de la LTOC, que el
cheque debe contener el lugar en que se expide. La designacin del lugar de
expedicin tiene importancia: a) en cuanto que los plazos de presentacin para
el pago varan segn se trate de cheques pagaderos en el mismo lugar de su
expedicin o en lugar diverso; b) consecuentemente, influye en el cmputo de
los plazos de revocacin y de prescripcin; c) puede determinar la aplicacin
de las leyes extranjeras, respecto a los ttulos expedidos fuera de la repblica.
La omisin del lugar de expedicin no produce la nulidad del cheque como tal,
porque la ley suple ese requisito mediante presunciones. A falta de indicacin
especial se reputar como lugar de expedicin el sealado junto al nombre del
librador. Si se indican varios lugares, se entender designado el escrito en
primer trmino.

La designacin de un lugar de expedicin imposible (Jauja o Marte) equivale a

su omisin con la consecuencia de las reglas.
Otras menciones. Las formas o esqueletos impresos de cheques contienen, por
reglas generales, estas otras menciones: a)el nmero progresivo que les
corresponde; b) el nmero de a cuenta de cheques; c) el nombre del librador D)
la clase de moneda en que se encuentra constituido el depsito en cuenta de
cheques.
Estas menciones, que no son en modo alguno esenciales, se explican por
necesidades de la prctica bancaria y tienden a dar mayor seguridad y rapidez
a los pagos mediante cheques.
Los formularios o esqueletos impresos en los cheques. Por virtud de los usos
se ha establecido la norma complementaria que establece como requisito
formal del cheque e ser expedido en esqueleto impreso.
Sin embargo, las ventajas del empleo de formularios impresos, para el librador
y, fundamentalmente para el banco, no pueden ser suficientes para justificar la
invalidez de los cheques emitidos en otra forma, en perjuicio de sus tenedores.

5. La Naturaleza Jurdica Del Cheque:

Desde el momento en que aparecieron las primeras regulaciones sobre el
cheque, preocup a la doctrina y a la jurisprudencia la determinacin de la
naturaleza de este instrumento jurdico, y aun hoy se hacen esfuerzos para
solucionar tan debatido problema.
5.1.

Teora del mandato:

La teora del mandato pretende explicar mediante esta institucin del derecho
comn la naturaleza jurdica del cheque. El cheque contiene un mandato de
pago. El librador da el mandato al librado de pagar una suma determinada de
dinero al beneficiario del cheque.
Existe en el cheque un contrato de mandato por virtud del cual el librado se
obliga a pagar en su nombre y por cuenta del librador la suma de dinero
determinada en el cheque a su tenedor legtimo. Esto es, el librado realiza un
acto jurdico por cuenta del librador, en virtud del mandato contenido en el
cheque.

Rocco niega que el cheque es un mandato, porque no es en s mismo un

contrato sino un acto jurdico unilateral, perfecto y eficaz jurdicamente aun sin
la concurrencia de la voluntad del librado.

El cheque mientras no transcurran los plazos de presentacin, es irrevocable.

El mandato termina por muerte o interdiccin del mandante.
5.2.

Teora del doble mandato:

Ha sido sostenida tambin la teora del doble mandato, que proclama la

existencia de un mandato de cobro diferido por el librador al tomador al lado del
mandato de pago ya examinado. Segn esta tesis, el tomador al hacer efectivo
el cheque, ejecuta el mandato de cobro que le encarga el librador.
Se aduce en su contra:
el tomador al cobrar el cheque obra en inters propio no en inters del librador
lo cual no est de acuerdo con los caracteres de la relacin de mandato.
El tomador del cheque al revs de lo que sucede con el mandatario, no tiene la
obligacin de cumplir el encargo consistente en el cobro del cheque. El
tomador cobrara o no segn le plazca, pues es el dominius negotii lo cual no se
aviene con tal mandato del librador al tomador del cheque
El tomador no tiene ninguna accin contra el librado, ni por si ni a nombre del
librador, que sera su mandante

5.3.

La teora de la cesin:

Predomin en la doctrina francesa. En una primera etapa afirma que la emisin

de un cheque implica cesin de la provisin, esto es, la transferencia de
la propiedad de los fondos disponibles en poder del librado, con la consiguiente
constitucin de un derecho real a favor de tomador sobre dicha provisin al
emitir el cheque cede materialmente al tomador los fondos disponibles y la
transmisin del cheque produce los mismos efectos que la transmisin real de
dichos
fondos.
Si por la emisin del cheque se produjera realmente la cesin al tomador del
crdito que el librador tiene en contra del librado, aquel tendra accin para

exigir de este ltimo el importe del cheque: el librado sera deudor del tomador,
estara obligado frente a l.
El acreedor cedente, salvo pacto en contrario, no est obligado a garantizar la
solvencia de deudor. Por su parte, el artculo 391 dispone que, salvo pacto en
contrario, el cedente de un crdito mercantil responder tan solo de la
legitimidad del crdito y de la personalidad con que hizo la cesin.

El cedente al transmitir sus derechos contra el deudor cesionario, queda

liberado por pago frente a ste ltimo es decir el crdito es cedido por el
cedente al cesionario con el propsito de liberarse de una deuda propia.
Con la teora de la cesin de crdito queda sin explicacin el hecho de que el
librador, aun despus de la emisin del cheque, pueda disponer de la provisin,
antes y despus de los plazos de presentacin establecidos por el artculo 181
de la LTOC, independientemente de las responsabilidades en que el librador
pueda incurrir por ese hecho.
Si se tratase de una cesin de crdito, el tomador tendra un derecho propio
que no podra ser alterado por la situacin jurdica posterior al cedente. En el
cheque no sucede porque de acuerdo con el artculo 188 de la LTOC, la
declaracin de que el librador se encuentra en estado de suspensin de pagos,
de quiebra o de consumo suspende su pago.

5.4.

Teora de la estipulacin a favor de tercero:

En los contratos, establece el artculo 1868 del cod. Civ., se pueden hacer
estipulaciones a favor de tercero. Al celebrarse un contrato, un contratante
puede estipular de otro que este ejecutar determinada prestacin a favor e un
tercero, al cual n representa el estipulante, sino que ste obra en nombre
propio.
Teora de la estipulacin a cargo de tercero:
Se ha sostenido tambin que entre el librador y el tomador existe un contrato
con una estipulacin a cargo de tercero. Trata de evitarse con esta teora
la crtica fundamental formulada a la que sostiene la existencia de una
estipulacin a favor de tercero, en el sentido de que el librado no asume
responsabilidad ni obligacin alguna frente al tomador.

5.5.

Teora de la delegacin:

Esta teora sostiene que el cheque contiene una delegacin. Surge como una

crtica a las teoras del mandato y la cesin. La delegacin es el acto por virtud
del cual una persona pide a otra que acepte como deudor a una tercera que
consiente en obligarse frente a ella.

5.6.

Teora de la asignacin:

Una parte de la doctrina considera que no debe distinguirse la asignacin de la

delegacin ya que en realidad la primera es una especie de la segunda. La
asignacin es el acto por el cual una persona de orden a otra de hacer un pago
a un tercero.

5.7.

Teora de la autorizacin:

Se concibe como una doble autorizacin con base en la voluntad declarada por
el autorizante, el autorizado puede hacer un pago al tomador y este puede
recibirlo, producindose los efectos jurdicos de ese acto en la esfera jurdica
del autorizante.

6. caractersticas:
Las caractersticas de los cheques son:
-

Literalidad

Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de

manera especfica.
-

Valor

Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por s
mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo
que, al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente
con endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando.
Esta caracterstica hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor
por s mismo ms el portador a la causa validada en un solo cheque sea como
un billete. Adems, se llena un formulario especial a travs del cual el librado le
ordena al librador que dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad
bancaria de manera conjuntiva y ordenada.
-

A la vista

Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo
deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la
funcin de dejar constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese
cheque sea cobrado. No obstante, el banco est obligado a hacer efectivo un

cheque el da en que se presenta al cobro, sin importar que la fecha que

aparezca plasmada en ste an no haya llegado. Hay cheques pos-fechados.
Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan.

6.1.

Participantes:

El Girador que es el emitente del ttulo, el obligado principal, que es el

titular de la cuenta corriente
El girado que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema
financiero.
El tenedor o beneficiario

7. Tipos de cheque:
Adems del cheque comn (conocido por la mayora de nosotros) existen otras
clases de cheques que la Ley de Ttulos y Valores denomina especiales, en la
medida que cada uno de ellos poseen caracteres especficos que los
diferencian del ordinario, entre ellos tenemos a los siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)

Cheque cruzado
Cheque para abono en cuenta
Cheque intransferible
Cheque certificado
Cheque de gerencia
Cheque de giro
Cheque garantizado
Cheque de viajero
Cheque de pago diferido

A) CHEQUE CRUZADO:
Es aquel cheque en el que el emitente o el tenedor legtimo lo cruza con dos
lneas paralelas en el anverso a fin de que solamente pueda ser cobrado
mediante abono en cuenta corriente bancaria, es decir, no puede ser
cobrado
en
ventanilla.
La utilidad de este tipo de cheque es que permite al beneficiario cobrarlo en
cualquier banco (general) o en uno especfico (especial), adems, da la
seguridad de no pagar en efectivo, sino mediante abono en cuenta.

B) CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA:

Es aquel cheque que lleva la clusula para abono en cuenta, para acreditar
en cuenta, para ser depositado en cuenta de , o cualquier otra de
naturaleza similar, que podr ser puesta por el girador o cualquier otro tenedor
legtimo en el anverso del ttulo, ya que de hacerlo en el reverso no surtir
efecto
alguno.
Este cheque consiste en que el banco girado pagar al beneficiario
depositndole en su cuenta el importe del referido ttulo valor, es decir, el banco
girado slo har efectivo el pago si el beneficiario es cliente suyo y, por lo
mismo, tiene una cuenta. Ahora bien, si el beneficiario no tiene cuenta en el
banco girado, tendr que abrirse una para que pueda hacer efectivo el cobro.

C) CHEQUE INTRANSFERIBLE:
Es aquel cheque emitido con la clusula intransferible, no negociable, no a
la orden u otra equivalente, en virtud de lo cual slo deber ser pagado a la
persona a cuyo favor se emiti; o si lo solicita el beneficiario, puede ser
acreditado en su cuenta corriente u otra cuenta de la que sea titular.

D) CHEQUE CERTIFICADO:
Es aquel cheque en el cual el banco ha certificado, a peticin del girador o de
cualquier tenedor, la existencia de fondos disponibles para realizar el pago del
cheque.
En efecto, la certificacin del cheque viene a ser una declaracin del banco
girado, en la cual este hace saber que el cheque en el que ha sido puesto tiene
suficiente provisin de fondos con los que se har efectiva la obligacin, esto
en la medida que se presente a cobro dentro de su plazo.

E) CHEQUE DE GERENCIA:
Es emitido por las empresas del sistema financiero nacional a cargo de ellas
mismas, pagadera en cualquiera de sus oficinas del pas.
Los cheques de gerencia son transferibles y no pueden ser girados a favor de
la propia empresa, ni al portador.
La gran ventaja de este cheque es que representa seguridad en el pago, toda
vez que es el banco el girador, de esta manera no habr que preocuparse por
la solvencia o los fondos disponibles.

F) CHEQUE DE GIRO:
Es aquel cheque emitido a favor de determinada persona que lleva la clusula
cheque de giro. nicamente las empresas del sistema financiero nacional
estn autorizadas a emitirlo, siendo su finalidad el realizar transferencias de
fondos y/o emitir giros a lugares ajenos a donde se emiti el cheque.

G) CHEQUE GARANTIZADO:
El cheque garantizado es aquel en el que el banco ha autorizado su giro a su
cargo con provisin de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de
seguridad. Ahora bien, la informacin que este tipo de cheque debe contener
es la siguiente:
- La denominacin de cheque garantizado.
- Cantidad mxima por la que el cheque garantizado puede ser emitido; o,
cantidad impresa en el mismo ttulo.
- Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador.

H) CHEQUE DE VIAJERO:
Es aquel que, previo del valor que representa, el banco entrega a un viajero
con el compromiso de pagarlo en cualquiera de sus oficinas.
Claro est que este tipo de cheque lo usan las personas con la finalidad de
evitar los riesgos que el portar dinero en efectivo conlleva.

I) CHEQUE DE PAGO DIRERIDO:

Es aquel emitido a cargo de un banco, condicionando su pago al transcurso del
plazo sealado en el mismo ttulo, el que no podr ser mayor a treinta das
desde su emisin, fecha en el que el emitente debe tener fondos suficientes.

8. FORMAS DE EMISIN DE UN CHEQUE:

Al portador. Se incluir la leyenda "al portador", con esta modalidad, no se
quiere especificar el cobrador del cheque.
A una persona determinada o nominativo. Escribiremos el nombre del tenedor
legtimo, y salvo que esta persona lo quiera transmitir a un tercero, ser quien
cobre el cheque.
A la orden de una persona determinada. Pondremos el nombre de la persona
tenedora del cheque, el hecho de que se especifique "a la orden", es para dar
legitimidad al tenedor para endosar el cheque (que podr hacerlo cuando no
aparezca esta leyenda).
A una persona determinada con clusula "no a la orden". Con esto, queremos
indicar que el tenedor no puede transmitir su derecho de cobro a un tercero y
por tanto utilizar el cheque como medio de cobro.
NOTA ACLARATORIA: El cheque es un documento que refleja una deuda por
parte de quien lo emite a favor de legtimo tenedor; la Ley cambiaria establece
que dichos crditos puedan ser transmitidos, a esto es a lo que
llamamos "endoso". Cuando se endosa un cheque, lo que se est haciendo no
es otra cosa que transmitir un derecho de cobro a un tercero.
Cmo cumplimentamos un endoso?
Endoso en blanco. El legtimo tenedor firma en el reverso del documento y se
lo entrega al endosado.
Endoso a favor de una persona determinada. Cuando el legtimo tenedor
especifica en el reverso del cheque a favor de la persona que est realizando el
endoso.
Nota: Salvo en los cheques girados a la orden cuando se endosa un cheque no
ser preciso pagar AJD(timbres).

CUESTIONES QUE DEBEMOS TENEN EN CUENTA PARA PAGAR/COBRAR

UN CHEQUE:
Una vez emitido el cheque no se podr anular o impedir su pago. Debemos
saber que devolver un cheque de una cuenta con fondos es una prctica ilegal,
de igual modo, si existen fondos tan slo para realizar un pago parcial, se
deber proceder a efectuar pago del cheque por importe de esta cantidad,
realizando la devolucin parcial del cheque.
El cheque es pagadero a la vista. Es decir, si entregamos un cheque con fecha
de hoy, debemos tener efectivo desde hoy (independientemente del momento
de emisin del cheque).
Si transcurrido este plazo no lo hemos presentado al cobro nos podr ocurrir:

El librador podr revocar la orden de cobro del cheque.

El tenedor perder la accin de regreso contra endosante y avalistas; es decir,
no podr reclamar judicialmente ni al librador ni a la persona que se lo endos.
Se podr perder la accin de regreso por falta de fondos del librado.
EL CHEQUE PRESCRIBE A LOS 60 DAS DESDE LA FECHA DE
FINALIZACIN DE PRESENTACIN AL COBRO.
En lo que respecta al pago del cheque nos encontramos:
El pago a la persona legitimada libera tanto a la entidad librada como al
librador.
El librado est obligado al pago parcial del cheque cuando slo disponga de
una provisin parcial y el tenedor no podr rechazar este pago.
Ser necesaria la identificacin mediante NIF para el pago de cheques
superiores a 3.005,06.
OPERATIVA BANCARIA:
La valoracin a efectos de abono de su importe ser de dos das hbiles desde
su ingreso; pero en la prctica vienen siendo 3 das, ya que la ley estalece que
se efecte una retencin en cuenta hasta las 17h del segundo da.
En caso de impago, la valoracin que se dar al cargo en la cuenta ser el
mismo que se di al abono.
COSTES DE NEGOCIACIN:
Por ingreso (negociable).
Por devolucin (negociable).
REVOCACIN, OPOSICIN AL PAGO, EXTRAVO:
Revocacin. Se puede realizar por el librador sin necesidad de alegar motivo,
pero no surtir efectos hasta que transcurra el plazo de presentacin al cobro.
Oposicin al pago. En caso de prdida, robo o extravo. Deber darse dentro
del periodo de presentacin al cobro y que las causas sean las enumeradas
anteriormente. En este caso, debemos tener en cuenta que existen sentencias
que eximen de responsabilidad a la entidad financiera.
PROTESTO:
Acto por el cual, el notario se pone en contacto con el librado indicndole que
dispone de tres das para efectuar el pago.
La declaracin sustitutiva del protesto consiste en que la entidad bancaria a
travs de la cual se ha procedido a compensar el cheque, certifica que ha sido
devuelto por la entidad librada al no disponer de fondos en la cuenta para
atenderlo.

La realizacin de una u otra gestin depender de las caractersticas del

cheque, realizndose las gestiones en los siguientes casos (siempre se deben
realizar en periodo de cobro del cheque):
Cheque emitido con orden de protesto notarial.
Cheque emitido con gastos.
Sin mencin alguna.

Preguntas frecuentes
Qu es el cheque?
Es un ttulo valor que constituye una orden de pago del girador a una empresa
del sistema financiero girada, a fin de que pague con fondos de su cuenta
corriente una cantidad de dinero a favor de un tercero denominado tenedor.
Cundo y cmo se debe pagar un cheque?
Un cheque se debe pagar a la vista el da de su presentacin (excepcin
cheque de pago diferido).
El cheque debe ser pagado por su valor nominal y en la misma unidad
monetaria que expresa su importe.

El plazo de presentacin de un cheque para su pago es de 30 das.

Si no hay renovacin ni solicitud de suspensin de pago del cheque. La
empresa del sistema financiero puede pagar hasta un ao de emitido el
cheque, si hay fondos disponibles.
Cundo una empresa del sistema financiero no debe pagar un cheque?
Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta.
Cuando el cheque est a simple vista raspado, adulterado, borrado o
falsificado.
Cuando se presente fuera de los 30 das de su emisin y el emitente hubiera
notificado su revocatoria.
Cuando se presente dentro de los 30 das de su emisin y el emitente o, en su
caso, el beneficiario o el ltimo tenedor legtimo haya solicitado la suspensin
de su pago.
Cuando el cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviere
legitimado con una serie de endosos.
Cuando conteniendo la clusula de "intransferible" u otra equivalente, no lo
cobrase el beneficiario o el endosatario impedido de endosar, o una entidad
financiera a la que haya sido transferido para su cobro.
Cuando el cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique ni (o
tampoco) firme en constancia de cancelacin parcial o total.
Cuando se trate de un cheque cruzado o para abono en cuenta, o de pago
diferido u otro especial, y no se presentase al cobro de acuerdo con las
disposiciones legales sobre la materia.

Cul es la responsabilidad de una empresa del sistema financiero por

negativa injustificada al pago del cheque?

La empresa del sistema financiero que sin causa justificada se niegue a pagar
un cheque, responde por los daos y perjuicios que su negativa origine al
emitente.

Si el titular gira un cheque para ser cobrado en fecha posterior al da de

la emisin, podra ser cobrado antes de dicha fecha?

La fecha post datada o una clusula que consigne un plazo para la negociacin
o pago del cheque se considera no puesta, salvo en los casos de emisin de
Cheque de Pago Diferido.

En qu casos se aplica el cierre de cuentas corrientes por giro de

cheques sin fondos?
De acuerdo a lo establecido en la Ley de Ttulos Valores, Ley N 27287, una
cuenta corriente puede ser cerrada por giro de cheques sin fondos si:
En 6 meses, la empresa del sistema financiero girada deje constancia de falta
de pago, por carecer de fondos totales o parciales, en 2 cheques.
En 1 ao, la empresa del sistema financiero girada rechace 10 veces el pago
de uno o ms cheques por carecer de fondos totales o parciales.
La empresa del sistema financiero sea notificada del inicio de proceso penal
por libramiento indebido o proceso civil, de cheques rechazados por falta de
fondos.
Algn titular de cuenta corriente resulte incluido en relacin que publique la
SBS.
Otros hechos previstos por ley.
Las empresas del sistema financiero podrn acordar con sus clientes otras
condiciones no menos exigentes que las antes sealadas

Cules son los impedimentos para abrir nuevas cuentas corrientes con
giro de cheques?
Estn impedidos de abrir nuevas cuentas corrientes, aquellas personas que
hubieran girado cheques sin fondos, por los plazos que se indican a
continuacin:
-

Primera vez: 1 ao
Primera reincidencia: 3 aos
Segunda reincidencia: Permanente.

Durante el mismo perodo, las empresas del sistema financiero deben

abstenerse de otorgar avances o sobregiros a favor de los titulares de las
cuentas cerradas. El perodo de cmputo de reincidencias es de 6 aos.

Qu informacin pblica la SBS en relacin a las cuentas cerradas?

La SBS publica mensualmente en el Diario Oficial El Peruano, dentro de los
10 primeros das calendario de cada mes, la relacin de cuentas corrientes
cerradas por giro de cheques sin fondos, indicando el plazo de duracin de la
sancin
de
cierre.
Adems dispone que dentro de los 10 das calendarios posteriores a la
publicacin, las dems empresas del sistema financiero cierren las cuentas
corrientes con giro de cheques de los titulares cuyas cuentas hayan sido
cerradas.
Qu debe hacer una empresa que cierra una cuenta indebidamente?
La rectificacin del cierre indebido de una cuenta corriente es de
responsabilidad de la empresa del sistema financiero y sta debe proceder de
la siguiente manera:
Comunicar la rectificacin a la SBS.
Comunicar por escrito el error incurrido a otras empresas del sistema financiero
y centrales de riesgo.
Proceder a la reapertura inmediata
Cules son los requisitos mnimos o legales para la apertura de una
cuenta corriente por parte de una persona natural?
Los requisitos mnimos son:
Copia del documento de identidad.
Referencia de 2 personas, a satisfaccin de la empresa, sobre la idoneidad
moral y econmica del solicitante.
Documentos que a criterio de la empresa acrediten nivel de ingresos
suficientes.
Domicilio individualizado y determinado en el pas.