FAQ 15517 - Como dar entrada em Nota Fiscal de Compra de Ativo

Imobilizado integrando Recebimento com Patrimnio?

Como dar entrada em Nota Fiscal de Compra de Ativo Imobilizado
integrando Recebimento com Patrimnio?
Causa
Como dar entrada em Nota Fiscal de Compra de Ativo Imobilizado
integrando Recebimento com Patrimnio?
Soluo
FAQ 15517 - Como dar entrada em Nota Fiscal de Compra de Ativo
Imobilizado integrando Recebimento com Patrimnio?
Os procedimentos a serem seguidos so:
1. Na Natureza de Operao (CD0606) devem estar assinalados os
seguintes parmetros:
a) Na pasta ADICIONAIS marcar o campo "Compra/Venda de Ativo", caso
esse documento tenha gerar CIAP. Nota: Segundo a Lei Complementar 102,
o documento deve ser registrado no livro de entradas com o ICMS na coluna
OUTRAS e o crdito do ICMS ser tomado em 48 parcelas mensais
calculadas proporcionalmente ao valor das vendas tributadas de cada
perodo e lanado manualmente na coluna de "Outros Crditos" do Livro de
Apurao do ICMS.
b) Na pasta ICMS marcar o campo "Consumidor Final". Quando
parametrizado para Consumidor Final ser obrigatrio marcar o campo
"Inclui IPI na Base ICMS". Caso no seja marcado o parmetro,
apresentada a mensagem "Natureza de Operao de Consumidor Final.
Para naturezas de operao de consumidor final o IPI deve estar
parametrizado para ser includo na base de ICMS".
NOTA: Para cliente que no usa o MRI:
Ser verificado se a data de transao do documento fiscal ou do item do
documento fiscal maior ou igual a data de inicio do controle do CIAP pela
L.C. 102, informada nos Parmetros de Obrigaes Fiscais. Sendo maior ou
igual ao documento ser tratado de acordo com a L.C. 102. Para as notas
fiscais de compra, na tela dos dados do CIAP, ser solicitado o valor do ICMS
cujo crdito ser tomado em 48 parcelas mensais, regra valida para o
EMS204. Caso o cliente tenha o EMS206b em diante, o tratamento de
controle CIAP ser efetuada via Mdulo MRI (Recuperador de Impostos).
c) Na pasta ICMS o cdigo de Tributao do ICMS dever estar
parametrizado como Outras.

2. Parametrizao da Conta de ICMS de Ativo a Recuperar no

Estabelecimento (CD0602):
a) Na pasta IMPOSTOS cadastrar a Conta de ICMS de Ativo a Recuperar.
Essa conta dever ter as mesmas caractersticas da conta de ICMS a
Recuperar e somente receber valor a dbito quando a nota fiscal em
questo tratar-se de uma compra para o Ativo Imobilizado.

Obs.: Para habilitar este campo no CD0602 ser necessrio obter o

cadastro do estabelecimento no RI0112 com "Integra EMS" e a flag
do "Recebimento" marcados.

3. Parametrizao do Item da Nota e Integrao com o Patrimnio:

a) Deve ser utilizado um item de Dbito Direto com conta de aplicao
parametrizada como conta de Patrimnio (CD0108, Pasta Financeiro no
EMS2.206 e prgint/utb/utb033aa.r para o Totvs 11 e 12 - Mdulo FAS) e no
programa CD1408, por meio da natureza de despesa do item (CD0138),
parametrizar para atualizar Patrimnio.
b) A conta de aplicao da tela de itens do Recebimento pode ser uma
conta de Implantao de Grupo de Bens (EMS 2 - PT0302). O Bem ser
atualizado via programa PT0511.
c) No EMS 5, para que os documentos de entrada sejam atualizados,
necessrio efetuar a importao dos mesmos por meio do programa
Documento de Entrada (Ativo Fixo/Manuteno), boto de Importao de
Dados do Recebimento.

Obs.: Deve existir o banco de dados do Mdulo de Investimento (MGINV) e

este deve estar conectado. Para ativar o mdulo dever estar
marcado "Investimentos" no programa CD0101, pasta Mdulos II.

4. Contabilizao do documento:
A contabilizao de uma nota fiscal de compra de Ativo Imobilizado ser a
seguinte:
Dbito:
- Valor do Material menos ICMS na conta de saldo do Item de Patrimnio
(CE0110).
- Valor do Material menos ICMS na conta de aplicao do Item de Patrimnio
(CD0138/CD1408).
- Valor do ICMS na conta de saldo do Item Dbito Direto "Branco" (CE0110).
- Valor do ICMS na conta de ICMS de Ativo a Recuperar (CD0602).
Crdito:
- Valor do Material menos ICMS na conta de saldo do Item de Patrimnio
(CE0110).
- Valor do Material menos ICMS na conta Transitria de Fornecedores
(CD0611).
- Valor do ICMS na conta de saldo do Item Dbito Direto "Branco" (CE0110).
- Valor do ICMS na conta Transitria de Fornecedores (CD0611).

NOTA: Para Obrigaes Fiscais ser verificado se a data de transao do

documento fiscal ou do item do documento fiscal maior ou igual a data de
inicio do controle do CIAP pela L.C. 102, informada nos Parmetros de
Obrigaes Fiscais. Sendo maior ou igual ao documento ser tratado de
acordo com a L.C. 102. Para as notas fiscais de compra, na tela dos dados
do CIAP, ser solicitado o valor do ICMS cujo crdito ser tomado em 48
parcelas mensais, regra valida para o EMS204. Caso o cliente tenha o
EMS206b em diante, o tratamento de controle CIP ser efetuada via Mdulo
MRI (Recuperador de Impostos).