Estudio de Pre-Factibilidad para la instalacin de una planta

procesadora de botellas de plstico tipo Pet (polietilen

tereftalato) post consumo para la produccin de escamas y su
comercializacin en Lima Metropolitana.

INTEGRANTES:
AGUILAR CARLOS
ALANYA LUIS
BARTOLINI MANUEL
RIVAS JUAN CARLOS

I.

ANTECEDENTES Y PROMOCION DEL PROYECTO

I.1 Origen y promocin del Proyecto.
1.1.1. Denominacin y ubicacin del Proyecto
I.1.1.1 Denominacin
I.1.1.2 Ubicacin

II.

I.1.2

Responsables de su administracin y ejecucin

I.1.3

Antecedentes

I.1.4

Justificacin

I.1.5

Objetivos

ESTUDIO DEL MERCADO DEL PROYECTO

II.1 Descripcin de la Materia Prima
II.1.1

Origen

II.1.2

Caractersticas fsicas y qumicas

II.1.3

Principales comercializadores a nivel local

II.1.4

Formas de comercializacin

II.1.5

Usos

II.1.6

Oferta

II.1.7

Precios

II.2 Descripcin del producto terminado

II.2.1

Antecedentes

II.2.2

Definicin

II.2.3

Caractersticas

II.2.4

Composicin

II.2.5

Requerimientos tcnicos

II.2.6

Propsito del producto

II.2.7

Usos

II.3 Anlisis de la demanda

II.3.1

Identificacin del publico objetivo

II.3.2

Demanda local

II.3.2.1 Anlisis cualitativo

II.3.2.2 Anlisis cuantitativo
II.3.3

Cuantificacin de la demanda local actual

II.3.4

Mercado potencial

II.3.5

Caractersticas y tendencias de la demanda

II.3.6

Proyeccin de la demanda

II.4 Anlisis de la oferta

II.4.1

Oferta local

II.4.2

Oferta de la competencia

2.4.3

Proyeccin de la oferta

2.5

Anlisis de precios

2.6

Comercializacin
2.6.1. Canales de comercializacin

2.7

2.6.2

Problemtica de la comercializacin

2.6.3

Estrategia de comercializacin planteada por el proyecto

Mercado del proyecto

2.7.1

Demanda suplida por el proyecto

2.7.2

Pronostico de ventas

2.7.3

Estrategias a seguir para lograr l pronostico de ventas

2.7.3.1 Publicidad
2.7.3.2 Promocin

2.7.4

Oportunidades y riesgos
2.7.4.1 Oportunidades
2.7.4.2 Riesgos

2.8 Ventajas y desventajas ofrecidas por el proyecto

2.8.1

Ventajas

2.8.2

Desventajas

III.

CAPACIDAD DE PRODUCCION Y LOCALIZACION

3.1 Tamao
3.1.1

Disponibilidad de materia prima

3.1.2

Requerimientos del mercado

3.1.3

Requerimientos de tecnologa de aplicacin

3.1.4

Requerimientos de recursos financieros

3.1.5

Determinacin de la dimensin del proyecto

3.2 Localizacin
3.2.1

Macro localizacin

3.2.2

Micro localizacin

3.2.3

Justificacin de la localizacin elegida

IV. INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1 Especificaciones
4.1 Especificaciones de la materia prima
4.2 Especificaciones de los insumos
4.3 Especificaciones del producto final
4.2 Proceso de produccin
4.2.1

Flujo del proceso

4.2.2

Balance de materia

4.2.3

Tecnologas existentes y seleccin del proceso productivo

4.2.3.1 Recepcin y Pesado
4.2.3.2 Molienda
4.2.3.3 Lavado
4.2.3.4 Enjuague
4.2.3.5 Centrifugado
4.2.3.6 Secado
4.2.3.7 Envasado y Almacenado

4.2.4

Control de calidad

4.2.5

Necesidades de maquinaria y equipos para el proceso de

produccin

4.2.6

Programa de produccin

4.2.7

Requerimientos de mano de obra

4.2.8

Requerimientos de materia prima, insumos y material de embalaje

4.2.9

Cronograma de implementacin del proyecto

4.3 Capacidad de planta

4.3.1

Capacidad tcnica y grado de eficiencia

4.4 Caractersticas fsicas del proyecto

4.4.1

Local y vas de acceso

4.4.2

Distribucin de la planta
4.4.2.1 Determinacin de reas
4.4.2.2. Determinacin del rea de almacn de materia prima
4.4.2.3

Determinacin del rea de almacn de producto terminado

4.4.2.4

Determinacin del rea de insumos y empaques

4.4.2.2 Anlisis proximal

4.4.3

Caractersticas de las instalaciones, equipos y maquinarias

4.4.4

Vida til de maquinaria y equipos

4.5 Requerimientos de energa, agua y combustibles

4.5.1

Requerimientos de energa
4.5.1.1 Iluminacin
4.5.1.2 Energa para las mquinas

V.

4.5.2

Requerimiento de agua

4.5.3

Requerimiento de combustible

ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
V.1

Estructura orgnica

V.1.1

Organizacin y funciones

V.1.2

Descripcin de funciones

V.2

Administracin general

V.2.1

Polticas de la empresa

V.2.1.1 Poltica de ventas

V.2.1.2 Poltica de compras
V.2.1.3 Poltica de inventarios
V.2.1.4 Poltica de personal
V.3

Aspectos legales

VI.

V.3.1

Legislacin relacionada con la actividad del proyecto

V.3.2

Legislacin social de los trabajadores

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
VI.1 Composicin de la inversin total
VI.1.1 Inversiones fijas
VI.1.2 Capital de trabajo
VI.1.3 Inversin total de moneda nacional y extranjera
VI.2 Financiamiento del proyecto
VI.2.1 Fuentes de financiamiento para la inversin fija y el capital de trabajo
VI.2.2 Financiamiento de la inversin fija
VI.2.3 Financiamiento del capital de trabajo
VI.2.4 Aspectos cualitativos ligados al financiamiento
VI.2.5 Programa de pagos de intereses y amortizacin del principal

VII.

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS

VII.1 Presupuesto de produccin

VII.1.1 Estructura de costos (fijos y variables)
VII.2 Presupuestos de ingresos por venta anual
VII.3 Presupuesto de compras
VII.4 Presupuesto de gastos
VII.4.1 Gastos de administracin
VII.4.2 Gastos de comercializacin
VII.4.3 Gastos financieros
VII.4.4 Depreciacin de activos
VII.4.5 Resumen total de gastos
VII.5 Presupuesto para la adquisicin de activos fijo
VII.6 Punto de equilibrio econmico

VIII.

ESTADOS ECONOMICOS FINANCIEROS

VIII.1 Estado de ganancias y perdidas

VIII.2 Estado de flujo de caja
VIII.3 Balances proyectados

IX.

EVALUACION DEL PROYECTO

IX.1 Determinacin de los indicadores de rentabilidad
IX.1.1 Valor actual neto
IX.1.2 Tasa interna de retorno
IX.1.3 Relacin benfico costo
IX.1.4 Periodo de recupero
IX.2 Evaluacin econmica
IX.3 Evaluacin financiera
IX.4 Anlisis de sensibilidad
IX.4.1 Sensibilidad respecto a la cantidad del producto
IX.4.2 Sensibilidad respecto al precio del producto
IX.5 Evaluacin social del proyecto

X.

CONCLUCIONES Y RECOMENDACIONES
X.1 Conclusiones
X.2 Recomendaciones

XI.
I.

BIBLIOGRAFIA
ANTECEDENTES Y PROMOCION DEL PROYECTO

I.1

Origen y Promocin del proyecto

I.1.1

Denominacin y ubicacin del proyecto

I.1.1.1

Denominacin

Estudio de Pre-Factibilidad para la instalacin de una planta procesadora de botellas

de plstico tipo Pet (polietilen tereftalato) post consumo para la produccin de
escamas y su comercializacin en Lima Metropolitana.
1.1.1.1.2

Ubicacin

Despus de haber realizado la evaluacin de los factores de macro localizacin y

micro localizacin, la planta estar ubicada en:

I.1.2

Departamento

Lima

Provincia

Lima

Distrito

Ate Vitarte

Responsables de su administracin y ejecucin

Br. Aguilar Vias, Carlos Gabriel
Br. Alanya Villantoy, Lus Antonio
Br. Bartolini Aguirre, Manuel Wilson
Br. Rivas Gutirrez, Juan Carlos

I.1.3

Antecedentes

La rama de la actividad productiva a la que pertenece el proyecto se ubica en el

campo de los plsticos del sector industrial.
Debido a la gran cantidad en volumen de botellas de bebidas gaseosa y aguas
minerales fabricadas a partir de Pet, se cre la oportunidad de generar una empresa
de reciclado de estos envases para luego de su procesamiento poder reutilizar el

material con la finalidad de obtener escamas de Pet reciclado para ser vendidas a
diversas empresas del rubro textil, mensajera y pinturas.
Este proyecto tom como referencia los siguientes trabajos de investigacin:

Estudio integral y diseo preliminar para la implementacin de una

lnea de procesamiento de material reciclable plstico tipo Pet en el
marco de un plan de manejo municipal selectivo de residuos slidos
urbanos.Tesis Desarrollado en la Facultad de Ingeniera Qumica de la
Universidad Nacional de Ingeniera, ao 2004. Autores: Jos C. Lama Bustinza
y Renzo L. Matos Vascones.

Diseo y evaluacin de una planta de reciclaje de envases Tetra Pak a

pequea escala. Desarrollado en la Facultad de Ingeniera Industrial de la
Universidad Nacional Mayor de San Marcos, ao 2004.Autores Jorge Inche
Mitma, Jorge vengiu Canto, Daniel Dvila Hinojosa, Manuel Godoy Martnez,
Alfonso Chung Pinzas.

I.1.4

Justificacin

La industria de productos plsticos a nivel nacional ha experimentado un crecimiento

sostenido en los ltimos aos, impulsada por la reactivacin de la demanda interna, la
mayor apertura comercial y el impacto positivo de la demanda global sobre las
exportaciones; destacando el caso de los envases Pet para la industria de aceites
comestibles y bebidas gaseosas, entre otros.
Entre los riesgos que enfrenta la industria, destaca el impacto negativo que tendra el
sostenido aumento de los precios del petrleo (el Pet se fabrica a partir de dos materia
primas derivadas del petrleo: etileno y p-xileno) en la estructura de costos de las
empresas, as como el potencial incremento del contrabando y de la produccin
informal de plsticos.
A pesar que el sector de los plsticos en conjunto muestra un comportamiento positivo,
el desempeo es variado ya que hay algunos sectores que no han crecido
significativamente. As, los rubros de mejor desempeo y perspectivas seran los de

envases Pet y polipropileno, mientras que otros, tales como el de poliestireno, son los
ms afectados por la competencia de los productos importados 1.
En los ltimos aos el crecimiento del mercado peruano de bebidas no alcohlicas y
produccin de aguas minerales obtuvieron un crecimiento del orden de 2.1%.
Asimismo, la industria del plstico mostr resultados favorables al aumentar en 1.88%;
dentro de esta rama las resinas Pet para envases han crecido en un 6%2.
Por tales razones se puede mencionar que ha habido un crecimiento significativo en el
uso de los envases de Pet principalmente por el aumento del consumo de bebidas
gaseosas y aguas naturales, las cuales casi en su totalidad son envasadas en botellas
fabricadas a partir de plstico tipo Pet.
Las botellas plsticas una vez utilizadas son desechadas debido a que supuestamente
ya no tienen valor de cambio y por ende son considerados como un desecho. Este
residuo inorgnico genera impactos ambientales negativos principalmente por que
ocupa demasiado espacio y por tener un perodo de degradacin prolongado.
El politereftalato de etileno es una resina con un desarrollo relativamente reciente en el
mercado internacional, que empez a florecer a partir de 1990 con crecimientos
importantes en produccin y demanda3. A nivel nacional esta industria

ha ido

creciendo paulatinamente tomando niveles considerables a partir del ao 2002. 4

Por lo mencionado anteriormente se elabora el presente proyecto que busca reutilizar
estos residuos para transformarlos y darle un valor agregado con lo cual se crear un
negocio nuevo y a la par se ayuda a la conservacin del medio ambiente.
I.1.5

Objetivos

I.1.5.1

Objetivo principal

Evaluar la viabilidad tcnica, econmica, financiera y ambiental de la

instalacin de una planta procesadora de botellas plsticas post consumo para
la produccin de escamas y su comercializacin en Lima Metropolitana.

ESTUDIO DE MERCADO

II.

2.1 Descripcin de la Materia Prima

II.1.1

Origen

La materia prima que el proyecto requiere de manera especfica son las botellas
plsticas en desuso en las que se envasa aguas minerales y bebidas gaseosas. Estas
botellas se fabrican a base del polietilen tereftalato mas conocido en la industria
plstica como resina Pet.
El Pet fue patentado como un polmero para fibra por J. R. Whinfield y J. T. Dickinson
en 1941. Catorce aos ms tarde, en 1951 comenz la produccin comercial de fibra
de polister fabricada a partir del Pet. Desde entonces hasta hoy en da, la fabricacin
de Pet ha presentado un continuo desarrollo tecnolgico, logrando un alto nivel de
calidad y una diversificacin en sus empleos. A partir de 1976 se emplea en la
fabricacin de envases ligeros, transparentes y resistentes, principalmente para
bebidas, los cuales, al principio eran botellas gruesas y rgidas, pero hoy en da, sin
perder sus excelentes propiedades como envase, son mucho ms ligeras.
El Pet, en resumen, es un plstico de alta calidad que se identifica con el nmero uno,
con las siglas PET, o "PETE" en ingls, rodeado por tres flechas en el fondo de los
envases fabricados con este material para as facilitar su identificacin a la hora de ser
reciclados.
Si bien existen ms de 100 tipos de plsticos, los ms comunes son slo 7; en el
Cuadro 1 se aprecia esta clasificacin.

CUADRO 1: IDENTIFICACIN DE MATERIALES PLSTICOS Y SUS USOS MS

COMUNES
Cdigo

Siglas

PET

Nombre

Usos
Envases de bebidas gaseosas, jugos, jarabes,
de
aceites comestibles, bandejas, artculos de

Tereftalato
Polietileno

farmacia, medicamentos. etc.

PEAD

Polietileno de alta

(HDPE)

densidad

PVC

Envases de leche, detergentes, champ,

baldes, bolsas, tanques de agua, cajones para
pescado, etc.

Polocloruro

de

vinilo

Tuberas

de

agua,

desages,

aceites,

mangueras, cables, simil cuero, usos mdicos

como catteres, bolsas de sangre, etc.

PEBD

Polietileno de baja

(LDPE)

densidad

Bolsas para residuos, usos agrcolas, etc.

Envases de alimentos, industria automotriz,
artculos de bazar y menaje, bolsas de uso

PP

Polipropileno

agrcola y cereales, tuberas de agua caliente,

films para proteccin de alimentos, paales
descartables, etc.

PS

Poliestireno

Resinas epoxdicas
Otros

Resinas

Fenlicas

Resinas

Amdicas

Poliuretano

Envases de alimentos congelados, aislante

para heladeras, juguetes, rellenos, etc.
Adhesivos e industria plstica. Industria de la
madera y la carpintera. Elementos moldeados
como enchufes, asas de recipientes, etc.
Espuma de colchones, rellenos de tapicera,
etc.

2.1.2 Caractersticas Fsicas y Qumicas

Propiedades fsicas:

Buena estabilidad dimensional

Propiedades ignifugas en los tipos aditivados.

CUADRO 2: PROPIEDADES FISICAS

Absorcin de Agua Equilibrio (%)

<0,7

Absorcin de Agua en 24 horas (%)

0,1

Densidad (g cm.-3)

1,3 1,4

Punto de Fusin (C)

250 270

ndice Refractivo

1,58-1,64

ndice de Oxigeno Limite (%)

21

Inflamabilidad

Auto extinguible

Resistencia a los rayos Ultra-Violetas

Buena

Propiedades Mecnicas:

Alta resistencia mecnica

Alta rigidez y dureza

Superficie dura, apta para dar brillo

Resistencia a la friccin y el desgaste.

CUADRO 3: PROPIEDADES MECANICAS

Coeficiente de friccin

0,2-0,4

Dureza Rockwell

M94-101

Modulo de traccin (Gpa)

2-4

Relacin de Poisson

0,37-0,44 (oriented)

Resistencia a la Traccin (MPa)

80 para filmes biax 190-260

Propiedades Elctricas:

CUADRO 4: PROPIEDADES ELECTRICAS

Constante dielctrica @ 1 MHz

3,0

Factor de Disipacin a 1 kHz

0,002

Resistencia Dielctrica (kVmm-1)

17

Resistividad Superficial (Ohm/sq)

10

Resistividad de Volumen a ^C (Ohmcm)

>10

Propiedades Trmicas:

Alta resistencia al calor

CUADRO 5: PROPIEDADES TERMICAS

Calor especifico (JK-1 Kg-1)

1200-1350

Coeficiente de expansin trmica (x10-6 K-1 )

20-80

Conductividad trmica a los 23C (Wm-1 K-1)

0,15-0,4

Temperatura mxima de utilizacin (C)

115-170

Temperatura mnima de utilizacin (C)

-40 a 60

Temperatura de deflexin en caliente 0,45 MPa

(C)
Temperatura de deflexin en Caliente 1.8 Mpa
(C)

115
80

Propiedades Qumica:

El tereftalato de polietileno es fabricado al 100 % de petrleo o gas natural (1,9

Kg. de petrleo se convierten en aproximadamente 1 Kg. de Pet).

El Pet se compone en su estructura molecular de oxgeno, hidrgeno y

carbono.

Resistencia Qumica:

Alta resistencia qumica y estabilidad a la intemperie.

CUADRO 6: RESISTENCIA QUIMICA

cidos-concentrados

Buena

cidos- diluidos

Buena

lcalis

Mala

Alcoholes

Buena

Cetonas

Buena

Grasas y Aceites

Buena

Halgenos

Buena

Hidrocarburos Aromticos

Aceptable

2.1.3 Principales Comercializadores a Nivel Local

Los principales acopiadores que se han podido identificar en Lima Metropolitana son
los siguientes:
CUADRO 7: PRINCIPALES COMERCIALIZADORES DE RESIDUOS SLIDOS A
NIVEL LOCAL
Nombre

Direccin y Telfono
Actividad
Cono Sur: Panamericana
Sur Km. 18 - Chorrillos.

PROVESUR S.A.C.

Fono: 258 4673 813*6598 Compra y venta de papel,

Cono

Norte:

Av.

Los cartn, plsticos mixto, Pet

Platinos Mz A Lt 24 Zona y chatarra.

Industrial Infantas - Los
Olivos
Elizabeth Aguilar

Fono: 528 3019 818*3531

Av. Mxico 2284 - La Botellas plsticas
Victoria.

Marco Navarro

Fono: 3251196 - 3274056

Av. Nicols Ayon 309 - La Botellas plsticas
Victoria.

Comercial Hernn

Fono: 98136194
Mz 41 Lt 1 Sector San Botellas

plsticas,

papel,

Francisco

de

la

Cruz chatarra,

Pamplona Alta - SJM

vidrio,

latas,

metales en general.

Fono: 2851378 - 98243649

Los Claveles 135 - Ate Botellas plsticas

Net Qumica

Vitarte.
Fono: 3267474
Calle San Borja 109 - Surco Venta
Planta

Piloto

de - Cercado.

papel

Segregacin de Residuos Fono:

de

papel

mixto,

blanco,

peridico,

cartn, latas, plstico mixto,

Slidos Inertes
Pet, aluminio.
Recicladora de Papel San Jr. Cajamarca 727 - Rimac. Papelera, cartn, botellas
Cristbal
Recicladora

Santa

EIRL

Fono: 3823039
plsticas.
Rosa Av. Prolongacin Huaylas Chatarra,
Mz V Lt 9 - Urb. Los latones,
Huertos de Villa

DERPIC Recicladora

vidrio,

bronce,
aluminio,

plstico, fierro.

Fono: 2548304
Calle Los Sauces Mz C Lt Chatarra,
32 - Surco.

Reciclaje Mina

papel,

cartones,

plsticos, papeles, placas

Fono: 2477755
de aluminio.
Calle 5D Mz P1 Lt 1 Urb. Papeles blancos, cartones,
Villa Sol - Los Olivos.

archivo, plsticos, bronce,

Fono: 5443243

cobre,
zinc,

Recicladora Aguajal

Las Begonias 398 Surco.

Papelera OH

Fono: 4772452
Guillermo
Dancey
Cercado de Lima.
Fono: 3359300

aluminio,
acero

plomo,

inoxidable,

bateras, radiadores.
Chatarra, plsticos, papel,

fierros.
740 Papel en general, plsticos,
chatarra, bronce, aluminio.

GRAFICO 1: PRINCIPALES PUNTOS DE COMERCIALIZACION DE RESIDUOS

SLIDOS A NIVEL LOCAL

Fuente: Elaboracin propia

2.1.4 Formas de Comercializacin

Los acopiadores mayoristas, como los mencionados en el punto anterior, compran las
botellas directamente a acopiadores menores y a los recicladores informales
(tricicleros o tambin llamados buceadores) en su propio almacn y el pago de la
mercadera es a contra entrega.
Los acopiadores minoristas se caracterizan porque entregan las botellas en sacas de
1m3 de capacidad cuyo peso es aproximadamente 70 Kg. Los recicladores informales
lo entregan a granel.
Los acopiadores mayoristas recogen las botellas de los almacenes de los minoristas s
es que el volumen de botellas es justificable (a partir de 1 TM) de lo contrario recibirn
las botellas en sus almacenes.

En algunos casos el acopiador mayorista para asegurar su compra paga por

adelantado a clientes de confianza. Esto ocurre cuando en el mercado escasean las
botellas, principalmente en los meses de invierno.
Ya que la mayora de los comercializadores minoristas son informales se les entrega
slo boletas de pago como comprobante de la transaccin. Sin embargo s se
comercializa volmenes considerables (mayor a 1 TM) se puede exigir factura. Cabe
resaltar que lo mencionado anteriormente no es una regla que se aplica de manera
estricta. Esto nos da una idea de la informalidad en la que actualmente se desarrolla
este negocio.
Los acopiadores mayoristas venden las botellas plsticas sin prensar a las empresas
que transforman el Pet segn los volmenes que stas requieran, generalmente son
volmenes mayores a 1 TM.
La nica empresa de la que se tiene conocimiento que comercializa las botellas
plsticas prensadas es la Planta Piloto de Segregacin de Residuos Slidos Inertes de
Santiago de Surco (EMUSA). Esta forma de comercializacin, aunque optimice
espacios, no es utilizada comnmente en el mercado local ya que el comprador no
puede determinar a ciencia cierta la calidad del producto, debido a que no se puede
visualizar que tipo de botellas se encuentra en el centro de los fardos de Pet.
Cabe resaltar que en esta etapa de la comercializacin la materia prima no tiene
ningn tipo de tratamiento previo (lavado). Sin embargo algunas empresas exigen que
se retiren las etiquetas y las tapas de las botellas. De estas dos mermas, la nica que
tiene precio en el mercado son las tapas de polipropileno. (Ver punto: 2.6
Comercializacin- Figura 1: Pirmide de reciclaje)

2.1.5 Usos
Las botellas en desuso son utilizadas para la produccin de escamas y/o pelets
mediante un proceso de molienda (Ver Ingeniera del proyecto punto: 4.2.3.2
Molienda) y/o peletizado. Este material sirve como materia prima para las empresas
del rubro textil, mensajera y pinturas. Actualmente una considerable cantidad de estas
escamas estn siendo exportadas a pases como China, Espaa y Chile.

2.1.6 Oferta
Para estimar la oferta de botellas Pet en desuso en Lima Metropolitana, se ha utilizado
datos de importacin y exportacin de resina virgen y datos de la generacin de
residuos slidos en Lima Metropolitana como dos posibles opciones para determinar la
oferta.
a. Determinacin de la oferta de materia prima (botellas plsticas en desuso)
utilizando datos de importacin y exportacin de material virgen:

CUADRO 8: BALANCE DE GENERACION DE RESIDUOS PET

BALANCE DE GENERACION DE RESIDUOS PET

AOS

PET (PREFORMA Y ENVASE DE BEBIDAS

PET (RESINA Y PREFORMA) QUE INGRESA
GASEOSAS) QUE RETORNA AL MERCADO
1
AL MERCADO NACIONAL (TONELADAS)
EXTERNO (TONELADAS)1
ENVASE

TOTAL

RESIDUOS PET
GENERADOS A
NIVEL NACIONAL
(TON/AO)2

RESIDUOS PET
GENERADOS EN
LIMA (TON/AO)

5,680
4,243
4,448
22,782
14,781
21,882
27,845
27,543
32,753

4,402
3,288
3,447
17,656
11,455
16,958
21,580
21,346
25,384

53,097

41,150

RESINA

PREFORMA

TOTAL

PREFORMA

1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003

14,373
19,895
34,676
47,401
55,223
59,240

5,680
4,339
5,353
9,528
1,004
178
165
407
454

5,680
4,339
5,353
23,901
20,899
34,854
47,566
55,630
59,694

96
905
1,119
6,118
12,972
19,693
27,979
26,883

0.28
28
108
58

0
96
905
1,119
6,118
12,972
19,721
28,087
26,941

2004

64,022

140

64,162

11,037

28

11,065

BEBIDAS*

Fuente:
1

CONAM IPES DIAGNSTICO SITUACIONAL Y PROPUESTAS DE GESTIN Y MANEJO DE LOS EMPAQUES RGIDOS

PARA

PRODUCTOS DE CONSUMO MASIVO.

2

ELABORACIN PROPIA

Para desarrollar el cuadro N 8 y determinar la oferta de materia prima en el

departamento de Lima se han utilizado los datos de importacin de material virgen
(resinas y preformas), y los volmenes de exportacin de botellas y preformas. Con la
diferencia de estos datos se determin la cantidad de materia prima en el mercado
nacional. Asimismo se sabe que el 77.5% de la produccin total de plsticos es

destinado al mercado de Lima5. Este ltimo valor se ha tomado en cuenta para

determinar la cantidad de residuos Pet que se generan en el departamento de Lima.
Cabe mencionar que toda esta materia prima importada es usada exclusivamente para
la fabricacin de botellas plsticas en las cuales se envasara agua mineral y bebidas
gaseosas.

b. Determinacin de la oferta de materia prima utilizando datos de poblacin,

generacin per cpita y porcentaje del Pet en los residuos slidos en Lima
Metropolitana:

CUADRO 9 :

Fuente: Grupo GEA FAUA/UNI ABRIL 2005 - MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA, PROYECTO
CONSTRUYAMOS FUTURO, Estudio de Composicin Fsica de los Residuos Slidos en Lima Metropolitana.

CUADRO 10 :

Fuente:
1 INEI - Proyecciones de poblacin por aos calendarios, segn departamentos, provincias y distritos (perodo,
1998-2004)
2 Municipalidad Provincial del Callao 2003b, Municipalidad de Lima 2004b
3 Elaboracin Propia
4 Grupo GEA - FAUA/UNI Abril 2005 - Municipalidad Metropolitana de Lima, Proyecto Construyamos Futuro,
Estudio de Composicin Fsica de los Residuos Slidos en Lima Metropolitana

Para desarrollar el cuadro N 10 se realizado lo siguiente: la generacin de residuos

slidos en Lima Metropolitana es el resultado del producto de la poblacin y la
generacin per cpita de residuos slidos. La oferta de materia prima se hall al
multiplicar la generacin de residuos slidos por el porcentaje de Pet que se estima
encontrar en los residuos de Lima Metropolitana (1.23%).
Evaluando ambas metodologas, se puede mencionar que la manera ms exacta y
real de hallar la oferta de materia prima en Lima Metropolitana es mediante el primer
mtodo, debido a que los valores de importacin y exportacin son datos registrados
anualmente de manera real por Aduanas; mientras que los valores de la generacin de
residuos, poblacin, generacin per cpita y el porcentaje de Pet son datos estimados
por distintas instituciones concernientes a estos rubros.
Asimismo cabe resaltar que los valores de generacin per cpita y el porcentaje de Pet
en los residuos son valores puntuales para los aos 2003 y 2005 respectivamente.
Estos datos se utilizaron para los dems aos debido a que no hay data de este tipo
para los otros aos analizados.

Por lo tanto la oferta de materia prima en Lima Metropolitana de puede apreciar en el

cuadro N 11

CUADRO 11
OFERTA DE MATERIA PRIMA EN LIMA METROPOLITANA

AOS

OFERTA DE
MATERIA PRIMA
EN
LIMA(TON/AO)

1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003

4,402
3,288
3,447
17,656
11,455
16,958
21,580
21,346
25,384

2004

41,150

Fuente: Elaboracin propia

2.1.7 Precios
Los precios en el mercado para la poca de invierno fluctan entre S/. 1.10 a 1.40
nuevos soles el Kg dependiendo del estado de las botellas,

la cantidad que se

comercialice y s las botellas estn con tapa y/o etiqueta.

Se pagar ms si las botellas estn sin tapa y sin etiqueta, asimismo si estn en buen
estado, es decir no estn mezcladas con materia orgnica ni sustancias txicas y s se
comercializan en grandes volmenes.
Como precios referenciales para la poca de invierno se tiene:
-

Pet blanco sin etiqueta, sin tapa y en buen estado: S/. 1.40 nuevos soles el kg.

Pet blanco con etiqueta y con tapa y en buen estado: S/. 1.20 nuevos soles por
Kg.

Pet color (con o sin tapa o etiqueta): S/. 1.0 nuevos soles por Kg.

Cabe sealar que los precios por kilogramo en la poca de verano bajan en promedio
un 37% con relacin al precio de invierno, es decir el precio por kilogramo llega hasta
S/. 0.40 soles.
Como dato adicional se ha determinado que el precio de las tapas de polietileno
fluctan entre S/. 0.70 - 0.80 nuevos soles el Kg6.
Segn la ONG IPES los precios de las botellas Pet fluctan entre S/. 0.40 1.10 soles
el kg 7.
Para el presente proyecto se tomar como precio de referencia de la materia prima S/
1.05 nuevos soles por Kg tomando el valor mximo proporcionado por la ONG IPES.
2.2

Descripcin del producto terminado

2.2.1

Definicin

Las escamas de Pet son partculas irregulares cuyo dimetro flucta entre <3/8 a >
dependiendo del tamiz o zaranda a las cuales sean sometidas. Este producto proviene
de un proceso de corte, lavado y secado de

las botellas de gaseosa y aguas

minerales en desuso.
2.2.2

Caractersticas (Pet reciclado)

Pet reciclado 100% post consumo:

Viscosidad intrnseca: 0.783 dl/g.

Resistencia en el punto de fluencia: 55.8 N/mm2

Modulo a la traccin: 2592.7 N/mm2

Resistencia al impacto: No rompe8

2.2.3

Composicin

Por ser un material producido a base de petrleo el polietilen teraftalato ya sea virgen
o reciclado esta compuesto por Carbono Hidrogeno y Oxigeno.
El Pet se fabrica a partir de dos materias primas derivadas del petrleo: etileno y pxileno. Los derivados de estos compuestos, respectivamente, etilenglicol y acido

tereftlico, son puestos a reaccionar a temperatura y presin elevada para obtener la

resina Pet en estado amorfo.

2.2.4

Requerimientos tcnicos

Las empresas consumidoras de escamas en el mercado local no piden ni elaboran

pruebas sofisticadas de laboratorios.
Lo que se exige es que el tamao del material sea uniforme y de un dimetro de 3/8 o
; asimismo que el material sea de un color uniforme, este limpio, que provengan del
molido de botellas de agua mineral y gaseosas exclusivamente (no de botellas de
aceites y otros envases fabricados a base de Pet) y que no contengan humedad.
Cabe mencionar que las personas que compran dicho material, por su experiencia
pueden determinar que tipo de material se ha usado en el molido simplemente
observndolo y tocndolo.
Sin embargo existen pruebas o ensayos que se realizan al material Pet tanto reciclado
como virgen. Estas pruebas son mayormente realizadas en grandes fbricas del
plstico, que hacen productos de Pet en base al material virgen. Son muy escasas las
fbricas de Pet reciclado que exigen algunas de las siguientes pruebas9:
-

Color, brillo y transparencia

Densidad

Absorcin de agua

Dureza shore

Humedad

Presencia de voltiles, otros contaminantes

Contenido de PVC, poliolefina, celulosa

2.2.5

Propsito del producto

El producto tiene el propsito de suplir y complementar el uso del Pet virgen en la

industria plstica, buscando reducir

costos de

produccin, as como tambin

disminuir el consumo de petrleo, recurso natural no renovable.

2.2.6

Usos

Sirve como insumo en la industria textil y de mensajera. Se usa principalmente para la

fabricacin de fibra sinttica para produccin de polares, frazadas y alfombras;
tambin se utiliza en la fabricacin de mensajera para la produccin de platos, tazas,
cubiertos, recipientes diversos asimismo es tambin utilizado como insumo para la
fabricacin de pinturas.
Asimismo las escamas se estn usando en la industria de construccin para
desarrollar nuevos productos que se obtienen al mezclar estas escamas con
materiales tradicionales (arena, cemento, etc.) obteniendo por ejemplo: bloques para
la construccin de tamao comn, a partir de la molienda de Pet o cualquier material
plstico en una proporcin de hasta 50% del bloque, el producto final ser de mejores
cualidades trmicas, acsticas y de menor peso que un bloque comn, a un costo
inferior.
Actualmente una gran parte de las botellas son molidas y exportadas principalmente a
China, Europa y Estados Unidos, para ser transformadas en resina virgen mediante un
proceso qumico y entrar nuevamente al ciclo de comercializacin.

2.3 Anlisis de la demanda

2.3.1

Identificacin del mercado objetivo:

El pblico objetivo est conformado por todas las empresas que requieren escamas de
Pet reciclado en su proceso productivo y que estn ubicadas en Lima Metropolitana;
as como tambin las empresas exportadoras de dichas escamas.
Las empresas mencionadas pueden verse en el cuadro 12:

CUADRO 12 :
EMPRESAS QUE TRANSFORMAN EL PET MOLIDO EN PRODUCTO
COMERCIALIZABLE
N

NOMBRE DE LA
EMPRESA

DIRECCION

DISTRITO

TELEFONO

ACTIVIDADES
Fabricacin y venta de artculos
plsticos PEAD, PP, PET

Argu's Service

Asoc. San Carlos Mz A lt 3-A

Santa Anita

354-2305

Corporacin World
Plast SAC

Av. Santa Mnica 109 - Villa

Marina

Chorrillos

254-4412

Artculos plsticos, menajes.

Cotiplast

Av. El engranaje 229 Urb.

Industrial La Milla

San Martn de
Porres

431-1162

Baldes y lavatorios

Cuplast SA

Av. Ls Azucenas Mz F Lt 2

Puente Piedra

551-0474

Fabricacin de artculos
plsticos en general, menajes.

Diseos Plsticos San

Andrs S.R.L.

Av. Argentina 5920

Callao

464-7721

Adornos navideos

Empla Falcon

Comit 15 Mz. X Lt. 1 - Sta.

Isabel

Chorrillos

Botellas Plsticas

Envases plasticos Lima

Av. Sta. Anita 128-Villa

Marina

Chorrillos

Productos diversos de plstico

Fabriplast S.A.

Luis Galvani 140 - Urb.

Industrial Sta. Rosa

Ate Vitarte

474-3718

Inyeccin, soplado

10

Funde Plast SRL

Parcela 1 Mz 9 Lt 3 Parque
Industrial

Villa El Salvador

291-3021

Fabricacin de lavatorios y
tazones

11

Gervo Tafal

Frente a ENACE

Surquillo

12

Hermoplast SRL

Av. San Martn 498 Urb.

Canto Rey

San Juan de
Lurigancho

13

Hoyos

Jiron El Sodio 252

Los Olivos

Galoneras

14

Imposa

Av. Augusto Duran y Av. San

Luis

San Luis

Productos diversos de plstico

15

Industrial Sta. Anita

Av. Sta. Anita 231-Villa

Marina

Chorrillos

Portahuevos de plstico

16

Jose Castro

Jr. Paruro 1150

Lima

17

Kepa S.R.L.

M. Telleria 1120 - Chacrarios

Lima

18

Martin Chaqui Losio

Salta 2181, Chacrarios

Lima

472-5411

Plstico Soplado

19

Momo Plastic S.A.

Jr. Acomayo 257

Lima

423-7857

Plstico Soplado

20

Mundo Plast

Mz. E-2 Lote 6 - Parque

industrial

Villa El Salvador

493-0763

Juguetera

21

Panamericana

Jr. Sto. Tomas Cdra. 1

Chorrillos

254-2299

Botellas Plsticas

22

Plastico 77

Av. Rosa y Toro 1195

San Luis

23

Plasticos JOFSA

Av. Venegas 898

Surco

477-9635

Productos diversos de plstico

24

Plasticos Sta. Teresa

Av. Los Faisanes 204 - La

Campia

Chorrillos

478-2460

Chiferos, inyeccin de plstico

25

Plastitub

Calle Unverso V-10 - La

Campia

Chorrillos

26

Sipreplast SRL

Asoc. Los Cipreces Mz B1 Lt

11 - Campoy

San Juan de
Lurigancho

386-2446

Servicios de inyeccin,
soplado, peletizado, galoneras.

27

Solplast EIRL

Jr. Huarmey 370 Urb. Covida

San Martn de
Porres

485-1306

Artculos plsticos, frascos

juguetes y otros.

Productos diversos de plstico

387-7523

466-1070

mensajera, juguetera,
envases

Tapas, vasos para licuadora

Baldes para pintura, soplado

Productos diversos de plstico

Productos diversos de plstico

28

Sr. Aguirre

Calle San Augusto Cdra 1Vila Marina

Chorrillos

29

Sr. Carlos Clever

Av. Augusto Duran 2141

San Luis

Soplado
473-9585

Productos diversos de plstico

Empresas Exportadoras
30 Sr. Raul Remis

Felipe Santiago Crespo - 152

San Luis

31

Inversiones y
Representaciones VH Empres

Prolg. Los Olivos Sub Lote 4c, FU01,

Ex Fundo Vicentelo bajo

El Agustino

32

MAQ Plast Representaciones

S.A.

Av. Industrial 288 Urb. Industrial La

Aurora

Ate

33 Mundo Verde S.A.

Av. Alfredo Mendiola N 8000, Urb.

Industrial Pro

34 Cipreplast SRL

Mz. B1 Lt 11 Asoc. Los Cipreces,

Campoy

35 Colla Plast EIRL

Mz D Lt 11 B

Villa El
Salvador

36 Gexim SAC

Calle Toms Alva Edinson 245, Urb.

Santa Rosa

Ate

2.3.2

San Martn
de Porres
San Juan
de
Lurigancho

Productos diversos de
plstico
385-0725

Exportacin de desechos
plsticos

------

Exportacin de desechos
plsticos

------

Exportacin de desechos
plsticos

386-0361

Exportacin de desechos
plsticos

------

Exportacin de desechos
plsticos

3264777

Exportacin de desechos
plsticos

Demanda

La demanda de escamas Pet se divide en 2 mercados definidos: El mercado interno y

el mercado externo. En el cuadro 13 se puede apreciar la demanda externa desde el
ao 2000 hasta el ao 2004.

CUADRO 13 :
EXPORTACION DE RESIDUOS PET (ESCAMAS EN TM)
EXPORTACIN
AOS

2000
2001
2002
2003
2004

DE RESIDUOS
PET (ESCAMAS
TM)
53
68
142
503
2496

Fuente: Aduanas Ao 2004.

Para cuantificar la demanda se ha tomado los datos de exportacin desde el ao 2000

al 2004, y el dato de la demanda local para el ao 2004 obtenido del estudio de
mercado.
Se puede apreciar que las empresas exportadoras de Pet reciclado para el ao 2004
demandaron 2496 TM. Asimismo mediante el sondeo que se ha realizado en los
principales puntos de comercializacin, como: La Victoria, San Juan de Miraflores, Ate
Vitarte, Chorrillos, Puente Piedra se determin que las empresas locales han
demandado un promedio de 27.5 TM diarias para el ao 2004, haciendo un total de
10037.5 TM al ao. Cabe resaltar que no se ha podido determinar la demanda local
de aos anteriores por la falta de data.
Por lo tanto la demanda total para el ao 2004 fue de 12533.5 TM (Demanda local +
Demanda externa).
2.3.3

Demanda Real proyectada

Se ha proyectado la demanda real usando datos de importacin (por haberse

encontrado ms datos de la tendencia de la demanda). Para hallar la demanda
proyectada se ha determinado un ratio de crecimiento de las importaciones de material
virgen de los aos 2002, 2003 y 2004 obteniendo un valor promedio de 7.67% como
se observa en el cuadro 14. Con este valor se ha determinado la demanda proyectada
al 2011.Se trabajo con este valor (7.67%) ya que a partir del ao 2002 el mercado
creci a un ritmo mas uniforme.

CUADRO 14 :
TASA DE CRECIMIENTO DE LA IMPORTACION DE RESINA VIRGEN (1998-2004).
TASA
RESINA1

AOS

TM

TASA DE

PROMEDIO

CRECIMIENTO

DE

CRECIMIENTO
2

1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004

14,373
19,895
34,676
47,401
55,223
59,240
64,022

0.00%
38.42%
74.29%
36.70%
16.50%
7.27%
8.07%

0.00%
19.21%
56.36%
55.50%
26.60%
11.89%
7.67%

Fuente:
1

CONAM IPES DIAGNSTICO SITUACIONAL Y PROPUESTAS DE GESTIN Y MANEJO DE LOS EMPAQUES

RGIDOS PARA PRODUCTOS DE CONSUMO MASIVO.

2

ELABORACIN PROPIA

CUADRO 15 :
DEMANDA REAL PROYECTADA

AO

2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011

RATIO

1,0767
1,0767
1,0767
1,0767
1,0767
1,0767
1,0767
1,0767

DEMANDA
PROYECTADA

12533,5
13494,8
14529,9
15644,3
16844,2
18136,2
19527,2
21025,0

Fuente
Elaboracin propia.

Se puede observar en el cuadro N 15 que la demanda estimada para el ao 2011 es

de 21025 TM, lo cual nos asegura una demanda creciente.

2.3.4 Demanda Potencial

El mercado de reciclaje de Pet se caracteriza porque las empresas demandantes de

este producto no tiene un volumen limitado de compra, se abastecen de la mayor
cantidad de insumos ya que tienen la certeza de encontrar un comprador sea en el
corto o el largo plazo en el mercado local o internacional.
Esto tambin puede explicarse por el comportamiento ambiguo de los consumidores
los cuales usan las escamas para la elaboracin de sus productos y/o pueden
revenderla si el precio de este insumo sube. Se sabe tambin que el nico sustituto de
este producto es la materia prima virgen la cual tiene un precio mayor que el Pet
reciclado.
Otras ventajas del producto radican en que son de fcil almacenamiento porque
ocupan poco espacio, no son perecibles por s
Debido al comportamiento ambiguo se puede afirmar que todas las botellas recicladas
que se oferten en el mercado sern compradas en su totalidad. Por estas razones se
asume que la demanda potencial del producto terminado es igual a la oferta potencial
de materia prima multiplicada por la relacin insumo producto (ver anlisis de oferta en
el punto 2.4).
La demanda potencial del producto terminado puede apreciarse en el cuadro N 16:

CUADRO 16 :
DEMANDA POTENCIAL DE ESCAMAS PET EN LIMA METROPOLITANA

Demanda

Aos
2000
2001
2002
2003
2004
2005*

Oferta

potencial de

Potencial de

escamas Pet

materia prima Relacin

en Lima

departamento producto

Metropolitana

de Lima TM
16958.2
21580.0
21345.8
25383.6
41150.0
36405.6

insumo (1)
0.96
0.96
0.96
0.96
0.96
0.96

TM
16279.8
20716.8
20491.9
24368.3
39504.0
34949.4

Fuente: Elaboracin Propia

* La oferta potencial de materia prima para el ao 2005 se obtuvo mediante regresin

lineal del cuadro 11 oferta de materia prima en Lima.
(1) Dato obtenido en el punto Balance de materia Punto 4.2.2

2.3.5 Demanda Potencial Proyectada de Escamas Pet en Lima Metropolitana

La demanda potencial proyectada se obtuvo mediante una regresin lineal simple con
los valores del cuadro N 16

CUADRO 17 :

DEMANDA POTENCIAL PROYECTADA DE ESCAMAS DE PET EN LIMA

METROPOLITANA
Demanda Potencial
AO

Proyectada de escamas
Pet en Lima
Metropolitana TM

2006
2007
2008
2009
2010
2011

41576.8
46000.6
50424.4
54848.2
59272
63695.8

2.4 Anlisis de la Oferta

2.4.1

Oferta Local

La oferta de este producto se caracteriza estrictamente por estar ligada a la demanda

del mercado, es decir, s el mercado demandase 1000 TM la oferta ser 1000 TM. Por
esta razn todo lo que ha sido ofertado por el mercado local ha sido consumido por el
mismo por lo que la demanda real ser igual a la oferta real del mercado local.
Si existiese una mayor oferta que la demanda local, sta diferencia ser absorbida por
las empresas exportadoras quienes vendern lo adquirido principalmente al mercado
Chino.
2.4.2

Oferta de la competencia

No se trabajo con datos de la competencia ya que las empresas fueron muy reacias a
brindar informacin y tambin por la gran informalidad que existe en el negocio lo cual
limita poder contar con informacin real; por estos motivos se trabajo con datos de la
generacin de residuos en Lima Metropolitana que podran convertirse en materia
prima ofertada en el mercado local.
Se puede estimar la oferta potencial de escamas de Pet del mercado local utilizando
los datos de cantidad total de residuos de Pet producidos en Lima Metropolitana
multiplicados por la relacin producto insumo: 0.96 (de 100 kilogramos de residuos Pet

se pueden producir 96 Kg. de escamas). Esta oferta potencial de escamas de Pet

puede observarse en el cuadro siguiente:

CUADRO 18 :
OFERTA POTENCIAL DE ESCAMAS DEL PET EN LIMA METROPOLITANA
Oferta

Oferta
Aos

Potencial de

Relacin

materia prima

producto

departamento

insumo

de Lima TM
2000
2001
2002
2003
2004
2005

16958.2
21580.0
21345.8
25383.6
41150.0
36405.6

0.96
0.96
0.96
0.96
0.96
0.96

potencial de
escamas Pet
en Lima
Metropolitana
TM
16279.8
20716.8
20491.9
24368.3
39504.0
34949.3

Fuente:
Elaboracin propia

La relacin producto insumo cuyo valor es 0.96, fue hallada en pruebas de campo en
la empresa perteneciente al Ing. Kristian Madueo (asesor de proyectos de ingeniera).
Ver balance de materia. Punto 4.2.2

2.4.3

Proyeccin de la oferta potencial.

La proyeccin de la oferta se estim mediante una regresin lineal simple con datos de
la oferta potencial del cuadro N 18.

Cuadro 19 :
PROYECCION DE LA OFERTA POTENCIAL DE PRODUCTO TERMINADO
Oferta Potencial
Proyectada de
AO

escamas Pet en
Lima Metropolitana

2006
2007
2008
2009
2010
2011

TM
41576.8
46000.6
50424.4
54848.2
59272
63695.8

Fuente: Elaboracin propia

2.5 Anlisis de Precios
El precio de las escamas vara entre S/. 1.80 a 2.50 soles el kg6.
Se puede mencionar que el precio de las escamas al igual que la materia prima vara
dependiendo de la estacin del ao, en la poca de invierno se incrementan y la poca
de verano disminuyen.
Las escamas limpias, con un tamao homogneo, con mayor transparencia y sin
presencia de elementos txicos (residuos de PVC) tienen mayor precio en el mercado.
Para el presente proyecto se trabajar con un precio de S/. 2.5 nuevos soles el kg.

2.6 Comercializacin
2.6.1 Canales de comercializacin

Los residuos PET son completamente reciclables. Grupos de acopiadores recorren las
calles de las principales ciudades del pas en triciclos, bicicletas o a pie, recolectando
los envases PET usados directamente de los residuos domiciliarios expuestos en las
puertas de las casas. Algunos Municipios tambin hacen su propia recoleccin y
segregacin en los vehculos recolectores. Estos residuos son llevados a depsitos
comercializadores que se encargan de venderlos a los recicladores para la fabricacin
de frazadas, relleno de almohadas, colchonetas, mensajera, escobas, etc. Si dichos
depsitos no poseen las instalaciones de procesamiento, entonces venden otra parte
de los residuos a las empresas que mediante un proceso de compactacin y molienda
los convierten en scrap o escama de PET, que es re usada; y desde el ao 2000 la
mayor parte viene siendo exportada hacia China principalmente10.

Una forma importante de conocer el mercado de los residuos, es reconociendo el

circuito del reciclaje de los residuos, donde se puede identificar las diferentes etapas
por donde pasa el residuo, desde su generacin, segregacin, reuso, comercializacin
y transformacin hasta la obtencin del producto intermedio o final que luego de su
utilizacin vuelve a convertirse en residuo.
Este circuito nos indica de manera general las diferentes etapas por la que pasan los
diferentes residuos desde su generacin en las viviendas, comercios, oficinas,
industria, entre otros, hasta su aprovechamiento y transformacin industrial para ser
convertido nuevamente en un producto intermedio o de consumo final.
Cada una de las etapas tiene sus propias caractersticas11
(i)

Generacin; somos una sociedad de consumo, que genera cada da ms

residuos en cantidad y peligrosidad. Existen muy pocas prcticas de
separacin de residuos desde las viviendas; la experiencia ms conocida
es la de la Municipalidad de Santiago de Surco. Otros distritos, como Villa
El Salvador y Comas tienen algunos avances y, la Municipalidad de Lima
tuvo una experiencia piloto hace algunos aos.

(ii)

Recuperacin; se da desde las viviendas, comercios, oficinas, industrias as

como desde el servicio de limpieza pblica por los propios operarios, hasta
en la va pblica, botaderos y rellenos sanitarios. En esta etapa participan la
mayor cantidad de actores, desde segregadores, recolectores y tricicleros.

(iii)

Comercializacin; es realizada en depsitos pequeos, medianos y

grandes, as como en los lugares de disposicin final. Aqu se puede
resaltar la presencia de la comercializacin de residuos provenientes del
exterior, que luego son destinados a las fbricas recicladoras.
Antes de la siguiente etapa, se puede identificar a aquellos que realizan un
acondicionamiento previo al residuo (clasificacin, prensado, empacado,
trituracin, obtencin de scrap o pelet de plstico) para ser exportado a
pases del extranjero.
Tambin existe un acondicionamiento de los residuos para el mercado del
reuso, por ejemplo el mercado de los envases de vidrio para elaboracin de
nuevos productos, una caracterstica de esta actividad, es el alto grado de
informalidad y adulteracin existente.

(iv)

Transformacin industrial; se da en pequea escala (pequeos fabricantes

de productos plsticos) hasta la transformacin industrial a gran escala
(fbricas de papeles y cartones), obtenindose productos intermedios o
finales.

(v)

Consumo final; puede ser de productos intermedios o finales, los cuales

una vez consumidos se convierten en residuos que regresan al circuito del
reciclaje.

FIGURA 1: CIRCUITO DEL RECICLAJE EN LA CIUDAD DE LIMA

ETAPA I
Fuentes de generacin
de los residuos

DOMICILIARIA

RESIDUOS
EN GENERAL

ETAPA II
Recuperacin
de los residuos

EN LA FUENTE

RESIDUOS
RECUPERADOS

ETAPA III
Comercializacin
de los residuos

EN DEPSITOS

RESIDUOS
RECUPERADOS

ETAPA IV
Transformacin
industrial

MICRO EMPRESA
PEQUEA EMPRESA

COMERCIO Y MERCADOS

EN LA VA PBLICA

EN BOTADEROS

OFICINAS

EN EL SISTEMA
DE LIMPIEZA PBLICA

EN RELLENOS SANITARIOS

INDUSTRIAS

EN LOS BOTADEROS
Y RELLENOS SANITARIOS

OTROS

MEDIANA EMPRESA
GRAN EMPRESA

OTROS

IMPORTACIN

Acondicionamiento
para el mercado de reuso

Exportacin

Fuente: ESTUDIO DEL MERCADO DE RECICLAJE PARA LIMA METROPOLITANA (PET) IPES MAYO-2005

PRODUCTO
INTERMEDIO O
TERMINADO

ETAPA V
Consumo final

A travs de la Pirmide del Reciclaje, se puede apreciar los diferentes actores

involucrados, que van desde los pequeos acopiadores o segregadores, quienes
trabajan en condiciones de sobrevivencia, pasando por los pequeos, medianos y
grandes depsitos comercializadores, quienes van mejorando sus condiciones de
trabajando y para ello cuentan con locales, equipos, vehculos y personal operario,
hasta las fbricas recicladoras quienes transforman los residuos en productos de
consumo final.
En el caso de los plsticos la pirmide tiene algunas variantes, es amplia en la base y
es ms corta hacia la parte superior, ya que existe una mayor cantidad de pequeos
fabricantes y recicladores que utilizan como materia prima los residuos para
transformarlos en productos intermedios (scrap o pelet de plstico) o productos finales
(juguetes, mensajera, envases, etc).
FIGURA 2
PIRAMIDE DE RECICLAJE

FBRICAS
DE RECICLAJE

DEPSITOS MEDIANOS Y GRANDES

Depsito: Cementado, cercado y con extintores
Equipamiento: Camiones, molinos, prensas y balanzas
Personal: Gerente, secretaria, contador, capataz y operarios

DEPSITOS PEQUEOS
Depsito: Viviendas acondicionadas
Equipamiento: Camionetas, triciclos y romanas
Personal: Propietario mas uno o dos ayudantes

SEGREGADORES, TRICICLEROS, ROPAVEJEROS, BUZOS

Depsito: Casuchas a la orilla de ros y en zonas urbano margina les
Equipamiento: Triciclos, sacos y romanas
Personal: Una persona que en algunos casos va con menores de eda d

Fuente: ESTUDIO DEL MERCADO DE RECICLAJE PARA LIMA METROPOLITANA (PET) IPES MAYO2005

FIGURA 3 :
ESQUEMA GENERAL DEL MANEJO DE LOS ENVASES PET (1)

Fuente: ESTUDIO DEL MERCADO DE RECICLAJE PARA LIMA METROPOLITANA (PET) IPES MAYO2005

FIGURA 4
ESQUEMA GENRAL DEL MANEJO DE LOS ENVASES PET (2)

Envase usado
de PET

Acopiadores
(tricicleros, buzos,
Municipios)

Depsitos
comercializadores

Plstico molido:
scrap o
escama de PET

Envases

Recicladores

Scrap

Exportacin (China)
Recicladores locales
Fbricas de pintura

Frazadas
Panqueque de edredn
Relleno de almohadas
Colchoneta punzonada
Chiferos
Menajera
Escobas

Fuente: ESTUDIO DEL MERCADO DE RECICLAJE PARA LIMA METROPOLITANA (PET) IPES MAYO2005

2.6.2 Problemtica de la comercializacin

La comercializacin de los residuos slidos es exclusiva para aquellas empresas que
se encuentren inscritas en el registro de empresas comercializadoras de residuos
slidos (EC-RS) del Ministerio de salud. De esta manera, la comercializacin de los
residuos slidos que van a ser objeto de industrializacin para la obtencin de
productos de consumo humano directo o indirecto deber ser efectuada por estas
empresas.
El principal problema que presenta la comercializacin es su informalidad lo que trae
como consecuencia la evasin de impuestos, el incumplimiento de los derechos,

obligaciones, atribuciones y responsabilidades que establecen la ley general de

residuos slidos (N 27314) y la ley general del ambiente (N 28611), para asegurar una
gestin y manejo de residuos slidos, sanitaria y ambientalmente adecuada, con
sujecin a los principios de minimizacin, prevencin de riesgos ambientales y
proteccin de la salud y bienestar de la salud humana.
Otro problema es que la recoleccin selectiva en origen es casi nula en la ciudad de
Lima, esto se ve reflejado en que hay muy pocas experiencias de recoleccin selectiva
en las fuentes de generacin, uno de los pocos ejemplos es la planta de segregacin de
residuos slidos inertes de la Municipalidad de Santiago de Surco. El problema de la
comercializacin se genera por la contaminacin de los residuos al mezclarse entre
ellos.
Otro aspecto que ocasiona problemas es que se desconoce el origen y la procedencia
de los residuos pudiendo alguno haber contenido sustancias toxicas y/o peligrosas.
Otra caracterstica del mercado del reciclaje que se considera problemtica es la
ausencia de informacin sistematizada del mercado del reciclaje, es decir, de la
posibilidad de contar con informacin oportuna y efectiva que permita que se den
transacciones de compra, venta, intercambio o donacin de residuos. La informacin
debe registrar sistemticamente los datos de compradores y vendedores de residuos,
de empresas recicladoras y de empresas que brindan servicios ambientales
relacionados al manejo de residuos de mbito municipal y de mbito no municipal11.

2.6.3 Estrategias de comercializacin planteadas para el proyecto.

Estrategia 1
Firmar una alianza estratgica con el Centro Modelo de residuos slidos de la UNALM
por un perodo de 5 aos, logrando una imagen de marca reconocida en el mercado.

Estrategia 2

Conseguir materia prima en origen haciendo convenios con asociaciones vecinales en

las que se determina que a cambio de sus residuos se les pondr un servicio acordado
entre las partes (como por ejemplo servicio de vigilancia). El convenio consistir en que
la empresa done o entregue bolsas plsticas a las familias para el acopio de los
residuos y estos sern recogidos una vez por semana a cambio del mencionado
servicio acordado.
Estrategia 3
Hacer conocida a la empresa apoyando y participando en las medidas propuestas para
la gestin y manejo de empaque rgidos tales como:

Desarrollo de guas para la minimizacin y reaprovechamiento de residuos en

centros educativos

Desarrollo de programas de educacin y sensibilizacin a la poblacin sobre los

peligros a la salud derivada de la quema de los plsticos, principalmente a nivel
intradomiciliario.

Desarrollo de guas de programas de minimizacin y reaprovechamiento de

residuos slidos a nivel municipal.

Desarrollo de guas tcnicas para reaprovechamiento de empaques pet.

Estrategia 4

Ofrecer un producto de calidad: escamas uniformes limpias y sin agentes

contaminantes. Esta estrategia se pretende lograr al inicio del segundo ao.
Cabe Resaltar que las 4 estrategias mencionadas, no son excluyentes
2.7 Mercado del proyecto
2.7.1 Pronostico de ventas

El pronstico de ventas est condicionado por el volumen mnimo de ventas que se

requiere para que el negocio sea rentable, este volumen

debe ser mayor a 30 TM al

mes. Esta informacin ha sido proporcionada por el Ing. Kristhian Madueo de la

Universidad Nacional de Ingeniera (Asesor de proyectos de ingeniera).
Se ha tomado como un volumen optimo para iniciar el negocio, ventas de 34 TM
mensuales. Para el ao 5 se estima una estabilidad en el mercado logrando ventas d 137
toneladas mensuales.
El pronostico de ventas puede apreciarse en el cuadro N 20
CUADRO 20 : PRONOSTICO DE VENTAS

AO

Pronostico
de ventas
TM/Ao

1
2
3
4
5
6

405
800
1034
1363
1641
1641

Fuente: Elaboracin propia

Cabe resaltar que la maquinaria adquirida inicialmente (molino, lavadora, tina de flotacin,
secador neumtico y centrfuga), pueden producir hasta 70 TM mensuales. Si se quisiera
incrementar la produccin en la planta, se deber adquirir un nuevo molino lo cual nos
permitira producir hasta 140 TM al mes para estos fines.
Por tales razones se ha contemplado adquirir un nuevo molino al tercer ao
2.7.2 Demanda suplida por el proyecto
La demanda suplida por el proyecto se puede apreciar en el cuadro 21
CUADRO 21 : DEMANDA SUPLIDA POR EL PROYECTO

2006
2007

Pronostico
de ventas
TM
0
405

Demanda
real
TM
14529.90
15644.30

Demanda Potencial
Proyectada de
escamas Pet en Lima
Metropolitana
TM

41576.8
46000.6

Porcentaje de la
demanda real suplida
por el proyecto
0.0%
2.6%

Porcentaje de la
demanda
potencial suplida
por el proyecto
0.00%
0.88%

2008
2009
2010
2011

800
1034
1363
1641

16844.20
18136.20
19527.00
21025.00

50424.4
54848.2
59272
63695.8

4.7%
5.7%
7.0%
7.8%

Fuente: Elaboracin propia

2.7.3 Estrategias a seguir para lograr el pronostico de ventas

2.7.3.1 Publicidad y Promocin
Se realizara la publicidad y promocin de la siguiente manera:
-

Anuncio en paginas amarillas

Se mandarn a hacer souveniers (gorros y polos) con el logo de la

empresa, los cuales se regalaran a posibles clientes y empresas
ligadas al negocio.

La estrategia de posicionamiento del producto se realizar en forma

directa, es decir se realizar visitas personales a los posibles clientes,
en las cuales se entregarn muestras del producto.

No se realizarn campaas de promocin debido a que nuestro

producto no es de consumo masivo y adems nuestros clientes no
son los consumidores finales.

Se evaluara la posibilidad de otorgar crditos a clientes con los que

se viene trabajando peridicamente y demuestren estabilidad
econmica.

La empresa se inscribir en la Sociedad Nacional de Industrias (SIN),

as mismo participaremos en todos los eventos realizados por el
Comit de Plsticos de la SIN. Tambin se presentarn informes
anuales de la empresa a dicho comit para sus publicaciones en los
boletines informativos anuales.

2.7.4

Oportunidades y riesgos

1.59%
1.89%
2.30%
2.58%

2.7.4.1 Oportunidades
-

Existen una gran variedad de empresas que requieren nuestro

producto final, utilizndolo como materia prima para sus procesos
productivos.

El reciente crecimiento del mercado peruano de envases de plsticos

es producto directo del boom de las gaseosas econmicas que a
costos muy bajos vienen saturando el mercado.

La legislacin peruana promueve e incentiva al reciclaje de residuos

slidos. Al encontrarse el PET en una considerable proporcin, a
largo plazo tendremos una mejor perspectiva del reaprovechamiento
de ste en la industria, creando nuevas lneas de productos finales y
desarrollo industrial.

En el mercado hay una gran cantidad de botellas plsticas de PET

que se desechan inadecuadamente, este material puede ser
reutilizado para la elaboracin de escamas como insumo para la
elaboracin de diversos productos de plstico.

Debido al acontecimiento del gas de Camisea, en el futuro se creara

la primera planta petroqumica del Per, lo que traera consigo
nuevos productos sin necesidad de exportarlos y con la ventaja que
los precios seran menores, incentivando a la industria al consumo de
los plsticos.

Histricamente, el pblico peruano ha mostrado una gran preferencia

hacia el uso de artculos de material plstico. Dicha preferencia es
latente en todos los estratos socioeconmicos de la poblacin, para
quienes se ofrece una gran variedad de productos acorde con sus
necesidades particulares.

La existencia de una creciente demanda de PET reciclado por el

mercado externo, principalmente el mercado chino.

La fuerte dependencia de las empresas dentro del rubro de obtener

insumos (resina virgen) importadas.

Los costos de la materia prima presentan una tendencia al alza por el

incremento del precio internacional del petrleo.

Las materias primas (petrleo) principales para la fabricacin de

plsticos, son recursos naturales no renovables.

2.7.4.2 Riesgos
-

Los pases industrializados producen materias primas con mejores

condiciones de costos de produccin para poder abastecer el
mercado.

La informalidad del mercado interno genera una competencia desleal.

2.8 Ventajas y desventajas ofrecidas por el proyecto

2.8.1
-

Ventajas
Se cuenta con personal en planta y comercializacin con experiencia
en el rubro.

Se cuenta con asesoramiento y consultora externa.

Empresa constituida formalmente.

Capacidad de produccin para atender pedidos.

Una administracin emprendedora, alerta y creadora.

Mejor calidad de producto en comparacin de la competencia.

Instalaciones y maquinaras nuevas.

Ubicacin estratgica.

2.8.2

Desventajas

Rezago en investigacin y desarrollo.

Lnea de productos limitado.

Escasez de recursos econmicos para obtener tecnologas de punta.

No existe una imagen de marca.

Red de distribucin ms dbil en comparacin a la competencia.

Empresa nueva en el mercado, en busca de posicionamiento.

CAPACIDAD DE PRODUCCION Y LOCALIZACION

III.
III.1

CAPACIDAD DE PRODUCCION

La determinacin de la capacidad de produccin ptima tiene como objetivo la

maximizacin de los beneficios y la minimizacin de los costos, as como obtener un

resultado econmico favorable para el proyecto en el que la empresa se desenvuelva

adecuadamente. Es decir, determinar su capacidad instalada considerando una
ampliacin futura.
El tamao ptimo inicial de la planta esta influenciado por muchos factores, como son:
el abastecimiento de la materia prima, el mercado, la tecnologa y el financiamiento
requerido.
3.1.1

Disponibilidad de Materia Prima

Tomando en cuenta el abastecimiento de materia prima se ha determinado que ste no

sera una limitante para determinar el tamao de las instalaciones ya que en Lima
Metropolitana la oferta de botellas plsticas recicladas sobrepasa los requerimientos
planteados por el proyecto y es ms, esta oferta ha aumentado y aumentar segn las
proyecciones que se han realizado.
Lo que se debe tomar en cuenta es el espacio que esta materia prima ocupar dentro
de las instalaciones de la empresa, ya que las botellas se recibirn sin prensar y sin
ser molidas. No se reciben botellas prensadas ya que stas vienen en fardos y no se
puede determinar el estado de las mismas al interior; no se recibirn botellas molidas
por el alto precio de las mismas y por no saber el

tipo de plstico de los cuales

provienen las escamas.

Los volmenes de materia prima que se manejaran son 421.8 Botellas Pet el primer
ao y el quinto ao 1709 los almacenes de la empresa tienen que tener el tamao
adecuado para contener dichos volmenes. (Ver punto 4.4.2.1 Determinacin de reas.)
3.1.2

Requerimiento del Mercado

Segn el estudio de mercado realizado se ha demostrado que la demanda del producto

esta en una etapa creciente existiendo una demanda potencial considerable que no esta
siendo aprovechada.
Si bien es cierto el mercado es el condicionante fundamental para la determinacin del
tamao por lo dicho en el prrafo anterior no existira problemas para la participacin y

el crecimiento de la empresa por la existencia de un mercado creciente de escamas de

pet reciclado.
El primer ao se pretende vender al mercado 405 TM, lo que representa el 2.8% de la
demanda real, y el 0.97% de la demanda potencial.
Llegando el ao 5 a vender 1641 TM lo que representa el 8.4% de la demanda real, y el
2.77% de la demanda potencial.
Se debe prever una capacidad instalada que permita responder a las expectativas del
mercado en el mediano plazo. El primer ao se usara el 48.21% de la capacidad
instalada y el quinto ao se trabajara al 97.67% de la capacidad instalada.

3.1.3

Requerimiento de tecnologa de aplicacin

La tecnologa que se empleara es intermedia y el diseo de la lnea de produccin no es

continuo entre cada proceso, por lo que se requerir mano de obra para cargar y
descargar la diferentes maquinarias entre cada lnea de procesamiento.
Se usar maquinaria nacional, teniendo as ventajas en el precio, mantenimiento y
repuestos de las mismas. Las maquinarias a emplear son usadas y conocidas en el
mercado por lo que la asesora tcnica no ser especializada. En el mercado local
existen todos los equipos que el proyecto requiere y el tamao y precio de los mismos
no constituye una limitante para dimensionar el tamao de la planta.
3.1.4

Requerimiento de recursos financieros.

Actualmente la situacin econmica del pas se mantiene ms estable con respecto a

aos anteriores y aunque el acceso a crditos ha aumentado, las tasas de inters de los
mismos siguen siendo muy elevadas lo que impide o hace muy difcil emprender nuevos
negocios. El difcil acceso a crditos baratos limita la posibilidad de disponer el monto
que el empresario realmente necesita aunque las instituciones financieras estuvieran
dispuestas a otorgrselo.
Se deber asegurar un financiamiento adecuado de tal manera que cubra la compra de
activos fijos (maquinarias y equipos) y activo circulante (capital de trabajo) para el
tamao de planta seleccionado.
3.1.5

Determinacin de la dimensin del Proyecto

Despus de todo lo planteado anteriormente, la planta tendr una capacidad de 1680

TM de lo cual solo se producir el 48.21% en el primer ao, y el mximo porcentaje
cubierto de la capacidad instalada ser de 97.67% al quinto ao.

III.2

LOCALIZACION

3.2.1 Macro localizacin

Para la determinacin de la macro localizacin no se realizo ningn anlisis de
ponderacin de aspectos favorables y desfavorables, ya que solo existe una posibilidad
para ubicar la planta, la cual est en el departamento de Lima, especficamente en Lima
Metropolitana por las siguientes razones:

La mayor cantidad de materia prima es producida y ofertada en Lima

Metropolitana

El 70% de la industria plstica en el Per se ubica en Lima Metropolitana y sta

industria es la que conforma nuestro mercado.

En Lima Metropolitana estn ubicadas todas las empresas que se encargan de

fabricar la maquinaria requerida por el proyecto.

3.2.2 Micro localizacin

Para la determinacin de la sede de la empresa se tuvo que efectuar la evaluacin de
propiedades considerando bsicamente lo siguiente:

El tamao del terreno debe permitir el desarrollo de las actividades del negocio.

La cercana de las potenciales compaas compradoras de nuestro producto.

La fuente de materia prima debe encontrarse cerca del inmueble.

El entorno sea favorable en cuanto a disponibilidad de mano de obra calificada.

Los tributos a pagar (arbitrios, y otros impuestos) no representen un excesivo

costo para la empresa.

La ubicacin sea de fcil acceso para los camiones de carga de nuestro

producto.

El costo de adquisicin o incorporacin sea razonable.

Las obras a ejecutarse y servicios y/o actividades a desarrollarse concuerden

con la zonificacin y parmetros urbansticos exigidos por la municipalidad.

CUADRO 22 :
EVALUACION DE LAS ALTERNATIVAS POR EL METODO DE PONDERACION DE
FACTORES
FACTOR

PESO

rea del terreno.

Materia prima
La cercana del mercado
Disponibilidad de mano de obra calificada.
Costos de mantenimiento para la empresa.
Fcil acceso
Costo de adquisicin
TOTAL

0.15
0.25
0.25
0.05
0.05
0.15
0.1
1

Fuente: Elaboracin Propia

ZONA S.M.P
CALIF. POND.
3
0.45
5
1.25
7
1.75
2
0.1
1
0.05
6
0.9
5
0.5
5

ZONA ATE
CALIF. POND.
5
0.75
6
1.5
8
2
2
0.1
2
0.1
4
0.6
6
0.6
5.65

ZONA Chorrillos
CALIF. POND.
4
0.6
5
1.25
6
1.5
2
0.1
1
0.05
5
0.75
5
0.5
4.75

El cuadro N 22 nos indica que la zona de Ate Vitarte tiene el mas alto puntaje de 5.65
con respecto a las otras zonas (Chorrillos 4.75 y San martn de Porras 5.0) con ello
podemos decidir la localizacin de nuestro terreno y por ende la ubicacin de nuestra
empresa.
3.2.3 Justificacin de la Localizacin Elegida
Despus de evaluar diversas opciones, entre ellas terrenos ubicados en los Distrito de
Ate Vitarte, Chorrillos y San Martn de Porras, el terreno se ubicar en la zona industrial
del Distrito de Ate. Dicho terreno contar con un rea de 1020 m 2 y cuyo valor de
compra

es de US$.70,713 El terreno debe estar cercado con ladrillos por todo el

permetro, adems debe encontrase saneado. Este terreno es considerado como la

mejor posibilidad de ubicacin de la planta de procesamiento de escamas debido a los
siguientes factores:
Excelente Ubicacin, de fcil acceso para las potenciales empresas consumidoras de
nuestro producto, pues la zona industrial conforma una estructura vial de carcter
industrial anexa a un intercambio como el Ovalo Santa Anita en el que confluyen otras
avenidas de primer orden como la Carretera Central y la Avenida la Molina, ambas de
rango metropolitano e industrial, as como la facilidad de la autopista de Evitamiento,
Avenida Javier Prado y la propia carretera de la Panamericana Sur, en donde el flujo de
vehculos de carga es permitido y descongestionado.
Asimismo, la ubicacin del terreno lo convierte en una zona cntrica o prxima para las
potenciales empresas que compran nuestro producto y que estn ubicados en los
Distritos de Ate Vitarte, Santa Anita, San Juan de Lurigancho, La victoria, Surco,
Chorrillos, San Martn de Porras, San Luis y El Agustino, quienes representan el 85%
del total de los posibles clientes.
Consideramos que la dimensin del terreno es suficientemente adecuada para albergar
la infraestructura necesaria como las instalaciones de oficina, almacenes, la planta
propiamente dicha, estacionamiento de carga, caseta de guardiana entre otros a fin de

poder desarrollar las actividades que permitan brindar las mejores comodidades y
servicios para el buen funcionamiento del negocio.
De acuerdo al Certificado de Parmetros Urbansticos y Edificatorios de la
Municipalidad de Ate Vitarte, la zonificacin de este terreno es C2, que permite realizar
todas las actividades que requiere nuestra empresa.

IV. INGENIERIA DEL PROYECTO

El procesamiento de material reciclado tipo Pet

en el pas es relativamente nuevo

empezando a finales de la dcada de los 90, sin embargo a partir del nuevo milenio por
ser

una

buena

alternativa

de

negocio

con

alta

rentabilidad

ha

crecido

considerablemente y son muchas las empresas que se han dedicado al reciclaje y

procesamiento de botellas tipo Pet, por lo cual ya existe la tecnologa adecuada para su
procesamiento mecnico.
Si bien es cierto que tambin existe un proceso qumico para el tratamiento del Pet
reciclado este no se realiza en el Per por los altos costos de los equipos y maquinarias
utilizados para este tipo de proceso.
El proceso de recuperacin mecnico del PET es el siguiente: Se procede a la
identificacin y clasificacin de botellas, lavado y separacin de etiquetas, molido,
separacin de partculas pesadas de otros materiales como polipropileno, polietileno de
alta densidad, etc., lavado final, secado mecnico y almacenaje de la escama.
En comparacin, al reciclado qumico, el reciclaje mecnico es menos costoso, pero se
obtiene un producto final de menor calidad. Con el reciclado qumico se obtiene Pet
puro, incoloro, destinado a bebidas refrescantes, agua, aceites y vinagres, Pet verde
puro para bebidas refrescantes y agua, y Pet multicapa con barrera de color destinado
a cervezas, zumos, etc.
Mediante el reciclado mecnico se obtienen las escamas que difiere del material virgen
en sus caractersticas fsico qumicas pero puede ser usado sin problemas para la
fabricacin de fibra textil, productos diversos de plstico (en los que no se almacenen
productos alimenticios), e insumo para la fabricacin de pinturas.
El reciclado mecnico es un proceso fsico mediante el cual el plstico post-consumo o
el

industrial

(scrap)

es

recuperado,

permitiendo

su

posterior

utilizacin.

Los plsticos que son reciclados mecnicamente provienen de dos grandes fuentes:

Los residuos plsticos proveniente de los procesos de fabricacin, es decir, los

residuos que quedan al pie de la , tanto en la industria petroqumica como en la
transformadora. A esta clase de residuos se la denomina scrap. El scrap es ms
fcil de reciclar porque est limpio y es homogneo en su composicin, ya que
no est mezclado con otros tipos de plsticos, u otros tipos de residuos.

Los residuos plsticos proveniente de la masa de Residuos Slidos Urbanos

(RSU) estos residuos son generados bsicamente por el consumo poblacional

en viviendas, comercios, oficinas, etc. dichos residuos se comercializan

mediante acopiadores formales e informales.
4.1 Especificaciones
4.1.1 Especificaciones de la materia prima
La materia prima del proyecto sern las botellas de plstico en desuso tipo pet que
fueron utilizadas para el almacenamiento de bebidas gaseosas y aguas minerales.
CUADRO 23:
ESPECIFICACIONES DE LA MATERIA PRIMA

Caractersticas

Especificaciones

Tamao y

Botellas de bebidas gaseosas y agua minerales

forma

de cualquier tamao y forma.

Se compraran las botellas de todos los colores

Color

para luego ser clasificadas en el almacn.

Ninguna de las botellas a procesar debe haber

Grado de

almacenado productos qumicos (combustibles,

contaminacin pinturas, disolventes, vinagre, aceite, etc) ni

presentar residuos orgnicos.
Las botellas no deben estar demasiado viejas
Apariencia

y/o deterioradas (completas). Se recibir las

botellas con tapa y etiqueta o sin stas.

4.1.2

Especificaciones de los insumos

Agua: Se utilizar agua potable para el proceso de lavado

Detergente: se utilizara de preferencia el detergente Sapolio en su presentacin de 10
Kg.
Soda custica: industrial en paquetes de 5 kg.

4.1.3

Especificaciones del producto final

CUADRO 24 :
ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO FINAL
Caractersticas

Especificaciones
Pequeas escamas de diferentes colores segn

Apariencia

color de la materia prima (transparente, azul o

verde)

Tamao y

El tamao de las escamas flucta entre a

forma

3/8. Las escamas tiene forma irregular.

Grado de

Libre de sustancias contaminantes como pvc,

contaminacin plomo, residuos orgnicos.

Humedad

El producto final debe estar seco al tacto (0.5%)

Presentacin

Sacos de polietileno con capacidad para 50 kg.

4.2 Proceso de produccin

4.2.1

Flujo del proceso

En la figura 5 se puede observar el diagrama de flujo donde se muestra la secuencia

que tomara el material a ser procesado, por cada uno de los equipos involucrados en
el proceso.
FIGURA 5 :
DIAGRAMA DE FLUJO DE LINEA DEL PROCESAMIENTO DE PET RECICLADO

Fuente: elaboracin propia

4.2.2

Balance de materia
En el proceso productivo la mayor prdida de peso se dar durante la operacin
de seleccin de la materia prima ya que ah se eliminarn las etiquetas de las
botellas que representan en promedio el 2% del peso de las mismas. Asimismo se
perder en los procesos de centrifugado y secado un promedio de 3% del peso
de la botellas. En el proceso de lavado y enjuague por la retencin de agua se
gana 1% de peso, finalmente se llega a un rendimiento final del 96%. El balance
de materia se representa en la figura N 6.
FIGURA 6: BALANCE DE MATERIA PARA LA OBTENCION DE ESCAMAS DE
PET RECICLADO
Botellas Pet(1000 kg.)

100%

100%

98%

Recepcion de materia prima

Pesado

Desetiquetado y seleccin
980 kg. De botellas

98%

Se pierden 20 kg. Por

la elimnacion de
etiquetas

Molido
980 kg. De pet picado

Lavado
Se gana 9,8 kg. Por
retencion de agua

99%
Enjuagado
989,8 kg. De pet picado

97%

Centrifugado

Eliminacion de agua
970.004 kg. De pet picado

96%

96%

Secado

Almacenado

960,303 kg. De pet picado

960,303 kg. De pet picado

Eliminacion de
humedad

Nota:

Los RRSS sern desechados en tachos de basura y recogidos por el servicio de

limpieza publica municipal

Los efluentes lquidos antes de ser eliminados pasaran por la poza d

neutralizacin y luego desechados por la red de alcantarillado.

4.2.3

Tecnologas existentes y seleccin del proceso productivo.

4.2.3.1 Recepcin y pesado

Cuando vienen las remesas de botellas de los proveedores, estos vienen en sacos
de polipropileno, llamados carpachos que contiene aproximadamente 70 Kg. de botella.
Estos sacos son pesados en una balanza de plataforma y luego el contenido de stas
se apila dentro de las zonas de trabajo determinadas para la segregacin que son
patios en donde se clasifica previamente el material escogiendo las botellas de acuerdo
al color, tamao, tipo y estado de las botellas. Asimismo se les retira las tapas y
etiquetas. Si en esta etapa hubiera material muy contaminado o en estado no apto para
el molido este es desechado.
Toda esta etapa es realizada manualmente.
4.2.3.2 Molienda
En este proceso las botellas ingresan a la moledora (sin etiqueta ni tapa) siendo
dosificadas manualmente; entran a una tolva que se encuentra en la parte superior del
molino y luego al molino de cuchillas, accionado con motor elctrico de 20 H.P, el cual
realiza el proceso de molido (picado), por sistema de corte; donde el material en el
interior de la mquina es cortado, en trocitos de 3/8 a de dimetro, en una pasada.

El resultado ser botella de gaseosa molida sucia, en trocitos. Se muele este material
para poder convertirlo en escama.
Una vez molido el material se descarga en forma manual para de la misma manera ser
conducido a la tolva de la mquina lavadora.
(Ver punto 4.4.3 caractersticas de las instalaciones de equipos y maquinarias)

4.2.3.3 Lavado
La lavadora tendr como objetivo el lavado del material molido, debido a la friccin
mutua del material y el agua mezclada con detergente y soda custica; esta friccin es
causada por la alta rotacin del rotor con sus cuchillas. El proceso se efecta en lotes y
la carga de material se hace en forma manual y la descarga de la misma manera.
Se recoge del molino las hojuelas de Pet y se depositan en una lavadora con detergente
y sal de soda. La dosificacin es dos kilos de cada una en 3 metros cbicos de agua
para lavar 5 toneladas de hojuelas.
La finalidad del lavado ser eliminar la suciedad de las botellas as como otros
materiales no deseables. Tambin servir para eliminar las partculas de polvo
provenientes del molido.
El material que sale de la lavadora caer por gravedad en el depsito de enjuague.
(Ver punto 4.4.3 caractersticas de las instalaciones de equipos y maquinarias)
4.2.3.4 Enjuague
Este es una parte importante del proceso, debido a que por medio del enjuague se
eliminarn los restos de soda custica y detergente evitando el cocimiento de la hojuela
a causa de la soda custica, si la hojuela est muy cocida podra perder parte de las
propiedades del Pet original: resistencia a la traccin, cristalizacin, fragilidad, memoria
de crecimiento y ya no servira para producir hilos de polister sin embargo aun servir
para elaborar lmina de envoltura para laminados y/o de envases.
En este proceso el material picado se enjuaga en agua limpia dentro de un depsito de
enjuague en el cual habr un tornillo sinfn que al girar cambia de posicin al Pet y

enjuaga y traslada las hojuelas hasta la salida del depsito para luego ser enviadas a
la centrfuga.
La tina de enjuague usar 2.30 m3 de agua.
4.2.3.5 Centrifugado
El sistema de enjuague, entregar el producto semi-seco a la centrfuga, a travs de un
conducto de descarga donde esta proceder al centrifugado del material, que se
sucede dentro de la

al esparcir el Pet en escamas en las paredes de la misma,

extrayendo el agua del enjuague y elevando el producto hasta la salida de entrega

donde expulsar el agua del enjuague por las rendijas laterales.
Quedando las hojuelas casi secas, listas para ser enviadas a la mquina secadora.
(Ver punto 4.4.3 caractersticas de las instalaciones de equipos y maquinarias)
4.2.3.6 Secado
En esta parte del proceso el producto se recibe en la

mquina secadora, la cual

funciona adsorbiendo aire caliente, generado por un quemador de gas; interiormente

se mezclan las hojuelas entregadas por la centrfuga y el aire caliente, recorren los
conductos de la

y se secan generando una hojuela Pet Flakes con un grado de

humedad mnimo ideal, para su exportacin a pases como Canad, USA, China, Israel
y Chile.
Despus de esto tenemos hojuelas listan para su comercializacin, que se ensacaran
en sacos de polipropileno con 50 kgs. de capacidad.

4.2.3.7 Almacenado
El producto proveniente de la secadora se almacenar en una tolva para luego ser
ensacado.
Los sacos sern apilados en el almacn de producto terminado que fue previamente
diseado para brindar una buena ventilacin para el producto. Esta etapa se realiza en
forma manual. (Ver punto 4.4.2.1 determinacin de reas)

4.2.4

Control de calidad

El control

calidad se llevar a cabo en las hojuelas antes de ensacarlas, se ver

claridad del lavado, calidad del secado (determinado por el tiempo de exposicin de las
hojuelas al aire caliente, el porcentaje de humedad mxima ser del 0.5%) y color sin
mezclar.
4.2.5

Necesidades de maquinaria y equipos para el proceso de produccin

Las maquinaria y los equipos necesarios son:

a. Molino
El molino tiene como objetivo reducir el tamao de las botellas obteniendo finalmente
hojuelas de plstico (escamas).
Para picar plstico tipo Pet, de botella post consumo est equipado con un eje rotor de
3; y de 10 cuchillas, 6 fijas y 6 mviles, fabricado en acero estructural norma ASTM,
A36 montado en carcaza de plancha de 5/8, reforzado con bridas, de pie, SKF eje de
acero BCL 140 Boehler .
El molino ser accionado por un motor siemens de 20 hp de 1850 rpm 220/440 voltios.
Esta mquina podr picar hasta 600/kilos/hora.
b. Mquina de lavado
La lavadora tendr como objetivo el lavado del material molido.
El sistema ser fabricado de acero inoxidable
La lavadora ser accionada por un motor - reductor de potencia 12 HP y/o 8.9 kilowatts,
para generar movimiento rotatorios en el fluido (agua).
Lavar hojuela 100kilos/ 4 minutos y saldrn los 100 kilos que se pusieron en solucin
de agua y detergente un kilo y un kilo de sal de soda en escamas lista para enjuagar y
secar.
c. Mquina centrfuga
Centrfuga Vertical

La centrfuga tendr como objetivo reducir el nivel de humedad superficial a niveles

menores de 0.5%. Se disear para que trabaje de forma continua ya que

la

alimentacin al secador ser de forma continua.

Se fabricar en acero estructural y ser accionada por un motor elctrico de 40 H.P.
Esta mquina secar 300 Kilos en 10 minutos.
d. Mquina de secado
Esta mquina funciona absorbiendo aire caliente, generado por un quemador de gas;
interiormente se mezclan las hojuelas entregadas por la centrfuga y el aire caliente.
Esta mquina est equipada con un sistema de cicln para ensacar en limpio.
Construida en acero estructural Norma Astm., 045, lista para ensacar el producto, con
motor de 12 Hp A 18 Rpm.

4.2.6

Programa de produccin

El programa de produccin para los prximos 5 aos se elabor considerando:

Las ventas proyectadas resultado del estudio de mercado.

La poltica de inventarios de producto terminado. Este consistir en mantener en

stock 10 toneladas de producto terminado lo que equivale a 10 TM mensuales.

Y a travs de la siguiente relacin:

Produccin= Ventas+If-Ii
Donde:
If: Inventario final
Ii: Inventario inicial
CUADRO 25 :
PRODUCCION ANUAL DE PET EN HOJUELAS PARA LOS PROXIMOS 5 AOS
Ao
Ventas TM

0
0

1
405

2
800

3
1034

4
1363

5
1641

Inventario Inicial
Inventario Final
Produccin

0
0
0

0
10
415

10
10
800

10
10
1034

10
10
1363

10
10
1641

CUADRO 26 :
PRODUCCION ANUAL DE PET EN SACOS PARA LOS PROXIMOS 5 AOS
Ao

Ventas Sacos (50

kg)

8100

16000

20680

27260

32820

Inventario Inicial

200

200

200

200

Inventario Final

200

200

200

200

200

8300

16000

20680

27260

32820

Produccin

4.2.7

Requerimientos de mano de obra

El proyecto contempla la creacin de puestos de trabajo definidos en la planilla del

personal, de acuerdo a la capacidad de produccin de la planta y al proceso tecnolgico
que se emplear.
En el cuadro N 27 se muestra al personal de planta que se requerir en el transcurso
de los aos.
CUADRO 27 :
REQUERIMENTO DE MANO DE OBRA
Cargo-Actividad
Mano de Obra no calificada
Recepcin, pesado
Molido
Lavado y enjuague
Centrifugado y secado
Almacenado
Mano de Obra calificada

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

2
1
1
1

3
2
1
1

4
2
1
1

5
2
1
1

5
2
1
1

Jefe de produccin
TOTAL

4.2.8

1
6

1
7

1
8

1
9

1
9

Requerimientos de materia prima, insumos y material de embalaje

En base al porcentaje de materia prima que requiere el producto, al balance de masa

de la figura N 6 y al programa

de produccin y sujetos adems a la poltica de

inventarios

CUADRO 28 :
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
Ao

Compra de Botellas Pet TM

421.9

833.3

1077.1

1211.5

1419.8

Insumos:
Los requerimientos de insumos para el presente proyecto se podrn ver en el cuadro N
29 y N30 y para hallarlos se ha basado en la relacin en el programa de produccin y
poltica de inventarios
Se requiere 2 kg de detergente y 2kg de soda custica por cada 3m3 de agua en la
lavadora lo que servir para lavar 5 toneladas de escamas de pet.

CUADRO 29:
REQUERIMIENTO DE DETERGENTE
Ao
Insumos detergente (kg)
Inventario inicial
Inventario Final
Compra de detergente KG

1
168.75
0
0
168.75

2
333
0
4
337

3
430.8
4.0
4.0
430.8

4
484.6
4.0
4.0
484.6

5
567.9
4.0
4.0
567.9

CUADRO 30:
REQUERIMIENTO DE SODA CAUSTICA
Ao
Insumos sal de soda (kg)
Inventario inicial
Inventario Final
Compra de soda caustica KG

1
168.75
0
0
168.75

2
333
0
4
337

3
431
4
4
431

4
485
4
4
485

5
568
4
4
568

CUADRO 31:
REQUERIMIENTO DE AGUA
Maquina
Lavadora
(m3)
Enjuague
(m3)
Total de m3

4.2.9

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 5

Ao 6

195

195

195

195

390

300
495

540
735

690
885

912
1107

1170
1560

Cronograma de implementacin del proyecto

CUADRO 32:
IMPLEMENTACION DEL PROYECTO

MESES
ACTIVIDADES
Aprobacin de
Financiamiento
Adquisicin de terreno
Obras de construccin
(edificio)
Compra de maquinarias y
equipos

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Instalacin de maquinarias y
equipos
Ensayo de puesta en marcha
Operacin del proyecto

4.3 Capacidad de planta

4.3.1

Capacidad tcnica y grado de eficiencia

Para determinar la capacidad tcnica de la planta se han analizado cada una de las
operaciones unitarias del flujo tecnolgico propuesto a partir de la cantidad de pet que
puede procesarse anualmente con la mano de obra, maquinaria y equipo disponible
para los prximos 5 aos que se presentan en el anexo 1

En el cuadro 33 se muestran las operaciones del proceso con sus respectivas

capacidades de produccin anual en TM.

CUADRO 33 :
CAPACIDAD DE PRODUCCION ANUAL(TM ) DE LAS OPERACIONES DEL
PROCESO.

Ao

Recepcion pesado
y seleccin

504

1008

1512

1512

2016

Molino

1440

1440

2880

2880

2880

Lavadora

3600

3600

3600

3600

3600

Tina de flotacion

3600

3600

3600

3600

3600

Centrifuga

4320

4320

4320

4320

4320

Secador Neumatico

4320

4320

4320

4320

4320

En el cuadro 34 se presenta los porcentajes utilizados de cada proceso de la planta por

ao.
CUADRO 34 :
PROGRAMA DE PRODUCCION ANUAL DE ESCAMAS DE PET Y CAPACIDAD
INSTALADA (%)
Ao

Recepcin pesado
y seleccin
Molino
Lavadora
Tina de flotacin
Centrifuga
Secador Neumtico

83.7%

82.7%

71.2%

80.1%

70.4%

29.3%
11.7%
11.7%
9.8%

57.9%
23.1%
23.1%
19.3%

37.4%
29.9%
29.9%
24.9%

42.1%
33.7%
33.7%
28.0%

49.3%
39.4%
39.4%
32.9%

9.8%

19.3%

24.9%

28.0%

32.9%

Del cuadro 34 se puede mencionar a manera de ejemplo que para el ao 5 la planta va

a operar a un 49.2% en la etapa de molido, tomando en cuenta que la capacidad
mxima de este proceso es de 2880 TM anuales y la produccin de la planta ser de
1419.8 TM anuales.

4.4
4.4.1

Caractersticas fsicas del proyecto

Local y vas de acceso

El terreno requerido para la distribucin de las reas que constituyen la planta

procesadora cuenta con los servicios bsicos como agua, desage, electricidad y
telfono. Est ubicado en la zona industrial de Ate Vitarte, distrito de Lima.
Dicho terreno comprende un rea de 1020 m2 y tiene una forma rectangular de 25.5 x
40 m.
4.4.2

Distribucin de la planta

Comprende el arreglo fsico de todos los elementos que constituyen la planta, se hace
con la finalidad de conseguir una distribucin de los elementos que brinde funcionalidad
economa y eficiencia. Para la disposicin del Lay out se realizo la determinacin de
reas y el anlisis de proximidad. La disposicin de la planta se puede ver en el plano 1
y en el plano 2 se representa el sistema de iluminacin e instalaciones elctricas (ver
anexo 2 planos)

4.4.2.1

Determinacin de reas

Para la determinacin de reas se hizo uso de los mtodos: El de escala y el de

superficies parciales de Gourchet. El mtodo de escala se uso para determinar el rea
de almacn de materia prima, almacn de insumos, almacn de producto terminado,
rea de procesos y almacn de empaques; y el mtodo de Gourchet se uso para
determinar las dimensiones del rea de procesos, las oficinas administrativas y los
servicios higinicos.
El mtodo de escala consiste en hacer una simulacin de la ordenacin de los
elementos que formaran parte de dicha rea tomando en cuenta sus dimensiones; a ello
se aade el rea para determinacin de zonas y objetos el mtodo de Gourchet se
explica en los anexos: anexo 3 (mtodo de escala) anexo 4 (mtodo de gourchett)

4.4.2.2. Determinacin del rea de almacn de materia prima

De acuerdo al programa de produccin establecido se calcularon los requerimientos de
materia prima. Para determinar el rea del almacn se calculo la cantidad de materia
prima que se tiene que utilizar semanalmente ya que la frecuencia de uso y compra
ser de 1 semana.
El rea total del almacn de materia prima ser de 228 m2

4.4.2.3 Determinacin del rea de almacn de producto terminado

Para determinar el rea del almacn de producto terminado se asumi un rea en la
cual se pueda almacenar la produccin mxima de un mes (137 TM).
El rea total del almacn de producto terminado ser de 360 m2
4.4.2.4 Determinacin del rea de insumos y empaques
Para determinar el rea de almacn de insumos y empaque se determin la cantidad
semanal y semestral que se requiere. Cabe resaltar que esta rea se ha
sobredimensionado debido a que el espacio obtenido en los clculos es de un tamao
poco significativo.
El rea total del almacn de insumos y empaques ser de 4 m2

CUADRO 35:
AREA TOTAL CONSTRUIDA DE LA PLANTA
Ambiente
Almacn de materia prima

rea calculada
228

Almacn de producto terminado

360

Administracin

35

Vigilancia

SSHH administrativos

10

SSHH operarios

10

Sala de proceso

40
Total

689

4.4.2.5 Determinacin del reas de la Sala de Proceso, Oficinas Administrativas y

Servicios Higinicos

CUADRO 36 :
DISTRIBUCION DE AREAS
Ambiente
Sala de procesos
Oficina administrativa
SSHH administrativos
SSHH operarios
Fuente: elaboracin propia

rea calculada (m2)

28.53
11.68
4.43
5.55

4.4.2.6 Anlisis proximal

Se hace con el fin de lograr la distribucin de equipos y ambientes mas adecuada de
manera que se facilite el proceso productivo y todas aquellas actividades relacionadas a

el. Para la distribucin de equipos en el rea de procesamiento se debe tener en cuenta

los siguientes principios.

Principio de la integracin total, que implica la existencia de una interrelacin

entre las operaciones de transformacin de la materia prima, la maquinaria
empleada y el material utilizado.

Principio de mnimo recorrido, para minimizar el desplazamiento de materiales y

personas.

Principio del flujo ptimo, se refiere a que el material debe avanzar en la planta
sin interrupciones, interferencia o congestin.

Principio de seguridad y satisfaccin, el personal debe trabajar con seguridad y

comodidad.

Principio de flexibilidad, implica la mejor utilizacin de equipos y ambientes.

En las figuras 7 y 8 se presentan los anlisis de proximidad para los ambientes la

maquinaria y equipo realizado para definir la disposicin de la planta.

FIGURA 7:
ANALISIS DE PROXIMIDAD DE EQUIPOS

Balanza de recepcin
Molido
Lavadora
Enjuague
Centrifugado
Secado
Pesado final
TABLA DE VALORES
A Necesario
B Importante
C Normal
X Indeseable

A
A
A
A
A
A

X
X
X
X
X

X
X
X
X

X
X
X

X
X

FIGURA 8:
ANALISIS DE PROXIMIDAD DE AREAS

Patio de maniobras
Almacen de materia prima
Area de proceso
Almacen de producto terminado
Almacen de insumos
Oficina administrativa
Servicios higienicos

A
1

C
A
1

A
1
A
1
X
4
X
4
X
4

C
A
1

C
X
3

C
C
C
A
2

B
2

C
1
X
4

X
2
C

C
B
2

A
2

C
C
B
2

Seguridad
TABLA DE VALORES

RAZONES

A Necesario
B Importante
C Normal
X Indeseable

1 Continuidad del proceso

2 Seguridad
3 Ruido
4 Contaminacin y Antagonismo

4.4.3

Caractersticas de las instalaciones, equipos y maquinarias

CUADRO 35 Caractersticas de los equipos

EQUIPO

ESPECIFICACIONES TECNICAS

BALANZA DE

Balanza de fierro galvanizado de 500 kg de capacidad

PLATAFORMA
Potencia del motor: 20 h.p. (1850 rpm)
Dimensiones: 0.5 m. (ancho) x 0.6 m. (largo) x 2.1. m.
(alto)
MOLINO DE
CUCHILLA
ROTATORIAS

Eje rotor de 3 de dimetro.

Cuchillas: 10 cuchillas 5 fijas y 5 mviles (375 mm. Y
355 mm.de longitud respectivamente) de acero
inoxidable.
Fabricado en acero estructural norma ASTM, A36
Peso: 1000 kg.
Flujo a procesar: 600/kilos/hora
Potencia del motor: 12 h.p.

LAVADORA

Dimensiones: 0.8 m. (dimetro) 1.3 m. (alto).

Fabricado en acero estructural norma ASTM, A36
Flujo a procesar: 1500/kilos/hora
Potencia del motor: 0.5 h.p.
Dimensiones: 3 m (largo) x 1.3 m. (ancho) x 0.6 m

TINA DE

(alto).

FLOTACION

Fabricado en acero inoxidable.

Tornillo sin fin de 3 m. (largo) de acero inoxidable.
Flujo a procesar: 1500/kilos/hora

 Potencia del motor: 12 h.p.

Dimensiones: 1.1 m (largo) x 0.7 m. (dimetro)

CENTRIFUGA

Fabricado en acero inoxidable.

Flujo a procesar: 1800/kilos/hora
Potencia del motor: 12 h.p.
Dimensiones: 4 m. (largo) x 0.5 m. (dimetro)

SECADOR

Fabricado en acero inoxidable.

NEUMATICO

Flujo a procesar: 1800/kilos/hora

4.4.4

Vida til de maquinaria y equipos

La vida til de la maquinaria se ha calculado en base a una depreciacin

del 10% anual conforme a lo estipulado por el decreto supremo N 194-99EF el cual modific la forma de calcular la depreciacin para el ao 2000,
sealando que excepto inmuebles, la depreciacin tributaria de los dems
activos fijos ser la que se encuentre registrada en libros contables,
siempre que no exceda el siguiente porcentaje mximo: para ganado de
trabajo y reproduccin; redes de pesca 25%. Vehculos 20%. Maquinaria y
Equipo utilizado en minera, petrleo y construccin 20%; Equipo de
procesamiento de datos 25%; y equipo adquirido a partir del 01 de enero
de

1991,

10%;

otros

bienes

del

activo

fijo

10%.

(http://cpn.mef.gob.pe/cpn/articulos/activo_fijo.htm) (*)CPC. PABLO ELIAS

MAZA

(*)Funcionario de la Contadura Publica de la Nacin, y

profesor asociado de la Universidad Nacional Federico Villareal.

Segn la depreciacin del 10 % al ao la vida til de la maquinaria ser de
10 aos.

4.5

Requerimientos de energa, agua y combustibles

Requerimientos de energa

4.5.1

CUADRO 36:
Consumo de energa anual (Kw)
Ao
Molino (20 hp)
Lavadora (12 hp)
Tina de flotacin (0.5
hp)
Centrifuga (12hp)
Secadora (12 hp)
Energa Elctrica
total:

1
10486
2517

2
20714
4971

3
26773
6425

4
35291
8470

5
42489
10197

105
2097
2097

207
4143
4143

268
4143
4143

353
5355
5355

425
7058
7058

17303

34178

41751

54823

67228

Fuente: Elaboracin propia

Los Hp se han pasado a Kw con la siguiente conversin 1hp/hora = 0.7457
kw/h.
Se ha calculado el consumo de energa elctrica basndose en las horas de
trabajo que necesitara cada mquina para lograr la produccin deseada
Ver formula en anexos

4.5.2

Requerimiento de agua

Los equipos que requerirn agua para el proceso ser la mquina lavadora y la tina de
enjuague.
El consumo de agua ser 3 m3 por cada 5 TM (0.6m3 x TM)de materia prima
CUADRO 37:

Consumo de agua en M3 x ao
Ao
Agua (0.6 m3x TM de materia
prima)

253

500

646

852

1026

Fuente: Elaboracin propia

4.5.3

Requerimiento de combustible
El combustible que se requiere para el proceso de secado de las hojuelas pet es
el gas propano. Se ha calculado que el secador neumtico en promedio
consumir un 1 baln de 45 kg. quincenales en el primer ao, y llegando l quinto
ao a consumirse 2 balones quincenales. El precio del balon es de U$ 35.

CUADRO 38:
Consumo de gas
Ao

Secador neumtico
(balones de gas 45
kg.)

24

24

24

48

48

Fuente: Elaboracin propia

V. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION

5.1. Estructura Orgnica

5.1.1. Organizacin de la Empresa
La estructura organizacional es la representacin formal de las relaciones laborales,
define las tareas por puesto y unidad y seala como deben coordinarse. Un
organigrama es un diagrama que ilustra grficamente las relaciones entre funciones,
departamentos, divisiones y hasta puestos individuales de una organizacin. Se trata de
un esqueleto que representa la estructura de una organizacin. Un organigrama ofrece
cuatro aspectos de la estructura de una organizacin: Tareas, Unidades, Niveles de
Organizacin y Lneas de Autoridad.
La empresa tiene como objetivo la rentabilidad general, tanto en sus actividades de
produccin como de comercializacin. Para contribuir al logro del objetivo se opto por
constituir la empresa como una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada
(S.R.L.Ltda.), dividiendo el capital en participaciones iguales, acumuladas e indivisibles
que no pueden denominarse acciones. Los socios no podrn ser ms de 20 y no
respondern personalmente ante las obligaciones sociales, sino como empresa.
Basndonos en la Nueva Ley General de Sociedades Art. 283 al 294, Ley N 26887.
El capital social estar conformado por las aportaciones de los socios. La administracin
de la sociedad estar a cargo de un Gerente quien la representara en todos los asuntos
relativos a su objeto. Segn este tipo de sociedades su administracin puede estar a
cargo de uno o mas gerentes socios o no.
Las caractersticas de este tipo de sociedades son:
1. Nombre de la sociedad: El nombre que se elija seguido de las siglas S.R.L.Ltda.
2. El numero de socios o participantes: Un mnimo de dos personas y un mximo de
veinte.
3. Representacin del capital: a la parte de dinero o bien industrial que forma el
capital otorgado por cada socio se le denomina aporte.

4. Aportes: Pueden existir socios mayoritarios en relacin al aporte realizado de

capital.
5. Responsabilidad: es en proporcin al aporte de cada socio.
6. Transferencias: es posible realizar las transferencias de aportes, teniendo prioridad
los socios de la empresa. Si pasado un tiempo los socios no las adquieren, pueden
transferirse a cualquiera.
7. Reparticin de utilidades: en proporcin al aporte realizado.
Este tipo de sociedad se recomienda a empresas de capital no muy grande que
necesiten una organizacin sencilla y econmica.
La Sociedad de Responsabilidad Limitada esta conformada como mnimo de dos
rganos:

La Junta General de Participacionistas

La Gerencia

5.1.2. Clasificacin de la Empresa

5.1.2.1. Por su Giro o Actividad
Es una Empresa Industrial que se dedica a la compra de botellas plsticas (que hayan
contenido aguas minerales o bebidas gaseosas) post consumo, para luego de un
procesamiento ser comercializadas en forma de escamas.

5.1.2.2. Por su Magnitud

Es una Pequea Empresa que se dirige a un mercado especfico y tiene como objetivo
comercial cubrir en el primer ao de funcionamiento el 5.37% de la demanda real de
escamas de plstico tipo Pet pos consumo en el mercado limeo. Para su
determinacin se tomaron en cuenta los siguientes criterios:

A.

Criterio Comercial

El objetivo empresarial es cubrir el 5.37% del mercado en el primer ao y alcanzar

el 6.86% en el quinto ao de puesta en marcha.

B.

Criterio de Produccin

El proyecto utilizara una lnea de procesamiento con una tecnologa intermedia,

pues el proceso a desarrollar no requiere de equipos sofisticados, las maquinarias
sern nacionales y se har uso de mano de obra para cumplir con las lneas de
produccin.
Se trabajara 312 das al ao, en turnos de 8 horas de trabajo diario, con una
produccin diaria de 2.69 TM lo que representa 840 TM en el primer ao.

C.

Criterio segn la Complejidad de la Empresa

La complejidad de la empresa es simple, dado el reducido numero de reas y

trabajadores necesarios. El personal del rea de Producciones mantendr constante
para los 5 aos. El personal de la empresa segn los aos se muestra en el cuadro
39
CUADRO 39 :
Personal de la empresa
Cargo
Gerente general
Administrador
Jefe de produccin
Secretaria
de

Ao 0
1
1
1

Ao 1
1
1
1

Ao 2
1
1
1

Ao 3
1
1
1

Ao 4
1
1
1

Ao 5
1
1
1

gerencia

Operarios
Vendedor
Vigilantes

4
1
2

8
1
2

8
1
2

8
1
2

8
1
2

8
1
2

5.1.2.3. Por su Propsito

Es una Empresa privada creada con fines de lucro en beneficio de sus socios.
5.1.3. Organizacin Estructural
A travs de la organizacin, la autoridad y responsabilidad se transmite de dos
maneras:

En lnea: Son aquellas con responsabilidad directa para alcanzar los objetivos de
la empresa y poseen autoridad sobre las personas bajo sus rdenes.

Consultivo (staff): Son todos los dems funcionarios y solo tienen autoridad
respecto al rea funcional.

La autoridad se trasmite de arriba a bajo y se conforma de la siguiente manera:

FIGURA 9:
Diagrama de organizacin

Junta General de Socios

Gerente General

Secretaria

Jefe de Produccin

Jefe de Administracin y Ventas

Operarios

Vendedor

5.1.3.1. Junta General de Socios

Es el mximo rgano de gobierno de la empresa, el cual se rene al menos una vez al
ao en forma ordinaria (obligatoria) y las veces que sea necesario en forma
extraordinaria (opcional).
Los socios son personas naturales, cuyo capital social se constituye de aportes en
capital.
Las juntas sern presididas por el Gerente que tambin desempeara el papel de
secretario.
La Junta General Ordinaria debe realizarse una vez al ao, dentro de los tres meses
siguientes a la terminacin del ejercicio econmico anual.

Compete a esta Junta:

Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance general del

ejercicio.

Disponer la aplicacin de las utilidades que hubiese.

Fijar las remuneraciones del directorio.

Tomar decisiones respecto a los aportes de capital necesarios para incrementar

la capacidad instalada.

Tratar los dems asuntos que le sean propios segn estatuto.

La junta Extraordinaria se realizara en cualquier momento, pudiendo ser solicitada

notarialmente por un nmero de socios que representan al menos a la quinta parte del
capital pagado, expresando los asuntos a tratar.
Compete a esta Junta:

Remover al gerente

Modificar el estatuto social

Aumentar o disminuir el capital

Emitir obligaciones

Disponer auditorias, investigaciones y balances

Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.

Resolver los conflictos que hubiere.

5.1.3.2. Gerencia General

La Gerencia General es el rgano de gobierno de la empresa. Estar representada por
un Gerente General quien ser el representante legal de la S.R.L.Ltda. Es nombrado
por la Junta General de Socios.
Responsabilidad.

La gerencia es el rgano responsable de planear, organizar, coordinar, dirigir y controlar

las actividades, recursos y procesos operativos y administrativos de la empresa,
desarrollndolos adecuadamente en base a las tecnologas, procedimientos y normas
que conllevan al cumplimiento de los planes, programas, metas y objetivos de la
empresa.
Sus funciones son:

Representar a la sociedad en todos los asuntos relativos a terceros.

Formular objetivos, metas, polticas y estrategias de la empresa.

Poner en prctica las polticas de la organizacin.

Evaluar y controlar el desempeo de las distintas funciones a desempearse

dentro de la empresa, para lograr el cumplimiento de los objetivos trazados.

Reunir la informacin de las diferentes reas y elaborar informes peridicos del

desenvolvimiento empresarial.

Direccin de la compaa es responsable de todas las actividades de la misma:

produccin, comercializacin, finanzas.

La gestin financiera as como de evaluar la factibilidad de reinversiones y

proyectos y de efectuar operaciones bancarias, mercantiles, comerciales,
financieras y econmicas.

Estudiar la situacin econmica del entorno, la cual puede afectar a la empresa,

adicionalmente podr aprovechar las oportunidades que se presentan.

Evaluar la situacin actual, los resultados obtenidos y las provisiones para el

futuro, estableciendo los programas a desarrollarse en armona con las polticas.
Estrategias y normas establecidas por la empresa.

La gerencia contara con una secretaria de Gerencia.

Sus funciones sern:

Apoyar y asistir a la Gerencia General.

Coordinar con los jefes de operaciones y comercial para dar un eficiente servicio de
atencin al cliente y colaborar en el funcionamiento de la empresa.

5.1.3.3. Departamento de Administracin y Ventas

Esta Jefatura se dedicar a las actividades de ventas y marketing de la empresa,
asimismo se encargar de la administracin de los Recursos Humanos.
Responsabilidad
Apoyar a la Gerencia General en el planeamiento, organizacin y control de las
actividades, recursos y procesos destinados a la administracin de la empresa, as
como dirigir y ejecutar las actividades destinadas a la venta del producto final y a las
adquisiciones

de materia prima

e insumos;

cumplindose

con

las normas,

procedimientos y polticas establecidas.

Funciones Generales

Estar en permanente contacto con el mercado para supervisar el funcionamiento de

los canales de distribucin, verificar el nivel de stock del producto en los almacenes
y obtener un registro de proveedores para colocar las rdenes de compra a aquel
que

ofrezca mejores condiciones, tanto en precio, forma de pago y calidad de

producto.

Elaborar planes de mercadeo y comercializacin.

Coordinar con

la

Gerencia General

a fin

de

definir la poltica general -

relacionada a las ventas.

Elaborar los estimados de venta.

Planificar y ejecutar un programa de compras de acuerdo a las necesidades

establecidas por la Jefatura de Produccin, verificando constantemente el nivel de
stocks.

Se encargar del abastecimiento de materia prima e insumos necesarios para la

produccin planificada.

La bsqueda de

los

mejores proveedores

de

acuerdo

al

precio,

calidad

condiciones de pago, coordinando con el Jefe de Produccin para evaluar la calidad

de las materia primas.

Planificar y ejecutar programas de compra de acuerdo a las

necesidades

establecidas de produccin y otras que se presenten.

Supervisar el desempeo del vendedor.

Realizar los pagos a proveedores y otros.

Efectuar las cobranzas morosas.

Recopilar informacin y clasificar informacin sobre los clientes y el mercado

Relaciones:

Depender directamente de la Gerencia General manteniendo canales internos de

coordinacin con la Jefatura de Produccin.
El departamento de Administracin y Ventas contara con un vendedor.

Vendedor

El vendedor tendr una personalidad dinmica, con buena interrelacin personal y

contar con licencia para conducir. Se encargar de realizar las siguientes
Funciones:

Vender lo planificado.

Efectuar cobranzas.

Apoyar la distribucin del producto final, para lo cual dispondr de una camioneta
para el transporte.

Incrementar la cartera de clientes y mantenerlos informados de la rotacin y

promociones del producto.

Informar constantemente a la Jefatura de Administracin y Ventas sobre el

desenvolvimiento del mercado v sus posibles variaciones.

5.1.3.4. Departamento de Produccin

Esta Jefatura abarca las reas de Produccin y Control de Calidad. Adems se
encargar de controlar la ptima utilizacin de los recursos de la empresa, tales como
la mano de obra, energa, etc. Se buscar la eficiencia del proceso productivo.

Responsabilidad

Es el rgano responsable de la aplicacin del concepto de Calidad Total en el proceso

de elaboracin de pellets o escamas; planea, organiza, coordina, dirige y controla las
actividades, recursos y procesos del rea de produccin, apoyando a la Gerencia
General en el planeamiento, organizacin, direccin y control de las actividades,
recursos y procesos operativos destinados a la elaboracin del producto terminado.

Funciones Generales

Coordinar y controlar el desarrollo de los sistemas de produccin y calidad

conducentes al perfeccionamiento productivo, infraestructura industrial. oportunidad
y calidad del producto.

Realizar un control de calidad de la materia prima .e insumos. productos en proceso

y productos terminados para asegurar que llegue al consumidor final en ptimas
condiciones.

Coordinar con la Jefatura de Administracin y Ventas la disponibilidad de los

recursos humanos .y materiales para la ejecucin de los programas de produccin.

Dirigir y controlar al personal de Planta para que realice sus funciones bajo estricto
cumplimiento de las normas de higiene y seguridad, racionalizando adecuadamente
el trabajo en las diferentes etapas de produccin.

Elaborar un programa de produccin semanal coordinando con el rea

administrativa los pedidos de venta.

Coordinar y controlar que los pedidos de materia prima e insumos necesarios para
la elaboracin de las escamas o pellets sean en la cantidad estrictamente necesaria
para la elaboracin de la produccin programada y autorizada. Asimismo controlar
su utilizacin a efecto de evitar desperdicios y/o una sobreproduccin que va en
contra de la economa de la empresa.

Evaluar la produccin y su rendimiento efectivo.

Realizar actividades de investigacin y desarrollo conducentes a obtener un mayor

rendimiento sin perjudicar la calidad, as como

tambin elaborar nuevos

productos.

Encargarse del proceso de incorporacin de personal de planta, capacitado en los

aspectos de procesamiento, control de calidad, seguridad y mantenimiento y
motivarlo a fin de mejorar su rendimiento y eficiencia en el trabajo.

Adems

se

encarga

de

la

operatividad

de

la

planta

(programa

de

mantenimiento y reparaciones), as como de supervisar al personal de Planta.

Elaborar los informes de produccin y control de calidad y presentar a la gerencia

las recomendaciones que considere apropiadas para mejorar las actividades
productivas.

Relaciones

La Jefatura de Produccin depender de la Gerencia General, manteniendo canales

internos de coordinacin con la Jefatura de Administracin.
EL departamento de produccin contara con un rea de control de calidad que estar a
cargo del jefe de produccin sus funciones sern:

Verificar que el proceso y el producto final se cian a los estndares

especificados por el manual de calidad de la empresa.

Se encargaran del manejo del laboratorio de la empresa.

Registran los anlisis realizados para evaluar el proceso y a los proveedores en

cuanto a calidad del producto que estn ofreciendo.

El departamento de produccin contara asimismo con mano de obra no calificada para

el proceso productivo.
Mano de Obra No Calificada
La constituyen los operarios, los que sern capacitados en el funcionamiento de la lnea
de produccin, e involucrados en una filosofa de calidad total Los requerimientos
iniciales de la planta ser de 5 operarios.
Las funciones que realizarn son las siguientes:

Ejecutar los trabajos que se les sea asignados por el Jefe de Produccin.

Realizar operaciones de carga y descarga de la materia prima, as como del

almacenaje y envasado del producto terminado.

Efectuar la limpieza y conservacin de la planta.

Realizar otras funciones que le sean asignadas.

5.1.4. Organizacin Funcional

La organizacin de la empresa tendr una departamentalizacin funcional mixta
agrupando a los empleados en unidades de acuerdo con sus mbitos de competencias
y los recursos a que recurren para realizar un conjunto comn de tareas. Se ha elegido
este tipo de organizacin ya que la empresa solo trabaja con un producto y el tamao
de la misma no ser muy grande, tambin porque el mercado esta ubicado en un rea
geogrfica determinada y no muy amplia, por lo que se requiere de una estructura
simple y econmica y por ultimo ser mixta para adecuarse a los cambios constantes
del mercado actual.
La empresa estar compuesta por la Junta General de Socios, la Gerencia General y
dos departamentos: Departamento de Produccin y Departamento de Administracin y
Ventas.
El organigrama funcional se presenta en el diagrama siguiente:
Figura 10:

Organigrama funcional

Junta General de Socios

Gerencia General

Produccin

Administracin y
Ventas

La Junta General de Socios

Conformada por todos los accionistas de la Empresa. Es el mximo rgano de
administracin de la Sociedad. Los Socios reunidos en la Junta General deciden,
acuerdan y ratifican todos los actos y operaciones de la sociedad y sus resoluciones se
cumplirn por las personas que ella misma designe o, a falta de asignacin, por el
administrador o por el consejo de administracin.

La Gerencia General

La Junta General de Socios elige a uno de sus miembros o a alguien de su confianza

(no necesariamente miembro de la Junta) al cargo de Gerente General, quien se
responsabiliza de la administracin y gestin de la empresa. Y representara legalmente
a la empresa.

El Departamento de Produccin

A cargo de un accionista quien asumir la jefatura .Contara con la asesoria de un Ing.

Industrial especialista en el tema del manejo y produccin de plsticos y estar bajo la
supervisin de la Gerencia General.

El Departamento de Administracin y Ventas

A cargo de un accionista quien asumir la jefatura, y se responsabilizara de las

actividades comerciales y administrativas que realiza la empresa.
As mismo se contara con personal de apoyo en asesoria contable y/o legal, cuyos
servicios sern contratados solo en los momentos en los cuales las actividades de la
empresa lo requieran.

5.2. Dinamismo organizacional

5.2.1. Incremento en el Nivel de Actividad
Durante los primeros cinco aos del proyecto se trabajaran con turnos de 8 horas de
trabajo durante los seis das tiles de la semana (de lunes a sbado).
5.2.2. Estructura Organizacional Futura
De acuerdo al crecimiento de las distintas actividades de la empresa, se plantea
subdividir el Departamento de Administracin y Ventas en reas independientes pero
interrelacionadas.
5.2.3. Inversin en Tecnologa Futura
La lnea de procesamiento necesitara de la adquisicin de un molino de picado de
botellas para cumplir con los requerimientos de produccin y cumplir con los pronsticos
de ventas a partir del tercer ao. La compra del molino se realizara en el mes de
diciembre del segundo ao.

5.3 Administracin General

5.3.1. Polticas de la Empresa
5.3.1.1. Poltica de Ventas
Se ha definido bsicamente por dos aspectos:
A.

Segmento de mercado que ser atendido

El producto estar dirigido a tres tipos de empresa bien definidas: Empresas del rubro
textil quienes utilizan el producto para la fabricacin de fibra textil, empresas que
fabrican menajeria (productos diversos de plstico) y empresas que fabrican pinturas.
En estos tres casos el producto es usado como insumo para la fabricacin de otros.
Estas empresas se encuentran ubicadas el la ciudad de Lima Metropolitana.
Una parte importante de las ventas se realizar a empresas que exportan nuestro
producto a mercados como la China, Espaa Estados Unidos de Amrica, y Chile.
B.

Condiciones de Venta

Se establecer una poltica de ventas al crdito con factura a 30 das a las empresas
que compren volmenes iguales o mayores a las 10 toneladas, caso contrario las
ventas se harn al contado.

5.3.1.2. Poltica de compras

A. Proveedores
La compra de materia prima se realizar al contado ya que esta es la forma
mediante la que se esta operando en el mercado as mismo se estudiar la
posibilidad de pagar por adelantado para asegurar el abastecimiento de materia
prima lo cual re realizar con clientes que demuestren seriedad e inspiren confianza.

Por las caractersticas no perecibles de la materia prima se tratar de comprar la

mayor cantidad asegurando con esto el abastecimiento. Los insumos se comprarn
a las empresas ofertantes dedicadas a estos rubros, los pagos iniciales se
efectuarn al contado hasta establecer una relacin comercial ms slida y negociar
otras formas de pago de preferencia se trabajar con ms de dos proveedores. Esta
misma poltica se seguir con el material de envasado.
En el cuadro 40 se puede observar el tiempo de reposicin o compra de insumos.
CUADRO 40:
FRECUENCIA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA INSUMOS Y MATERIAL DE
EMPAQUE
Tiempo de
COMPRAS
Materia prima (Botellas Pet)
Insumos (Detergente y sal de soda)
Material de empaque (Sacos de
polietileno)

reposicin
(Semanas)
1
2
2

B. Condiciones de Pago
Las materias primas se pagaran al contado de los almacenes acopiadores de
residuos slidos de Lima Metropolitana as como tambin se recibirn los volmenes
de otros ofertantes que lleguen al almacn de la empresa. Los insumos se pagaran
al contado o de acuerdo a como operen las empresas ofertantes adquiriendo crdito
no menor de 30 das.
5.3.1.3 Poltica de Inventarios
Se adoptara una poltica de inventarios para el producto terminado de 4 das de las
ventas proyectadas para el ao correspondiente, lo cual dejara en almacn de producto
terminado 10 TN de producto pues como se ha mencionado anteriormente, las meteras
primas se compraran al contado y los volmenes que estas ocupan son considerables

lo cual hace mas factible procesarlas y almacenarlas como producto terminado sin
embargo tampoco es aconsejable almacenar gran cantidad de producto terminado pues
el hacerlo implicara tener un dinero muerto sin ningn uso.
5.3.1.4 Poltica de Personal
Se contara con mano de obra calificada y no calificada. El nivel de remuneraciones del
personal de la empresa ser similar al existente en el mercado laboral social local.
Segn las polticas de personal los sueldos sern fijos para todos, exceptuando al
vendedor que adems tendr una comisin de 10% sobre el nivel de ventas adicionales
que realice.
Por tratarse de una empresa industrial el comportamiento tributario relacionado al
aspecto de contribuciones sociales administrativas de ESSALUD esta obligada a pagar
a la fecha el 9% sobre el ingreso bruto, un impuesto extraordinario de solidaridad (IES)
del 5 %, un sueldo anual de compensacin por tiempo de servicios (CTS) del 8%, as
como gratificaciones anuales y un seguro de accidentes de trabajo que se realizara a
partir del cuarto ao. As mismo el trabajador paga un 13% de su sueldo ala
Administracin de Fondo de Pensiones (AFP) QUE PREFIERA Y UN 15% por el
impuesto a la quinta categora.

ESTUDIO AMBIENTAL TESIS RECICLAJE DE PET

6.1 MARCO LEGAL

a) Cdigo del Medio Ambiente y los Recursos Naturales, D.L. N 613, art. 1, 2,
3, 6, 10, 13, 18, 80, 85, 88.
b) Ley Marco para el crecimiento de la inversin privada, D.L. N 757.
c) Ley Orgnica de Municipalidades, Ley N 23853, art. 11, 66, 67, 73.
d) Cdigo Civil, art. 957.
e) Reglamento de acondicionamiento territorial, desarrollo urbano y medio
ambiente, D.S. N 007-85-VC.
f)

Reglamento Nacional de Construcciones.

g) Ley General de Residuos Slidos, Ley N 27314.

h) Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos, D.S. N 057-2004-PCM.
i)

Ordenanza N 295, Sistema Metropolitano de Gestin de Residuos Slidos y

su reglamento.

j)

Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto Ambiental, Ley N

27446.

De conformidad al art. 9 del Cdigo del Medio Ambiente y los Recursos Naturales, los
Estudios de Impacto Ambiental deben contener una descripcin de la actividad
propuesta, y de los efectos indirectos o directos previsibles de dicha actividad en el
medio fsico y social, a corto y largo plazo, as como la evaluacin tcnica de las
mismas. Debern indicar igualmente, las medidas necesarias para evitar o reducir el
dao a niveles tolerables.
Cabe sealar que, segn estas normas, el proyecto estara enmarcado en la Categora
I.- Declaracin de Impacto Ambiental, aquellos proyectos cuya ejecucin no origina
impactos ambientales negativos de carcter significativo.

6.2 IDENTIFICACIN DE IMPACTOS AMBIENTALES

Para identificar y predecir los potenciales impactos ocasionados por los aspectos
ambientales del proyecto, es necesario conocer a nivel de detalle cada una de las
etapas, actividades generales y las actividades especficas correspondientes.
Luego del diagnstico realizado se ha obtenido la siguiente clasificacin:
1. Fase de Construccin
a) Oficinas
b) Almacn
c) Reservorio de agua
d) Planta (techado)
2. Fase de Implementacin
a) Instalacin de maquinarias y equipos
3. Fase de Operacin
a) Recepcin de materia prima
b) Almacenamiento de materia prima
c) Molino
d) Lavadora
e) Tina de enjuague
f)

Centrfuga

g) Secadora
h) Empacado
i)

Almacenamiento de producto terminado

j)

Manejo y tratamiento de insumos (detergente y soda custica)

Luego se procedi a identificar los impactos ambientales de acuerdo a las etapas y

actividades generales correspondientes a cada componente a ser potencialmente
afectado: aire, agua, suelo, paisaje, flora y fauna, saneamiento y socioeconmico. Los
resultados obtenidos se observan en la Matriz de Leopold a la que se hace referencia
en el siguiente punto.

6.3 EVALUACIN DE IMPACTOS AMBIENTALES

La Matriz de Leopold es un mtodo universalmente empleado para realizar la
evaluacin del impacto ambiental que puede producir un determinado proyecto,
tomando en consideracin las actuaciones que se tienen previstas para llevarlo a
cabo y sus repercusiones ambientales en los distintos factores ambientales
considerados. La matriz tiene representados en el eje de las ordenadas los distintos
factores/componentes ambientales que pueden ser afectados por el proyecto, como
el ambiente fsico, el ambiente biolgico, ambiente socioeconmico, inters humano
y otros; en las abcisas se representan las actividades del proyecto.
Los criterios a ser utilizados para la valoracin de impactos pueden ser:
Calificacin
Magnitud
Frecuencia
Duracin
Mitigabilidad
Grado de afectacin a la salud
En el presente trabajo se emplearon dos criterios de evaluacin:
1. Calificacin del impacto; los impactos ambientales pueden ser positivos o
negativos. Aunque el trmino impacto ambiental ha venido a interpretarse en el
sentido negativo, muchas acciones tienen efectos positivos significativos que
deben definirse y discutirse claramente. En el presente trabajo se utiliz una
escala nominal.
2. Magnitud del impacto; en la medicin/valoracin de los impactos (magnitud) se
utiliz una escala ordinal (alto, medio y bajo).
Ver Matriz de Leopold

6.3.1

Anlisis de la Matriz de Leopold.-

Con el fin de facilitar la interpretacin y comprensin de los datos de la Matriz de

Leopold presentada, a continuacin se procede a describir los resultados de la
misma:
Se puede observar que el proyecto no ocasionar impactos ambientales negativos
significativos por las siguientes razones:
-

En la fase de construccin slo se utilizaran herramientas manuales,

ms no se utilizar maquinaria pesada. Las obras a realizarse son
obras menores.

En la fase de operacin no se producirn mayores problemas por ruidos

debido a que la planta estar ubicada en una zona industrial y estar
cercada con muros de concreto.

Se ha considerado que no existir mayores problemas por la emisin de

gases debido a que no se requiere chimeneas de evacuacin de gases
ni tampoco se trabajar con una gran flota de vehculos que puedan
emitir grandes cantidades de CO o CO2 y/o algn otro gas que pueda
afectar al medio ambiente.

No se movilizar arena, ni ningn otro material que pueda generar

grandes cantidades de material particulado.

No se trabajar con insumos que puedan generar malos olores,

tampoco se producirn residuos orgnicos ni qumicos que puedan
ocasionar problemas ambientales de este tipo.

Las cantidades de agua que se utilizaran mensualmente sern mnimas

(75 m3 mensuales). Cabe resaltar que se consider construir una planta
de recuperacin de aguas, sin embargo est opcin fue descartada
debido a que: el gasto de agua proyectada a 5 aos es muy similar al
gasto de invertir en la construccin de la planta de aguas. Asimismo, los
efluentes generados

en la operacin de la planta no son mayores

contaminantes (agua + detergente + soda castica.) La red de

alcantarillado est dotada para recepcionar efluentes lquidos con estas
caractersticas.
-

El uso del suelo no ser modificado, es decir se trabajar en una zona

industrial y luego de construir la planta seguir siendo una zona
industrial.

Asimismo el paisaje de la zona, es un paisaje urbano con

caractersticas industriales, y con la ejecucin del proyecto, este paisaje
seguir siendo el mismo.

En la zona no existe flora y fauna que pueda ser alterada por la

ejecucin del proyecto.

En la generacin de residuos slidos se ha considerado negativo en la

fase de construccin debido a que se generarn residuos de este tipo,
pero sern mnimos por ser obras menores. En la fase de operacin se
ha considerado positivo debido a que se est reutilizando un residuos
como insumo (pet) dndole un valor de uso. Se consider como uno (1)
positivo debido a que las cantidades utilizadas de pet en el proyecto son
mnimas a comparacin de la generacin a nivel de Lima Metropolitana.

Los efluentes lquidos no generarn mayores impactos ambientales

debido a que estarn compuestos por agua, detergente y soda castica
y sern dispuestos en la red de alcantarillado.

Con respecto al componente socio econmico se ha considerado

positivo debido a que se generarn puestos de empleo. En la fase de
operacin se ha considerado como dos (2) positivo debido a que se
dar estabilidad laborar a un aproximado de 12 personas que estarn
en planilla.

6.4 CONCLUSIONES

a) La puesta en marcha del proyecto, segn los resultados de la matriz de

Leopold, NO OCASIONAR IMPACTOS AMBIENTALES NEGATIVOS
SIGNIFICATIVOS.

VI.

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

6.1 Composicin de la inversin total

6.1.1 Inversiones fijas
6.1.2 Inversin intangible
6.1.3 Inversin total de moneda nacional y extranjera

VI.2

Financiamiento del proyecto

VI.2.1 Fuentes de financiamiento para la inversin fija y el capital de trabajo

VI.2.2 Financiamiento de la inversin fija

VI.2.3 Financiamiento del capital de trabajo

VI.2.4 Aspectos cualitativos ligados al financiamiento
VI.2.5 Programa de pagos de intereses y amortizacin del principal
VII.

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS

XI.1 Presupuesto de produccin

XI.1.1 Estructura de costos (fijos y variables)
XI.2 Presupuestos de ingresos por venta anual
XI.3 Presupuesto de compras
XI.4 Presupuesto de gastos
XI.4.1 Gastos de administracin
XI.4.2 Gastos de comercializacin
XI.4.3 Gastos financieros
XI.4.4 Depreciacin de activos
XI.4.5 Resumen total de gastos
XI.5 Presupuesto para la adquisicin de activos fijo
XI.6 Punto de equilibrio econmico

XII.

ESTADOS ECONOMICOS FINANCIEROS

XII.1 Estado de ganancias y perdidas

XII.2 Estado de flujo de caja
XII.3 Balances proyectados

VII. INVERSION Y FINANCIAMIENTO

7.1 Composicin de la inversin total

La inversin total requerida en el siguiente proyecto asciende a la suma de: $540.520
dlares americanos con un periodo de recupero de 2.91 aos en el cuadro 42 se
presenta la composicin de la inversin total dividida en activos fijos capital de trabajo
y gastos preoperativos
CUADRO 42:
Composicin de la inversin total
Concepto
Inversin fija
Gastos pre operativos
Capital de Trabajo
Total

Monto US $
106,200
4,320
184,654
295,174

Porcentaje
35.98%
1.46%
62.56%
100,00%

Fuente: elaboracin propia

7.1.1 Inversin fija

La inversin fija esta conformada por los activos fijos de la empresa, es decir aquellos
bienes q no son motivo de transaccin corriente y que se usan a lo largo de su vida
til.
Esta inversin puede ser tangible o intangible
El monto de la inversin fija asciende a la suma de $ 106,200dlares americanos que
representa el 19.65%
La inversin fija comprende lo siguiente:
a. Terreno: incluye el precio de compra y los gastos relacionados a la inscripcin
en los registros pblicos

b. Obras civiles: incluyen todas las construcciones (infraestructura e instalaciones

de agua y electricidad) externas e internas de la planta.
c. Maquinarias y equipos: adems del costo de de la maquinaria y equipos se
incluyen transporte, descarga, montaje instalacin y accesorios
d. Equipos de oficina: muebles y enseres (escritorios, sillas, archivadores)
adems del telfono, computadora, fax e impresora
e.

Servicio auxiliar: un juego de extintores, botiqun y herramienta diversas

En los cuadros 43, 44 y 45 se detalla la inversin fija total, inversin en equipos

para la produccin y equipos de oficina respectivamente.
CUADRO 43:
Inversin total en activos fijos (US $)
Inversin

Monto (US$)

En produccin

18,987

Edificaciones

15,000

En administracin
Terreno

1,500
70,713

Total

106,200

Elaboracin propia

CUADRO 44:
Inversin en activos fijos para la produccin (US $)

Equipos

(US$)

Molino

3152,94

Lavadora y tina de enjuague

3448,53

Centrifuga

3744,12

Secador neumtico

2857,35

Recipiente de almacenamiento final

Balanza industrial

882,35
1235,29

Fax y escaner

807,94

Tanque de almacenamiento de agua

985,29

Bomba de agua

295,59

Selladora de sacos

295,59

Auxiliares

82,24

Computadora e impresora
Total
Elaboracin propia

1200,00
18987,24

CUADRO 45:
Inversin en activos fijos para la edificacin

Construcciones

(US$)

Oficina

2,510

Pisos terminados (rea 1020 m2)

Red de instalaciones elctricas,

3,000

agua y sanitarias

2,840

Techos almacn y sala de maquinas

3,900

Vestidores y servicios higinicos

1,250

Acabados (tarrajeo, puertas y otros)

1,500

Edificio
Elaboracin propia

15,000

CUADRO 46:
INVERSION TOTAL EN ACTIVOS FIJOS DE OFICINA

Concepto

Precio
(US$)

Muebles y enseres

900

Equipo de oficina

500

Impresora

100

Total

1,500

7.1.2 Inversin intangible

Es la que realiza sobre los activos constituidos por los servicios o derechos
adquiridos, necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Al igual que los

activos tangibles, estos tiene a perder valor, esta desvalorizacin se conoce como
amortizacin de activo intangible.
La inversin intangible representa el: 0,80% de la inversin total con una suma de:
4.320 dlares americanos y comprende los siguientes rubros:
a. Estudios de inversin: comprende los estudios previos y definitivos, se realizan
antes de adquirir los activos fijos. Principalmente son aspectos relacionados
con la ingeniera. Estudio del terreno, del flujo del proceso, las especificaciones
tcnicas de maquinaria y equipos, diseo de planta, incluyendo planos y
diseos de distribucin de planta y maquinaria; flujo de procesos y servicios
auxiliares.
b. Gastos de constitucin y organizacin: son todos los gastos que se requieren
para colocar a la empresa como una persona jurdica, reconocida por la ley.
Comprende adems los gastos de personal directivo y administrativo, que
ejercern sus labores antes de que la empresa comience a producir.
c. Gastos de puesta en marcha: comprende

el costo de capacitacin y

entrenamiento requerido por la mano de obra para garantizar la adecuada

operacin de la empresa y una adecuada identificacin con el proceso de
produccin. Se incluyen los gastos en pruebas preeliminares, como la materia
prima, insumos y servicios necesarios para las pruebas de produccin.
d. Imprevistos: para cualquier situacin de emergencia o gasto inesperado.
7.1.3 Inversin en capital de trabajo
El capital de trabajo es el conjunto de recursos necesarios, en forma de activos
corrientes, para que el proyecto opere hasta que empiece a percibir ingresos propios
por concepto de ventas realizadas, de tal modo que cubran los costos de produccin,
gastos administrativos y de ventas.
Esta inversin incluye las cuentas de caja, inventarios de insumos, mano de obra
directa, gastos administrativos y venta de servicios.
CUADRO 47:
Inversin total

Inversin Total
Activo Fijo

US $
106,200

%
34.73%

Capital de Trabajo
Total

197,285
305,794

64.52%
100%

El capital de trabajo representa el 65.27% de la inversin total con un monto de

430000 dlares americanos.

7.2 Financiamiento
7.2.1 Fuentes de financiamiento
Los recursos para financiar el proyecto proviene de dos fuentes principales: las
externas, que es correspondiente al endeudamiento con terceros, y a las fuentes
internas por el aporte propio de los socios de la empresa.
7.2.1.1 Fuentes internas
Como Fuentes internas de financiamiento se considera los aportes propios e
individuales de cada uno de los 4 ejecutores del proyecto. Estos aportes en conjunto
cubrirn donde se levantar la planta de procesamiento y el pago de IGV de los gastos
preoperativos.

7.2.1.2 Fuentes externas

Como fuentes externas se consideran prestamos de COFIDE (Corporacin Financiera
de Crdito), que a travs de la banca comercial (bancos como el crdito, Wiesse
Sudameris e Interbank, entre otros) otorga lneas de crdito a largo plazo para la
pequea empresa mediante programas de desarrollo (PROPEM). Los recursos de
este programa, estn constituidos por fondos de la Corporacin Andina de Fomento
(CAF), por los aportes del beneficiario y del intermediario financiero (banca comercial).
El CAF financia como mximo 70% del costo total de la inversin o proyecto a
desarrollar. Estos recursos no financian la adquisicin de terrenos o inmuebles, pagos
de tasa de impuesto, gastos de constitucin de la empresa e intereses preoperativos.
El monto mximo que presta esta lnea es de 200.000 dlares con desembolsos no

mayores a 140.000 dlares ni menores a 2000 dlares. La tasa mxima de inters

efectiva anual es de 16%.
El presente proyecto se designo como pequea empresa basndose en los trminos
de COFIDE puesto que los activos considerados en la inversin son menores a
300.000 dlares y las ventas anuales no excedern los 750.000 dlares.
Los pagos se realizaran trimestralmente considerando un plazo de 3, 4 y 5 aos para
cancelar la deuda de gastos preoperativos, capital de trabajo y compras de activos
fijos respectivamente, sin periodo de gracia.
7.2.2 Costo de capital promedio ponderado (CCPP)
El costo de capital promedio ponderado representa el costo de la estructura de
financiamiento del proyecto. Se estima utilizando las fracciones relativas de las fuentes
de financiamiento, deuda y aporte propio. Se determino que CCPP es 19.60 % los
valores requeridos para el calculo se presentan en el cuadro 48.
Ko= Kd(D/V)+Ke(P/V)
Donde:
Ko: Costo ponderado del capital
D: Costo de la deuda
V: Valor de la empresa en el mercado
Kd: Inters efectivo
Ke: Costo de oportunidad del proyecto
CUADRO 48:
Costo de capital promedio ponderado
D:
P:
I:
Kd:
Ke:
Ko

177,104
118,070
295,174
16%
25%
19.60%

Elaboracin propia

VIII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

8.1 Presupuesto de ingresos por ventas

Los estimados de ventas se obtiene d el estudio de mercad. Para la estimacin del
precio que los clientes estarn dispuestos a pagar se tomaran en cuenta los costos
fijos y variables, as como la rentabilidad que se espera obtener siendo este precio al
que ser vendido US $ 0.53 por kg.
El cuadro 49: muestra el presupuesto de ventas en unidades y en dlares
CUADRO 49:
Presupuesto de ventas

Ao
Ventas TM
Total US$ (con IGV)
Ventas sin IGV
IGV

1
405
218,700
183,782
34,918

2
800
432,000
363,025
68,975

3
1,034
558,360
469,210
89,150

4
1,363
736,020
618,504
117,516

5
1,641
886,140
744,655
141,485

Elaboracin propia

8.2 Presupuesto de produccin (unidades)

Nos permite determinar la cantidad necesaria a producir para cubrir las ventas
proyectadas, y tener adems un nivel de inventario de seguridad. La produccin esta
planeada para que la planta trabaje a niveles eficientes. Recalcula de la siguiente
manera:

Cantidad a producir = Ventas +Inventario Final Inventario Inicial

Los inventarios de producto final sern de acuerdo a las polticas adoptadas es decir la
produccin de 4 das
El presupuesto de produccin se muestra en el cuadro 50:
CUADRO 50
Presupuesto de produccin

Ao
Ventas TM
Inventario Inicial
Inventario Final
Produccin

1
405
0
0
405

2
800
0
4
804

3
1034
4
4
1034

4
1363
4
4
1363

5
1641
4
4
1641

Elaboracin propia

8.3 Presupuesto de egresos.

8.3.1 Presupuesto de costo de produccin.
8.3.1.1 Presupuesto de materia prima directa (MPD)
El presupuesto de materia prima directa indica la cantidad y costo de las materias
primas que se requieren para cumplir con el cronograma de produccin. El
presupuesto de compra de materiales se presenta en el cuadro 51
CUADRO 51
Compra de materia prima directa (US$)

Ao
Botellas pet
Compra de detergente
Compra de sal de soda
Sacos
Total materia prima directa (MPD)

1
132,625.37
141.47
146.01
3,157.75
136,070.60

2
261,976.05
282.79
291.88
6,312.38
268,863.10

3
338,604.04
361.18
372.79
8,062.00
347,400.01

4
446,341.69
476.10
491.40
10,627.18
457,936.37

5
537,378.37
573.20
591.63
12,794.72
551,337.92

Elaboracin propia

8.3.1.2 Presupuesto de mano de obra directa (MOD)

Se contara con un jefe de produccin y seis obreros en lnea. La cantidad de
trabajadores se encuentra relacionada con el programa de produccin. El costo de
mano de obra directa se muestra en el cuadro 52

CUADRO 52
Presupuesto de mano de obra directa (US$)

Ao
Jefe de produccin
Gratificaciones (2 sueldos)
Vacaciones (1 sueldo)
Aportaciones (14% grat+vac+sueld)
CTS (1 sueldo)
Total
Operarios
Gratificaciones (2 sueldos)
Vacaciones (1 sueldo)
Aportaciones (14% grat+vac+sueld)
CTS (1 sueldo)
Total

1
2,874.3
479.0
239.5
503.0
239.5
4,335.3
12,934.1
2,155.7
1,077.8
2,263.5
1,077.8
19,509.0

2
3,592.8
479.0
239.5
603.6
239.5
5,154.5
17,604.8
2,515.0
1,257.5
2,992.8
1,257.5
25,627.5

3
4,311.4
479.0
239.5
704.2
239.5
5,973.7
22,994.0
2,874.3
1,437.1
3,822.8
1,437.1
32,565.3

4
5,389.2
479.0
239.5
855.1
239.5
7,202.4
22,994.0
2,874.3
1,437.1
3,822.8
1,437.1
32,565.3

5
5,389.2
479.0
239.5
855.1
239.5
7,202.4
22,994.0
3,772.5
1,616.8
3,973.7
1,616.8
33,973.7

Total Mano de Obra Directa

(MOD)

23,844.3

30,782.0

38,538.9

39,767.7

41,176.0

Elaboracin propia

8.3.1.3 Costos indirectos de fabricacin (CIF)

Son los costos de los materiales que no son susceptibles de ser transformados o
mano de obra que no se identifica directamente con el producto terminado pero
interviene en el proceso de produccin.

Se incluyen en este monto:

Luz, agua y telfono

Sueldo de la secretaria, del vendedor, del administrador, del vigilante, del

gerente.

Costos de artculos diversos (botas, mascarillas, polos, etc.)

Depreciacin de maquinaria, equipo y edificio.

CUADRO 53
Presupuesto de costos indirectos de fabricacin (US$).
Ao
Agua

1
202.52

2
400.04

3
517.05

4
681.57

5
820.58

Energa Elctrica
Gas
Depreciacin
Total

1,915.45
705.88
2,279.21
5,103.06

3,783.60
705.88
2,279.21
7,168.73

4,622.01
705.88
2,279.21
8,124.16

6,069.09
1,411.76
2,279.21
10,441.64

7,442.36
1,411.76
2,279.21
11,953.92

Elaboracin propia
8.3.2 Presupuesto de costo de ventas.
Es el costo de las unidades vendidas en los aos (materia prima+mano de obra +
CIF). El `presupuesto del costo de ventas se muestra en el cuadro 54:
CUADRO 54
Costo de ventas (US$)

Aos
Costo de materia prima
Inventario Inicial de materia
Prima
Compras
Material disponible
Inventario Final de Materia
Prima
Costo de materiales usados
Costo de mano de obra directa
CIF
Total Costo de Produccin
(sin IGV)

Costo Unitario (TM en US$

sin IGV)

Inventario inicial de productos

terminados
Costo de productos disponibles
para la venta
Inventario final de productos
terminados

0
1,343.9
1,344.3
1,343.9
1,343.9
136,070.6 268,863.1 347,400.0 457,936.4
551,337.9
136,070.60 270,207.01 348,744.32 459,280.28 552,681.83
1343.9

1344.3

1343.9

1343.9

1343.9

136070.6

268862.7

347400.4

457936.4

551337.9

23844.3

30782.0

38538.9

39767.7

41176.0

5103.1

7168.7

8124.2

10441.6

11953.9

165,017.98 306,813.46 394,063.49 508,145.68 604,467.90

407.45

383.52

381.11

372.81

368.35

-1629.81

-1534.07

-1524.42

-1491.26

165018.0

306813.5

392529.4

506621.3

602976.6

-1,629.8

-1,534.1

-1,524.4

-1,491.3

-1,473.4

Elaboracin propia

8.3.3 Presupuestos de gastos operativos

Los gastos operativos que se muestran en el cuadro 55, son aquellos recursos que se
destinan para gastos de venta y gastos de administracin. Los gastos de ventas son

destinados para la distribucin normal del producto al mercado de consumo, las

gratificaciones, las comisiones y los impuestos de ventas. Los gastos de
administracin permiten cumplir con las remuneraciones de los trabajadores,
materiales, tiles de oficina, seguros e impuestos. Adems se incluyen los gastos por
depreciacin de equipos de oficina.
8.3.4 Presupuesto de gastos financieros
Son recursos monetarios que se destinan para el pago peridico del prstamo
adquirido de las distintas instituciones financieras, cuyo desembolso y los servicios a la
deuda se programan en periodos definidos, siendo conocidos como amortizaciones a
la deuda e inters de prstamo. Las amortizaciones de la deuda se pueden programar
en partes iguales o en forma proporcional creciente o decreciente al saldo adeudado a
la banca, correspondiendo la devolucin del prstamo en el periodo convenido en
ambas partes. Los intereses del prstamo son recursos monetarios destinados al pago
del uso del capital prestado, siendo el monto a pagar un porcentaje equivalente al
costo de oportunidad del capital al momento de su adquisicin de las instituciones
financieras.
El presupuesto de gastos financieros para activos fijos, capital de trabajo, gastos pre
operativos y los gastos financieros netos se muestran en los cuadros 55, 56, 57 y 58
respectivamente.
8.3.5 Estructura de costos fijos y variables
Los costos fijos son aquellos costos que en la empresa se van a mantener, a pesar
que se incremente el volumen de produccin.
Los costos variables son aquellos que se incrementan conforme lo hacen el volumen
de produccin.
La divisin entre costos fijos y variables no es determinante. Existen costos fijos que
presentan caractersticas de ambos. Se pueden comportar como costos fijos hasta un
determinado volumen de produccin luego se convierte en costos variables. Por fines
prcticos, no se utilizara clasificacin. Dentro de la estructura de costos, el costo de la
mano de obra y materia prima directa se consideran variables y el CIF tiene una parte
variable y una fija. Por su parte los gatos operativos se consideran fijos. En el cuadro
59 se muestran los costos fijos y variables para los cinco primeros aos del proyecto.
CUADRO 55

Presupuesto de gastos Operativos (US$)

Gastos Operativos
Gerente General
Gratificaciones
Vacaciones
Aportaciones
CTS
Total sueldo gerente general
Jefe de administracin y ventas
Gratificaciones
Vacaciones
Aportaciones
CTS

2,874.25
598.80
299.40
528.14
299.40
4,600.00
2,874.25
598.80
299.40
528.14
299.40

6,467.07
898.20
449.10
1,094.01
449.10
9,357.49
6,467.07
598.80
299.40
1,031.14
299.40

8,622.75
1,197.60
598.80
1,458.68
598.80
12,476.65
6,467.07
898.20
449.10
1,094.01
449.10

8,622.75
1,197.60
598.80
1,458.68
598.80
12,476.65
6,467.07
898.20
449.10
1,094.01
449.10

8,622.75
1,197.60
598.80
1,458.68
598.80
12,476.65
6,467.07
898.20
449.10
1,094.01
449.10

Total Jefe de administracin y ventas

Secretaria de Gerencia
Gratificaciones
Vacaciones
Aportaciones
CTS
Total secretaria de gerencia
Vendedor
Gratificaciones
Vacaciones
Aportaciones
CTS
Vendedor
Total vendedor
Vigilancia (2 turnos)
Gratificaciones
Vacaciones
Aportaciones
CTS
Total vigilancia
Servicios contables
Luz
Agua
Telfono e internet
tiles de oficina
Producto de limpieza
Alquiler de camin
Depreciacin muebles y enseres
Publicidad y promocin
Total

4,600.00
1,616.77
329.34
164.67
295.51
164.67
2,570.96
1,616.77
479.04
239.52
326.95
239.52
0.00
2,901.80
3,736.53
718.56
359.28
674.01
359.28
5,847.66
718.56
179.64
179.64
718.56
179.64
71.86
2,155.69
149.70
1,077.84
25,951.56

8,695.81
2,514.97
329.34
164.67
421.26
164.67
3,594.91
1,616.77
479.04
239.52
326.95
239.52
0.00
2,901.80
4,311.38
718.56
359.28
754.49
359.28
6,502.99
718.56
179.64
179.64
718.56
179.64
71.86
2,155.69
149.70
1,197.60
36,603.89

9,357.49
2,514.97
359.28
179.64
427.54
179.64
3,661.08
1,616.77
479.04
239.52
326.95
239.52
0.00
2,901.80
4,311.38
718.56
359.28
754.49
359.28
6,502.99
718.56
179.64
179.64
718.56
179.64
71.86
4,311.38
149.70
1,197.60
42,606.59

9,357.49
2,514.97
359.28
179.64
427.54
179.64
3,661.08
1,616.77
479.04
239.52
326.95
239.52
0.00
2,901.80
4,311.38
718.56
359.28
754.49
359.28
6,502.99
718.56
179.64
179.64
718.56
179.64
71.86
5,389.22
149.70
1,197.60
43,684.43

9,357.49
2,514.97
359.28
179.64
427.54
179.64
3,661.08
1,616.77
479.04
239.52
326.95
239.52
0.00
2,901.80
4,311.38
718.56
359.28
754.49
359.28
6,502.99
718.56
179.64
179.64
718.56
179.64
71.86
7,185.63
149.70
1,197.60
45,480.84

Elaboracin propia
CUADRO 56:
Gastos para financiar activos fijos (US$)

Principal

AO 0
35,487.24

AO 1
31,034.77

AO 2
25,535.98

AO 3
18,744.96

AO 4
10,358.06

AO 5
0.24

Amortizacin
Intereses
Escudo tributario
Financiamiento neto

35,487.24

-4,452.47
-7,138.54
2,141.56
-9,449.44

-5,498.80
-6,092.21
1,827.66
-9,763.34

-6,791.01
-4,799.99
1,440.00
-10,151.01

-8,386.90
-3,204.11
961.23
-10,629.77

-10,357.82
-1,233.18
369.95
-11,221.05

AO 4
40,896.87
-33,114.87
-12,651.10
3,795.33
-41,970.64

AO 5
0.00
-40,896.87
-4,869.11
1,460.73
-44,305.24

AO 3
2,281.88
-826.70
-584.33
175.30
-1,235.73

AO 4
1,260.91
-1,020.98
-390.05
117.02
-1,294.01

AO 5
0.00
-1,260.91
-150.12
45.04
-1,365.99

AO 3
95,038.35
-34,431.38
-24,336.63
7,300.99
-51,467.02

AO 4
52,515.60
-42,522.75
-16,245.26
4,873.58
-53,894.43

AO 5
0.00
-52,515.60
-6,252.41
1,875.72
-56,892.28

Elaboracin propia
CUADRO 57:
Gastos para financiar Capital de trabajo (US$)

Principal
Amortizacin
Intereses
Escudo tributario
Financiamiento neto

AO 0
AO 1
AO 2
140,117.00 122,536.87 100,825.40
-17,580.13 -21,711.47
-28,185.84 -24,054.51
8,455.75
7,216.35
140,117.00 -37,310.22 -38,549.62

AO 3
74,011.74
-26,813.66
-18,952.31
5,685.69
-40,080.28

Elaboracin propia
CUADRO 58:
Gastos para financiar los gastos preoperativos (US$)

Principal
Amortizacin
Intereses
Escudo tributario
Financiamiento neto

AO 0
4,320.00

4,320.00

AO 1
3,777.98
-542.02
-869.01
260.70
-1,150.33

AO 2
3,108.59
-669.39
-741.63
222.49
-1,188.54

Elaboracin propia
CUADRO 58:
Gastos financieros totales (US$)

Principal
Amortizacin
Intereses
Escudo tributario
Financiamiento neto

AO 0
AO 1
AO 2
179,924.00 157,349.38 129,469.72
-22,574.62 -27,879.66
-36,193.38 -30,888.35
10,858.02
9,266.50
179,924.00 -47,909.99 -49,501.50

Elaboracin propia
CUADRO 59:
Estructura de costos (US$)
Costos variables
MPD
CIF Variables
Costos fijos
MOD

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

136,070.60
5,103.23

268,863.10
9,392.00

347,400.01
11,345.13

457,936.37
15,384.64

551,337.92
18,531.12

23,844.31

30,782.04

38,538.92

39,767.66

41,176.05

CIF Fijos
Gastos operativos

2,279.21
25,951.56

2,279.21
36,603.89

2,279.21
42,606.59

2,279.21
43,684.43

1,857.38
45,480.84

Elaboracin propia

8.4 Punto de equilibrio econmico

El punto de equilibrio es un valor referencial, que determina la produccin mnima
necesaria para cubrir los costos fijos, es decir, que el proyecto no tenga ganancias ni
perdidas.
Para calcular el punto de equilibrio (PE) se consideran los costos fijos (CF), precio por
unidad (PV) y los costos variables unitarios (CVu). Se utiliza la siguiente formula:

PE = CF / (PV - CVu)

Los costos variables unitarios se calculan dividiendo los costos variables totales entre
el nmero de unidades producidas en ese ao. Este clculo se presenta en el cuadro
60.
CUADRO 60:
Calculo del costo variable unitario
Costo variable unitario (x TM)
Costos variables
Produccion
Costos variables unitarios
($/TM.)

Ao 1
141,173.8
405.0

Ao 2
278,255.1
800.0

Ao 3
358,745.1
1,034.0

Ao 4
473,321.0
1,363.0

Ao 5
569,869.0
1,641.0

348.6

347.8

346.9

347.3

347.3

Ao 3
540.0
386.4
193.1

Ao 4
540.0
378.1
192.7

Ao 5
540.0
373.5
192.7

Elaboracin propia

CUADRO 61:
Calculo del punto de equilibrio
Precio (US$/TM)
Costo de produccin (US$/TM.)
Margen de contribucin (US$)

Ao 1
540.0
413.1
191.4

Ao 2
540.0
389.1
192.2

PE TM

272.0

362.5

432.1

444.8

Elaboracin propia
IX.

ESTADOS ECONOMICOS FINANCIEROS

9.1 Estados de ganancias y prdidas
Tambin conocido como estado de resultados, es un instrumento de gestin
empresarial que permite establecer los hechos que han incidido en la variacin de
la estructura patrimonial por efecto de las transacciones efectuadas, reflejando la
actividad financiera, realizada por la empresa durante un ciclo econmica anual.
Es un documento de resumen y anlisis de la situacin econmica en un momento
dado, que trata de establecer la estructura econmica y patrimonial de la empresa
como tal, indica el resultado de las operaciones de la empresa en un momento
dado, registrando el flujo de salidas y el flujo de entradas de los recursos
financieros de la empresa.
El estado de resultados expresa la accin dinmica de los recursos movilizados
por la empresa en un periodo establecido, reflejando el aumento de su inversin o
disminucin de recursos financieros manifestados a travs de prdidas o
ganancias, que son obtenidas durante el ciclo econmico previsto.
El estado de resultados se presenta en el cuadro N 62.

CUADRO 62:
Estado de resultados (US$)

Costo de ventas

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
218,700.00 432,000.00 558,360.00 736,020.00
165,017.98 -305,279.40 -391,005.00 -505,130.00

-601,503.23

Utilidad

53,682.02

284,636.77

Ventas

126,720.60

167,355.00

230,890.00

Ao 5
886,140.00

459.3

Gastos Operativos
Gastos preoperativos

-25,951.56
-4,320.00

-36,603.89
0.00

-42,606.59
0.00

-43,684.43
0.00

-45,480.84
0.00

Utilidad Operativa

23,410.47

90,116.71

124,748.41

187,205.57

239,155.94

Gastos Financieros

-47,909.99

-49,501.50

-51,467.02

-53,894.43

-56,892.28

UAI
IR
Utilidad Neta

-24,499.52
7,349.86
-17,149.67

40,615.21
-12,184.56
28,430.65

73,281.39
-21,984.42
51,296.98

133,311.14
-39,993.34
93,317.80

182,263.65
-54,679.10
127,584.56

Elaboracin propia
9.2 Flujo de caja
El flujo de caja que se presenta en el cuadro N 63, es un instrumento que permite
conocer la situacin econmica y financiera de la empresa o proyecto en un
periodo dado, sealando las variaciones del flujo de beneficios y costos.

CUADRO 63 :
Flujo de caja proyectado (US$)

Ingresos
Ventas
Aporte
Costo de inversin
Activo Fijo

Ao 0
10000

Ao 2
432,000.00
432,000.00

Ao 3
558,360.00
558,360.00

Ao 4
736,020.00
736,020.00

Ao 5
886,140.00
886,140.00

-167,297.36
-136,070.60
-23,844.31
-7,382.44

-311,316.35
-268,863.10
-30,782.04
-11,671.21

-399,563.27
-347,400.01
-38,538.92
-13,624.34

-515,367.89
-457,936.37
-39,767.66
-17,663.85

-612,902.47
-551,337.92
-41,176.05
-20,388.50

-25,952
-25,951.56

-36,604
-36,603.89

-42,607
-42,606.59

-43,684
-43,684.43

-45,481
-45,480.84

10000

-106,200

Costo de produccin
Compra de materia prima
MOD
CIF
Costo de operacin
Gastos Operativos
Gastos preoperativos

Ao 1
218,700.00
218,700.00

-4,320
-4,320

Impuestos
Pago IGV
Pago Impuesto a la renta

0.00
0
0

-14,375.70
-21726
7349.86

-55,112.29
-42928
-12184.56

-77,451.65
-55467
-21984.42

-113,109.23
-73116
-39993.34

-142,707.84
-88029
-54679.10

Flujo de caja econmico

-100,520

11,075

28,967

38,738

63,858

85,049

179,924.00

-47,909.99

-49,501.50

-51,467.02

-53,894.43

-56,892.28

79,404
0
79,404

-36,835
79,404
-36,835

-20,534
42,569
-20,534

-12,729
22,035
-12,729

9,964
9,307
9,964

28,157
19,271
28,157

Financiamiento Neto
Flujo de caja financiero
Caja Inicial
Saldo

Caja Final

79,404

Elaboracin propia

VAN
Tir

31,134.72
25%

42,569

22,035

9,307

19,271

47,427

ANEXOS

DETERMINACION DE AREAS POR EL METODO DE GUERCHET

El mtodo de Guerchet se ha tomado nicamente como referencia del rea

mnima requerida para cada ambiente pero es la distribucin a escala la que
nos ha permitido calcularlas reas definitivas.
El rea de los diferente ambientes de la planta, calculado por el mtodo de
escala, se muestra en el cuadro xxx.

METODO DE SUPERFICIES PARCIALES DE GOURCHETT

En este mtodo se utiliza tres reas:

rea esttica (Ss), que es el rea que ocupa el objeto que esta en un ambiente
Ss = L * A

rea gravitacional (Sg), que es el rea que se reserva dentro de un ambiente

para que las personas puedan aperar las maquinas
Sg = N * (Ss)

rea de evolucin (Se), rea que se observa entre dos equipos

Se = (Ss + Sg) K

Donde:
K = Constante adimensional
Relaciona las cotas de los elementos mviles o dinmicos entre dos veces las
cotas de los elementos estticos:
K = h / 2H
La suma de las tres reas es el rea mnima total que debe tener un ambiente:
St = Ss + Sg + Se
Se determino el rea de los siguientes ambientes por el mtodo de las superficies
parciales:

1. SALA DE PROCESOS
Equipos

Ss

Sg

Se

St

Balanza de recepcin

0.6

0.45

1.5

0.27

0.81

0.55

1.63

Molino

0.6

0.5

2.1

0.30

0.6

0.46

1.36

Lavadora

0.8

0.8

1.3

0.64

1.28

0.98

2.90

Enjuague

1.3

0.6

3.90

7.8

5.96

17.66

Centrifugado

0.7

0.7

1.1

0.49

0.98

0.75

2.22

Secado

0.5

0.5

0.25

0.5

0.38

1.13

Balanza de pesado final

0.6

0.45

1.5

0.27

0.81

0.55

1.63

rea (m2)

28.53

1.77

H=

1.8

K=

0.50943

2. OFICINA ADMINISTRATIVA
Equipos

Ss

Sg

Se

St

Escritorio

1.5

0.6

0.7

1.80

3.6

5.55

10.95

sillas

0.5

0.5

0.5

1.50

1.5

3.09

6.09

Estantes

1.6

0.5

1.6

1.60

1.6

3.29

6.49

modulares

0.8

0.6

0.7

0.96

0.96

1.97

3.89

rea (m2)

27.43

0.88
H=

1.8

K=

1.02857

3. SERVICIOS HIGIENICOS DE LOS OPERARIOS

Equipos

Ss

Sg

Se

St

Inodoro

0.6

0.7

0.4

0.84

0.84

1.15

2.83

Urinarios

1.5

0.4

0.15

0.60

0.6

0.82

2.02

Lavatorios

0.5

0.5

0.8

0.75

0.75

1.03

2.53

Banca

1.5

0.25

0.4

0.38

0.375

0.51

1.26

Duchas

0.8

1.6

0.80

0.8

1.10

2.70

Casilleros

0.25

0.6

1.9

0.60

0.6

0.82

2.02

rea (m2)

8.65

1.31
H=

1.8

K=

0.68571

3. SERVICIOS HIGIENICOS PERSONAL ADMINISTRATIVO

Equipos

Ss

Sg

Se

St

Inodoro

0.6

0.7

0.4

0.84

0.84

1.25

2.93

Urinarios

1.5

0.4

0.15

0.60

0.6

0.89

2.09

Lavatorios

0.5

0.5

0.8

0.50

0.5

0.74

1.74

Duchas

0.8

1.6

0.80

0.8

1.19

2.79

Casilleros

0.25

0.6

1.9

0.60

0.6

0.89

2.09

rea (m2)

6.76

1.21
H=

1.8

K=

0.74227

DETERMINACIN DE AREAS POR ESCALAS

1. REA DE ALMACN DE MATERIA PRIMA

Se tiene el inventario promedio de materia prima que se tendr en almacn

para una semana (al quinto ao 30 TM)
N de sacos

30000 Kg.

429 sacos

70 Kg. / saco

MATERIAL

UNIDADES

Sacos

429

DIMENSION

VOLUMEN

VOLUMEN

(M)
1.00x1.00x1.00

(M3)
1.00

TOTAL
429

Altura efectiva

= 3 m.

rea necesaria

= 143 m2.

rea de transito

= 65 m2.

rea total

= 208 m2.

El almacn de materia prima estar conformado por cuatro bloques, cada

bloque conteniendo 108 sacos de botellas Pet compactadas. Los sacos sern
colocados en columnas de 6, filas de 6 y hacia arriba hasta alcanzar los tres
metros, lo que indica que un saco podr soportar dos sacos adicionales,
adems los bloques estarn colocados juntos de tal manera que ejerzan
fuerzas contrarias para que produzca un equilibrio entre ellas. Tambin habr
un espacio para el transito fluido de los vehculos y el personal que transportan
los sacos el cual tendr un espaciamiento de dos metros. La distribucin se
muestra a continuacin.

Diagrama de distribucin en el almacn de materia prima

6 m.

2 m.

6 m.

14 m.
rea total = 208 m2.

2. AREA DE ALMACEN DE PRODUCTO TEMINADO

16 m.

Se necesitara almacenar 60 TM/ quincenal (al quinto ao). Las escamas de Pet
se colocaran en sacos de aproximadamente 90 Kg.
N de sacos

60000 Kg.

667 sacos

90 Kg. / saco

MATERIAL

UNIDADES

Sacos

667

DIMENSION

VOLUMEN

VOLUMEN

(M)
1.00x1.00x1.00

(M3)
1.00

TOTAL
667

Altura efectiva

= 3 m.

rea necesaria

= 224 m2.

rea de transito

= 112 m2.

rea total

= 336 m2.

El almacn de producto terminado estar conformado por seis bloques, cada

bloque conteniendo 108 sacos de pelet. Los sacos sern colocados en
columnas de 6, filas de 6 y hacia arriba hasta alcanzar los tres metros, lo que
indica que un saco podr soportar dos sacos adicionales, adems los bloques
estarn colocados juntos de tal manera que ejerzan fuerzas contrarias para
que produzca un equilibrio entre ellas. Tambin habr un espacio para el
transito fluido de los vehculos y el personal que transportan los sacos el cual
tendr un espaciamiento de dos metros. La distribucin se muestra a
continuacin.

Diagrama de distribucin en el almacn de producto terminado

rea total = 336 m2.

6 m.

2 m.

6 m.
24 m.

14 m.

BIBLIOGRAFIA
1 Reporte Sectorial. La Industria de Plsticos en el Per Banco Wiese
Sudamers Departamento de estudios Econmicos, Noviembre 2004
2 Instituto de Estudios Econmicos y Sociales - Revista Industria Peruana N
787 Enero 2005.
3 Comit de Plsticos - Sociedad Nacional de Industrias La Industria del
Plstico en el Per Medio Siglo de Historia.
4 Ing. Miguel Silva - Planta Piloto de Segregacin de Residuos Slidos Inertes,
Santiago de Surco, Lima, EMUSA.
5 Fuente: La Industria del plstico en el Per Medio siglo de historia. Sociedad
Nacional de Industria Comit del plstico 50 aos (Pg. 84).
6 Fuente: Estudio de Mercado Elaboracin Propia.
7 Canasta de precios de los residuos en depsito comercializador, junio del
2005 Bolsa de Residuos IPES.
8 Fuente: Centro tecnolgico de plsticos y elastmeros de Argentina.
9 Fuente: http://www.plasunivers.com Pruebas de calidad para el Pet
reciclado

10. Gestin Ambiental de empaques rgidos para productos de consumo masivo - Consejo Nacional del
Ambiente

11. ESTUDIO DEL MERCADO DE RECICLAJE PARA LIMA METROPOLITANA (PET) IPES MAYO2005