Sursa

apariiei
riscurilor

Descriere

Riscul de
personal
(intern)

Calificarea slab sau

necorespunztoare a personalului
ce execut operaiuni.

Testarea adecvat a personalului

anterior angajrii sau schimbrii
funciilor, organizarea periodica a
reciclrii personalului i testrii
acestuia, schimbarea funciei i
responsabilitilor personalului n
corespundere cu calificarea
profesional, evitarea angajrilor
prin relaii etc.

Executarea iresponsabil a
actelor normative i
reglementrilor bncii.

Exercitarea unui control intern

permanent de ctre efi de
subdiviziuni (filiale, direcii etc.)
dar i de ctre auditul intern
privind compliana activitilor cu
actele normative n vigoare.
Sancionarea personalului care
execut iresponsabil actele
normative n vigoare, nu le aplic
sau n general nu le cunoate.

Riscul suprancrcrii
personalului.

Segregarea optimal a
responsabilitilor, repartizarea
arjelor i obligaiunilor de serviciu
n dependen de numrul
clienilor, fluxul curent al acestora,
numrul ghieelor inactive, rotaia
optimal a personalului n timpul
pauzelor, planificarea i elaborarea
statelor de personal n dependen
de volumul de operaiuni,
obligaiuni, responsabiliti etc.

Riscul insuficienei personalului

cheie sau a personalului calificat
la un oarecare sector de
activitate.

Repartizarea optimal a
responsabilitilor, rotaia
personalului n limita obligaiunilor
de serviciu, efectuarea rezervei de
cadre a personalului-cheie,
instruirea personalului eventual
supleant etc.

Riscul existenei personalului

cheie (care nu poate fi nlocuit).

Rotaia personalului n limita

obligaiunilor de serviciu,
efectuarea rezervei de cadre a
personalului-cheie, instruirea
personalului eventual supleant.
Evitarea existenei persoanelor

Metode/propuneri
privind diminuarea riscurilor

care nu pot fi nlocuite prin altele

Riscul atribuirii obligaiunilor de
serviciu care depesc pregtirea
angajailor.

Exercitarea unui studiu mai

minuios la angajare, angajarea
personalului adecvat studiilor i
experienei profesionale,
selectarea i angajarea obiectiv a
personalului, evitarea angajrilor
prin relaii.

Riscul apariiei erorilor sporadice,

accidentale i unice.

Repartizarea optim a arjelor i

obligaiunilor, monitorizarea i
controlul permanent a executrii
operaiunilor. Aplicarea principiului
patru ochi, intensificarea
controlului curent.

Aciuni neintenionate ale

angajailor bncii, care
genereaz erori n documente
sau n aplicaiile informatice ale
bncii.

Aplicarea n sistemele informatice

a unor mecanisme de control a
corectitudinii introducerii datelor n
sistem, pentru evitarea erorilor.
Exercitarea controlului curent i
ulterior.

Riscul de fraud:
a) Angajarea bncii n
operaiuni cu clienii,
bazate pe analiza
incorect a activitii
acestora din urm i
potenial generatoare de
pierderi la nivelul bncii;
b) Inducerea n eroare a
clientelei, prin neglijen,
erori, omisiuni intenionate
sau nu, n demersurile de
informare a clienilor;
c) Falsificarea de documente
de ctre salariaii bncii
sau complicitatea acestora
la ntocmirea unor
documente false
(contracte de credite, de
garanie, acte de cas,
instrumente de plat etc.);
d) ntocmirea de situaii i
rapoarte false, cu rea
credin, n intenia de a
frauda banca;
e) Efectuarea de operaiuni
bancare neautorizate sau
care depesc competena
angajatului;
f) nregistrarea n evidenele
contabile ale bncii a unor
operaiuni fr a avea la
baz documente
justificative aferente;
g) nregistrarea eronat sau
neautorizat de
documente n conturile
clienilor;
h) Modificarea unor informaii
n aplicaiile informatice
ale bncii, fr
competena i autorizarea
necesar;

a) Aplicarea corecta a
procedurilor interne Cunoatei clientul, monitorizarea i
raportarea operaiunilor
suspecte. Controlul din partea
Oficiului Central;
b) Exercitarea unui control intern
adecvat, rotaia periodic
personalului prin atribuirea
deservirii diferitor clieni;
c) Excluderea la maximum (pe
ct este de posibil funcional) a
posibilitilor de editare a
documentelor, i de generare a
documentelor false, limitarea
sau excluderea utilizrii
instrumentelor Copy/Paste,
introducerea unor limitri la
taparea repetat a acelorai
documente, monitorizarea
intens a procedurilor de
anulare a operaiunilor;
generarea automatizat a
formelor de contracte cu
posibiliti minime i
controlabile de efectuare a
modificrilor. Limitarea sau
interzicerea utilizrii
echipamentelor de citire a
diferitor purttori de
informaie. Exercitarea
controalelor preventive,
curente i ulterioare. Aplicarea
principiului patru ochi.
Instalarea camerelor de
supraveghere la ghiee;
d) Limitarea ntocmirii manuale a
rapoartelor, automatizarea
procesului de generare a
rapoartelor, drilor de seam,
situaiei de ncasri i pli etc.
Excluderea posibilitilor de
editare a rapoartelor i
denaturrii informaiilor din
ele. Exercitarea controlului

i) Furt de valori materiale i

bneti;

curent i ulterior, aplicarea

principiului patru ochi etc.;

j) Evenimente neprevzute
n care sunt implicai
angajai ai bncii i care
provoac distrugeri ale
activelor corporale ale
bncii (evenimente de
strad, vandalism);

e) Acordarea acceselor de logare

autorizare i acceselor la
efectuarea/aprobarea/executar
ea operaiunilor strict conform
necesitilor de serviciu.
Excluderea drepturilor
suplimentare pentru utilizatori.
Monitorizarea
operaiunilor/modificrilor/ajust
rilor efectuate de
administratorii de sistem.
Revizuirea i monitorizarea
periodic a drepturilor de
acces. Segregarea acceselor
utilizatorilor i excluderea
posibilitilor de
creare/procesare/executare a
operaiunilor doar de ctre o
persoan. Aplicarea unor
avertizri ale sistemului i a
altor mijloace de control
automatizat a aciunilor
excesive/ frauduloase a
utilizatorilor de sistem.
Excluderea posibilitilor de
tergere a log-urilor de sistem;

k) Operaiuni efectuate de
angajai n nume i cont
propriu i care afecteaz
patrimoniul societii
bancare.

f)Aplicarea unor sisteme de

control dublu a nregistrrilor
contabile prin verificarea
documentelor primare i
nregistrrilor din sistem.
Exercitarea controlului ulterior
adecvat;
g) Segregarea, limitarea i
revizuirea acceselor la sistem.
Implementarea sistemului de
control i monitorizare a
efecturii corectrilor/
modificrilor n sistem;
h) Aplicarea lit. e), f), g).
Exercitarea controalelor
curente i ulterioare;
i) Segmentarea accesului
personalului i limitarea

accesului n spaii critice

(casierii, depozit etc.).
Securizarea sistemelor de
ieire/intrare n banc.
Evidena intrrii/ieirii
personalului autorizat n zonele
critice. Respectarea cerinelor
regulamentelor de efectuare a
operaiunilor cu numerarul,
modalitii pstrrii cheilor de
la safeuri, tezaur, ducerea
evidenei in toate registrele
prevzute, conform
regulamentelor n vigoare.
Instalarea camerelor de
supraveghere la ghiee etc.;
j) Studiu minuios a persoanelor
pretendente la angajare (din
punct de vedere al securitii,
antecedentelor etc.).
Asigurarea cu paz pe timp de
zi i noapte. Instalarea
camerelor de supraveghere n
perimetrul zonelor critice ale
bncii;
k) Aplicarea lit. e), f), g).
Exercitarea controalelor
curente i ulterioare.

Alte riscuri legate de specificul de

personal sau de procesul de
management a personalului:
a) Divulgarea de ctre
angajai a informaiilor
referitoare la sarcini de
serviciu, inclusiv operaiuni
efectuate n numele
clienilor;
b) Tratamente inegale
prefereniale subiective i
nefondate aplicate
clienilor;
c) Neidentificarea de
operaiuni de splare a
banilor;

a) Semnarea contractului
privind secretul comercial;
b) Rotaia personalului pe
diferite categorii de clieni la
deservire;
c) Aplicarea corect a
cerinelor actelor normative
privind prevenirea splrii
banilor i finanrii
terorismului, inclusiv
naintarea corect a
propunerilor de

d) Neinvestigarea datelor
despre clieni,
corespunztor cerinelor
de cunoatere a clientului
i a normelor de lucru
interne;
e) Eecuri din investigarea
clientului.

automatizare a procesului
identificrii operaiunilor
limitate, cumulative i
suspecte, ntocmirea
oportun a notelor de
monitorizare a tranzaciilor;
d) Aplicarea corect a
procedurilor Cunoate-i
clientul, acumularea
oportun i periodic a
informaiilor adiionale,
verificarea informaiilor
adiionale prezentate de
clieni. Introducerea corect
a informaiei respective n
sistem;
e) Asigurarea accesului
lucrtorilor bncii
(economitilor, ofierilor de
credite etc.) la unele baze
de date ce ar permite
investigarea clientului (Fisc,
Registru etc.) pentru
evitarea primirii unor
informaii false sau
denaturate.

Riscul
influenei
surselor
externe

Riscul nesancionat de penetrare

n procesele bancare (bazele de
date electronice, arhive,
depozite, ncperi etc.).

Securizarea accesului la sistemul

informaional din exterior.
Respectarea procedurilor de
securizare a reelelor i de
delimitare a zonelor externe i
interne.. Aplicarea procesurilor de
test penetrare n sistem.
Securizarea accesului fizic n
banc.

Furtul de active (mijloace

bneti, decontri prin virament,
hrtii de valoare, proprieti).

Securizri/ fortificri tehnice ale

casieriilor, depozitelor de valori,
safeurilor. Respectarea
procedurilor de pstrare a
numerarului n casierii.
Respectarea procedurilor de
pstrare i transmitere a cheilor de
la ghiee sau safeuri. Securizarea
accesului la sistemul informaional
din exterior. Respectarea
procedurilor de acordare a
acceselor la sistemele

informaionale.
Evenimente neprevzute n care
sunt implicate persoane tere i
care provoac distrugeri ale
activelor corporale ale bncii.

Luarea msurilor de securizare a

activelor bncii, a perimetrelor
fizice de acces. Msuri de
precauie anti-incendiar.
Asigurarea activelor corporale.

Catastrofe naturale, tehnogene,

sociale sau politice.

Asigurarea activelor bncii.

Implementarea planului de
continuitate n banc.

Aciuni nefavorabile din partea

clienilor bncii, a utilizatorilor
sau a partenerilor, refuzul
executrii obligaiunilor
contractuale, utilizarea ilicit a
informaiei confideniale (att din
partea bncii, ct i din partea
clienilor), pli prin intermediul
conturilor bancare a unor
activiti neprevzute de statut,
splarea banilor, finanarea
terorismului, activiti criminale.

Aplicarea corect a cerinelor

actelor normative privind
prevenirea splrii banilor i
finanrii terorismului, inclusiv
naintarea corect a propunerilor
de automatizare a procesului
identificrii operaiunilor limitate,
cumulative i suspecte i analiza
acestora. Aplicarea corect a
procedurilor Cunoate-i clientul,
acumularea oportun i periodic
a informaiilor adiionale,
verificarea informaiilor adiionale
prezentate de clieni. Introducerea
corect a informaiei respective n
sistem.

Alte influene externe:

a) Contrafacere de
documente de ctre teri,
n scopul fraudrii bncii;
b) Introducerea de ctre
clieni n societatea
bancar a
bancnotelor/monedelor/val
orilor false;
c) Depuneri intenionate de
numerar efectuate de
ctre clieni, n sum mai
mic dect cea
consemnat n documente;
d) Jaf /tlhrie la ghieele
bncii sau la ATM-urile
acesteia;
e) Accesul neautorizat n

a) Utilizarea echipamentelor
speciale de depistare a
documentelor false sau a
monedei false;
b) Dotarea casieriilor cu
ndrumare a valutei
naionale, strine i a altor
valori. Cursuri, perfecionri
n domeniul depistrii
bancnotelor/cecurilor/valoril
or false. Segregarea
responsabilitilor.
Exercitarea procedurilor de
control adecvate din partea
Oficiului Central (de
exemplu n cazul ncasrii
cecurilor);
c) Sporirea gradului de
responsabilitate din partea

sistemele informatice ale

bncii, care conduce la
prejudicierea acesteia
(inclusiv de imagine) sau a
clienilor.

lucrtorilor de ghieu
(casierilor). Instalarea
camerelor de supraveghere
la ghiee);
d) Asigurarea funcionalitii
permanente a butoanelor de
alarm, verificarea periodic
a lor. Securizarea accesului
fizic n banc, asigurarea cu
paz vie a subdiviziunilor
bncii. Instalarea camerelor
de supraveghere la ghieele
bncii. Securizarea
sistemelor informatice i a
utilajului aferent activitii
cu cardurile bancare
conform standardelor de
securitate internaionale (n
special PCI DSS). Instalarea
camerelor de supraveghere
unde sunt instalate ATMurile. Emiterea cardurilor cu
purttori de informaie
ncorporai n cip-uri;
e) Securizarea accesului la
sistem din partea
influenelor externe.
Aplicarea standardelor
internaionale de securitate
n domeniul TI aferent
tuturor sistemelor
informatice utilizate n
banc.

Riscul
existenei
unei
organizri
structurale
greite sau
neeficiente a
bncii

Segregarea
eronat a
responsabilit

Aceasta presupune unele

eventuale erori n sistemul de
repartizare a funciilor, care ar
genera sau o dublare a
responsabilitilor sau excluderea
unor funcii n procesul realizate
de management (funcii de
control curent i preventiv), dar i
ar crea unele structuri
suplimentare cu verigi de prisos
i ar duce la excluderea
responsabilitilor.

Construcia unei organigrame

eficiente i repartizarea funciilor i
responsabilitilor conform
cerinelor regulamentelor interneexterne. Asigurarea de ctre orice
subdiviziune a oficiului Central a
unor prghii i controale interne
asupra activitii subdiviziunilor
bncii. Raportarea imediat a
incidentelor critice
managementului bncii
Segregarea responsabilitilor ntre
persoanele cu funcii de
rspundere, astfel nct s se

ilor
persoanelor
cu funcii de
rspundere n
banc, dar i
a
personalului
bncii n
general

exclud existena unor arii de

activitate necontrolate sau
nesupravegheate, dar i evitarea
suprapunerii sau dublrii
responsabilitilor

Riscul juridic

Necorespunderea contractelor,
documentelor i actelor
normative interne legislaiei n
vigoare, actelor normative a
organelor de supraveghere i
control. Consecinele acestui risc
se evideniaz n eventuale
hotrri judectoreti nefaste
pentru banc n litigiile cu
partenerii i/sau aplicrii bncii
unor amenzi i penaliti de ctre
organele de supraveghere dar i
limitarea/suspendarea
activitii/licenei.

Exercitarea din partea Direciei

Juridice a unui control al legalitii
contractelor, documentelor i
actelor juridice, cu scopul evitrii
nulitii acestora. Vizarea de ctre
juriti a tranzaciilor importante i
de proporii n care este antrenat
banca.

Riscul
aplicrii unei
metodologii
greite (riscul
compliance)

Actele normative interne,

procedurile bncii care
reglementeaz procesele
bancare sunt elaborate eronat,
se contrazic reciproc sau/i
conin neajunsuri i lacune.

Revizuire sistematic de ctre

subdiviziunile implicate n
metodologia proceselor bancare a
tuturor actelor normative interne
privind actualizarea, mbuntirea
i buna aplicare a acestora.
Testarea proceselor/produselor
bancare pn la implementarea
definitiv a acestora n practic.

Riscul
apariiei
erorilor a
mijloacelor
tehnice,
riscul erorilor
aplicaiilor de
program i
tehnologiilor
informaional
e

Riscurile respective duc la

apariia unor erori eseniale,
pierderi, denaturri de date i
respectiv la executarea
neoportun a operaiunilor.

Asigurarea bncii cu mijloace

tehnice performante, conform
capacitilor exigente. Efectuarea
procurrilor a mrcilor de brand.
Utilizarea aplicaiilor de program
liceniate. Securizarea sistemului
informaional conform
standardelor internaionale.

Riscul erorilor
operaionale
a interaciunii

Erori la introducerea datelor.

ntreinerea sau descrcarea
datelor cu erori.

Implementarea unor instrumente

automatizate de control a
corectitudinii introducerii datelor n

informaional
e cu
utilizatorii/pa
rtenerii

sistem.
Pli pe rechizite bancare
incorecte.

Implementarea instrumentelor
automatizate de control al
corespunderii rechizitelor bncii.
Aplicri ale dublului control.

Tranzacii nesancionate i
accese neautorizate la conturile
clienilor.

Securizarea accesului la sistem din

partea influenelor externe.
Aplicarea standardelor
internaionale de securitate n
domeniul TI aferent tuturor
sistemelor informatice utilizate n
banc.

Probleme legate de funcionarea

aplicaiilor informatice, care
conduc la pierderea unor date.

Utilizarea aplicaiilor informatice

aprobate de a fi utilizate n banc.
Utilizarea softurilor liceniate.
Asigurarea proceselor de updatare
periodic a aplicaiilor

Lipsa de documente electronice

sau cu informaii incomplete

Asigurarea unui proces

transparent de stocare i
arhivare a datelor. Securizarea
serverelor bncii. Aplicarea tuturor
standardelor de securitate
internaionale recomandate

Pstrarea, arhivarea i
procesarea necorespunztoare a
documentelor despre clieni i
operaiuni bancare cu acetia.

Asigurarea securitii mediului de

procesare i embosare a cardurilor,
precum i a serverelor de stocare a
informaiei. Asigurarea
funcionalitii serverelor de
rezerv. Excluderea
imposibilitilor de restabilire a
informaiei n cazuri de cderi
critice ale sistemului. Asigurarea
continuitii funcionalitii
sistemului informatic per
ansamblu.

Virusarea sistemului informatic al

bncii.

Instalarea aplicaiilor antivirus la

toate staiile de lucru, servere etc.

Defeciuni ale echipamentelor

fizice de stocare a informaiilor
electronice.

Existena serverelor de rezerve i

respectarea procedurilor de
rigoare n domeniu TI

Erori legate de transmiterea

datelor n format electronic (email etc.).

Instalarea unor instrumente de

filtrare a informaiei
recepionate/trimise prin
intermediul potei electronice

Riscul
apariiei
evenimentelo
r nefavorabile
la efectuarea
controlului
intern

Riscul erorilor
de
management
i lurii
deciziilor
eronate sau
neadecvate
de ctre

Cderea alimentrii cu energie

electric, generatoare de
ntreruperi n derularea de
operaiuni la ATM-uri sau n frontoffice-ul unitilor bancare.

Dotarea cu generatoare electrice a

subdiviziunilor ce necesit s
asigure o continuitate critic a
proceselor bancare. Dotarea
tuturor calculatoarelor cu utilaje
UPS.

Defeciuni n sistemele de
comunicaie ale bncii, att la
nivel intrabancar, ct i la nivel
interbancar.

Asigurarea provederilor de backup de prestare a serviciilor

internet pentru asigurarea
continuitii n sistemele de
comunicaia intrabancar.

Lacune privind securitatea

sistemului de deservire bancar
de la distan (SDBD): activiti
nepermise efectuate n sistem
(de ctre angajai sau clieni),
generatoare de obligaii
suplimentare pentru banc sau
pentru client, inclusiv activiti
de falsificare a monedei
electronice.

Certificarea tuturor acceselor de la

distan. Securizarea pstrrii
parolelor de acces la sistemul
SDBD.

Utilizarea incorect de ctre

clieni a aplicaiilor informatice
cu acces de la distan.

Certificarea tuturor acceselor de la

distan. Securizarea pstrrii
parolelor de acces la sistemul
SDBD.

Existena unor proceduri formale,

ineficiente ale controlului
preventiv, curent i ulterior

Excluderea din practic a aplicrii

procedurilor formale de control. De
ex. de ctre controlor pe
documentele primare se aplic
semntura fr ca acesta efectiv
s efectueze vreo procedur de
verificare. Asigurarea aplicrii
procedurilor de control la toate
etapele aferente procesului
bancare. Excluderea practicrii
circuitelor documentelor bancare
prin intermediul clienilor, ci doar
pe cale intern.

Erori n planificare;

Erori n formulri eronate a

scopurilor;

Erori generate de
neautenticitatea
rapoartelor interne;

Asigurarea unei bune conlucrri cu

organele de supraveghere i
control: Banca Naionala a
Moldovei, Comisia de Cenzori,
auditul extern, auditul intern.
Luarea n consideraie a abaterilor
critice, riscurilor implicate,
consecinelor i recomandrilor de

acesta

Hotrri manageriale
eronate;

rigoare ntru adoptarea unor decizii

manageriale astfel nct riscurile
operaionale enunate s fie
minimalizate si/sau externalizate.

Riscul
evoluiei
externe
(influena
condiiilor
economice,
calamitilor
naturale,
perturbaii
politice etc.)

Calamiti naturale;

Catastrofe;

Cutremure de pmnt;

Riscul extern este influenat de

factori obiectivi, externi i de
obicei nu poate fi controlat
totalmente; totui acesta se
diminueaz prin:

Inundaii;

Incendii;

Rzboaie;

Perturbaii politice;

Inflaie;

Asigurare cu echipamente antiincendiare;

Schimbri pe piaa
valutar internaional;

Elaborarea unui plan de aciuni n

cazuri excepionale;

Perturbaii la bursele
internaionale;

Crize economice etc.

Formarea rezervelor i
provizioanelor care ar acoperi
unele eventuale pierderi cauzate
de factorii externi;

Asigurarea activelor bncii n

cazurile calamitilor naturale sau
altor situaii excepionale;
Instituirea centrelor de rezerv
(servere, echipamente de rezerve);

Implementarea unor instrumente

financiare derivate ca heidjingul,
futures-ul etc.;
Demonopolizarea portofoliului
hrtiilor de valoare etc.
Riscul
reputaional
(de imagine)

Afectarea imaginii bncii ca

rezultat al:

Promovrii unor politici i

strategii greite sau
neeficiente;

Obinerii unor rezultate

financiare negative;

Prestarea serviciilor
financiar-bancare
necalitative;

Diminuarea ratingului
bncii;

Evitarea promovrii unor politici

neadecvate, implicrii n activiti
care ar afecta imaginea bncii;
Implementarea msurilor
antifraud i de prevenire a unor
erori ce ar afecta reputaia bncii;
Evitarea divulgrii numelui bncii
n cazurile depistrii unor fraude
furturi sau unor situaii
excepionale;
Promovarea continu a imaginii
bncii prin intermediul instituiilor
mass-media sau altor instrumente

Risc strategic

Impactului negativ ca
urmare a depistrii unor
fraude care ar afecta direct
sau indirect clienii i/sau
acionarii bncii.

etc.

Probabilitatea de a nu
alege strategia sau direcia
de dezvoltare optim n
condiiile existente

Determinarea politicilor optime,

echilibrate, relevante perioadei
Avansarea unui concept de
dezvoltare durabil
Stabilirea unor norme i indicatori
de pruden bancar i
monitorizarea respectrii acestora
ntru asigurarea stabilitii i
viabilitii bncii

Riscul de
pia

Fluctuaii nefavorabile pe
piaa valutar (risc valutar)
apare din cauza
neconcordanei dintre:
valut, active i pasive;
Fluctuaii nefavorabile ale
ratei dobnzii pe pia
(riscul ratei dobnzii)

Schimbri nefavorabile pe
piaa hrtiilor de valoare

Volatilitatea ratelor
dobnzii i neconcordana
dintre datele de stabilire a
dobnzilor active i pasive

Respectarea limitelor poziiilor

valutare per ansamblu i pe unele
valute separat;
Impunerea unor limite care ar
presupune un control al efecturii
tranzaciilor n valut strin;
Utilizarea metodelor de
cuantificare a riscului de pia cum
ar fi modelele Value at Risc (VaR)
n special aferent portofoliului de
hrtii de valoare i a riscului
valutar;
Utilizarea instrumentelor specifice
de transfer sau asigurare a riscului
ca heidging valutar, opioane,
contracte futures etc.;
Diversificarea portofoliilor de hrtii
de valoare;
Cei mai importani factori care
conduc la diminuarea riscului ratei
dobnzii sunt:

meninerea activelor lichide

la un nivel nalt (de
exemplu: numerarul, efecte
de comer profitabile care
pot fi uor transformate n
bani);

faciliti de credit de la alte

instituii;

Riscul de
credit sau a
contraprii

Este riscul care

apare atunci
cnd un client
bancar, parte la
contract, nu i
va ndeplini
obligaiile n
conformitate cu
termenele i
condiiile
contractului, n
felul acesta
deintorul
activelor
suferind
pierderi.

Nerambursarea creditelor
i sau a plailor aferente
acestuia

Faliment

Schimbare temporar n
condiiile de pe pia

Imobilizarea n cazul n
care debitorul nu respect
angajamentul achitrii la
scaden

Riscurile macroeconomice;

Riscurile microeconomice,
precum i riscurile ramurii
industriale.

un mprumuttor de ultim
instan pentru a-i asigura
pe deponeni (de exemplu:
Fondul de garantare a
depozitelor n sistem
bancar);

meninerea unei structuri

potrivite a

scadenelor ntre elementele

de activ i de pasiv.

Utilizarea limitelor de credit pe

subdiviziuni;
Asigurarea unui proces corect
obiectiv i strict reglementat
privitor la faza pre-acordrii
creditelor (analiza situaiilor
economice ale debitorilor);
Utilizarea metodelor eficiente de
monitorizare a creditelor i a
garaniilor;
Asigurarea unui proces
transparent, obiectiv i
independent n ceea ce privete
luarea deciziilor de acordare a
creditului;
Instituirea unui proces corect al
clasificrii activelor i respectiv al
defalcrilor pentru reduceri pentru
pierderi la credite;
Asigurarea unui proces
transparent, obiectiv i
independent n procesul evalurii
garaniilor;
Instituirea controalelor de ordin
juridic n procesul acordrii
creditelor;
Analiza aspectelor non financiare
n procesele de analiz: tipul de
proprietate, conducerea informaii

adiionale despre client, utilizarea

informaiilor furnizate de Biroul
istoriilor de credit;
Impunerea metodelor scoring i
asigurarea ca acestea s fie
corecte i obiective;
Analiza perspectivelor financiare
de baz (business planul,
rezultatele prognozate, cash low-ul
etc.);
Diversificarea portofoliilor de
credite;
Evitarea acceptrii garaniilor cu
un grad jos al lichiditii;
Promovarea unei politici mai
conservative i mai restricionate
de creditare, nsa n aa mod s nu
afecteze businessul, rezultatele
scontate i poziionarea pe pia;
Realizarea unei baze
informaionale eficiente;
Cunoaterea tuturor factorilor de
decizie controlabili i
necontrolabili, toate limitrile i
rezultatele posibile pentru orice
linie de credit sau serviciu care ar
putea fi acordat;
ntocmirea cu grij a
documentaiei de creditare pentru
a asigura termenii i condiiile care
sprijin poziia bncilor;
Asigurarea unor garanii
corespunztoare;
Asigurarea controlului calitativ i
cantitativ al creditului, asigurnd
ntre altele inerea evidenei i
raportul dintre gradul de
ndatorare i credit.
Respectarea reglementrilor BNM
care limiteaz concentrarea
portofoliului de credite (ex.
respectarea Regulamentului cu

privire la expunerile mai sau

impunerea altor cerine interne
mai restrictive) etc.
Riscul de
lichiditate

Reprezint
capacitatea de
a face fa n
orice moment
unor
angajamente
financiare;
precum i
capacitatea
unor active
disponibile de a
fi transformate
fr complicaii
n bani.

Dezechilibrarea activelor i
obligaiunilor bncii (inclusiv i
din cauza unor ntrzieri n
executarea obligaiilor financiare
de ctre contraprile instituiilor
de credit), i (sau) din cauza
necesitilor neprevzute pentru
executarea imediat i simultan
a obligaiilor financiare ale bncii.
Riscul bncii apare datorit
neconcordanei dintre activele i
pasivele sale. n general, partea
de active este mai mare
(creditele) dect partea de
pasive.
Fenomenul este reprezentativ
mai ales pentru activele i
pasivele pe termen scurt.

Utilizarea i respectarea politicilor

de control al indicatorilor de
lichiditate (respectarea limitelor de
lichiditate impuse prin
Regulamentele BNM);
Calculul, gestiunea i
monitorizarea diferenelor
scadenelor (GAP-ului), pe termene
i valute;
Efectuarea periodic a testelor de
stres n vederea evalurii
vulnerabilitii bncii ca rezultat al
evolurii negative a ratelor
dobnzii, a fluctuaiilor valutare, a
conjuncturii pieei asupra
lichiditii bncii;
Prognozarea fluxurilor de numerar
viitoare.
Se urmrete reducerea riscului
lichiditii n special prin scderea
volumului creditelor acordate pe
termen lung i prin creterea
depozitelor pe termen lung.
Realizarea unei previzionri ct
mai exacte a schimbrilor care pot
aprea n nivelul i structura ratei
dobnzii, acestea din urm fiind
corelate cu evoluia indicatorilor
macroeconomici