Legea 200-2002 Aprobarea OUG 97-2000 Organizatii Cooperatiste de Credit

9/14/2016
Legeanr.200/2002pentruaprobareaOrdonanteideurgentaaGuvernuluinr.97/2000privindorganizatiilecooperatistedecreditLege5Online
ParlamentulRomniei
Legea
nr.
200/2002
pentru
aprobarea
Ordonant
ei
deurgent
a
a
Guvernului
nr. 97/2000
privind
organizat
iile
cooperatiste
decredit
Cumpa
ra
forma
actualizata
15
LeicuTVA
nvigoaredela08.05.2002pn
la 01.01.2007, fiind abrogat()
prin Ordonana de urgen nr.
99/2006.
Acest document
poate avea modificri
ulterioare.
Cumprai
documentul n form
actualizat sau alegei
un abonament Lege5
care permite accesul la
orice
form
actualizat.
ParlamentulRomnieiadoptprezentalege.
http://lege5.ro/Gratuit/gm4tenbv/legeanr2002002pentruaprobareaordonanteideurgentaaguvernuluinr972000privindorganizatiilecooperatistedecr
1/17
9/14/2016
SeaprobOrdonanadeurgenaGuvernuluinr.97din29iunie2000
Art.I. privindorganizaiilecooperatistedecredit,publicatnMonitorulOficial
alRomniei,ParteaI,nr.330din14iulie2000,cuurmtoarelemodificrii
completri:
1.Laarticolul5,alineatul1vaaveaurmtorulcuprins:
" Organizaiile cooperatiste de credit au un numr variabil de membri
cooperatorisau,dupcaz,decooperativedecreditafiliate,carenupoatefi
mai mic dect numrul minim de membri cooperatori, respectiv de
cooperativedecreditafiliate,stabilitprinprezentaordonandeurgen."
" n cazul ncetrii calitii de membru cooperator, acesta sau succesorii si
legaliaudreptuldoarlarestituireaprilorsocialesubscriseiadividendelor
cuvenitepentruperioadancareaudeinutcalitateademembrucooperator."
3.Articolul17vaaveaurmtorulcuprins:
"
Prile sociale pot fi vndute, cesionate sau gajate numai ntre
Art.17. membriicooperatori.Elenupotfireprezentateprintitlurinegociabile.
Prile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor personale ale
membrilor cooperatori fa de cooperativa de credit sau fa de teri i nu
suntpurttoarededobnzi.
Membrii cooperatori nu pot solicita restituirea parial a contravalorii prilor
socialesubscrise.
Prilesocialesuntindivizibile."
4.Duparticolul17seintroducearticolul171cuurmtorulcuprins:
"
n scopul ntrajutorrii fiecare membru cooperator care solicit un
Art.171. mprumut trebuie s depun un fond social ce va reprezenta cel
puinazeceapartedinvaloareamprumutuluisolicitat.
Pentru fondul social depus membrii cooperatori beneficiaz de o dobnd
anualcareseaprobdeadunareageneralodatcubilanul,nfunciede
rezultateleeconomicofinanciarealeunitii.
Fondul social nu poate fi retras mai devreme de un an de la data achitrii
ultimei rate de mprumut i a dobnzii aferente, cu excepia unor cazuri
prevzutenactulconstitutiv."
" Cooperativele de credit repartizeaz anual 25% din profitul net pentru
constituirea unei rezerve de ntrajutorare, destinat crerii condiiilor
necesarenvedereareduceriicosturiloroperaiunilorbancaredesfuratecu
membriicooperatori."
6.Laarticolul21,literelea),c),d)ij)voraveaurmtorulcuprins:
" a) acceptarea de depozite de la membrii cooperatori, precum i de la
persoane fizice, microntreprinderi, organizaii obteti i de cult, asociaii
familiale,persoanefizicecuprofesiiliberalereglementate,cooperative,care
domiciliaz/au sediul social i i desfoar activitatea n raza teritorial de
operareacooperativeidecredit
2/17
9/14/2016
...............................................................................................
c)acordareadecreditemicrontreprinderilor,organizaiilorobtetiidecult,
asociaiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate,
cooperativelor, care au sediul social i i desfoar activitatea n raza
teritorialdeoperareacooperativeidecredit
d) derularea de credite, n numele i n contul statului, din surse puse la
dispoziie pentru membrii cooperatori, precum i pentru microntreprinderi,
organizaii obteti i de cult, asociaii familiale, persoane fizice cu profesii
liberale reglementate, cooperative, care au sediul social i i desfoar
activitateanrazateritorialdeoperareacooperativeidecredit
...............................................................................................
"
"
"
"
j)consultan privind activitile desfurate de organizaiile cooperatiste de

credit, acordat membrilor cooperatori, precum i persoanelor fizice,
microntreprinderilor, organizaiilor obteti i de cult, asociaiilor familiale i
persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, cooperative, care
domiciliaz/au sediul social i i desfoar activitatea n raza teritorial de
operareacooperativeidecredit"
Raza teritorial de operare a unei cooperative de credit va cuprinde o arie
determinat din cadrul unui jude, care poate include localiti urbane i
ruralenvecinatesaunenvecinate."
Actul constitutiv al cooperativei de credit se elaboreaz pe baza actului
constitutivcadru."
Cooperativa de credit dobndete personalitate juridic de la data
Art.28. nmatriculrii ei n registrul comerului, n temeiul ncheierii
irevocabile a judectorului delegat acordate n baza actului constitutiv i a
aprobriideconstituireemisedecasacentrallacarecooperativadecredit
urmeaz s se afilieze sau, dup caz, a aprobrii colective de constituire a
reelei acordate de Banca Naional a Romniei. ncheierea judectorului
delegatsepublicnMonitorulOficialalRomniei,ParteaaIVa.
Cooperativa de credit va obine cod unic de nregistrare potrivit
reglementrilorlegalenvigoare."
10.Laarticolul32alineatul1,literaj)seabrog.
11.Laarticolul35,alineatele1i2voraveaurmtorulcuprins:
n adunarea general membrii cooperatori pot fi reprezentai prin delegai
care vor fi desemnai numai din rndul membrilor cooperatori care nu dein
calitatea de membru al consiliului de administraie, n baza unei delegaii n
formautenticsaucertificatedesecretarulunitiiadministrativteritorialen
care i au domiciliul cooperatorii respectivi. Delegaiile vor fi depuse n
originallaloculilatermenulstabiliteprinntiinareadeconvocareivorfi
menionatenprocesulverbal.
3/17
9/14/2016
"
"
"
"
"
"
"
"
"
Un delegat la adunarea general nu poate reprezenta mai mult de 20 de

membricooperatori."
Convocarea se face prin afiare la sediul cooperativei de credit i prin
scrisoare recomandat expediat pe adresa membrului cooperator cu cel
puin 15 zile nainte de data inerii adunrii generale sau prin mijloace de
comunicare n mas, dac prin actul constitutiv se prevede aceast
posibilitate."
Adunarea general mai poate fi convocat la cererea auditorului financiar
sau,dupcaz,acenzorilororiacaseicentralelacarecooperativadecredit
esteafiliat,respectivlacerereaBnciiNaionaleaRomniei."
Copii de pe bilanul contabil i de pe raportul auditorului financiar
Art.40. sau, dup caz, al cenzorilor trebuie puse la dispoziie membrilor
cooperatori, la sediul cooperativei de credit, cu cel puin 10 zile nainte de
datafixatpentruinereaadunriigenerale."
Membrii consiliului de administraie pot fi recompensai, n baza
Art.49. hotrriiadunriigenerale,pentruactivitateadesfurat,cujetoane
alcrorcuantumlunarnupoatedepi20%dinsalariulbrutalpreedintelui
cooperativeidecredit."
Consiliul de administraie se ntrunete ori de cte ori este nevoie, dar cel
puinodatpelun,lacerereapreedintelui,acelpuindoiadministratori,a
auditorului financiar sau, dup caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care
cooperativa de credit este afiliat, respectiv la cererea Bncii Naionale a
Romniei."
La edinele consiliului de administraie pot participa i cenzorii sau, dup
caz,auditorulfinanciar."
18.Laarticolul59,literah)aalineatului2vaaveaurmtorulcuprins:
h)analizeazrapoarteleauditoruluifinanciarsau,dupcaz,alecenzorilori
iamsurilederemediereaabaterilorsesizateprinacestea"
Rspundereapentruactelesvritesaupentruomisiuninusentindeila
administratorii care au cerut s se consemneze n registrul deciziilor
consiliuluideadministraiempotrivirealoriauncunotinatdespreaceasta,
nscris,auditorulfinanciarsau,dupcaz,cenzorii."
20. La articolul 66, alineatul 1 liniua a 3a i alineatele 2 i 4 vor avea
urmtorulcuprins:
sfipromovatexamenuldebacalaureatnsituaiancaresuntneliceniai,
darcuobligaiacaacetiasicompletezestudiilesuperioarentermende
4ani
...............................................................................................
4/17
9/14/2016
n cazul cooperativelor de credit care au un numr de cel puin 5.000 de

membri cooperatori i au raza teritorial de operare n spaiul geografic al
unui ora, pe lng condiiile prevzute la alineatul precedent, conductorii
acestora trebuie s fie liceniai n tiine economice sau s fi promovat
examenuldebacalaureat,nsituaiancaresuntneliceniai,cuobligaiaca
acetia s i completeze studiile superioare economice n termen de 4 ani,
iarcondiiiledeexperiensserefereexclusivladomeniulfinanciarbancar.
...............................................................................................
Casacentralvastabilireguliinormeeticeiprofesionalepentrucalitatea,
experienaiactivitateaconductorilorcooperativelordecreditafiliate."
"
"
"
"
Persoanele desemnate n calitate de conductor al cooperativei de credit
trebuie s fie aprobate de casa central nainte de nceperea exercitrii
funciei,cuexcepiaprimilorconductoriaiuneicooperativedecreditcarese
constituieiseautorizeazsimultancucasacentral."
22.LatitlulIIcapitolul5,seciuneaa4avaaveaurmtorultitlu:
Auditoriifinanciariicenzoriicooperativelordecredit"
Cooperativadecreditvanumiunauditorfinanciar.Cooperativelede
Art.68. creditcareauunnumrdepnla5.000demembricooperatorivor
putea numi n locul auditorului financiar 13 cenzori, n conformitate cu
prevederileactuluiconstitutivcadru."
24.Laarticolul69,alineatele3,7i8voraveaurmtorulcuprins:
Persoaneledesemnatencalitatedecenzortrebuiesfieaprobatedecasa
central la care cooperativa de credit este afiliat, nainte de nceperea
exercitriimandatuluilor,cuexcepiaprimilorcenzoriaiuneicooperativede
creditcareseconstituieiseautorizeazsimultancucasacentral.
...............................................................................................
Auditorul financiar al unei cooperative de credit trebuie s fie persoan

juridic romn. Nu poate fi auditor financiar al unei cooperative de credit
dectosocietatedeauditfinanciar,autorizatncondiiilelegii.
Auditorul financiar va fi supus aprobrii prealabile a casei centrale, cu
excepia primului auditor financiar al unei coopertive de credit care se
constituieiseautorizeazsimultancucasacentral."
" Nupoatefinumitauditorfinanciaraluneicooperativedecreditopersoan
juridic aflat sub controlul efectiv al unui administrator, conductor sau al
uneiadintrepersoanelemenionatelaalineatulprecedent."
"
5/17
9/14/2016
Auditorul financiar sau, dup caz, cenzorii sunt obligai s

Art.73. supravegheze gestiunea cooperativei de credit, s verifice dac
bilanulicontuldeprofitipierderisuntlegalntocmiteinconcordancu
registrele, dac acestea din urm sunt regulat inute i dac evaluarea
patrimoniului sa fcut conform regulilor stabilite pentru ntocmirea bilanului
contabil.
Despre toate acestea, precum i cu privire la propunerile pe care le vor
consideranecesare,referitoarelabilanulcontabililarepartizareaprofitului,
auditorul financiar sau, dup caz, cenzorii vor prezenta adunrii generale a
membrilorcooperatoriunraportamnunit.
Adunarea general a membrilor cooperatori nu va aproba bilanul contabil,
dacacestanuestensoitderaportulauditoruluifinanciarsau,dupcaz,al
cenzorilor."
27.La articolul 74, partea introductiv a alineatului 1 i alineatul 2 vor avea
urmtorulcuprins:
"
Auditorul financiar sau, dup caz, cenzorii au, de asemenea,
Art.74. urmtoareleatribuii:
...............................................................................................
Adunareageneralvaputeastabiliialtesarcinicevortrebuindeplinitepe
bazecontractualedeauditorulfinanciardesemnat."
" Constatrile fcute de auditorul financiar sau, dup caz, de cenzori n
exerciiulmandatuluilorseconsemneazntrunregistruspecial.
Auditorul financiar sau, dup caz, cenzorii vor aduce la cunotin
administratorilorneregulilenadministraieinclcriledispoziiilorlegalei
aleprevederiloractuluiconstitutivpecareleconstat."
29. La articolul 77, dup alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu urmtorul
cuprins:
" Cooperativele de credit care se constituie simultan cu casa central vor fi
autorizate n condiiile prevzute la titlul III cap. 5 Autorizarea caselor
centrale."
30.Laarticolul78alineatul1,literelee)ig)voraveaurmtorulcuprins:
" e) comunicare privind identitatea conductorilor cooperativei de credit,
nsoit pentru fiecare dintre persoanele desemnate de un chestionar de
evaluare a onorabilitii, calificrii i experienei profesionale, certificatul de
cazierjudiciar,curriculumvitae,copialegalizatdepeactuldestudiiidepe
celelaltedocumentecareatestcalificareaprofesionalsolicitatdeprezenta
ordonan de urgen i de reglementrile date n aplicarea acesteia,
recomandrinceeaceprivetecalitilemoraleiprofesionaledinparteaa
celpuindoupersoane
...............................................................................................
g) identitatea auditorului financiar sau, dup caz, a cenzorilor, precum i

documentele ce atest ndeplinirea condiiilor prevzute de prezenta
ordonan de urgen pentru cenzor se vor prezenta, de asemenea, un
6/17
9/14/2016
"
"
"
"
"
"
"
curriculum vitae i certificatul de cazier judiciar, iar pentru auditorul financiar

sevaprezentaidocumentulceatestasigurareaprofesional"
31. La articolul 78, dup alineatul 2 se introduce alineatul 3 cu urmtorul
cuprins:
Casa central va ine la dispoziia publicului, la sediul su central i al
sucursalelor acesteia, reglementrile proprii referitoare la aprobarea
constituiriicooperativelordecredit."
32.Articolul88seabrog.
Razateritorialdeoperareacaseicentraleestestabilitprinactulconstitutiv
ireprezintspaiulgeograficncareaceastaidesfoaractivitatea.Raza
teritorial de operare a casei centrale include cel puin razele teritoriale de
operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceasta i nu poate excede
teritoriuluiRomniei."
Deschiderea de sedii secundare va fi notificat Bncii Naionale a Romniei
potrivitreglementriloremisedeaceasta."
Caselecentraleseconstituiepebazaactuluiconstitutiv,cuunnumrdecel
puin50decooperativedecreditfondatoareicuunnivelminimalcapitalului
agregatalreelei,stabilitprinreglementrialeBnciiNaionaleaRomniei."
Casa central va obine cod unic de nregistrare potrivit reglementrilor
legalenvigoare."
Prilesocialepotfivndute,cesionatesaugajatenumaintrecooperativele
de credit asociate. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Prile
sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor fa de teri i nu sunt
purttoarededobnzi."
38.Laarticolul104,literelec),j)ik)voraveaurmtorulcuprins:
c)operaiunidefactoringiscontareaefectelordecomer,inclusivforfetare
...............................................................................................
j)primireademprumuturi
k) tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor, n conformitate cu
reglementrilenvigoare,cu:
valut
instrumentemonetarenegociabile(cecuri,cambii,certificatededepozit)
titluridestat
titluridevaloareemisedeautoritialeadministraieipublicelocale"
39.Laarticolul104,literal)seabrog.
40.Laarticolul105,litereleb)id)voraveaurmtorulcuprins:
" b) centralizeaz i analizeaz bilanurile contabile, precum i situaiile
financiarcontabileperiodicealecooperativelordecreditafiliateielaboreaz
situaiafinanciarconsolidatareelei
...............................................................................................
7/17
9/14/2016
d) aprob constituirea cooperativelor de credit i supravegheaz pe baze

individualecooperativeledecreditafiliatenceeacepriveterespectareade
ctre acestea a dispoziiilor legale n vigoare, a prevederilor actului
constitutivcadru,areglementrilorcadru,precumiaceloremisedeBanca
NaionalaRomnieiiaplicsanciuninlimitacompetenelorstabiliteprin
prezenta ordonan de urgen i a celor delegate de Banca Naional a
Romniei"
41.Laarticolul108alineatul1,literelea)il)voraveaurmtorulcuprins:
"
a)s discute, s aprobe sau s modifice bilanul contabil al casei centrale,

precumisituaiafinanciarconsolidatareelei,dupceaascultatraportul
administratorilorialauditoruluifinanciar
...............................................................................................
"
"
"
"
l)s hotrasc retragerea mandatului membrilor consiliului de administraie

pentruabaterigravedelaprevederileprezenteiordonanedeurgensaude
la actul constitutiv, pentru inactivitate ori la cererea acestora sau, dup caz,
reziliereacontractuluicuauditorulfinanciar."
Adunarea general mai poate fi convocat la cererea auditorului financiar
sauaBnciiNaionaleaRomniei."
Casa central este administrat de un consiliu de administraie
Art.116. format din 5 pn la 17 membri alei de adunarea general din
rndul reprezentanilor cooperativelor de credit afiliate i al salariailor casei
centrale.
Administratoriitrebuiesfieceteniromni,suntrevocabiliisuntnumiipe
operioaddecelmult4ani,cuposibilitateadeafirealei.
Administratorii trebuie s aib experien de cel puin 1 an n domeniul
financiarbancar.
Consiliul de administraie este condus de un preedinte sau de persoana
delegat de consiliul de administraie s l nlocuiasc. n caz de vacan,
pn la data urmtoarei adunri generale consiliul de administraie va fi
condusdevicepreedinteleales."
Membrii consiliului de administraie pot fi recompensai, pe baza
Art.118. hotrrii adunrii generale, pentru activitatea desfurat, cu
jetoane al cror cuantum lunar nu poate depi 20% din salariul brut al
preedinteluicaseicentrale."
45.Laarticolul121alineatul2punctul1,literai)vaaveaurmtorulcuprins:
i) analizeaz rapoartele auditorului financiar i ia msurile de remediere a
abaterilorsesizateprinacestea"
8/17
9/14/2016
46.La articolul 121 alineatul 2 punctul 2, literele a) i c) vor avea urmtorul

cuprins:
" a)analizeazactivitateaeconomicofinanciar,situaiafinanciarconsolidat
a reelei, precum i ncadrarea cooperativelor de credit afiliate i a ntregii
reelenindicatoriideperformanfinanciarideprudenbancarstabilii
deBancaNaionalaRomnieisauprinreglementriproprii
...............................................................................................
c) stabilete i supune spre aprobare adunrii generale situaia financiar

consolidatareelei"
47.Laarticolul126alineatul1,liniuaa4avaaveaurmtorulcuprins:
" sfieliceniaintiineeconomice"
"
Casacentralvanumiunauditorfinanciar."
Art.127.
Auditorul financiar al unei case centrale trebuie s fie persoan
Art.128. juridic romn. Nu poate fi auditor financiar al unei case centrale
dect o societate de audit financiar, autorizat n condiiile legii. Auditorul
financiar va fi validat de adunarea general i supus aprobrii Bncii
NaionaleaRomnieiconformreglementriloremisedeaceasta."
"
Nu poate fi numit auditor financiar al unei case centrale o
Art.129. persoan juridic aflat sub controlul efectiv al administratorilor, al
soului/soiei acestora sau al unei rude ori afin al acestora pn la gradul al
doileainclusiv."
"
Auditorul financiar este obligat s supravegheze gestiunea casei
Art.130. centrale, s verifice dac situaia financiar i contul de profit i
pierderealecaseicentrale,precumisituaiafinanciarconsolidatareelei
sunt legal ntocmite i n concordan cu registrele, dac acestea din urm
suntinuteregulatidacevaluareapatrimoniuluisafcutconformregulilor
stabilitepentruntocmireasituaieifinanciare.Despretoateacestea,precum
i cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare, referitoare la
bilanul contabil i la repartizarea profitului, auditorul financiar va prezenta
adunriigeneraleunraportamnunit.
Adunarea general nu va aproba situaia financiar a casei centrale,
respectiv situaia financiar consolidat a reelei, dac aceasta nu este
nsoitderaportulauditoruluifinanciar."
52. La articolul 131 alineatul 1, partea introductiv i litera g) vor avea
urmtorulcuprins:
"
Auditorulfinanciaresteobligat,deasemenea:
Art.131. ...............................................................................................
"
g) s certifice situaiile financiare consolidate ale reelei, potrivit legii, i s

elaborezeunraportamnunitnlegturcuacestea,pecareslprezinte
9/17
9/14/2016
"
"
"
"
"
"
adunriigenerale"
Adunareageneralvaputeastabiliialtesarcinicevortrebuindeplinitepe
bazecontractualedeauditorulfinanciardesemnat."
Constatrile fcute de auditorul financiar se consemneaz ntrun registru
special.
Auditorul financiar va aduce la cunotin administratorilor neregulile n
administraie i nclcrile dispoziiilor legale i ale prevederilor actului
constitutivpecareleconstat."
55.Laarticolul136literad),liniuaa5avaaveaurmtorulcuprins:
estimri ale situaiei financiare consolidate a reelei, pe primii 2 ani de
activitate, ntocmit potrivit reglementrilor emise de Banca Naional a
Romniei"
56.Laarticolul139alineatul1punctul2,literaf)vaaveaurmtorulcuprins:
f) identitatea auditorului financiar i documentele ce atest ndeplinirea
condiiilor prevzute de prezenta ordonan de urgen, inclusiv asigurarea
profesionalaacestuia"
n termen de cel mult 4 luni de la comunicarea aprobrii colective
Art.142. deconstituireareeleicasacentralvaprezentaBnciiNaionalea
Romniei, n vederea obinerii autorizaiilor de funcionare, pentru fiecare
dintreorganizaiilecooperatistedecreditdinreea,urmtoareledocumente:
a) copie legalizat de pe certificatul de nmatriculare eliberat de oficiul
registrului comerului, nsoit de documentul prin care sa fcut dovada
efecturiivrsmintelorlacapitalulsocial
b) dovada deinerii, cu titlu legal, a unui spaiu aferent sediului social,
corespunztorcasuprafaicondiiidesecuritateactivitilorpropusesfie
desfurate
c)copielegalizatdepeactulconstitutiv
d) comunicare privind existena reglementrilor proprii, precum i a
reglementrilorcadru,ncazulcaseicentrale
e) situaia privind capitalul agregat al reelei, defalcat pe fiecare dintre
organizaiilecooperatistedecreditexistente
f) confirmarea casei centrale privind ndeplinirea prevederilor prezentei
ordonane de urgen referitoare la stabilirea razelor teritoriale de operare
alecooperativelordecreditafiliate."
Respingerea cererii de autorizare a funcionrii casei centrale
Art.146. atragenmodautomatrevocareaavizuluiprealabildeconstituirei
a aprobrii colective de constituire a reelei, cu excepia prezentrii unei noi
cereri de autorizare, caz n care revocarea are loc n situaia respingerii
acesteiadinurm.
OnoucereredeautorizarepoatefiadresatBnciiNaionaleaRomnieio
singur dat, n termen de cel mult 3 luni de la comunicarea respingerii
cererii de autorizare i numai dac au fost remediate deficienele care au
constituitmotivelederespingereacereriiiniiale.
http://lege5.ro/Gratuit/gm4tenbv/legeanr2002002pentruaprobareaordonanteideurgentaaguvernuluinr972000privindorganizatiilecooperatistedec
10/17
9/14/2016
n situaia n care, din evaluarea documentaiei prezentate n oricare dintre

etapele procesului de autorizare, se constat c una sau mai multe dintre
cooperativele de credit din reea nu ndeplinesc condiiile stabilite, Banca
Naional a Romniei va putea acorda avizul prealabil sau aprobarea
colectiv a constituirii reelei ori va putea elibera autorizaiile de funcionare,
numaincondiiilencaresuntrespectateprevederileprezenteiordonanede
urgenialenormeloremisenaplicareaacesteia,pentrureeauaformat
din organizaiile cooperatiste de credit care ndeplinesc condiiile de
autorizare."
"
"
"
"
59.Articolul148seabrog.
60.Laarticolul151,literab)vaaveaurmtorulcuprins:
b) rscumprarea prilor sociale, cu excepia cazurilor de restituire a
contravaloriiprilorsocialeprevzutedeprezentaordonandeurgen"
61.La articolul 158, dup alineatul 1 se introduce alineatul 11 cu urmtorul
cuprins:
Informaii de natura secretului profesional pot fi divulgate i n alte cazuri
expresprevzutedelege,ncondiiilestabiliteprinaceasta."
Creditele acordate de o cooperativ de credit microntreprinderilor,
organizaiilor obteti i de cult, asociaiilor familiale, persoanelor fizice cu
profesii liberale reglementate, care au sediul social i i desfoar
activitatea n raza teritorial de operare a acesteia, nu pot depi 25% din
activeleacesteia."
La nivelul unei reele cooperatiste de credit trebuie respectate
Art.171. urmtoarele cerine prudeniale, n conformitate cu reglementrile
emisedeBancaNaionalaRomniei:
a)nivelulminimalcapitaluluiagregat
b)nivelulminimdesolvabilitate
c)expunereamaximfadeunsingurdebitor
d)expunereamaximagregat
e)nivelulminimdelichiditate
f) clasificarea creditelor acordate i a dobnzilor nencasate aferente
acestoraiconstituireaprovizioanelorspecificederisc
g)poziiavalutar
h)administrarearesurseloriaplasamentelor
i) extinderea reelei de puncte de lucru sedii secundare ale organizaiilor
cooperatistedecredit.
Fiecare organizaie cooperatist de credit trebuie s respecte cerinele
prudeniale prevzute la alin. 1 lit. b)i), n conformitate cu reglementrile
emisedeBancaNaionalaRomnieii,dupcaz,cuceleemisedecasele
centralelacaresuntafiliate.
Fiecare cas central trebuie s menin n permanen un nivel minim al
capitalului, n conformitate cu reglementrile emise de Banca Naional a
http://lege5.ro/Gratuit/gm4tenbv/legeanr2002002pentruaprobareaordonanteideurgentaaguvernuluinr972000privindorganizatiilecooperatistedecr 11/17
9/14/2016
"
"
"
"
"
"
Romniei."
Pe lng situaiile financiare prevzute la alin. 1 casa central va ntocmi
situaiifinanciarecaresreflecteoperaiunileisituaiafinanciaraletuturor
cooperativelordecreditafiliateivantocmisituaiafinanciarconsolidata
reelei,potrivitprevederilorlegale."
Bilanul contabil al organizaiilor cooperatiste de credit nu va fi
Art.182. acceptat ca avnd valabilitate legal de ctre autoritile n drept
fr s fi fost verificat i semnat de auditorul financiar sau, dup caz, de
cenzoriiorganizaieicooperatistedecredit.
Situaia financiar consolidat a reelei nu va fi acceptat ca avnd
valabilitate legal de ctre autoritile n drept fr s fi fost verificat i
semnatdeauditorulfinanciaralcaseicentrale."
Fiecare organizaie cooperatist de credit public bilanul contabil
Art.183. dup aprobarea lui de ctre adunarea general, mpreun cu
opiniaasupraacestuiaaauditoruluifinanciarsau,dupcaz,acenzorilor,n
formailatermenelestabilitedeBancaNaionalaRomnieiideMinisterul
FinanelorPublice.
Fiecare cas central public situaia financiar consolidat a reelei, dup
aprobarea ei de ctre adunarea general, mpreun cu opinia auditorului
financiar asupra acesteia, n forma i la termenele stabilite de Banca
NaionalaRomnieiideMinisterulFinanelorPublice."
Raportulauditoruluifinanciarsau,dupcaz,alcenzorilortrebuies
Art.184. conin, printre altele, opinia acestora, din care s rezulte dac
situaiile financiare prezint o imagine fidel a condiiei organizaiei
cooperatiste de credit, referiri n ceea ce privete practicile i procedurile
controlului intern, precum i recomandrile fcute organizaiei cooperatiste
de credit pentru remedierea eventualelor practici i proceduri
necorespunztoare."
Inspeciile la sediul organizaiilor cooperatiste de credit se
Art.187. efectueaz de ctre personalul Bncii Naionale a Romniei sau,
dup caz, al casei centrale, mputernicit n acest sens, ori de ctre auditori
financiarinumiideBancaNaionalaRomniei."
Organizaiile cooperatiste de credit sunt obligate s permit
Art.188. personalului mputernicit potrivit prevederilor art. 187, precum i
auditorilorfinanciarinumiideBancaNaionalaRomniei,careefectueaz
inspecia,sleexaminezeevidenele,conturileioperaiunileisfurnizeze
toate documentele i informaiile legate de administrarea, controlul intern i
operaiunileorganizaiilorcooperatistedecredit,astfelcumvorfisolicitatede
ctreacetia."
70. La articolul 189 alineatul 1, partea introductiv i litera a) vor avea
urmtorulcuprins:
"
12/17
9/14/2016
n situaia n care Banca Naional a Romniei constat c o organizaie

cooperatist de credit i/sau oricare dintre administratorii, conductorii,
membrii biroului executiv, cenzorii sau, dup caz, auditorul financiar al
acesteiasefacvinovaide:
a) nclcarea unei prevederi a prezentei ordonane de urgen ori a
reglementrilor emise de Banca Naional a Romniei sau, dup caz, de
casacentralnaplicareaprezenteiordonanedeurgen"
71.Laarticolul189alineatul2,literelec)id)voraveaurmtorulcuprins:
" c) amend aplicabil organizaiei cooperatiste de credit sau, dup caz,
auditoruluifinanciar,ntre0,1%i1%dincapitalulsocial,oriadministratorilor,
conductorilor, membrilor biroului executiv ori cenzorilor, ntre 16 salarii ale
acestoradinlunaprecedent,ladataconstatriifapteiamenzilencasatese
facvenitlabugetuldestat
d)retragereaaprobriidateconductorilor,cenzoriloriauditoruluifinanciar
aiorganizaieicooperatistedecredit"
" n cazul n care casa central constat c o cooperativ de credit afiliat
i/sau oricare dintre administratorii, conductorii, membrii biroului executiv,
cenzorii sau, dup caz, auditorul financiar al acesteia se fac vinovai potrivit
prevederilorart.189alin.1lit.a)f),aceastavaaplicasanciunileprevzutela
art. 189 alin. 2 lit. a)d) sau poate propune Bncii Naionale a Romniei
retragereaautorizaieidefuncionare.
...............................................................................................
Casa central va notifica Bncii Naionale a Romniei orice sanciune

aplicat,ntermende5ziledeladataaplicriiacesteia."
" Pe perioada aplicrii administrrii speciale se suspend activitatea adunrii
generaleaorganizaieicooperatistedecredit,aconsiliuluideadministraie,a
conductorilorsau,dupcaz,abirouluiexecutiv,aauditoruluifinanciarsaua
cenzorilor care va fi preluat de comitetul de administrare special,
respectivdeadministratorulspecial,dreptulladividende,precumidreptul
laremuneraiealeadministratorilor,conductoriloriauditoruluifinanciarsau,
dupcaz,alecenzorilor."
"
Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar, denumit n
Art.203. continuareFondul,garanteazrestituireasubformdecompensaii
a depozitelor constituite pe numele persoanelor fizice la cooperativele de
creditilacaselecentralealecooperativelordecreditcareacceptastfelde
depozite, potrivit condiiilor i limitelor stabilite n Ordonana Guvernului nr.
39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a
depozitelornsistemulbancar,cumodificrileicompletrileulterioare."
"
Restituirea depozitelor potrivit art. 203 se efectueaz n cazul
Art.204. falimentuluicaselorcentrale."
76.Articolul205deabrog.
13/17
9/14/2016
" Dacprinfuziunesaudivizaresenfiineazonouorganizaiecooperatist
decredit,aceastaseconstituiencondiiileprevzutedeprezentaordonan
de urgen i nu va putea funciona nainte de obinerea autorizaiei Bncii
Naionale a Romniei. Procedura de autorizare i documentaia necesar
pentruacordareaautorizaieisevorstabiliprinreglementriemisedeBanca
NaionalaRomniei."
78.Laarticolul219,literac)vaaveaurmtorulcuprins:
"
c)raportulauditoruluifinanciarsau,dupcaz,alcenzorilor."
" Lichidatorulvafiasistatnndeplinireamandatuluisudeauditorulfinanciar
sau,dupcaz,decenzoriiorganizaieicooperatistedecreditnlichidare."
" Bilanulcontabilsemnatdelichidatorinsoitderaportulauditoruluifinanciar
sau, dup caz, al cenzorilor va fi depus, pentru a fi menionat, la oficiul
registruluicomeruluiivafipublicatnMonitorulOficialalRomniei,Partea
aIVa."
" Organizaiile cooperaiei de credit care nu solicit n termen de 6 luni de la
dataintrriinvigoareaprezenteiordonanedeurgenautorizareadectre
BancaNaionalaRomnieincondiiileprevederilorseciunii1saua2adin
cap. 1 al prezentului titlu se dizolv prin efectul legii i vor intra imediat n
lichidare,curespectareaprevederilorLegiinr.109/1996 privind organizarea
ifuncionareacooperaieideconsumiacooperaieidecredit."
82.Duparticolul246seintroducarticolele24612463cuurmtorulcuprins:
"
Pn la data depunerii la Banca Naional a Romniei a
Art.2461. documentaiei prevzute la art. 252 organizaiile cooperaiei de
credit care au optat potrivit art. 246 alin. 1 lit. a) vor ntreprinde msurile
necesare n vederea reorganizrii lor conform dispoziiilor prezentei
ordonanedeurgen,inclusivprinacceptareadenoimembri,prinoperaiuni
de divizare sau fuziune i nregistrarea la oficiul registrului comerului a
meniunilorcorespunztoaresau,dupcaz,aentitilorrezultate.
Organizaiilecooperaieidecreditcareauoptatpotrivitart.246alin.1lit.b)
se pot diviza sau pot fuziona anterior schimbrii formei juridice n societate
comercial pe aciuni, n vederea autorizrii ca banc n condiiile Legii
bancarenr.58/1998.
Operaiunile bancare aflate n derulare cu persoanele fizice sau
Art.2462. juridice, care n urma reorganizrii organizaiilor cooperaiei de
creditnumaipotdeinecalitateademembrucooperatorsaudecooperativ
decreditasociat,ialteactivitisau,dupcaz,investiiioricontracte,care,
potrivitprezenteiordonanedeurgen,nupotfidesfuratesau,dupcaz,
deinuteoriderulatedeorganizaiilecooperatistedecredit,vorfilichidateprin
vnzare, cesiune, transfer ori prin alt modalitate permis de lege, pn la
14/17
9/14/2016
dataprezentriilaBancaNaionalaRomnieiadocumentaieiprevzutela
art.257.
Entitilerezultatenurmareorganizrii,sau,dupcaz,aschimbrii
Art.2463. formei juridice a organizaiilor cooperaiei de credit vor prelua
drepturileiobligaiileorganizaiilordincareaurezultat.
Vrsminteleefectuatelacapitalulsocialalorganizaiilorcooperaieidecredit
se asimileaz aporturilor n form bneasc la capitalul social al entitilor
rezultate."
" Organizaiile cooperaiei de credit care nu remit, n forma i la termenele
specificate, declaraia prevzut la art. 247 pierd dreptul de a solicita
autorizareadectreBancaNaionalaRomniei,sedizolvprinefectullegii
ivorintraimediatnlichidare,curespectareaprevederilorLegiinr.109/1996
privindorganizareaifuncionareacooperaieideconsumiacooperaieide
credit."
"
n termen de 6 luni de la data intrrii n vigoare a prezentei
Art.249. ordonane de urgen organizaiile cooperaiei de credit care sunt
organizate i funcioneaz potrivit Legii nr. 109/1996 i care au hotrt s
funcioneze n cadrul unei reele n conformitate cu prevederile prezentei
ordonane de urgen vor depune la Banca Naional a Romniei o cerere
colectivnconformitatecuprevederileart.252."
85.Articolul250secompleteazcualineatul2cuurmtorulcuprins:
" Peparcursulntreguluiprocesdeautorizarefiecareorganizaieacooperaiei
decredittrebuiesnuseaflensituaiadeanuifionoratintegralobligaiile
scadenteisnunregistrezeunnivelnegativalactivuluinet.nacestsens,
pentru fiecare dintre organizaiile cooperaiei de credit existente se va
prezenta n fiecare etap a procesului de autorizare cte o declaraie n
form autentic, semnat de reprezentanii lor legali, din care s rezulte c
organizaia respectiv are toate obligaiile scadente onorate i c nu
nregistreazunnivelnegativalactivuluinet."
86. La articolul 252 alineatul 1 litera d), liniuele a 5a i a 6a vor avea
urmtorulcuprins:
" bilanul contabil ntocmit pentru exerciiul financiar anterior anului intrrii n
vigoare a prezentei ordonane de urgen, respectiv bilanul de fuziune sau
de divizare n cazul organizaiilor cooperaiei de credit rezultate n urma
fuziunii sau divizrii realizate n baza prevederilor Legii nr. 109/1996,
ntocmite potrivit reglementrilor legale n vigoare pentru organizaiile
cooperaieidecreditexistente
estimri ale situaiei financiare consolidate a reelei pe primii 2 ani de
activitate, ntocmite potrivit reglementrilor emise de Banca Naional a
Romniei"
87. La articolul 252 alineatul 1, dup litera d) se introduce litera e) cu
urmtorulcuprins:
" e)declaraie din partea fiecrei organizaii a cooperaiei de credit existente,
dincaresrezultecaceastaesteorganizatifuncioneaznbazaLegii
nr.109/1996."
88.Laarticolul254,literac)vaaveaurmtorulcuprins:
15/17
9/14/2016
" c) una sau mai multe organizaii ale cooperaiei de credit existente au
nregistratunnivelnegativalactivuluinet,potrivitbilanuluicontabilprevzut
laart.252alin.1lit.d)liniuaa5a,cuexcepiasituaieiprevzutelaart.146
alin.(3)."
89. La articolul 257, dup litera e) se introduc literele f) i g) cu urmtorul
cuprins:
" f) confirmarea casei centrale privind ndeplinirea prevederilor prezentei
ordonane de urgen, referitoare la stabilirea razelor teritoriale de operare
alecooperativelordecreditafiliate
g)declaraiileprevzutelaart.250alin.2,certificatedeosocietatedeaudit
financiar,ncondiiilelegii."
"
Organizaiilecooperaieidecreditcarenuauobinutautorizaiade
Art.262. funcionarepotrivitprezenteiseciunisauaufostrespinsenoricare
dintreetapeleprocesuluideautorizaresedizolvprinefectullegiiivorintra
imediatnlichidare,curespectareaprevederilorLegiinr.109/1996."
91.Duparticolul262seintroducearticolul2621cuurmtorulcuprins:
"
Ordonana Guvernului nr. 39/1996 privind nfiinarea i
Art.2621. funcionarea Fondului de garantare a depozitelor n sistemul
bancar, cu modificrile i completrile ulterioare, se va modifica i se va
completantermendeunandeladataintrriinvigoarealegiideaprobare
aprezenteiordonanedeurgen,pentrupunereanaplicareaprevederilor
art.203i204dinprezentaordonandeurgen."
"
CerereadeautorizarevafinaintatBnciiNaionaleaRomniein
Art.264. termen de cel mult 6 luni de la data intrrii n vigoare a prezentei
ordonane de urgen, n forma stabilit de aceasta. Documentaia care
trebuie s nsoeasc cererea, termenele i procedura de autorizare vor fi
stabiliteprinreglementrileBnciiNaionaleaRomniei."
93.Laarticolul265,literag)vaaveaurmtorulcuprins:
" g)auditorulfinanciar"
" Se pedepsete cu amend cuprins ntre 10.000.000 lei i 50.000.000 lei
auditorul financiar care nu convoac adunarea general n cazurile n care
este obligat prin prezenta ordonan de urgen sau care nu aduce la
cunotin organelor de cercetare penal, adunrii generale, casei centrale,
Bncii Naionale a Romniei actele frauduloase ale unui administrator sau
angajatcareaadusprejudiciiorganizaieicooperatistedecredit."
" Hotrrileluatedeadunrilegeneralenbazaunuiraportalunuicenzorsau
auditorfinanciarnumitcunclcareadispoziiilorart.70nupotfianulatedin
cauzanclcriidispoziiilorcuprinsenacelarticol."
"
Se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend
Art.276. cuprins ntre 50.000.000 lei i 100.000.000 lei membrul
cooperator, administratorul, conductorul sau reprezentantul legal al
organizaieicooperatistedecredit,careampiedicatdesemnareacenzorului
16/17
9/14/2016
sau, dup caz, a auditorului financiar ori nu la convocat la adunrile

generale.
Aceleai pedepse se aplic i n cazul n care acetia mpiedic n mod
intenionat verificrile sau controalele cenzorilor ori ale auditorului financiar
saurefuzscomunicedocumentelenecesarenvedereaexercitriimisiunii
decontrol,nspecialcontracte,registre,documentecontabileiregistrelede
proceseverbale."
97.Laarticolul277,parteaintroductivvaaveaurmtorulcuprins:
" Se pedepsete cu nchisoare de la un an la 3 ani administratorul,
conductorul sau reprezentantul legal al organizaiei cooperatiste de credit,
care:"
"
La 6 luni de la data intrrii n vigoare a prezentei ordonane de
Art.286. urgen se abrog: titlul III Cooperativa de credit banc
populartitlulIVCasateritorialacooperativelordecredittitlulVICasa
cooperativelor de credit CREDITCOOP, precum i celelalte dispoziii
referitoarelaorganizaiilecooperaieidecreditdinLegeanr.109/1996privind
organizareaifuncionareacooperaieideconsumiacooperaieidecredit,
publicatnMonitorulOficialalRomniei,ParteaI,nr.252din18octombrie
1996,cumodificareacorespunztoareatitluluiacesteia,precumioricealte
dispoziiicontrare.
PrevederileLegiinr.109/1996rmnaplicabilencazurileartatelaart.246
alin. 2, art. 248 alin. 2, art. 262 i 287 din prezenta ordonan de urgen,
pnlaobinereadectreorganizaiilecooperaieidecreditaautorizaieide
funcionare din partea Bncii Naionale a Romniei sau, dup caz, pn la
lichidareaacestora."
17/17

Legea 200-2002 Aprobarea OUG 97-2000 Organizatii Cooperatiste de Credit

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Legea 200-2002 Aprobarea OUG 97-2000 Organizatii Cooperatiste de Credit

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

9/14/2016

j)consultan privind activitile desfurate de organizaiile cooperatiste de

Un delegat la adunarea general nu poate reprezenta mai mult de 20 de

n cazul cooperativelor de credit care au un numr de cel puin 5.000 de

Auditorul financiar al unei cooperative de credit trebuie s fie persoan

Auditorul financiar sau, dup caz, cenzorii sunt obligai s

g) identitatea auditorului financiar sau, dup caz, a cenzorilor, precum i

curriculum vitae i certificatul de cazier judiciar, iar pentru auditorul financiar

d) aprob constituirea cooperativelor de credit i supravegheaz pe baze

a)s discute, s aprobe sau s modifice bilanul contabil al casei centrale,

l)s hotrasc retragerea mandatului membrilor consiliului de administraie

46.La articolul 121 alineatul 2 punctul 2, literele a) i c) vor avea urmtorul

c) stabilete i supune spre aprobare adunrii generale situaia financiar

g) s certifice situaiile financiare consolidate ale reelei, potrivit legii, i s

n situaia n care, din evaluarea documentaiei prezentate n oricare dintre

n situaia n care Banca Naional a Romniei constat c o organizaie

Casa central va notifica Bncii Naionale a Romniei orice sanciune

sau, dup caz, a auditorului financiar ori nu la convocat la adunrile

S-ar putea să vă placă și