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Anual
Consolidado
2015
Ita Unibanco
Holding S.A.
ndice
Contexto
Nosso perfil
A-15
A-17
A-21
A-28
A-41
A-42
Em nmeros
Destaques de 2015
Nossa histria
Nosso negcio
Pontos fortes competitivos
Nossas aes
Nossa governana
A-50 Nossas prticas
A-51 Estrutura da administrao
A-67
Principais diferenas entre as prticas de
Governana Corporativa no Brasil e nos EUA
Desempenho
Sustentabilidade
Anexos
A-236
Sumrio de contedos da GRI de acordo Essencial
A-241 Relatrio de Assegurao do Inventrio de GEE
Relatrio de assegurao limitada dos auditores
A-245
independentes sobre as informaes de sustentabilidade
do Relatrio Anual Consolidado 2015, contidas no
captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio
A-247 Informaes estatsticas selecionadas
A-249 Taxas de cmbio
A-250 Consideraes para Detentores de ADS
Neste Relatrio identificamos os capitais mencionados em nosso Relato Integrado por meio dos
cones ilustrados abaixo:
Para saber mais sobre o nosso Relato Integrado consulte a pgina A-176 deste Relatrio.
1_Contexto
Conhea o cenrio
macroeconmico e as nossas
estratgias que influenciaram os
nossos negcios em 2015.
Contexto
Contexto Macroeconmico
Contexto global
A crise de 2008 no mercado financeiro global afetou
significativamente a economia mundial. A crise
gerou: (i) recesso e aumento do desemprego nas
principais economias do mundo; (ii) reduo nos
investimentos em escala global; (iii) reduo na
disponibilidade de crdito e liquidez; e (iv) retrao
geral nos volumes de transaes nos mercados de
capitais no mundo inteiro. A economia mundial e
os mercados de crdito e de capital apresentaram
substancial recuperao em relao a 2008, mas a
condio dos mercados financeiros globais ainda
est relativamente frgil.
A economia global est se recuperando da crise
de 2008, mas o crescimento do PIB global ainda
est abaixo do potencial. Como apresentaremos
a seguir, o PIB real dos E.U.A. cresceu 2,4% em
2015 e a expectativa de uma expanso a uma
taxa de 2,6% em 2016 (de acordo com o Survey of
Professional Forecasters do Federal Reserve Bank of
Philadelphia). A Zona do Euro e o Japo ainda se
esforam para aumentar o modesto crescimento
de suas economias. Na China, a economia est
desacelerando e o crescimento em outros mercados
emergentes tem sido lento.
O crescimento na Zona do Euro melhorou no
segundo trimestre de 2013 e continuou em ritmo
moderado em 2014 e 2015. Neste cenrio, os
pases europeus atingiram relevante consolidao
fiscal, e a confiana e as condies financeiras
nesses mercados melhoraram quando comparadas
com as dos ltimos anos, criando condies para
a manuteno desse crescimento moderado. Em
janeiro de 2015, o Banco Central Europeu (BCE)
respondeu queda da inflao e s expectativas
relacionadas a essa taxa anunciando um programa
de afrouxamento quantitativo (alm de cortes
das taxas de juros e outras medidas introduzidas
no segundo semestre de 2014), que incluiu a
aquisio de 60 bilhes em ativos por ms,
inclusive ttulos governamentais. Em dezembro
de 2015, a durao mnima do programa de
afrouxamento quantitativo foi aumentada em
seis meses, prazo que se estende at, no mnimo,
maro de 2017. Em maro de 2016, o Banco Central
Europeu aumentou a compra de ativos em um
montante adicional de 20 bilhes por ms.
Contexto
A-04
Mdia mensal
2009
2010
2012
Mdia trimestral
Fonte: Ita Unibanco Holding and Bureau de Estatsticas do Trabalho (BLS) dos EUA
2013
2015
(%)
2015
2014
2013
2012
2011
1,8
(2,6)
3,6
(0,4)
5,0
(2)
2,1
1,9
4,2
5,5
5,8
Colmbia(3)
3,1
4,6
4,9
4,0
6,6
Mxico(4)
2,5
2,1
1,4
4,0
4,0
Paraguai
3,0
4,4
14,2
(1,2)
4,3
3,3
2,4
5,8
6,0
6,5
1,0
3,5
5,1
3,3
5,2
(5)
Peru(6)
Uruguai
(7)
(1) IGA (ndice General de Actividad), uma aproximao do PIB. Fonte: OJF (Orlando J. Ferreres & Asociados S.A.).
(2) Fonte: Banco Central de Chile.
(3) Fonte: Banco de la Repblica.
(4) Fonte: Instituto Nacional de Estadstica y Geografa.
(5) Fonte: Banco Central del Paraguay.
(6) Fonte: Banco Central de Reserva del Per.
(7) Fonte: Banco Central del Uruguay.
Contexto brasileiro
Na qualidade de banco brasileiro, cujas atividades so preponderantemente
realizadas no Brasil, somos afetados de forma significativa pelas condies
econmicas, polticas e sociais do pas. De 2004 a 2011, fomos beneficiados
pela estabilidade geral da economia, com crescimento mdio do PIB de
aproximadamente 4,4% a.a., e que favoreceu o aumento dos emprstimos
e depsitos bancrios. Contudo, o PIB brasileiro desacelerou para 1,9% em
2012, 3,0% em 2013 e 0,1% em 2014, refletindo parcialmente um crescimento
potencial menor. Em 2015, o PIB teve contrao de 3,8%.
Crescimento do PIB
(%)
5,1
-0,1
7,5
3,9
1,9
3,0
0,1
-3,8
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Contexto
A-05
Selic
(Taxa de juros nominal)
15%
13%
11%
9%
7%
2008
2009
2010
2011
Selic
2012
2013
2014
2015
2014
2015
CDI
Crdito Total
(em % do PIB)
56%
50%
44%
38%
32%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Contexto
A-06
2010
2011
2012
2013
2014
2015
4,50
3,50
2,50
1,50
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2012
2013
2014
2015
-15
-65
-115
2008
2009
2010
2011
(%)
2014
2013
2012
2011
(1)
(3,8)
0,1
3,0
1,9
3,9
10,7
3,8
5,5
8,1
5,0
(3)
10,7
6,4
5,9
5,8
6,5
49,0
13,4
14,6
8,9
12,6
2,19
1,01
0,53
0,00
1,07
(4)
14,14
11,51
9,78
6,94
10,87
14,15
11,58
9,90
7,16
10,90
505,0
203,0
192,0
107,5
160,5
(6)
Contexto
A-07
Felipe Gombossy
Caro acionista,
Nos ltimos anos, nossa instituio foi capaz de
gerar resultados consistentes e em patamares que
superaram a cada perodo os recordes anteriores.
Alm da qualidade das nossas equipes, que
trabalham em um ambiente orientado por uma
cultura corporativa nica e fundamentada na
meritocracia, esse avano pode ser explicado por
decises estratgicas que se mostraram acertadas,
tais como o forte investimento em tecnologia, a
adequao do nosso apetite de risco a cenrios
mais desafiadores, a diversificao das receitas, o
foco na prestao de servios e a busca obstinada
da maior eficincia administrativa. Como
consequncia, o lucro do Ita Unibanco foi de R$
12,6 bilhes em 2012; R$ 16,4 bilhes em 2013;
R$ 21,6 bilhes em 2014; e R$ 25,7 bilhes em
2015, demonstrando que as estratgias adotadas
foram adequadas, mesmo em circunstancias
macroeconmicas bastante volteis.
Apesar da forte reduo do PIB brasileiro em
2015 e da projeo de nova queda expressiva
no ano corrente, ns continuamos investindo e
promovendo mudanas no banco para torn-lo
cada vez mais simples, fcil de entender e capaz de
atender seus clientes com qualidade e no momento
em que eles precisam. Nesse sentido, ampliamos
o nmero de agncias digitais e desenvolvemos
novos canais para os nossos milhes de clientes,
Contexto
A-08
Cordialmente,
SM2 Fotografia
Roberto Setubal
Presidente Executivo & CEO
Prezado leitor,
O ano de 2015 foi marcado por grandes desafios no
cenrio poltico-econmico. Enquanto observamos
movimentos de recuperao nas economias dos
Estados Unidos e da Zona do Euro, o PIB brasileiro
apresentou reduo pelo segundo ano consecutivo.
H alguns anos comeamos a nos preparar para um
cenrio menos favorvel, atravs de uma estratgia
focada em: investimentos em tecnologia, apetite
de crdito com menor perfil de risco, ampliao
da nossa vocao como provedor de produtos
de seguridade e servios, assim como disciplina
no controle dos custos operacionais e expanso
internacional pela Amrica Latina.
Essas decises de mdio e longo prazo nos permitiram
ser hoje uma instituio mais eficiente e menos
exposta aos riscos macroeconmicos no Brasil. Com
disciplina e foco na execuo dessa estratgia, a
confiana de nossos clientes e os esforos de nossos
colaboradores, conseguimos encerrar mais um ano
com resultados recorde, nosso lucro lquido em 2015
atingiu R$ 25,7 bilhes, com crescimento de 19,4%
em relao a 2014. Nossa rentabilidade recorrente
anualizada sobre o patrimnio lquido mdio foi de
24,8%. O lucro por ao cresceu adicionalmente 2,3%,
em funo de recompra em 2015 de 1,9% das aes
prprias emitidas.
Contexto
A-09
O ano de 2015 tambm foi marcado pelo trabalho contnuo para nos tornarmos
cada vez mais um Banco Digital, ampliando o nmero de agncias digitais
para 94, um acrscimo de 63 em relao a 2014, e desenvolvendo novos canais
para o cliente, como aplicativos e mecanismos de comunicao digital. No ano
passado, 67% das transaes realizadas no banco, equivalente a 8,9 bilhes de
operaes, foram provenientes de internet e celular. Alm desta iniciativa, vale
destacar: a inaugurao do nosso novo Data Center, mais eficiente em consumo
de energia e que aumentar em 25 vezes nossa capacidade de processamento;
e a reformulao do nosso Comit Executivo, que trouxe ainda mais agilidade
nas decises.
Na rea internacional, no incio do ms de abril deste ano, realizamos a fuso
do Ita Chile com o Corpbanca, originando o Ita Corpbanca. Essa operao
aumenta significativamente nossa presena na Amrica Latina e representa um
passo importante em nossa estratgia de regionalizao do banco. Hoje, cerca
de 13,1% dos nossos emprstimos so feitos para clientes na Amrica Latina
(exceto Brasil). Teremos nesses prximos 2 ou 3 anos o desafio de integrar essas
operaes. A organizao resultante da fuso ser uma das instituies mais
robustas da Amrica Latina e ser beneficiada com ganhos de sinergia, menores
custos de funding e uma rede maior de atendimento a clientes.
Esperamos novamente um cenrio desafiador em 2016, assim vamos manter
nossa estratgia de administrar riscos com muita cautela, manter elevado
o nvel de capitalizao do banco, focar na eficincia das operaes e na
qualidade de atendimento.
Roberto Setubal
Presidente Executivo & CEO
Contexto
A-10
reflexo do comportamento das pessoas. Estamos nos preparando cada vez mais
para atender tambm este novo perfil com excelncia. A mesma excelncia que
nos acompanhou durante toda a nossa histria.
O mundo est mudando cada vez mais rpido. Continuar atento s mudanas
nossa premissa, mas pensar sempre frente do nosso tempo o que vai garantir
a nossa relevncia para as pessoas. Temos o desafio constante de ser motor
de transformao na sociedade, ser gil e ter excelncia no atendimento e na
experincia onde quer que as pessoas estejam e queiram estar. Faz parte da nossa
cultura. Porque para ns, s bom para a gente se for bom para o cliente. Somos
pessoas servindo pessoas. Somos mais de 90 mil pessoas que constroem esse
banco todos os dias, pessoas que vo alm, que constroem um banco cada vez mais
relevante e transformador para todos que se relacionam com o Ita Unibanco.
Estratgia de negcios
O nosso Conselho de Administrao o rgo responsvel por estabelecer
as diretrizes gerais dos nossos negcios. As decises estratgicas tomadas
pelo Conselho de Administrao so apoiadas pelo Comit de Estratgia, que
fornece dados e informaes sobre assuntos estratgicos crticos. As atividades
e as responsabilidades do Comit de Estratgia vo desde a avaliao das
oportunidades de investimentos e diretrizes oramentrias at a emisso de
pareceres e recomendaes para o Conselho de Administrao. O Comit de
Estratgia apoiado pelo Subcomit de Cenrios Econmicos, que fornece
dados macroeconmicos para subsidiar suas decises. Consulte a seo
Nossa Governana, item Estrutura da Administrao, Comits do Conselho de
Administrao, Comit de Estratgia para mais informaes.
Contexto
A-11
Manuteno da qualidade
dos ativos na nossa carteira de crdito
Buscamos continuamente aprimorar nossos modelos de gesto de risco, nossas
previses econmicas e os modelos de cenrios. Nos ltimos trs anos nosso
foco voltou-se para a melhoria da qualidade de nossos ativos, por meio de maior
seletividade na concesso do crdito e na alterao de nosso mix de produtos da
carteira de crdito, com prioridade para a venda de produtos de risco mais baixo,
como crdito imobilirio e emprstimo consignado, e a reduo na originao de
carteiras de risco mais elevado, como o de financiamento de veculos.
onde possvel acessar esses materiais por meio eletrnico, inclusive este Relatrio
Anual e seus respectivos anexos. Tambm arquivamos demonstraes contbeis e
outros relatrios peridicos na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), localizada
Rua Sete de Setembro, 111 Rio de Janeiro RJ - 20050- 901 Brasil. A CVM
mantm um website no endereo www.cvm.gov.br.
Documentos
disponibilizados
Estamos sujeitos s exigncias de informaes
aplicveis aos emissores privados estrangeiros
previstas sob o aditamento U.S. Securities Exchange
Act de 1934. Dessa forma, somos obrigados a arquivar
relatrios e outras informaes na SEC, inclusive os
relatrios anuais no Formulrio 20-F e os relatrios
no Formulrio 6-K. Os relatrios e outras informaes
por ns arquivados na SEC podem ser examinados e
copiados nas instalaes de consulta pblica mantidas
pela SEC na 100 F Street, N.W., Washington, D.C. 20549.
Cpias dos materiais podem ser obtidas por correio,
solicitando-as Public Reference Room da SEC, em 100
F Street, N.W., Washington, D.C. 20549, mediante o
pagamento de taxas determinadas. O pblico pode
obter informaes sobre o funcionamento da Public
Reference Room da SEC contatando a SEC nos Estados
Unidos pelo telefone 1-800-SEC-0330. Alm disso, a
SEC mantm o website no endereo www.sec.gov,
Contexto
A-12
Informaes prospectivas
Este Relatrio Anual contm informaes que so
ou podem constituir informaes prospectivas, de
acordo com o significado da Seo 27A da Lei das
Sociedades por Aes de 1933 dos EUA, conforme
alterada, e Seo 21E da Lei das Sociedades por Aes
de 1934 dos EUA, conforme alterada. Tais informaes
prospectivas se baseiam, em grande parte, nas
nossas expectativas e projees atuais com respeito
a acontecimentos futuros e tendncias financeiras
que afetam nossas atividades. Essas informaes
prospectivas esto sujeitas a riscos, incertezas e
suposies que incluem, entre outros riscos:
Condies gerais econmicas, polticas e
comerciais no Brasil e as variaes nos ndices
de inflao, nas taxas de juros e de cmbio, e o
desempenho dos mercados financeiros;
Condies gerais econmicas e polticas no
exterior e, em particular, nos pases em que
operamos;
Normas governamentais e legislao fiscal e
respectivas alteraes;
Desdobramentos de investigaes de grande
visibilidade atualmente em curso e seu impacto
nos clientes e na nossa exposio fiscal;
Turbulncias e volatilidades nos mercados
financeiros globais;
Aumentos nas exigncias referentes a reservas e
depsitos compulsrios;
Regulao e liquidao do nosso negcio de forma
consolidada;
Obstculos para os detentores de nossas aes e
ADSs receberem dividendos;
Contexto
A-13
2_Nosso perfil
Nossa cultura e nossos valores
direcionam as nossas atitudes para uma
atuao tica e transparente. Conhea
nossa histria, nossos negcios e nossos
diferenciais competitivos.
Nosso perfil
GRI G4-9
Em nmeros
Dados Financeiros Selecionados IFRS
Os dados financeiros apresentados devem ser lidos em conjunto com a seo Desempenho, item Resultados e Demonstraes
Contbeis Consolidadas (IFRS), contidos neste Relatrio Anual.
Os dados constantes das tabelas a seguir so extrados de nossas demonstraes contbeis consolidadas auditadas, referentes aos
exerccios apresentados, elaboradas de acordo com o IFRS emitido IASB, salvo indicao contrria.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Ativos
2015
Disponibilidades
Depsitos compulsrios no Banco Central
Aplicaes em depsitos interfinanceiros
Aplicaes no mercado aberto
Ativos financeiros mantidos para negociao
Ativos financeiros designados a valor justo atravs do resultado
Derivativos
Ativos financeiros disponveis para venda
Ativos financeiros mantidos at o vencimento
Operaes de crdito e arrendamento mercantil financeiro, lquidas
Operaes de crdito e arrendamento mercantil financeiro
(-) Proviso para perdas em operaes de crdito e arrendamento mercantil
Outros ativos financeiros
Investimentos em empresas no consolidadas
gio
Imobilizado, lquido
Ativos intangveis, lquido
Ativos fiscais
Bens destinados venda
Outros ativos
Total do ativo
Ativos mdios remunerados(1)
Ativos mdios no remunerados(1)
Ativos mdios totais(1)
2014
2013
2012
2011
18.544 17.527
66.556 63.106
30.525 23.081
254.404 208.918
164.311 132.944
642
733
26.755 14.156
86.045 78.360
42.185 34.434
447.404 430.039
474.248 452.431
(26.844) (22.392)
53.506 53.649
4.399
4.090
2.057
1.961
8.541
8.711
6.295
6.134
52.149 35.243
486
196
11.611 13.921
1.276.415 1.127.203
1.070.450 955.416
115.596 97.526
1.186.046 1.052.942
16.576
77.010
25.660
138.455
148.860
371
11.366
96.626
10.116
389.467
411.702
(22.235)
47.592
3.931
1.905
6.564
5.797
34.742
117
12.142
1.027.297
882.472
83.025
965.497
13.967
63.701
23.826
162.737
145.516
220
11.597
90.869
3.202
341.271
366.984
(25.713)
44.492
3.005
5.628
4.671
32.412
117
9.923
957.154
784.686
70.758
855.444
10.668
98.053
27.821
92.248
121.889
186
8.754
47.510
3.105
322.391
346.264
(23.873)
40.254
2.544
5.358
3.825
26.088
85
7.357
818.136
721.686
69.134
790.820
20152014%
2013
2014
1.017
5,8
951
3.450
5,5 (13.904)
7.444 32,3 (2.579)
45.486 21,8 70.463
31.367 23,6 (15.916)
(91) (12,4)
362
12.599 89,0
2.790
7.685
9,8 (18.266)
7.751 22,5 24.318
17.365
4,0 40.572
21.817
4,8 40.729
(4.452) 19,9
(157)
(143) (0,3)
6.057
309
7,6
159
96
4,9
56
(170) (2,0)
2.147
161
2,6
337
16.906 48,0
501
290 148,0
79
(2.310) (16,6)
1.779
149.212 13,2 99.906
115.034 12,0 72.944
18.070 18,5 14.501
133.104 12,6 87.445
Variao
2013%
2012
5,7
2.609
(18,1) 13.309
(10,1)
1.834
50,9 (24.282)
(10,7)
3.344
97,6
151
24,5
(231)
(18,9)
5.757
240,4
6.914
10,4 48.196
9,9 44.718
0,7
3.478
12,7
3.100
4,0
926
2,9
1.905
32,7
936
5,8
1.126
1,4
2.330
67,5
14,7
2.219
9,7 70.143
8,3 97.786
17,5 12.267
9,1 110.053
%
18,7
20,9
7,7
(14,9)
2,3
68,6
(2,0)
6,3
215,9
14,1
12,2
(13,5)
7,0
30,8
100,0
16,6
24,1
7,2
0,0
22,4
7,3
12,5
17,3
12,9
2012%
2011
3.299 30,9
(34.352) (35,0)
(3.995) (14,4)
70.489 76,4
23.627 19,4
34 18,3
2.843 32,5
43.359 91,3
97
3,1
18.880
5,9
20.720
6,0
(1.840)
7,7
4.238 10,5
461 18,1
0.0
270
5,0
846 22,1
6.324 24,2
32 37,6
2.566 34,9
139.018 17,0
63.000
8,7
1.624
2,3
64.624
8,2
(1) Calculamos o saldo mdio com base nos saldos contbeis mensais. Consulte a seo Anexos Informaes Estatsticas Selecionadas, item Dados Mdios de Balano Patrimoniais para mais detalhes.
(em milhes de R$, exceto porcentagens)
Passivo
2015
Depsitos
Captaes no mercado aberto
Passivos financeiros mantidos para negociao
Derivativos
Recursos de mercados interbancrios
Recursos de mercados institucionais
Outros passivos financeiros
Provises de seguro e previdncia privada
Passivos de planos de capitalizao
Provises
Obrigaes fiscais
Outros passivos
Total do passivo
Capital social
Aes em tesouraria
Capital adicional integralizado
Reservas integralizadas
Reservas a integralizar
Resultado abrangente acumulado
Total do patrimnio lquido dos acionistas controladores
Participaes de acionistas no controladores
Total do patrimnio lquido
Total do passivo e patrimnio lquido
Passivos mdios remunerados(1)
Passivos mdios no remunerados(1)
Patrimnio lquido total mdio(1)
Passivo e patrimnio lquido total mdio(1)
2014
2013
2012
2011
243.200
267.405
642
11.069
97.073
72.028
50.255
90.318
2.892
19.209
7.109
19.956
881.156
45.000
(1.523)
888
22.423
7.379
1.735
75.902
96
75.998
957.154
649.026
130.293
76.125
855.444
242.636
185.413
2.815
6.747
90.498
54.807
44.119
70.904
2.838
15.990
7.408
18.625
742.800
45.000
(1.663)
738
24.279
5.561
26
73.941
1.395
75.336
818.136
572.622
150.813
67.385
790.820
2015%
2014
(2.163) (0,7)
47.960 16,6
(108) (20,8)
13.721 79,1
34.300 28,0
20.676 28,2
(2.777) (3,9)
19.527 17,8
34
1,1
1.967 11,6
506 11,3
2.127
9,0
135.770 13,2
10.148 13,5
(3.025) 227,8
225 14,9
1.857 22,6
4.646 28,5
(859) 199,3
12.992 13,1
450 33,2
13.442 13,4
149.212 13,2
82.835 10,4
34.129 20,2
16.140 17,8
133.104 12,6
20142013
20.390
22.001
149
5.945
11.210
1.187
10.218
10.755
(22)
(1.835)
671
2.812
83.481
15.000
526
524
(5.258)
4.163
1.082
16.037
388
16.425
99.906
54.534
21.032
11.879
87.445
Variao
2013%
2012
7,4
31.183
8,2
(723)
40,2
(271)
52,1
336
10,1
14.303
1,6
27
16,7
11.019
10,9
8.705
(0,7)
140
(9,7)
(347)
17,7
(3.315)
13,5
892
8,9
61.949
25,0
15.000
(28,4)
(331)
53,3
96
(39,0)
(8.955)
34,3
4.759
(71,5)
(3.248)
19,3
7.321
40,0
873
19,5
8.194
9,7
70.143
7,4
89.509
14,2
17.922
15,1
2.622
9,1 110.053
(1) Calculamos o saldo mdio com base nos saldos contbeis mensais. Consulte a seo Anexos - Informaes Estatsticas Selecionadas, item Dados Mdios de Balano Patrimoniais para mais detalhes.
Nosso perfil
A-15
%
12,8
(0,3)
(42,2)
3,0
14,7
0,0
21,9
9,6
4,8
(1,8)
(46,6)
4,5
7,0
33,3
21,7
10,8
(39,9)
64,5
(187,2)
9,6
909,4
10,8
7,3
13,8
13,8
3,4
12,9
20122011
564
81.992
(2.173)
4.322
6.575
17.221
6.136
19.414
54
3.219
(299)
1.331
138.356
0
140
150
(1.856)
1.818
1.709
1.961
(1.299)
662
139.018
76.404
(20.520)
8.740
64.624
%
0,2
44,2
(77,2)
64,1
7,3
31,4
13,9
27,4
1,9
20,1
(4,0)
7,1
18,6
0,0
(8,4)
20,3
(7,6)
32,7
6.573,1
2,7
(93,1)
0,9
17,0
13,3
(13,6)
13,0
8,2
Demonstrao do resultado
Produto Bancrio
Perdas com Crditos e Sinistros
Margem Operacional
Despesas Tributrias
Participao no Resultado de Empresas no Consolidadas
20152014
20142013
20132012
354
0,4
12.270
15,5
(1.785)
(2,2)
6.896
9,3
(5.534)
35,0
(931)
6,3
6.484
(30,4)
(5.282)
32,9
(6,8)
11.339
17,6
4.699
7,9
1.614
2,8
11,9
(2.636)
6,6
(1.834)
4,8
(2.406)
6,7
(331)
7,9
2015
2014
2013
2012
2011
92.011
91.657
79.387
81.172
74.276
(5.180)
(5.076)
70.676
Variao
75.856
64.517
59.818
20122011
(5.405)
(5.063)
(4.341)
(4.497)
(4.166)
(342)
6,8
(722)
16,6
156
(3,5)
620
565
603
175
(113)
55
9,7
(38)
(6,3)
428
244,6
(1.756)
24,4
294
(3,9)
213
(2,8)
(760)
16.594 6.333,6
(2.898)
(91,7)
(331)
(9,5)
176
5,3
32,3
3.331
25,3
(1.419)
(9,7)
288 (254,9)
(8.965)
(7.209)
(7.503)
(7.716)
(6.956)
16.856
262
3.160
3.491
3.315
10,9
Lucro Lquido
26.156
21.861
16.522
13.191
14.610
4.295
19,6
5.339
25.740
21.555
16.424
12.634
13.837
4.185
19,4
5.131
31,2
3.790
30,0
(1.203)
(8,7)
416
306
98
557
773
110
35,9
208
212,2
(459)
(82,4)
(216)
(27,9)
2015
2014
2013
2012
2011
4,30
3,58
2,73
2,10
2,30
Preferenciais
4,30
3,58
2,73
2,10
2,30
4,28
3,56
2,72
2,09
2,29
Preferenciais
4,28
3,56
2,72
2,09
2,29
1,24
1,22
1,03
1,00
0,97
Preferenciais
1,24
1,22
1,03
1,00
0,97
Ordinrias
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
Preferenciais
2.935.346.437
2.969.406.420
2.961.435.158
2.966.367.100
2.981.475.348
Ordinrias
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
Preferenciais
2.969.647.577
3.001.704.485
2.986.498.093
2.990.932.862
3.009.859.433
(1)
(1) As informaes por ao relacionadas a 2014, 2013, 2012 e 2011 foram ajustadas retrospectivamente pela distribuio de bonificao de aes ocorrida em 2015, 2014, 2013 e 2012, como apresentado.
(2) O lucro por ao foi calculado seguindo o mtodo duas classes estabelecido pelo IAS 33 - Lucro por Ao. Consulte a seo Ita Unibanco, item Informaes para o Investidor Histria de Pagamento de Dividendos para mais detalhes
sobre nossas duas classes de aes. Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes Contbeis Consolidadas (IFRS), Nota 28 - Lucro por Ao para mais detalhes sobre o clculo do lucro por ao.
(3) Consulte a seo Ita Unibanco, item Informaes para o Investidor Histria de Pagamento de Dividendos e Nossa Gesto de Risco Ambiente Regulador para mais detalhes. Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes Contbeis
Consolidadas (IFRS), Nota 21b Patrimnio Lquido para mais detalhes.
(Em US$)
2015
2014(1)
2013(1)
2012(1)
2011(1)
Ordinrias
0,32
0,46
0,44
0,49
0,52
Preferenciais
0,32
0,46
0,44
0,49
0,52
(1) As informaes por ao relacionadas a 2014, 2013, 2012 e 2011 foram ajustadas retrospectivamente pela distribuio de bonificao de aes ocorrida em 2015, 2014, 2013 e 2012 como apresentado.
(2) Nos termos da legislao societria brasileira, podemos pagar juros sobre patrimnio lquido como alternativa ao pagamento de dividendos aos nossos acionistas. Consulte a seo Ita Unibanco, item Informaes para o Investidor
Histria de Pagamento de Dividendos e Nossa Gesto de Risco Ambiente Regulador para mais detalhes sobre juros sobre patrimnio lquido.
(3) Convertido de reais para dlares dos Estados Unidos pela taxa de cmbio de venda estabelecida pelo Banco Central no final do exerccio em que os dividendos ou os juros sobre patrimnio lquido foram pagos ou declarados, conforme o caso.
Liquidez
Emprstimos e arrendamento mercantil como porcentagem do total de depsitos
(1)
2015
2014
2013
2012
2011
162,1
153,5
150,0
150,9
142,7
8,9
8,9
8,2
7,9
9,2
(1) Operaes de crdito e arrendamento mercantil no final do exerccio divididas pelo total de depsitos no final do exerccio.
(2) Total do patrimnio lquido no final do exerccio dividido pelo total de ativos no final do exerccio.
Nosso perfil
A-16
Destaques de 2015
GRI G4-13 | G4-23
Eventos societrios e
parcerias
Aliana com MasterCard
no mercado de solues de
pagamento no Brasil
Em 13 de maro de 2015, por meio de nossa
subsidiria Ita Unibanco S.A., celebramos um
contrato com a MasterCard Brasil Solues de
Pagamento Ltda. para criar uma aliana no
mercado de solues de pagamento no Brasil
(Aliana Estratgica).
Pelo prazo de 20 anos da Aliana Estratgica, o Ita
Unibanco e a MasterCard iro operar uma nova
rede de pagamentos eletrnicos, por meio de uma
sociedade controlada pela MasterCard, na qual o
Ita Unibanco ter determinados direitos de veto
e de aprovao. Essa nova rede de pagamentos
eletrnicos ir operar sob uma bandeira de
aceitao nacional e internacional.
Nossos objetivos ao criar a Aliana Estratgica
so: (i) ter acesso a novas tecnologias de solues
de pagamento; (ii) obter importantes ganhos de
escala e eficincia; e (iii) beneficiar-se da expertise da
MasterCard na gesto de bandeiras de solues de
pagamento.
Recovery
Ita CorpBanca
A-17
Em 31 de maro de 2016, o Ita Unibanco concluiu a operao de aquisio de 89,08% de participao no capital social da Recovery,
sendo 81,94% do BTG e 7,14% de outros acionistas, e de aproximadamente 70% de um portfolio de R$ 38 bilhes (valor de face) em
direitos creditrios de titularidade do BTG.
Prmios e reconhecimentos
Em 2015, recebemos uma srie de prmios e reconhecimentos
que contriburam para fortalecer nossa reputao. Algumas
das nossas principais conquistas e importantes prmios esto
listados a seguir:
Latin American 9th Excellence in Best Practices Awards (Frost
& Sullivan) Em janeiro de 2015, a Frost & Sullivan, consultoria
internacional de inteligncia de mercado, nos elegeu a
empresa vencedora da categoria Brazilian Competitive Strategy
Innovation and Leadership Award The Future of Mobility. Em sua
nona edio, o prmio reconhece as companhias que mais se
destacaram no mercado latino americano por seu desempenho
e excelncia em reas como liderana, inovao tecnolgica,
servio ao cliente e desenvolvimento de produtos.
Brill Awards for Efficient IT (Uptime Institute) Em fevereiro
de 2015, o nosso projeto Transforming Data Center
Virtualization, foi eleito o vencedor da categoria IT Efficiency
Latin America na segunda edio do prmio Brill Awards
for Efficient IT. O reconhecimento concedido pelo Uptime
Institute, um consrcio de empresas que se dedicam a
educao, consultoria, conferncias, seminrios e emisso de
certificados voltados para a indstria de Data Centers.
BeyondBanking Awards (Banco Interamericano de
Desenvolvimento BID) Em maro de 2015, o nosso Relato
Integrado referente a 2013 foi um dos projetos vencedores
na quinta edio do prmio beyondBanking Awards,
celebrado pelo Banco Interamericano de Desenvolvimento.
O reconhecimento foi obtido na categoria clearBanking, que
contempla prticas bem sucedidas adotadas por instituies
financeiras da Amrica Latina e Caribe em gesto de riscos,
transparncia e governana corporativa.
ndice Brasileiro de Satisfao do Cliente (ACSI American
Customer Satisfaction Index) No ms de abril de 2015, a
Escola de Comunicaes e Artes da USP apresentou o resultado
da pesquisa CSI (ndice Brasileiro de Satisfao do Cliente) de
2014. Entre os bancos de varejo, fomos o mais conceituado
na opinio dos consumidores. A avaliao foi feita por meio
da metodologia ACSI (American Customer Satisfaction Index),
utilizada nos E.U.A. h 21 anos e aplicada em mais de 15 pases.
Nosso perfil
A-18
Nosso perfil
A-19
Acontecimentos Recentes
Gestora de Inteligncia de Crdito
Em 21 de janeiro de 2016, anunciamos que a nossa
subsidiria Ita Unibanco assinou um Memorando
de Entendimentos no vinculante com o Banco
Bradesco S.A., o Banco do Brasil S.A., o Banco
Santander (Brasil) S.A. e a Caixa Econmica Federal,
visando criao de uma Gestora de Inteligncia
de Crdito, ou GIC. A GIC ser estruturada como
uma sociedade por aes e o seu controle ser
compartilhado entre as partes, sendo que cada uma
delas deter 20% do capital social. O conselho de
Nosso perfil
A-20
Nossa histria
Linha do tempo
Ita
Unibanco
Fuses da Casa Bancria Moreira Salles, Banco Machadense e Casa Bancria de Botelhos,
dando origem ao Banco Moreira Salles, posteriormente Unio de Bancos Brasileiros S.A.
Constituio do BIB Banco de Investimentos do Brasil
Mudana da razo social para Banco Federal de Crdito S.A., depois Banco
Federal Ita e, posteriormente, Federal Ita Sul Americano S.A., aps fuses com
outros bancos brasileiros
Fuso com o Banco da Amrica, formando o Banco Ita Amrica
Ita Unibanco
2012 Associao com o Banco BMG para operaes com crdito consignado e
aquisio da totalidade das aes em circulao da Redecard
Nosso perfil
A-21
Nosso perfil
A-22
Nosso Jeito_
1_s bom para a gente se for bom para o cliente_
2_fanticos por performance_
3_gente tudo pra gente_
4_o melhor argumento o que vale_
5_simples. sempre_
6_pensamos e agimos como donos_
7_tica inegocivel_
Vrias iniciativas reforam a prtica dessas atitudes por nossos colaboradores.
Elas incluem (i) eventos relacionados cultura corporativa como a reunio
de gestores no Encontro entre Lderes e o Prmio Walther Moreira Salles; (ii)
atitudes comportamentais incorporadas nossa avaliao de desempenho de
colaboradores, so decorrncias diretas e resultados palpveis das atitudes do
Nosso Jeito e (iii) campanhas veiculadas pelos nossos canais de comunicao.
Em 2015, o Encontro entre Lderes foi realizado com um pblico local superior
a 5.700 lderes do Ita Unibanco Holding, alm de 3.700 via telepresena. No
evento, Pedro Moreira Salles e Roberto Setubal apresentaram informaes sobre
os nossos resultados, o contexto econmico atual e de nossos negcios, alm
de discorrerem sobre como estamos nos preparando para enfrentar os novos
desafios. Nossa cultura serviu como pano de fundo para toda a apresentao,
incorporando tudo o que j alcanamos e para onde queremos ir. Depois do
Taxa de
rotatividade
11,1%
10,9%
10,6%
7,8%
8,0%
8,1%
3,3%
2,9%
2,5%
2013
2014
2015
Involutria
Voluntria
Colaboradores
(Brasil e exterior)
Variao
2015
2014
2013
2015-2014
No Brasil
83.481
86.192
88.783
(2.711)
(3,1)%
Exterior
2014-2013
(2.591)
(2,9)%
6.839
6.983
6.913
(144)
(2,1)%
70
1,0%
Argentina
1.607
1.679
1.696
(72)
(4,3)%
(17)
(1,0)%
Chile
2.539
2.563
2.542
(24)
(0,9)%
21
0,8%
Uruguai
1.170
1.176
1.180
(6)
(0,5)%
(4)
(0,3)%
Paraguai
799
789
731
10
1,3%
58
7,9%
Europa
216
233
256
(17)
(7,3)%
(23)
(9,0)%
Outros
Total
508
543
508
(35)
(6,4)%
35
6,9%
90.320
93.175
95.696
(2.855)
(3,1)%
(2.521)
(2,6)%
Em 31 de dezembro de
Colaboradores
(por unidade operacional)
2013
Variao
2015
2014
2015-2014
2014-2013
Banco de varejo
72.815
75.143
Banco de atacado
16.468
16.940
16.705
(472) (2,8)%
Atividades com o
mercado e corporao
1.037
1.092
1.110
(55) (5,0)%
Total
90.320
93.175
235
1,4%
(18) (1,6)%
Total de desligamentos
(Total de colaboradores no incio do perodo + Total de
colaboradores no final do perodo)/2
Remunerao e Benefcios
GRI G4-52 | G4-LA13 | G4-DMA Igualdade de
Remunerao entre Mulheres e Homens
Nosso perfil
A-23
Nosso perfil
A-24
Marca
O propsito da nossa marca promover mudanas
positivas na vida das pessoas e da sociedade.
Nossas entregas de produtos e servios, orientados
para atender as necessidades de nossos clientes,
refletem nossa busca constante em proporcionar a
melhor experincia para todos os que se relacionam
conosco no dia a dia. Nossas iniciativas de educao
financeira permeiam toda a organizao e visam
incentivar colaboradores e clientes a manterem
um relacionamento mais equilibrado com o
dinheiro ao escolherem o melhor tipo de crdito e a
planejarem com eficincia seus investimentos. Nossa
responsabilidade com o desenvolvimento do pas
est na essncia da nossa marca, de forma que, alm
da transformao inerente nossa atividade core,
tambm investimos em projetos ligados a educao,
cultura, esportes e mobilidade urbana.
Patentes
Nosso perfil
A-25
Monitoramos todos os nossos perfis em mdias sociais 24 horas por dia, sete dias
por semana. Contamos com uma estrutura especial que interage com o pblico
sobre todos os assuntos relacionados ao banco: dvidas, sugestes, elogios e
reclamaes. Recebemos mais de 549 mil menes nas redes sociais, sendo 74%
destes comentrios positivos e neutros, segundo a Gauge, nossa parceira em
anlise de dados de redes sociais.
2015 foi um ano importante para a marca Ita. Reforamos nosso
posicionamento de banco digital a inovao tecnolgica com nossa viso de
facilitar o dia a dia das pessoas, tornando as atividades financeiras cada vez mais
simples. Os emoticons foram usados nas nossas comunicaes para aproximar
ainda mais o banco do dia a dia das pessoas.
Principais Acionistas
Somos controlados pela IUPAR que, por sua vez, controlada conjuntamente
pela Itasa e pela Cia. E. Johnston. A Itasa controlada pelos membros da
famlia Egydio de Souza Aranha e a Cia. E. Johnston controlada pelos membros
da famlia Moreira Salles.
Exceto pelas aes detidas de forma indireta pelos nossos acionistas
controladores (por meio da participao na IUPAR e Itasa), os membros do
nosso Conselho de Administrao e da nossa Diretoria, individualmente e como
grupo, so usufruturios de menos de 1% das nossas aes ordinrias, e de
menos de 1% das nossas aes preferenciais.
De acordo com a regulamentao brasileira, e conforme aprovado pelo Banco
Central, os investidores podem deter, no mximo, 30% das nossas aes ordinrias.
A tabela a seguir apresenta informaes relativas s pessoas que, em nosso conhecimento, detinham mais de 5% de nossas aes
ordinrias ou preferenciais em 31 de maro de 2016.
Aes Ordinrias
Acionistas
Quantidade Total
de Aes
Aes Preferenciais
Quantidade Total
% do Total
de Aes
Total
Quantidade Total
% do Total
de Aes
% do Total
1.553.990.549
1.178.125.199
51,0
38,7
102.620
1.553.990.549
1.178.227.819
25,5
19,4
BlackRock(1)
212.075.817
7,0
212.075.817
3,5
152.102.489
5,0
152.102.489
2,5
Outros
314.921.655
10,3
2.517.366.116
82,4
2.832.287.771
46,3
Subtotal
3.047.037.403
100,0
2.881.647.042
94,4
5.928.684.445
97,2
Aes em tesouraria
Total
2.795
3.047.040.198
0,0
100,0
155.228.709
3.036.875.751
5,6
100,0
155.231.504
6.083.915.949
2,8
100,0
Em 31 de maro de 2016, 12.647.969 aes ordinrias e 1.932.291.275 aes preferenciais eram detidas por investidores estrangeiros
(calculados com base nos endereos dos investidores indicados nos nossos registros referentes s aes em custdia), representando
0,4% e 67,1%, respectivamente, do total de cada classe em circulao.
Estrutura Acionria
O quadro a seguir uma viso geral da estrutura acionria do conglomerado Ita Unibanco em 31 de maro de 2016 e inclui nossos
controladores e algumas de nossas principais controladas:
Famlia
Famlia
E.S.A.
Moreira Salles
Free Float(1)
38,56% ON
83,07% PN
65,97% Total
61,39% ON
16,92% PN
34,01% Total
100,00% Total
Companhia E.
Johnston de
Participaes
Itasa
50,00% ON
66,53% Total
50,00% ON
33,47% Total
IUPAR
Ita Unibanco
Participaes S.A.
51,00% ON
25,54% Total
Free Float(1)
38,66% ON
19,37% Total
9,47% ON
99,59% PN
53,27% Total
Ita Unibanco
Holding S.A.
99,99% Total
100,00% Total
Banco Ita
Uruguay S.A.
100,00% Total
Banco Ita
Paraguay S.A.
100,00% Total
Banco Ita
International
100,00% Total
99,99% Total
99,99% Total
Banco Ita
BBA S.A.
100,00% Total
Banco Ita
Argentina S.A.
99,99% Total
Cia. Ita de
Capitalizao
100,00% Total
Banco Ita
Suisse S.A.
99,99% Total
Ita Vida e
Previdncia S.A.
60,00% Total
100,00% Total
Banco
Itacard S.A.
100,00% Total
Ita BBA
International plc
100,00% Total
Ita Corretora de
Valores S.A.
100,00% Total
Ita BBA
Colmbia S.A.
100,00% Total
Redecard S.A.
Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes financeiras consolidadas (IFRS), Nota 2.4 a I Resumo das principais prticas contbeis para
mais informaes sobre nossas controladas.
Nosso perfil
A-26
Transferncia de controle e
aumento da participao no
capital social
Observados os termos do acordo de acionistas da
IUPAR, nosso estatuto no contm disposies que
visem retardar, adiar ou impedir uma mudana de
nosso controle acionrio ou que produzam efeitos
em relao s operaes de fuso, aquisio ou
reestruturao societria da Companhia ou de
suas controladas. Entretanto, em conformidade
com a regulamentao brasileira, todas essas
operaes precisam ser realizadas de acordo com
procedimentos especficos estabelecidos pelo CMN
e aprovadas previamente pelo Banco Central.
A legislao brasileira determina que a aquisio
do controle de uma empresa aberta desencadeia
Nosso perfil
A-27
38%
2010
67%
58%
57%
42%
43%
2011
2012
60%
53%
47%
40%
33%
2013
2014
2015
No Brasil e no Exterior
2015
Brasil
PABs
Caixas eletrnicos
(2)
2014
2013
2015
2014
2013
2015
2014
2013
3.910
3.967
3.913
824
852
863
25.802
27.309
27.313
228
229
227
23
22
22
610
607
587
Exterior
Argentina
72
72
73
17
17
18
178
186
189
Chile
96
99
96
70
70
72
Paraguai
32
30
28
307
297
283
Uruguai
23
23
25
55
54
43
Outros
Total no Brasil e no exterior
4.138
4.196
4.140
847
874
885
26.412
27.916
27.900
(1) Em 31 de dezembro de 2014, total de agncias incluem agncias digitais e filiais de negcios, que so considerados pontos de servio pela Resoluo CMN n 4.072/2012.
(2) 79.2% das nossas agncias esto localizadas nos Estados de So Paulo, Rio de Janeiro e Minas Gerais no Sudeste do Brasil, Paran no Sul do Brasil, e Gois no Centro-Oeste do Brasil.
Nosso perfil
A-28
Nosso perfil
A-29
levando mais segurana e praticidade internet. Outro recurso desse aplicativo a Linha do Tempo, na qual as compras e transaes
podem ser visualizadas em tempo real. Disponibilizamos atendimento 24 horas por dia, para comunicao online com os nossos
clientes, que podem tiras dvidas e fazer sugestes em qualquer horrio e em qualquer lugar. O aplicativo foi amplamente divulgado
em diversas plataformas de mdia, entre o final de outubro e o incio de novembro de 2015; contabilizamos um aumento de 33% nos
downloads at dezembro de 2015.
O quadro a seguir apresenta nossa posio de mercado e informaes sobre a concorrncia no setor:
Produto/Servio
Posio de Mercado
Cartes de Crdito
Somos lderes no mercado brasileiro de cartes de crdito, em O mercado brasileiro de cartes de crdito altamente
termos de volume de transaes, com 37,1% de participao competitivo, registrando crescimento anual superior a 13,2%
no mercado, no perodo de janeiro a dezembro de 2015.
sobre os ltimos quatro anos, segundo a Associao Brasileira
das Empresas de Cartes de Crdito e Servios em 31 de
dezembro de 2015.
Nossos principais concorrentes neste setor so Banco do Brasil
S.A., Banco Bradesco S.A., Banco Santander Brasil S.A. e Caixa
Econmica Federal.
Fonte: Ita Unibanco Holding e ABECS Associao Brasileira das Empresas de Carto de Crdito e Servios.
Emprstimos Consignados
O emprstimo consignado consiste em um
emprstimo com parcelas fixas descontadas
diretamente na folha de pagamento do devedor
para a conta do banco, sem registro na conta do
devedor. Nossa estratgia para esse segmento
expandir nossas atividades em negcios
historicamente com riscos mais baixos, alcanando
uma posio de liderana na oferta, distribuio e
venda de emprstimos consignados no Brasil.
Para expandir esse negcio e complementar nossa
estratgia, em 9 de julho de 2012, celebramos
um acordo de associao com o Banco BMG S.A.
para a oferta, distribuio e comercializao de
emprstimos consignados originados por essa
instituio financeira. O Ita BMG Consignado,
entidade resultante dessa associao, iniciou suas
Produto/Servio
Posio de Mercado
Emprstimos Consignados
Financiamento de Veculos
Em 31 de dezembro de 2015, nossa carteira de
financiamento de veculos para pessoas fsicas
totalizava R$ 20,1 bilhes. Em dezembro de 2015,
a LTV da carteira de veculos (relao entre o valor
do emprstimo e o valor do bem comprado) foi de
70,8%, seguindo uma tendncia de baixa desde
o ano anterior, quando chegou a 73,7% em 31 de
dezembro de 2014. Desde 2012, reduzimos nossa
Produto/Servio
Posio de Mercado
Veculos
Em dezembro de 2015, detnhamos 11,8 % de participao no Nossos principais concorrentes neste setor so Banco Santander
mercado, em termos de emprstimos para pessoas fsicas entre (Brasil) S.A., Banco do Brasil S.A. e Banco Bradesco S.A.
bancos, alcanando a quarta posio no Brasil neste segmento.
Nosso perfil
A-30
Financiamento e
Crdito Imobilirio
Nossos compromissos na rea de crdito
imobilirio so:
Criar lealdade os relacionamentos estabelecidos
nesse setor so geralmente de longo prazo;
Contribuir para o desenvolvimento social e
financeiro de nossos clientes; e
Estarmos alinhados nossa estratgia de investir
em empresas com riscos mais baixos.
Somos lderes no segmento de financiamento
imobilirio para pessoas fsicas, entre os bancos
privados brasileiros, no perodo de 2008 a 2015, o
que reflete nosso foco no negcio alinhado nossa
estratgia de migrar para carteiras de menor risco.
Oferecemos produtos por meio de nossa rede de
agncias, incorporadoras, imobilirias, incluindo
nossa parceria com a RE/MAX e nossa associao
com a LPS Brasil Consultoria de Imveis S.A. (Lopes),
chamada CrediPronto. Esses dois acordos de longo
prazo fornecem para ns, com exclusividade, a
originao de financiamento imobilirio em muitas
regies do Brasil.
Temos como principais diferenciais a agilidade na
aprovao do crdito e tambm na formalizao do
contrato, atualmente a mdia de nossos contratos
emitido 13 dias aps o recebimento da documentao.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Nosso perfil
A-31
Consrcios
Consrcio um sistema de autofinanciamento criado
no Brasil com o intuito de estimular a poupana
para a compra de veculos e de outros ativos, como
imveis. De acordo com os contratos de consrcios,
os participantes so reunidos em grupos de acordo
com o bem especfico que decidem adquirir (por
exemplo, veculo de uma determinada montadora
ou de um modelo em particular), que ser pago em
prestaes. Os pagamentos feitos pelos participantes
de um determinado consrcio so usados para
criar um banco de fundos, que so usados por um
ou mais membros do consrcio de cada vez, para
aquisio dos bens escolhidos pelos participantes,
por exemplo, uma vez por ms, e esses membros
continuaro a fazer os pagamentos conforme
Produto/Servio
Posio de Mercado
Adquirncia
REDE (antiga Redecard) uma das duas maiores
empresas adquirentes multi bandeiras de
transaes com cartes de crdito, dbito e de
benefcios no Brasil. As atividades da REDE so
adquirncia, captura, transmisso, processamento
e liquidao financeira de transaes com cartes
de crdito e dbito; antecipao de recebveis para
estabelecimentos comerciais (resultantes de vendas
feitas com cartes de crdito); aluguel de terminais
para pontos de venda, ou PDV; consulta de cheques
por meio desses terminais e captura e transmisso
de transaes realizadas com vouchers e programas
de fidelizao.
Nossa meta sermos o principal parceiro de
estabelecimentos comerciais que buscam ampliar
o potencial de seus negcios com foco em
investimentos e infraestrutura de TI, e modernizao
dos pontos de venda. Para esses parceiros, a REDE
oferece uma srie de produtos que acompanham
as ltimas tendncias do mercado. Entre esses
produtos, destacamos o Mobile REDE, que captura
Nosso perfil
A-32
O quadro a seguir apresenta o volume financeiro de transaes e o valor das transaes com cartes de crdito e de dbito processadas
por ns, em 2015, 2014 e 2013.
(Em bilhes de R$)
(Em bilhes)
Volume Financeiro
Transaes
2015
2014
2013
2015
2014
2013
Cartes de crdito
249,7
231,6
208,8
2,0
1,9
1,8
Cartes de dbito
133,4
125,9
113,8
2,0
2,0
1,9
Total
383,1
357,5
322,6
4,0
3,9
3,7
Prmio poca ReclameAQUI 2015 Em 2015, fomos eleitos a empresa do ano em Meios de Pagamento Eletrnicos oferecido pela
revista poca e o website Reclame Aqui. Tambm em 2015, a REDE foi escolhida uma das 25 marcas mais valiosas do Brasil na pesquisa de
Marcas Brasileiras Mais Valiosas 2015 realizada pela Interbrand.
O quadro a seguir apresenta a nossa posio de mercado e informaes sobre a concorrncia no setor.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Adquirncia
Fonte: Ita Unibanco Holding e ABECS Associao Brasileira das Empresas de Carto de Crdito e Servios.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Seguros
Fonte: SUSEP (no considera Sade e VGBL Vida Gerador de Benefcios Livres). As atividades foco de seguros so: seguro de pessoas (vida, acidentes pessoais, prestamista, educacional, viagem, desemprego, auxlio funeral, doenas graves e
eventos aleatrios), habitacional, riscos diversos, crdito interno e domstico PF.
Nosso perfil
A-33
O quadro a seguir apresenta a nossa posio de mercado e informaes sobre a concorrncia no setor.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Previdncia
Fonte: FENAPREVI (Saldo de provises planos de previdncia para pessoas fsicas e jurdicas).
Ttulos de Capitalizao
Ttulos de capitalizao so produtos em que o
cliente paga, de uma nica vez ou mensalmente,
uma quantia fixa que lhe ser devolvida ao trmino
de um prazo previamente determinado. A posse
dos ttulos de capitalizao permite que o cliente
participe automaticamente de sorteios peridicos,
concorrendo a prmios em dinheiro significativos.
Em 2015, distribumos R$ 61,2 milhes em prmios
para 3.128 clientes.
Atualmente, nossos produtos de capitalizao
so comercializados por meio da nossa rede de
Produto/Servio
Posio de Mercado
Capitalizao
Fonte: SUSEP.
Banco de Varejo
Temos uma ampla e diversificada carteira de
produtos, como crdito, investimentos e servios,
para atender as necessidades de nossos clientes.
Nosso segmento de Banco de Varejo est dividido
de acordo com os perfis dos clientes, o que nos
permite estar mais prximos e compreender suas
necessidades, alm de oferecer os produtos mais
adequados para atender suas exigncias.
para cada perfil de cliente. Classificamos nossos clientes de varejo como pessoas
fsicas com renda mensal at R$ 4.000.
Nossos servios Ita Uniclass esto disponveis em todas as agncias para clientes
que ganham mais de R$ 4.000 e menos de R$ 10.000 por ms, dependendo da
regio, sendo uma inovao no setor bancrio brasileiro. Oferecemos servios
exclusivos para clientes Ita Uniclass como consultoria de investimentos, caixas
exclusivos, atendimento telefnico especial e limites de crdito mais altos, alm de
uma grande equipe com gerentes de relacionamento exclusivos.
Nossa rede de banco de varejo est focada na construo de relacionamentos
duradouros e transparentes com nossos clientes.
O quadro a seguir apresenta a nossa posio de mercado e informaes sobre a
concorrncia no setor.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Banco de Varejo
Nosso perfil
A-34
Ita Empresas
(micro e pequenas empresas)
Para atender as necessidades de nossos clientes
corporativos, oferecemos solues personalizadas e
aconselhamento detalhado sobre todos os produtos
e servios para:
Microempresas: base de clientes composta por
empresas com receita anual de at R$ 1,2 milho,
atendidas por 2.153 agncias bancrias com 2.417
gerentes em 31 de dezembro de 2015; e
Pequenas empresas: base de clientes composta
por empresas com receita anual entre R$ 1,2
milho e R$ 30 milhes, atendidas por 360
escritrios com 1.772 gerentes em 31 de dezembro
de 2015.
Nossos gerentes so todos certificados pela
Associao Brasileira das Entidades dos Mercados
Financeiros e de Capitais (ANBIMA) e, ao longo do
ano, recebem treinamento para oferecer as melhores
solues a cada perfil de cliente. Nossos clientes
contam com nossa capacidade de oferecer produtos,
prazos e taxas ajustados a suas necessidades.
Nossa estratgia aproveitar as oportunidades
do mercado, suprindo as necessidades dessas
empresas e seus proprietrios, particularmente
em relao gesto de fluxos de caixa, linhas de
crdito, necessidades de investimentos e servios.
Nosso perfil
A-35
Setor Pblico
Nosso segmento voltado ao setor pblico opera em todas as reas do governo,
incluindo os nveis federal, estadual e municipal (Poderes Executivo, Legislativo
e Judicirio).
Para atender esses clientes, usamos plataformas exclusivas, diferentes daquelas
das agncias de banco de varejo, com equipes de gerentes especialmente
treinados para oferecer solues personalizadas para a arrecadao de impostos,
servios de cmbio, administrao de ativos pblicos, pagamentos a fornecedores,
folha de pagamento de servidores civis e militares e aposentadoria. Com base
nessas plataformas, temos uma quantidade significativa de negcios com
clientes do setor pblico, sobretudo nos estados brasileiros onde, anteriormente,
havamos adquirido instituies financeiras estatais. Em dezembro de 2015,
contvamos com 4.983 clientes do setor pblico e 12 escritrios no Brasil.
Banco de Atacado
Banco de Atacado o segmento responsvel por servios bancrios de
investimento e operaes bancrias de empresas grandes (receita anual acima
de R$ 300 milhes) e mdias (receita anual de R$ 30 a R$ 300 milhes). O
segmento oferece uma ampla gama de produtos e servios para os maiores
grupos econmicos do Brasil.
Nossas atividades nesse segmento variam de transaes tpicas de um banco
comercial a transaes em mercado de capitais e consultoria em fuses e
aquisies. Estas atividades esto totalmente integradas e nos permite alcanar
um desempenho personalizado, ajustado s necessidades dos nossos clientes.
Uma das caractersticas mais importantes do nosso Banco de Atacado a srie
de iniciativas relacionadas melhoria da eficincia das nossas operaes. Essas
aes contnuas, que devem continuar crescendo nos prximos anos, so
projetadas para aumentar receitas, aprimorar processos e reduzir custos.
Banco de Investimento
Nossas atividades de banco de investimento realizadas pelo Ita BBA ajudam
empresas a levantar fundos por meio de instrumentos de renda fixa e aes, em
mercados de capital pblicos e privados, e abrangem servios de consultoria em
fuses e aquisies. Assessoramos empresas, fundos de aes e investidores na
Produto/Servio
Posio de Mercado
Banco de Investimento
Fonte: (1) ranking Thomson por nmero de negociaes. (2) ranking ANBIMA em termos de volume.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Private Bank
Nosso perfil
A-36
Produto/Servio
Posio de Mercado
Fonte: ANBIMA.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Custdia Local
Em dezembro de 2015, alcanamos 26,6% do mercado total de De acordo com a ANBIMA, o total de ativos sob custdia local no
ativos sob custdia local e ocupamos a segunda posio entre Brasil atingiu R$ 3.405 bilhes em dezembro de 2015.
os custodiantes locais.
Nossos principais concorrentes so o Banco Bradesco S.A. e o
Banco do Brasil S.A.
Custdia Internacional
Nosso perfil
A-37
O quadro a seguir apresenta a nossa posio de mercado e informaes sobre a concorrncia no setor.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Classificado em terceiro lugar em Servios de CorretagemVarejo por volume de negociaes em dezembro de 2015.
Cash Equities(1)
Futuros e Derivativos(1)
Pesquisa(2)
Classificada como a primeira Research House na Amrica Latina. Principais concorrentes (locais e globais): J.P. Morgan Corretora de
Cmbio e Valores Mobilirios S.A., BTG Pactual Corretora de Ttulos
e Valores Mobilirios S.A., Credit Suisse Hedging-Griffo Corretora
de Valores S.A. e Bank of America Merrill Lynch S.A. Corretora de
Ttulos e Valores Mobilirios.
CIB
Londres, Lisboa, Madri,
Paris, Frankfurt
Clientes Institucionais/Asset
NY, Cayman
Clientes Institucionais/Asset
Londres
Private Banking
NY, Cayman, Bahamas, Miami
Private Banking
Zurique
CIB
Mxico
CIB/Clientes
Institucionais/
Asset
Tquio, Xangai,
Dubai, Hong Kong
Oper
Operaes
Colmbia
Colaboradores: 39
Mxico
Brasil (Holding)
Colaboradores: 83.481
Agncias + PAs: 4.720
ATMs: 25.802
Colaboradores: 41
Peru
Escritrio de
representao IBBA
Paraguai
Colaboradores: 799
Agncias + PAs: 37
ATMs: 307
Correspondentes
no bancrios: 45
Chile
Colaboradores: 2.539
Agncias + PAs: 96
ATMs: 70
Argentina
Colaboradores: 1.607
Agncias + PAs: 89
ATMs: 178
Uruguai
Colaboradores: 1.170
Agncias + PAs: 24
Pontos de servio OCA: 36
ATMs: 55
CIB
Brasil, Argentina, Chile, Peru, Colmbia
Clientes Institucionais/Asset
Brasil, Argentina, Chile, Uruguai
Private Banking
Brasil, Chile, Paraguai
Varejo
Brasil, Argentina, Chile, Paraguai, Uruguai
Na Argentina, Chile, Paraguai e Uruguai, atendemos ao varejo e atacado, com foco principal em atividades de banco comercial. Contamos
ainda com um escritrio de representao do Ita BBA no Peru, e estamos intensificando gradualmente nossa atuao na Colmbia atravs
de nossas operaes de banco de investimento e grandes empresas. No Mxico, iniciamos as operaes de uma corretora.
Nosso perfil
A-38
Amrica Latina
A Amrica Latina nossa prioridade na expanso
internacional devido a sua proximidade geogrfica
e cultural com o Brasil. Nosso objetivo sermos
reconhecidos como o banco da Amrica Latina,
uma referncia na regio, para todos os servios
financeiros fornecidos a pessoas fsicas e jurdicas.
Ampliamos nossos negcios na regio de maneira
sustentvel nos ltimos anos e, agora, a nossa
prioridade ganhar escala e manter o forte vnculo
com o mercado de varejo local, alm de fortalecer
nosso vnculo com as empresas locais.
Produto/Servio
Posio de Mercado
Em dezembro de 2015, detnhamos 2,4% de participao no mercado, em Nossos principais concorrentes so Banco Santander Ro S.A.,
termos de saldo total de emprstimos em pesos argentinos, posicionando- Banco de Galicia y Buenos Aires S.A., BBVA Banco Frances S.A. e
nos como o dcimo terceiro maior banco privado na Argentina.
Banco Macro S.A.
Ita CorpBanca
Produto/Servio
Posio de Mercado
Nosso perfil
A-39
Produto/Servio
Posio de Mercado
Produto/Servio
Posio de Mercado
Colmbia
Peru
Nosso perfil
A-40
Mxico
O Mxico continuar com a rea de Research nas companhias locais.
Nosso perfil
A-41
Concorrncia
Os ltimos anos caracterizaram-se pelo aumento da concorrncia e da
consolidao no setor de servios financeiros no Brasil. Em 30 de setembro de
2015, havia 132 conglomerados, 25 bancos comerciais e mltiplos, bancos de
desenvolvimento e Caixa Econmica Federal.
Ns, juntamente com o Banco Bradesco S.A. e o Banco Santander Brasil S.A., somos
os lderes no setor privado de atividades bancrias de servios mltiplos. Em 30 de
setembro de 2015, estes bancos respondiam por 34,5% do total de ativos do setor
bancrio brasileiro. Enfrentamos tambm a concorrncia de bancos do setor pblico,
que se acirrou. Em 30 de setembro de 2015, o Banco do Brasil S.A., a Caixa Econmica
Federal e o BNDES respondiam por 42,6% do total de ativos do sistema bancrio.
A tabela a seguir apresenta o total de ativos dos 10 principais bancos no Brasil,
classificados de acordo com a sua participao no total de ativos do setor
bancrio brasileiro:
(Em bilhes de R$)
2015
Em 31 de dezembro de
Total em %
Estatal
Privado
1.439,0
1.285,4
17,4
15,6
Estatal
1.203,8
14,6
Estatal
925,9
11,2
Privado
905,1
11,0
Privado
681,7
8,3
Privado
241,7
2,9
Privado
175,1
2,1
Privado
147,6
1,8
10
Privado
76,0
0,9
n.a.
Outros
Total
n.a.
1.181,1
8.262,3
14,3
100,0
Posio
Tipo de Controle
1
2
3
4
Nossas aes
Smbolos
Aes ordinrias
Nveis
Aes preferenciais de governana
ITUB3
ITUB4
Nvel 1
ITUB(1)
Nvel 2
ITUB4(2)
Bolsa de valores
Nosso perfil
A-42
Valor de fechamento
das aes preferenciais
(Em R$)
(Em US$)
(Em US$)
Mximo
33,71
25,34
25,47
33,20
33,71
23,07
23,07
23,25
26,58
29,50
9,52
6,32
6,38
9,16
9,52
5,56
5,56
5,82
6,66
8,03
9,64
6,29
6,43
9,14
9,64
5,49
5,49
5,77
6,70
8,02
2015
Outubro
Novembro
Dezembro
Primeiro trimestre
Segundo trimestre
Terceiro trimestre
Quarto trimestre
35,57
29,75
29,35
29,15
33,54
35,57
31,84
29,75
25,81
26,00
27,42
26,33
29,77
29,82
25,81
26,00
15,21
7,72
7,92
8,36
13,33
15,21
10,20
7,72
7,23
11,66
7,23
6,74
9,51
9,62
7,30
11,66
12,30
7,77
8,12
7,76
12,30
12,07
10,18
8,12
6,32
6,68
7,08
6,49
9,45
9,51
6,32
6,49
2014
Primeiro trimestre
Segundo trimestre
Terceiro trimestre
Quarto trimestre
37,49
28,02
31,35
37,49
36,35
24,18
24,18
28,14
28,69
29,09
16,65
12,38
14,05
16,65
14,31
10,02
10,02
12,64
12,96
11,48
16,65
12,28
14,01
16,65
14,65
9,88
9,88
12,39
12,62
10,86
2013
2012
2011
28,60
29,00
30,50
22,15
20,32
19,20
13,12
16,10
18,25
9,78
10,18
12,00
14,31
16,35
18,44
9,66
9,84
11,04
286
238
171
130
A-43
100
2005
CDI
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Ibovepa
Forma e Transferncia
Direito de preferncia,
aumento de capital e
integralizao de aes subscritas
Todo acionista tem o direito de preferncia na
subscrio de novas aes em qualquer aumento
de capital, proporcionalmente sua participao
acionria, exceto em casos especficos, conforme a
legislao societria brasileira.
Nosso Estatuto autoriza o Conselho de Administrao
a aumentar o capital social at o limite de 7,986
bilhes de aes, sendo 3,993 bilhes de aes
ordinrias e 3,993 bilhes de aes preferenciais
(capital autorizado). At o limite do nosso capital
autorizado, a emisso de aes pode ser feita sem
considerao ao direito de preferncia dos nossos
acionistas se for realizada (i) para venda em bolsa
de valores; (ii) por subscrio pblica; e (iii) para
troca por nossas aes em uma oferta pblica para
aquisio do nosso controle. Independentemente
desta disposio, todos os nossos aumentos de
capital social precisam ser ratificados pelos nossos
acionistas e aprovados pelo Banco Central.
Aps aprovao do aumento de capital pelo Banco
Central, o acionista precisar integralizar o montante
correspondente s aes subscritas, nos prazos
previstos na documentao de subscrio relativa
quele aumento de capital. O acionista que no fizer a
integralizao no prazo determinado na documentao
de subscrio ser considerado inadimplente segundo
os termos da legislao societria brasileira.
A legislao brasileira no prev responsabilidade
em chamadas de capital, portanto, a participao de
nossos acionistas pode ser diluda caso eles optem
por no exercer seus direitos de preferncia na
subscrio de aes em caso de aumento de capital.
Nosso perfil
A-44
Taxas e Despesas
A tabela a seguir resume as taxas e despesas a serem pagas pelos detentores de
ADSs ao depositrio.
Taxas
Emisso ou cancelamento para fins de resgate de ADSs US$ 5,00 (ou menos) por 100 ADSs (ou parcela deles) + quaisquer taxas adicionais cobradas por quaisquer autoridades
governamentais, ou outras instituies, pela formalizao e entrega ou resgate de ADSs.
Qualquer distribuio em dinheiro
US$ 0,02 (ou menos) por ADS (ou parcela deles).
(1)
(2)
Servios depositrios
US$ 0,02 (ou menos) por ADS (ou parcela dele), por ano civil (alm de uma taxa de distribuio em dinheiro de US$ 0,02 por ADS durante o ano).
(1) Inclusive emisses resultantes da distribuio de aes preferenciais ou direitos ou outros bens, substituio de aes subjacentes e transferncia, desdobramento ou agrupamento de recebimentos.
(2) Inclusive em caso de trmino do contrato de depsito.
Pagamento de Impostos
O depositrio pode deduzir o valor de quaisquer
impostos devidos por quaisquer pagamentos
realizados aos investidores ou vender ttulos
depositados, em uma venda pblica ou privada,
para pagar quaisquer impostos devidos. Os
Nosso perfil
A-45
Reembolso de Taxas
The Bank of New York Mellon, na qualidade de depositrio, concordou em
nos reembolsar pelas despesas que incorrermos em relao organizao e
manuteno do programa de ADS. O depositrio concordou em nos reembolsar
pelas taxas em que incorrermos para continuidade da negociao em bolsa de
valores. O depositrio tambm concordou em pagar os custos de manuteno
usuais para as ADSs, que consistem em despesas de postagem e envelopes para
remessa de relatrios financeiros anuais e intermedirios, impresso e distribuio
de cheques de dividendos, arquivamento eletrnico de informaes sobre
impostos federais dos Estados Unidos, despacho de formulrios fiscais obrigatrios,
papel timbrado, fac-smile e ligaes telefnicas, assim como em nos reembolsar,
anualmente, por certos programas de relacionamento com o investidor ou
atividades promocionais especiais de relaes com investidores. Em certos casos,
o depositrio concordou em realizar pagamentos adicionais para ns, com base
em indicadores de desempenho aplicveis, referentes ADS. Existem limites para
o valor das despesas que sero reembolsadas pelo depositrio, mas o valor do
reembolso disponvel para ns no est necessariamente vinculado ao valor das
taxas que o depositrio cobrar dos investidores.
O depositrio cobra taxas pela entrega e resgate de ADSs diretamente dos
investidores que depositam aes ou resgatam ADSs, em caso de exerccio dos
direitos de retirada ou de intermedirios agindo em nome deles. O depositrio
cobra taxas pela realizao das distribuies aos investidores, deduzindo-as dos
valores distribudos ou vendendo uma parte dos bens passveis de distribuio
para pagar essas taxas. O depositrio pode cobrar uma taxa anual pelos servios de
depsito por ele prestados, deduzindo-a das distribuies em dinheiro, faturando
diretamente os investidores ou, ainda, fazendo lanamentos nas contas do sistema
de escriturao dos participantes agindo em nome deles. Em geral, o depositrio
pode se recusar a prestar servios sujeitos a taxas at que elas tenham sido pagas.
Na Argentina
Pagamento de Acionistas
Nosso Estatuto estabelece a distribuio aos
acionistas de dividendo obrigatrio equivalente
a 25% de nosso lucro lquido apurado em cada
exerccio, ajustado pela diminuio ou acrscimo
dos valores referentes constituio da reserva
legal, da reserva para contingncias e da reverso
dessa reserva relativa a exerccios anteriores.
O dividendo obrigatrio poder ser pago na forma
de dividendos ou de juros sobre o capital prprio.
A principal diferena entre as duas formas de
pagamento o tratamento fiscal. O pagamento de
dividendos isento de tributao para os acionistas.
O pagamento de juros sobre o capital prprio est
sujeito incidncia de imposto de renda retido na
fonte, alquota de 15%, ou 25% para acionistas
residentes ou domiciliados em jurisdio de paraso
fiscal ou regime tributrio privilegiado.
O valor pago aos acionistas a ttulo de juros sobre
o capital lquido de qualquer reteno de imposto,
poder ser includo como parte do dividendo
obrigatrio. Nesses casos, temos que distribuir aos
acionistas um valor suficiente para garantir que o
valor lquido recebido pelos acionistas, depois do
pagamento que nos cabe dos impostos aplicveis
referentes distribuio de juros sobre o capital
prprio, seja, no mnimo, igual ao dividendo
obrigatrio. Consulte a seo Anexos, item
Consideraes para Detentores de ADS, Tributao
para Detentores de ADS, para mais informaes.
Nossa Poltica de Remunerao aos Acionistas,
aprovada pelo Conselho de Administrao,
estabelece o pagamento mensal de R$ 0,015 por
Nosso perfil
A-46
Site
Endereo das agncias especializadas
www.itaucorretora.com.br
www.itaucustodia.com.br/agencia_enderecos.htm
Telefone
Programa de ADS
Banco depositrio
Telefone
E-mail
Site
shrrelations@bnymellon.com
www.bnymellon.com/shareowner
Programa de CEDEAR
Banco depositrio
Telefone
E-mail
Site
27 de abril de 2016
3 de maio de 2016
2 de agosto de 2016
31de outubro de 2016
Nosso perfil
A-47
Rating de crdito
Nosso risco de crdito submetido avaliao independente pelas agncias Fitch Ratings, Moodys e Standard & Poors. As agncias
avaliam nossa qualidade de crdito baseada em anlises sobre a abrangncia dos nossos negcios e atributos financeiros, incluindo
processos e procedimentos de gesto de riscos, fora de capital, resultados, captao, liquidez, governana, bem como suporte externo
do governo e/ou do grupo.
Ratings de crdito(1)
31 de dezembro de 2015
Fitch Ratings
Standard&Poor's
Moody's
F3
NP
Longo prazo
BBB-
BB
(P) Ba1(2)
Perspectiva
Negativa
Negativa
Ratings em Reviso
Curto prazo
F3
P-3
Longo prazo
Perspectiva
BBBNegativa
BB
Negativa
(P) Baa3(3)
Ratings em Reviso
Nosso perfil
A-48
Eventos Subsequentes
Em meados de fevereiro de 2016, a Standard & Poors rebaixou novamente os
ratings do Brasil. Como resultado, a agncia de classificao anunciou revises
de ratings de 44 instituies financeiras brasileiras, incluindo o Ita Unibanco e
Ita Unibanco Holding, que tambm foram rebaixados.
Depois do rebaixamento do rating de ttulos soberanos do Brasil de Baa3 para
Ba2, com perspectiva negativa, em 24 de fevereiro de 2016, feito pela Moodys,
a agncia anunciou, em 25 de fevereiro de 2016, o rebaixamento atribudo aos
ratings de 31 instituies bancrias brasileiras, incluindo o Ita Unibanco e o
Ita Unibanco Holding. De acordo com a Moodys, os ratings afetados foram
impactados pelo rating soberano decorrente dos vnculos econmicos do
importante emissor com o governo.
3_Nossa governana
Adotamos prticas de governana corporativa
alinhadas com as melhores prticas do
mercado que atendem s regras da CVM e
do Banco Central. Conhea detalhes da nossa
estrutura e de nossos administradores.
Nossa governana
GRI G4-34
Nossas prticas
A adoo de boas prticas de governana
corporativa agrega valor a uma empresa, facilita
seu acesso ao capital e contribui para a sua
longevidade. Portanto, adotamos prticas de
governana corporativa que esto alinhadas com as
melhores prticas em vigor nos mercados brasileiro
e internacional. Alm disso, cumprimos as regras de
Governana Corporativa emitidas pela CVM e pelo
BACEN. Buscamos a evoluo constante de nossas
polticas e mecanismos de gesto a fim de garantir
a excelncia em nossas prticas e o crescimento
sustentvel de nossa empresa.
De acordo com esses princpios, somos aderentes,
de forma voluntria, ao Cdigo de Autorregulao
e Boas Prticas das Companhias Abertas da
Associao Brasileira das Companhias Abertas
(ABRASCA), elaborado com base nas melhores
prticas de governana corporativa adotadas no
Brasil e no exterior. Nossas prticas de governana
tm sido reconhecidas e, como resultado, fomos
indicados para o ndice de Sustentabilidade
Dow Jones e para o ndice de Sustentabilidade
Empresarial da BM&FBovespa (ISE). GRI G4-15
Em dezembro de 2015 fomos selecionados, pela
primeira vez, para compor a carteira do ndice
de Sustentabilidade da Euronext Vigeo: Euronext
Vigeo Emerging 70. O ndice composto por 70
companhias, selecionadas dentre 900 empresas
listadas em pases em desenvolvimento. As
companhias selecionadas para o ndice representam
aquelas que apresentaram os melhores
desempenhos em responsabilidade corporativa,
segundo os ratings atribudos pela Vigeo. A
constituio do ndice revisada duas vezes por
ano, em junho e dezembro. Fazer parte do Euronext
Vigeo Emerging 70 reflete nosso compromisso de
longo prazo com o comportamento empresarial
tico, com o cumprimento da lei, governana
corporativa e responsabilidade social, cultural e
ambiental. Consulte a seo Nosso perfil, item
Destaques de 2015 para outras informaes sobre
nossos prmios e reconhecimentos.
Nossa governana
A-50
Estrutura da administrao
Nossa administrao est estruturada de forma a garantir que as questes sejam amplamente discutidas e que as decises sejam tomadas de
forma conjunta. Apresentamos, a seguir, os rgos de nossa administrao, suas principais funes e os administradores que os compem.
Assembleia Geral
Conselho Fiscal
Conselho de Administrao
Comit de
Auditoria
Comit de
Pessoas
Auditoria Interna
Auditoria Externa
Comit de Partes
Relacionadas
Comit de
Nomeao e
Governana
Corporativa
Comit de
Gesto de
Risco e
Capital
Comit de
Estratgia
Comit de
Remunerao
Conselho
Consultivo
Internacional
Diretoria
Comit de Divulgao e
Negociao
Nossa governana
A-51
Comits do Conselho
de Administrao
Apresentamos, neste organograma, nossos sete
comits, os quais respondem diretamente ao Conselho
de Administrao. Seus integrantes so eleitos pelo
Conselho de Administrao para um mandato de
um ano e devem ter conhecimento comprovado nas
respectivas reas de atuao e capacitao tcnica
compatvel com as suas atribuies.
Nossa governana
A-52
nossos auditores externos. Anualmente, o Comit de Auditoria emite (i) a lista de servios que no podem ser prestados por nossos
auditores externos; considerando que tais servios poderiam, eventualmente, afetar sua independncia; (ii) a lista de servios que esto
pr-aprovados e (iii) os servios que precisam ser aprovados previamente pelo Comit de Auditoria.
Honorrios
% de Aprovao pelo
Comit de Auditoria
2014
48.133
100,0
44.364
100,0
3.728
100,0
5.686
100,0
2015
Honorrios de Auditoria
Honorrios Relacionados Auditoria
Honorrios de Servios Tributrios
% de Aprovao pelo
Comit de Auditoria
423
100,0
224
100,0
Demais Honorrios
1.175
99,0
475
100,0
Total
53.459
50.749
Comit de Pessoas
O Comit de Pessoas responsvel por definir as principais diretrizes referentes
a pessoas. Suas atribuies incluem a definio das diretrizes como atrao e
reteno de talentos, recrutamento e capacitao, e os nossos programas de
incentivo de longo prazo.
Em 2015 demos um importante passo para consolidao de nossa cultura
corporativa com a atualizao do Nosso Jeito de Fazer. Cinco anos aps o seu
lanamento, observamos a necessidade de rediscutir o declogo conjunto de 10
atributos que traduziam a nossa cultura e que refletiam as necessidades da poca
do seu lanamento, logo aps a fuso. O desafio agora era enfatizar os principais
aspectos que devero sustentar a nossa estratgia daqui para frente.
O processo de discusso envolveu os Associados, Scios e membros do Comit de
Pessoas. O Nosso Jeito foi definido da seguinte forma: (1) S bom para a gente se
for bom para o cliente; (2) Fanticos por performance; (3) Gente tudo para a gente;
(4) O melhor argumento o que vale; (5) Simples. Sempre; (6) Pensamos e agimos
como donos; e (7) tica inegocivel. Passamos de 10 para sete atributos, com uma
linguagem mais moderna e direta.
Paralelo a isso, avanamos na harmonizao das prticas de RH das reas oriundas
do Ita BBA e do Ita Unibanco, que se uniram na formao da Diretoria Geral de
Atacado. Tivemos sucesso em convergir os diversos modelos e prticas, sempre
respeitando as particularidades e necessidades de cada rea.
Seguimos atuando fortemente na atrao de talentos das melhores universidades
do Brasil e do Mundo, investindo cada vez mais nos programas de estgio de frias,
Trainees e MBAs internacionais.
Tudo isso com um expressivo resultado da pesquisa de satisfao dos colaboradores,
que evoluiu 2 p.p., passando de 80% para 82%.
Pedro Moreira Salles
Presidente do Conselho de Administrao e do Comit de Pessoas
Nossa governana
A-53
A-54
Comit de Nomeao
e Governana Corporativa
O Comit de Nomeao e Governana Corporativa
responsvel por promover e supervisionar
discusses relacionadas nossa governana. Suas
atribuies incluem, sem limitaes, a anlise e a
emisso de pareceres sobre situaes de potencial
conflito de interesses entre os membros do Conselho
de Administrao e as empresas do Grupo Ita
Unibanco, a reviso peridica dos critrios de
nomeao dos membros independentes do nosso
Conselho de Administrao de acordo com os
princpios de governana e a regulamentao
aplicvel , o apoio metodolgico e procedimental
avaliao do conselho, dos seus membros, dos
comits e do Diretor Presidente, a sucesso dos
membros do Conselho de Administrao e do Diretor
Presidente, bem como a recomendao dos mesmos.
Consulte a seo Nossa governana, item Estrutura
da Administrao para mais informaes sobre
mudanas no nosso Conselho da Administrao.
O Comit de Nomeao e Governana efetuou 2
reunies em 2015, vrios assuntos foram discutidos,
alguns esto destacados abaixo:
A
valiao de desempenho do Conselho de
Administrao e de seus membros, inclusive do
chairman e do CEO;
A
nlise das melhores prticas de mercado dentre
vrios Conselhos de Administrao, buscando
referenciais (benchmark);
A
provao de aperfeioamento no conceito de
avalio do CEO;
A
nlise da avaliao de desempenho dos membros
do Comit Executivo;
A
valiao detalhada do desempenho dos vrios
comits, e de seus membros, bem como anlise das
vrias sugestes para maior efetividade dos comits; e
A
provao de proposta de adeso regra de rodzio
de membros do Comit de Auditoria.
Fbio Colletti Barbosa
Conselheiro Independente e membro do
Comit de Nomeao e Governana Corporativa
Comit de Gesto
de Riscos e de Capital
Henri Penchas
Comit de Estratgia
O Comit de Estratgia responsvel por promover
discusses sobre assuntos estratgicos e de elevado
impacto para ns. Suas atribuies so: propor diretrizes
oramentrias para o Conselho de Administrao, emitir
pareceres e recomendaes sobre diretrizes estratgicas
e oportunidades de investimentos e fornecer subsdios
para as decises do Conselho de Administrao.
Em 2015, o Comit de Estratgia rediscutiu e referendou
alguns pontos de seu planejamento estratgico que
abrange o perodo que termina no ano de 2020. Os
novos desafios tecnolgicos, a inclusos os meios de
pagamento digitais e a segurana das operaes
bancrias, foram objeto de constante discusso
no Comit. Ressalte-se a criao do sub Comit de
Tecnologia, como rgo de assessoramento do Comit
de Estratgia. A fuso de nossas operaes no Chile e
Colmbia com o CorpBanca foram concludas, dentro
do planejado. Foram compatibilizados o oramento e as
metas do conglomerado Ita Unibanco para o exerccio
de 2016 com o acima referido Plano Estratgico.
Nildemar Secches
Processo de avaliao
O processo de avaliao consiste nas seguintes etapas: autoavaliao dos
membros do Conselho de Administrao, avaliao cruzada dos membros do
Conselho de Administrao (os membros avaliam uns aos outros), avaliao do
prprio Conselho de Administrao por seus membros, avaliao do Presidente
do Conselho por seus membros e avaliao dos Comits por seus membros.
O processo de avaliao estruturado levando em considerao as
caractersticas/responsabilidades especficas do Conselho de Administrao,
de seus membros, seu Presidente e de cada um dos Comits, buscando, assim,
alcanar um alto nvel de especializao durante a avaliao.
O processo de avaliao conduzido por uma pessoa independente,
responsvel por distribuir questionrios especficos para o Conselho de
Administrao e cada um dos Comits, bem como por entrevistar cada um dos
membros do Conselho e dos Comits individualmente. responsvel, ainda,
por analisar as respostas e compar-las com os resultados dos anos anteriores,
a fim de identificar e enderear eventuais gaps relacionados ao Conselho de
Administrao e aos Comits que possam ser revelados por esse processo.
Conselheiro Independente e
membro do Comit de Estratgia
Nossa governana
A-55
Conselho Fiscal
O Conselho Fiscal um rgo independente, composto por trs a cinco
membros e suplentes em igual nmero, eleitos anualmente pelos nossos
acionistas, cujas atribuies so fiscalizar as atividades da nossa Administrao,
examinar nossas demonstraes contbeis do exerccio fiscal e emitir uma
opinio sobre essas demonstraes, dentre outras competncias estabelecidas
pela legislao brasileira. O Conselho Fiscal deve atuar de forma independente
da Administrao, dos nossos auditores externos e do Comit de Auditoria.
Diretoria
Nossa Diretoria eleita anualmente pelo Conselho
de Administrao e tem o papel de implementar as
diretrizes por ele propostas. Os diretores conduzem
nossos negcios, garantindo a melhor alocao
e gesto dos recursos para alcanarmos as metas
estabelecidas. A estrutura da nossa Diretoria leva
em considerao a segmentao dos nossos
negcios que, em vista de sua complexidade,
exigem um profundo conhecimento em diferentes
reas e setores de negcios e habilidades.
De acordo com a legislao brasileira, a eleio de
cada membro da nossa Diretoria deve ser aprovada
pelo Banco Central. Ainda, segundo a legislao
brasileira, um diretor em exerccio mantm o seu
cargo at que seja reeleito ou at a posse de seu
sucessor. Os nossos diretores passam por uma
rigorosa avaliao interna peridica, na qual so
considerados critrios de desempenho como
satisfao do cliente e gesto financeira e de pessoas.
Conforme anunciado em 23 de fevereiro de 2015,
foram executadas mudanas estruturais na direo
do Ita Unibanco Holding. O quadro a seguir
apresenta nossa Diretoria, composta por trs
diretores gerais e dois vice-presidentes.
Diretoria
Geral
Varejo
Atacado
Comit
Executivo
Vice
Presidente
Controle e Gerenciamento
de Riscos e Finanas
Nossa governana
A-56
mesma data, Fbio Colletti Barbosa tambm foi eleito membro do Conselho de
Administrao. Israel Vainboim no foi reeleito, tendo atingido a idade limite
prevista em nosso Estatuto.
Adicionalmente, Iran Siqueira Lima, Alberto Sozin Furuguem e Luiz Alberto de
Castro Falleiros foram reeleitos para nosso Conselho Fiscal e Jos Caruso Cruz
Henriques e Joo Costa foram reeleitos como membros suplentes do Conselho
Fiscal. Ao mesmo tempo, Carlos Roberto de Albuquerque S foi eleito membro
suplente do Conselho Fiscal, substituindo Ernesto Rubens Gelbcke.
Na Reunio do Conselho de Administrao de 29 de abril de 2015, os membros da
nossa Diretoria Executiva foram reeleitos para um mandato de um ano. Na mesma
data, os Diretores Marco Ambrogio Crespi Bonomi, Mrcio de Andrade Schettini
e Paulo Sergio Miron foram nomeados para a Diretoria Executiva para um prazo
de um ano. Ainda em 29 de abril de 2015, os membros dos comits de Estratgia,
Gesto de Riscos e Capital, Nomeao e Governana Corporativa, Pessoas,
Remunerao e Partes Relacionadas foram reeleitos para o prazo de um ano.
Os membros do Comit de Auditoria tambm foram reeleitos para o prazo de
um ano, exceto Alkimar Ribeiro Moura, que no foi reeleito para o Comit de
Auditoria, tendo permanecido no cargo at a posse dos membros eleitos em 29
de abril de 2015. Nessa data, Antonio Francisco de Lima Neto tambm foi eleito
para o Comit de Auditoria.
Em 26 de junho de 2015, o Banco Central aprovou a eleio e reeleio dos
membros do nosso Conselho de Administrao, Diretoria Executiva, Conselho
Fiscal e Comit de Auditoria.
Todos os membros do nosso Conselho de Administrao foram reeleitos na
Assembleia Geral Ordinria realizada em 27 de abril de 2016 para o mandato de um
ano, exceto Henri Penchas, tendo atingido a idade limite prevista em nosso Estatuto.
Na mesma data, Jos Gall foi eleito como membro do Conselho de Administrao.
Em atendimento s melhores prticas de governana corporativa, registrado,
ainda, que os Conselheiros Fbio Colletti Barbosa, Gustavo Jorge Laboissire
Loyola, Jos Gall, Nildemar Secches e Pedro Luiz Bodin de Moraes so
considerados membros independentes do Conselho de Administrao.
No nosso Conselho Fiscal, Iran Siqueira Lima foi reeleito como membro efetivo
tendo como seu suplente Jos Caruso Cruz Henriques tambm reeleito. Alkimar
Ribeiro Moura foi eleito como membro efetivo tendo como seu suplente
Joo Costa tambm reeleito. O atual membro suplente Carlos Roberto de
Albuquerque S foi eleito como membro efetivo tendo como seu suplente
Eduardo Azevedo do Valle eleito nesta data.
Na Reunio do Conselho de Administrao de 28 de abril de 2016, os membros
da nossa Diretoria Executiva foram reeleitos para o mandato de um ano, ocasio
em que foram eleitos diretores Atilio Luiz Magila Albiero Jnior, Fernando
Barante Tostes Malta, Gilberto Frussa e Sergio Mychkis Goldstein. Os membros
do Comit de Auditoria tambm foram reeleitos para o mandato de um ano,
exceo a Luiz Alberto Fiore. Nessa mesma data Ricardo Baldin foi eleito para
compor esse Comit.
As eleies e reeleies dos membros esto sujeitas aprovao pelo Banco
Central do Brasil.
Nossa governana
A-57
Membros
Membro
Desde
Conselho de
Administrao(3)
(12 membros)
Comit Executivo
(19 members)
Comit de
Auditoria(3)
(6 membros)
Conselho Fiscal(3)
(3 membros)
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
08/2009
03/2003
03/2003
06/2007
02/2009
05/2012
07/2015
07/2006
03/2003
05/2012
02/2009
06/2008
11/1995
08/2005
07/2015
07/2015
11/2008
03/2013
08/2012
04/2015
07/2015
02/2015
04/2015
02/2015
08/2011
11/2011
04/2015
06/2014
07/2014
01/2012
06/2014
07/2015
04/2014
03/2013
03/2012
06/2014
04/2014
07/2006
03/2003
04/2012
Comit de
Auditoria
Comit de
Pessoas
Comit
de Partes
Relacionadas
Comit de
Nomea e
Governana
Corporativa
P
M
M
M
M
M
M
Comit de
Gesto de Risco
e Capital
M
M
M
M
P
M
Comit de
Remunerao(1)
P
M
Conselho
Consultivo
Internacional(2)
M
M
M
M
M
M
Comit de
Estratgia
M
M
P
M
M
M
M
P
M
M
M
(1) Inclui os indivduos que no so membros do nosso Conselho de Administrao: Israel Vainboim.
(2) Inclui indivduos que no so membros de nosso Conselho de Administrao ou colaboradores do Grupo Ita Unibanco: Alessandro Profumo, Andr Lara Rezende, Andres Velasco, Angel Corcstegui, Pascal Lamy, Pedro Sampaio Malan, Vikram Pandit.
(3) Os critrios de independncia para os membros do Conselho de Administrao, Conselho Fiscal e Conselho Fiscal so diversas, sob as nossas polticas e regulamentos aplicveis em vigor.
Presidente
Membro
Membro Independente
Nossa governana
A-58
Conselho de Administrao
Pedro Moreira Salles (Presidente do Conselho
de Administrao) ocupou diversos cargos no
Grupo Ita Unibanco, dentre eles Vice-Presidente
do Conselho de Administrao (fevereiro de 2010
a abril de 2012) do Banco Ita BBA S.A.; VicePresidente do Conselho de Administrao (maro
2008 a novembro 2008) e Diretor Presidente
do Unibanco Holdings S.A. (maro de 2007 a
novembro de 2008); Vice-Presidente do Conselho de
Administrao e Diretor Presidente do Unibanco
Unio de Bancos Brasileiros S.A. (setembro de 2004
a novembro de 2008) e Presidente do Conselho de
Administrao da Unibanco Seguros S.A. (dezembro
de 1995 a fevereiro de 2009).
tambm membro do Conselho de Administrao
da Totvs S.A. desde maro de 2010; Presidente
do Conselho de Administrao da Companhia E.
Johnston de Participaes desde 2008 e membro
do Conselho de Administrao, desde novembro de
2008, da IUPAR, tendo sido anteriormente Presidente
do Conselho (novembro de 2008 a abril de 2012).
Ocupou tambm o cargo de Vice-Presidente do
Conselho de Administrao da Porto Seguro
S.A. (novembro de 2009 a maro de 2012) e de
Presidente do Conselho de Administrao da E.
Johnston Representao e Participaes S.A. (2001 a
fevereiro de 2009).
bacharel, magna cum laude, em Economia e Histria
pela Universidade da Califrnia, Los Angeles. Tambm
cursou o programa de mestrado em Relaes
Internacionais na Universidade de Yale e o Programa
de Administrao de Scio/Presidente (OPM) na
Universidade de Harvard, ambos nos Estados Unidos.
Alfredo Egydio Arruda Villela Filho (VicePresidente do Conselho de Administrao)
Vice-Presidente do Conselho de Administrao
desde maro de 2003 e membro do Conselho de
Administrao desde abril de 1997. Vice-Presidente
desde janeiro de 2010, tendo sido Presidente (abril
de 2009 a janeiro de 2010) e Vice-Presidente (abril
de 1997 a abril de 2009) da Itautec S.A.; membro
do Conselho de Administrao (abril de 2004 a
abril de 2010), sendo Presidente (de abril de 2009
a novembro de 2009) e Vice-Presidente (abril de
2004 a abril de 2009 e novembro de 2009 a abril de
2010) da Elekeiroz S.A.; membro do Conselho de
Administrao desde 1996, sendo Vice-Presidente
do Conselho de Administrao desde 2008 da
Duratex S.A.; membro do Conselho de Administrao
desde agosto de 1995, atuando como Presidente do
Conselho desde maio de 2015 e Diretor Presidente
(setembro de 2009 a maio de 2015) da Itasa.
Nossa governana
A-59
Nossa governana
A-60
Diretoria
Os currculos dos membros Roberto Egydio Setubal
(Vice-Presidente do Conselho de Administrao
e Diretor-Presidente), Candido Botelho Bracher
(Membro do Conselho de Administrao e DiretorPresidente do Banco Ita BBA S.A.) e Ricardo Villela
Marino (Membro do Conselho de Administrao e
Vice-Presidente do Ita Unibanco) esto detalhados
acima, no item Conselho de Administrao.
Mrcio de Andrade Schettini (Diretor Geral)
no Grupo Ita Unibanco, atua como Diretor Geral
desde abril de 2015 e foi Vice-Presidente (novembro
de 2008 a maro de 2015) do Ita Unibanco.
Foi Vice-Presidente (abril de 2004 a abril de 2009)
do Unibanco.
Bacharel em Engenharia e Mestre em Administrao
de Empresas pela Pontifcia Universidade Catlica
do Rio de Janeiro (PUC-Rio), onde tambm obteve
especializao em Modelos Matemticos. Cursou
o Programa de Administrao de Scio/Presidente
(OPM) na Universidade de Harvard.
Marco Ambrogio Crespi Bonomi (Diretor Geral) no
Grupo Ita Unibanco, atua como Diretor Geral desde
abril de 2015 e foi Vice-Presidente (abril de 2007 a
maro de 2015); Diretor-Executivo (abril de 2004 a
abril de 2007); Diretor Gerente Snior (outubro de
2000 a abril de 2004); e Diretor Gerente (agosto de
1998 a outubro de 2000) do Ita Unibanco.
Nossa governana
A-61
Nossa governana
A-62
Nossa governana
A-63
Comit de Auditoria
Antonio Francisco de Lima Neto (Membro
Independente) atuou como Presidente (agosto de
2009 a outubro de 2013) do Banco Fibra S.A.
No Banco do Brasil S.A foi Presidente (dezembro
de 2006 a abril de 2009); Vice-Presidente de Varejo
e Distribuio (julho de 2005 a dezembro de
2006); Vice-Presidente de Negcios Internacionais
e Atacado (novembro de 2004 a julho de 2005);
Diretor Comercial (setembro de 2001 a novembro
de 2004); Superintendente Executivo na Unidade
Comercial (julho de 2000 a setembro de 2001);
Superintendente no Estado do Tocantins (maio de
1999 a maio de 2000) e Superintendente Regional
de Belo Horizonte (janeiro de 1997 a maio de 1999)
no Banco do Brasil S.A.
Tambm foi membro do Conselho de Administrao
(2007 a 2009) da Brasilprev Seguros e Previdncia
S.A.; membro do Conselho de Administrao
(2006 a 2009) da Federao Brasileira de
Bancos (FEBRABAN); membro do Conselho de
Administrao (2004 a 2005) da BB Securities
Limited; membro do Conselho de Administrao
(2003 a 2005) da Seguradora Brasilsade; membro
do Conselho de Administrao (2001 a 2009) da
Brasil Alliance Corretora de Seguro; e membro do
Conselho de Administrao (2000 a 2007) da BB
Previdncia Fundo de Penso Banco do Brasil.
Est cursando mestrado em Economia na Fundao
Getulio Vargas (FGV) desde janeiro de 2014.
Nossa governana
A-64
Conselho Fiscal
Alberto Sozin Furuguem (Membro
Independente) ocupou, anteriormente, cargos no
Banco Central do Brasil, inclusive o de Economista
Chefe do Departamento Econmico (1981 a 1983);
Diretor (1985); Delegado Regional em So Paulo
(1991 a 1992) e Escriturrio (1963 a 1966). Atuou,
ainda, como Assessor de Ministro (Gesto Mrio
Henrique Simonsen) no Ministrio da Fazenda
(maro de 1974 a maro de 1975) e como Diretor
do Banco de Desenvolvimento (1975 a 1979) no
Governo do Estado do Rio de Janeiro.
Bacharel e Ps-Graduado em Economia pela
Fundao Getulio Vargas (FGV) (janeiro de 1967 a
dezembro de 1968).
Iran Siqueira Lima (Membro Independente)
atuou no Banco Central do Brasil entre 1967
e 1993, no qual ocupou diversos cargos, com
destaque para: Chefe Adjunto de Departamento
de Fiscalizao do Mercado de Capitais (1976 a
1979); Chefe do Departamento do Mercado de
Nossa governana
A-65
Nossa governana
A-66
Principais diferenas
entre as prticas de
Governana Corporativa
no Brasil e nos EUA
Nos EUA, registramos nossas ADSs na NYSE na
qualidade de emissor privado estrangeiro e, como
resultado, a NYSE nos permite cumprir algumas
exigncias de governana corporativa previstas na
legislao brasileira aplicvel, ao invs daquelas
previstas nas normas de listagem de governana
corporativa da NYSE aplicveis s empresas norteamericanas com ttulos negociados naquela bolsa.
Nos termos das regras da NYSE, apenas nos exigido
(i) ter um comit de auditoria ou um conselho de
auditoria que atenda a certas exigncias, conforme
discutiremos a seguir; (ii) enviar notificao do
nosso Diretor Presidente para a NYSE com relao a
qualquer descumprimento, por ns, de quaisquer
normas aplicveis de governana corporativa
da NYSE para listagem de valores mobilirios;
(iii) fornecer para a NYSE declaraes anuais e
intermedirias por escrito referentes nossa
aderncia s normas de governana corporativa
da NYSE para listagem de valores mobilirios; e
(iv) fornecer uma declarao sobre as diferenas
significativas entre as nossas prticas de governana
corporativa e as prticas de governana corporativa
que devem ser seguidas pelas companhias de capital
aberto dos EUA segundo as regras da NYSE. Exceto
por essas exigncias, temos permisso para gerenciar
nossa governana corporativa de acordo com a
legislao aplicvel no Brasil.
Apresentamos a seguir a descrio das diferenas
significativas entre as nossas prticas de governana
corporativa e aquelas exigidas para as companhias
de capital aberto dos EUA. Nossas principais normas
e polticas podem ser encontradas em www.itau.
com.br/relacoes-com-investidores/governancacorporativa/regulamentos-e-politicas.
Sesses Executivas
As regras da NYSE exigem que os membros no diretores do Conselho de
Administrao se renam em sesses executivas, regularmente programadas,
sem a presena dos membros do Conselho de Administrao que sejam
diretores da companhia.
A legislao brasileira no tem uma exigncia semelhante. Entretanto, essas
reunies so realizadas pelo menos uma vez por ano. Atualmente, trs quartos
dos membros do Conselho de Administrao no so diretores.
Nossa governana
A-67
Comit de Auditoria
As regras da NYSE exigem que as companhias nela
registradas tenham um comit de auditoria que
(i) seja composto por, no mnimo, trs membros
independentes que tenham conhecimento em
finanas; (ii) atenda s regras da SEC referentes ao
Comit de Auditoria de Companhias Registradas na
NYSE; (iii) tenha, no mnimo, um membro que seja
especialista em contabilidade ou gesto financeira;
e (iv) seja regido por um regimento que determine
expressamente os objetivos e as responsabilidades do
comit e estabelea avaliaes anuais de desempenho.
A legislao brasileira aplicvel regula a prestao
de servios de auditoria independente para as
instituies financeiras e exige a formao de um
comit de auditoria composto por, no mnimo,
trs membros, de acordo com a regulamentao
bancria brasileira. O nosso Comit de Auditoria,
criado em 28 de abril de 2004, atende s
exigncias brasileiras legais aplicveis, sendo eleito
anualmente pelo Conselho de Administrao
e composto por membros e profissionais com
comprovada capacitao tcnica compatvel com as
atribuies desse Comit.
Segundo as normas da SEC, ns no somos
obrigados a ter um Comit de Auditoria formado
ou que funcione de acordo com as normas da
NYSE se atendermos s exigncias especificadas
pela SEC. Acreditamos que o nosso Comit de
Auditoria atende s exigncias da Regra 10A-3(c)(3)
do Exchange Act (lei das Bolsas de Ttulos e Valores
Mobilirios), e atua de forma independente no
desempenho de suas atribuies. O nosso Comit
de Auditoria, na medida do que permitido pela
legislao brasileira, desempenha todas as funes
exigidas pela regra 10A-3 da Exchange Act (lei das
Bolsas de Ttulos e Valores Mobilirios).
Em linha com a legislao brasileira aplicvel,
a contratao de auditores independentes
responsabilidade do Conselho de Administrao,
enquanto a recomendao para a contratao
e destituio de auditores independentes de
responsabilidade do Comit de Auditoria. Logo, o
nosso Conselho de Administrao atua no lugar
do Comit de Auditoria, conforme permitido pela
Regra 10A-3(c)(3)(v) da Exchange Act, para fins de
contratao de nossos auditores independentes.
Cdigo de tica
As regras da NYSE exigem que as companhias nela registradas adotem e divulguem
um cdigo de conduta comercial e tica para os membros do Conselho de
Administrao, diretores e colaboradores. A NYSE tambm exige que as companhias
nela registradas divulguem imediatamente eventuais dispensas de aplicao das
disposies do cdigo de tica para os membros do conselho ou diretores.
A legislao brasileira no tem uma exigncia semelhante. Entretanto, ns
temos um Cdigo de tica que, dentre outros assuntos, rege a conduta de todos
os membros do Conselho de Administrao, diretores e colaboradores do Grupo
Ita Unibanco, detalhando os princpios que norteiam nossas atitudes e prticas.
Nossa governana
A-68
Riscos Macroeconmicos
Alteraes nas condies
econmicas podem nos afetar
adversamente.
Nossas operaes dependem do desempenho da
economia brasileira, e, em grau menor, das economias
de outros pases nos quais realizamos negcios. A
demanda por crdito e servios financeiros, assim
como a capacidade de pagamento, por parte de
nossos clientes, impactada diretamente por variveis
macroeconmicas, tais como crescimento econmico,
renda, desemprego, inflao, flutuaes nas taxas de
juros e de cmbio. Dessa forma, qualquer mudana
relevante na economia brasileira, e, em menor grau,
nas economias de outros pases nos quais realizamos
negcios, poder nos afetar.
Aps um perodo de expanso econmica
acentuada, as taxas de crescimento do Brasil
comearam a desacelerar em 2011 e, em 2015, o pas
entrou em recesso. O crescimento potencial pode
estar sendo limitado por diversos fatores, inclusive
estruturais, como infraestrutura inadequada, os
quais ocasionam riscos de potencial falta de energia
e deficincias no setor de transporte, dentre outros,
bem como a escassez de profissionais qualificados
que podem reduzir os nveis de produtividade
e eficincia do pas. Baixos nveis de poupana
nacional requerem entrada de fluxos financeiros
relativamente significativos do exterior, o que
pode no ocorrer caso investidores estrangeiros
percebam instabilidade poltica e econmica no
pas. Dependendo da sua intensidade, esses fatores
poderiam levar reduo nas taxas de emprego e
queda nos nveis de renda e de consumo, resultando
no aumento dos ndices de inadimplncia nos
GRI G4-2
A-70
A-71
poderia ter um efeito adverso sobre ns. Por exemplo, o projeto de lei que
prope a alterao do Cdigo de Defesa do Consumidor permitiria aos tribunais
alterar os termos e condies dos contratos de crdito em determinadas
situaes, impondo certas dificuldades para a cobrana de valores de
consumidores finais. Alm disso, diversos rgos legislativos estaduais e
municipais esto analisando projetos de lei destinados a impor diferentes
medidas de segurana fsica e normas para atendimento aos clientes, como
limites em filas e exigncias de acessibilidade, que, se convertidos em lei,
poderiam afetar as nossas operaes. Mais recentemente, certos projetos de lei
convertidos em lei (e outros que foram propostos) em determinados estados ou
municpios impem restries possibilidade dos credores de inclurem dados
sobre devedores insolventes em registros dos servios de proteo ao crdito,
o que tambm poderia ter um efeito adverso sobre nossa capacidade de cobrar
dvidas em atraso.
Tambm temos operaes em outros pases, incluindo, sem limitao,
Argentina, Chile, Colmbia, Paraguai, Reino Unido, Uruguai, Estados Unidos
e Sua. Alteraes nas leis e regulamentos pertinentes aos nossos negcios
nos pases em que operamos, ou a adoo de novas leis, e regulamentaes
relacionadas, podem nos afetar de forma adversa.
A-72
A-73
Riscos Relativos
aos Nossos Negcios
Fator de Risco de Mercado
O valor de nossos ttulos e valores mobilirios e
derivativos est sujeito s flutuaes de mercado,
devido s mudanas nas condies econmicas
brasileiras ou internacionais, e, como resultado,
podem nos sujeitar a prejuzos relevantes.
Os valores mobilirios e instrumentos financeiros
derivativos de nossa carteira podem nos levar a
registrar ganhos e perdas quando vendidos ou
ajustados ao valor de mercado (no caso de ttulos
A-74
A-75
Fatores Relacionados
ao Gerenciamento de Riscos
Nossas polticas, procedimentos e modelos
relacionados ao controle de riscos podem se mostrar
ineficazes e o nosso resultado pode ser afetado de
maneira adversa por perdas no esperadas.
Nossos mtodos, procedimentos e polticas de
gesto de riscos, inclusive as ferramentas e modelos
estatsticos para mensurao, tais como o Value at Risk
(VaR) e os modelos que estimam as probabilidades
de inadimplncia, podem no ser totalmente
eficazes na mensurao da nossa exposio ao
risco, em todos os ambientes econmicos, e contra
todos os tipos de riscos, inclusive aqueles que
no conseguimos identificar ou prever. Alguns de
nossos instrumentos e medies qualitativos para
o gerenciamento de risco so baseados em nossas
observaes sobre o comportamento histrico do
mercado. Alm disso, devido limitao brasileira
quanto disponibilidade de informaes para a
avaliao da capacidade de obter crdito de um
cliente, confiamos, principalmente, nas informaes
disponveis em nossos bancos de dados, em
determinadas informaes pblicas sobre crdito ao
consumidor e outras fontes. Aplicamos ferramentas
estatsticas, entre outras, para essas observaes, e
dados para quantificar a nossa exposio ao risco.
Essas ferramentas e medies podem no prever
todos os tipos de exposies futuras. Estas exposies
ao risco poderiam, por exemplo, ser decorrentes de
fatores que no prevemos ou avaliamos corretamente
em nossos modelos estatsticos. Esse cenrio limita
a nossa capacidade de gerenciar nossos riscos e,
portanto, nossas perdas podem ser significativamente
maiores do que as indicadas pela anlise histrica.
Alm disso, nosso modelo quantitativo pode no levar
em considerao todos os riscos existentes. A nossa
abordagem qualitativa para a gesto desses riscos
pode revelar-se insuficiente, expondo-nos a perdas
inesperadas relevantes.
Nossos resultados operacionais e nossa posio
financeira dependem da nossa capacidade de
avaliar as perdas associadas aos riscos aos quais
estamos expostos e da nossa capacidade de
incluir esses riscos nas nossas polticas de preos.
Reconhecemos uma proviso para crditos de
liquidao duvidosa com o objetivo de garantir
um nvel de proviso compatvel com a perda
esperada, de acordo com os modelos internos
para mensurao do risco de crdito. Esse clculo
envolve, ainda, o julgamento significativo por parte
de nossos administradores, o qual pode se provar
incorreto ou ser modificado no futuro, dependendo
das informaes que forem disponibilizadas. Estes
fatores podem nos afetar negativamente.
A-76
Riscos de Divulgao de
Informaes Financeiras
Preparamos estimativas e premissas relacionadas
preparao de nossas Demonstraes Contbeis
consolidadas e quaisquer mudanas nessas
estimativas e premissas podem ter efeito material
adverso sobre nossos resultados operacionais.
Na preparao de nossas Demonstraes Contbeis
consolidadas, utilizamos estimativas e premissas
baseadas no histrico de nossas experincias e
outros fatores. Apesar de acreditarmos que essas
estimativas e premissas so razoveis em vista
das circunstncias, elas esto sujeitas a incertezas
significativas, algumas das quais esto alm
do nosso controle. Caso qualquer uma dessas
A-77
Comit de Gesto de
Riscos e de Capital
(CGRC)
Comit de
Auditoria
Comit Executivo
(CE)
(1) CNRF o CTAM so presididas pelo vice-presidente de riscos do Ita Unibanco Holding.
Comisso de
Normativos de
Riscos Financeiros
(CNRF)(1)
Comisso Tcnica
de Avaliao de
Modelos
(CTAM)(1)
tolerncia a riscos que possam ter impacto sobre o valor da nossa marca
(exemplo: risco de imagem);
Superviso das nossas atividades de gesto e controle de risco e capital, visando
a assegurar sua adequao aos nveis de riscos assumidos e complexidade das
operaes, bem como o atendimento aos requisitos regulatrios;
Reviso e aprovao de normativos institucionais e estratgias para a gesto
de capital, que estabeleam mecanismos e procedimentos destinados a
manter o capital compatvel com os riscos incorrido;
Definio do retorno mnimo esperado sobre o nosso capital como um todo e
de suas linhas de negcio, bem como monitoramento do desempenho;
Superviso das nossas estruturas de incentivos, inclusive de remunerao, visando
a assegurar alinhamento aos objetivos de controle de risco e criao de valor; e
Promoo do aperfeioamento da nossa cultura de risco.
Comit de Auditoria: temos um nico Comit de Auditoria supervisionando
todas as entidades que fazem parte do Grupo Ita Unibanco, tanto aquelas
Nossa Gesto de Riscos
A-78
A-79
Gerenciamento de Riscos
Risco de Crdito
O risco de crdito a possibilidade de ocorrncia
de perdas associadas ao no cumprimento
pelo tomador, emissor ou contraparte de suas
respectivas obrigaes financeiras nos termos
pactuados, desvalorizao de contrato de crdito
decorrente da deteriorao na classificao de risco
do tomador, emissor ou contraparte, reduo de
ganhos ou remuneraes e vantagens concedidas
na renegociao ou aos custos de recuperao.
Nossa estrutura de controle e gerenciamento de risco
de crdito estabelece limites operacionais, mecanismos
e processos de mitigao de riscos, e instrumentos
para mensurar, monitorar e controlar riscos que podem
quantificar o risco de crdito inerente a todos os
produtos, concentraes de carteiras e os impactos de
potenciais alteraes no ambiente econmico. Nossa
carteira, polticas e estratgicas so monitoradas de
forma permanente a fim de garantir a observncia das
regulamentaes e legislaes vigentes em todos os
pases em que atuamos.
Nossa gesto do risco de crdito de
responsabilidade primria de todas as Unidades
de Negcio e visa a manter a qualidade da nossa
carteira de crdito em nveis coerentes com o
apetite de risco de cada segmento de mercado em
que operamos. Entre as principais atribuies das
Unidades de Negcio, destacamos:
Acompanhar e monitorar as carteiras sob suas
responsabilidades;
Conceder crdito, levando em considerao as
aladas vigentes, as condies de mercado, as
perspectivas macroeconmicas, as mudanas em
mercados e produtos e os efeitos de concentrao
setorial e geogrfica; e
Gerir o risco de crdito adotando aes que
propiciem a sustentabilidade de seus negcios.
Nossos normativos institucionais de gerenciamento
de risco de crdito so aprovados pelo Conselho
de Administrao e aplicveis s nossas empresas e
subsidirias no Brasil e no exterior.
Estabelecemos uma poltica de crdito com base em
fatores internos, como os critrios de classificao de
clientes, desempenho e evoluo da carteira, nveis de
inadimplncia, taxas de retorno e o capital econmico
A-80
Processo de
Aprovao de Emprstimo
As concesses de crdito so aprovadas com
base em polticas de cada unidade de negcio,
determinadas de acordo com as premissas de cada
departamento e com o nosso apetite ao risco.
O crdito pode ser concedido por meio de um
processo de pr-aprovao ou pelo mecanismo
tradicional de aprovao, aplicados para cada cliente
individualmente. Em ambos os casos, as decises
so tomadas com base em princpios de qualidade
de crdito, como ratings de crdito fundamentados
em modelos estatsticos, percentual da renda
comprometida /alavancagem do cliente e restries
de crdito definidas pelo banco e pelo mercado.
As unidades de negcios elaboram e mantm
atualizadas as polticas e os procedimentos do ciclo
de crdito.
O processo de concesso de crdito engloba o uso
de servios de proteo ao crdito, com o objetivo
de verificar se o histrico de crdito do cliente inclui
informaes que poderiam ser consideradas um
obstculo para a concesso do emprstimo, como
bens bloqueados por ordens judiciais, CPF/CNPJ
Pessoas fsicas
Nossa rede de atendimento de abrangncia nacional adota uma estratgia de
segmentao para a qual so desenvolvidos produtos e servios que atendam
s necessidades especficas da nossa base diversificada de clientes. Os produtos
de crdito ofertados em nossa rede de agncias e nos canais eletrnicos
incluem, entre outros, cheque especial, cartes de crdito, emprstimos
pessoais e financiamento de veculos.
Em todos os casos, aplicamos uma pontuao interna de crdito e
estabelecemos um limite de corte para cada linha de produto.
Para o crdito pr-aprovado, o perfil de risco do cliente deve estar dentro do limite
de corte e dos parmetros estabelecidos em nossa poltica de crdito; dentro
das condies estabelecidas o crdito ser considerado pr-aprovado e estar
automaticamente disponvel para o cliente. Nos casos em que o crdito no praprovado, a anlise de crdito realizada por meio de um processo tradicional, pelo
qual as propostas so avaliadas individualmente por um especialista em crdito.
Nesse processo, as aprovaes so decididas por uma mesa de crdito, pois os
gerentes comerciais no possuem competncia para aprovaes individuais.
Exigimos uma documentao especfica no momento em que o cliente decide abrir
uma conta ou quando concedemos um emprstimo, o qual inclui um formulrio
com assinatura do cliente, identificao pessoal e comprovao de renda.
Cartes de crdito
Nosso segmento de cartes de crdito constitudo por cartes Itaucard e
Hipercard, bem como por cartes de associaes e acordos comerciais com
importantes varejistas. Nossos cartes de crdito esto disponveis para clientes
correntistas ou no correntistas, cuja solicitao pode ocorrer por contato
telefnico, internet ou postos de atendimento nas instituies parceiras.
O processo de concesso de cartes de crdito contempla uma fase de prqualificao, na qual so aplicados filtros restritivos internos ou de mercado.
Para os clientes elegveis, os limites ofertados consideram o risco do cliente a
partir de modelos estatsticos especficos para cartes de crdito (application
score) e em funo da renda dos proponentes. Uma taxa de juros fixa aplicada
para operaes com crdito rotativo.
.
Emprstimos Pessoais
Nossa deciso de conceder crdito para um correntista considera o seu nvel
de renda e a nossa classificao interna de crdito, baseada em modelos
estatsticos desenvolvidos internamente. Por meio desses modelos, definimos
quais clientes recebero as ofertas de crdito, em quais valores, o nmero
mximo de prestaes e o valor mximo para as prestaes mensais, baseadas
em uma taxa de juros fixa.
Emprstimos Consignados
Nossos emprstimos consignados esto disponveis para clientes correntistas e no
correntistas. As parcelas fixas so descontadas diretamente da folha de pagamento
do devedor para a conta do banco, sem ser registrada em conta corrente.
O percentual mximo da parcela do emprstimo foi definido por lei e est
limitado a 35% da renda lquida do cliente, do qual 5% devem ser dirigidos
exclusivamente para cartes de crdito.
A-81
Financiamento de Veculos
As propostas de financiamento de veculos so
recebidas por meio (i) das concessionrias parceiras
existentes em todo o Brasil e para todos os tipos
de clientes (sejam correntistas ou no); e (ii)
diretamente nas agncias ou por meio dos canais
eletrnicos para correntistas.
A classificao interna de crdito do cliente e os
termos e condies da operao proposta so
consideradas antes da aprovao da proposta.
Caso a proposta preencha todos os requisitos
de nossa poltica de crdito, que define o valor
mximo da prestao, o loan-to-value (LTV) (relao
entre o valor do emprstimo e o valor do bem) e
o vencimento, e as informaes pessoais sejam
validadas pelos servios de proteo de crdito, o
crdito ser aprovado automaticamente.
Uma taxa de juros fixa definida com base na
classificao de crdito e de acordo com as
caractersticas da operao. Todas as operaes
de financiamento de veculos so garantidas
por alienao fiduciria do prprio bem, sendo
considerado o LTV mximo para suportar eventuais
perodos de estresse.
Crdito Imobilirio
Alm do crdito imobilirio oferecido pela nossa
rede de agncias, celebramos parcerias com
grandes imobilirias do Brasil, que originam, com
exclusividade, financiamentos imobilirios em
diferentes cidades do Pas.
A aprovao do crdito imobilirio baseia-se
nas premissas de comprometimento de renda,
na classificao do cliente de acordo com nosso
sistema interno de classificao e no LTV mximo,
Crdito Corporativo
O processo de anlise de crdito para as mdias e grandes empresas realizado
com base na situao econmica e financeira dessas empresas e dos grupos
econmicos aos quais pertencem. A anlise de crdito considera o histrico da
empresa, sua capacidade financeira e a adequao da transao solicitada em
relao s necessidades do cliente. Essa anlise fundamentada em demonstraes
contbeis (balano, demonstrao do resultado, demonstrao do fluxo de caixa),
visitas empresa, condies de mercado, anlise do setor econmico no qual
a empresa opera, e consultas aos rgos de proteo ao crdito. Uma anlise
ambiental realizada simultaneamente nossa anlise de crdito, e um plano de
ao pode ser criado como resultado dessa anlise, cujo objetivo que a empresa
satisfaa as exigncias determinadas por nossa poltica ambiental interna, ou uma
recomendao para recusa do crdito em questo pode ser emitida.
O valor mximo de crdito proposto e concedido e a classificao interna do
cliente, com nvel de corte determinado, so submetidos - de acordo com o
valor, prazo da transao e as garantias disponveis - instncia de autorizao
de crdito competente, de acordo com nossas polticas de governana. A taxa
de juros pode ser fixa ou varivel dependendo do produto escolhido pelo
cliente, dentro do limite de crdito aprovado.
Unidades Internacionais
As unidades de pessoa fsica e pessoa jurdica das unidades internacionais
seguem procedimentos similares aos aplicados aos segmentos de pessoa fsica e
corporativo, acima apresentados. Para o segmento de pessoa fsica, a concesso
Nossa Gesto de Riscos
A-82
Risco de Mercado
O risco de mercado a possibilidade de ocorrncia
de perdas resultantes da flutuao nos valores de
mercado de posies detidas por uma instituio
financeira, incluindo os riscos das operaes sujeitas
variao cambial, das taxas de juros, dos preos
de aes, dos ndices de preos e dos preos de
mercadorias (commodities), entre outros ndices sobre
esses fatores de risco. A gesto de risco de mercado
o processo pelo qual monitoramos e controlamos
os riscos de variaes nas cotaes dos instrumentos
financeiros devido aos movimentos de mercado,
objetivando a otimizao da relao risco-retorno,
valendo-se de estrutura de limites e alertas (descrita a
seguir), modelos e ferramentas de gesto adequados.
Nossa poltica institucional de gerenciamento de
risco de mercado um conjunto de princpios
contidos em regulamentao do Conselho
Monetrio Nacional (CMN), aplicvel a todas as
unidades de negcio e entidades organizacionais
do Grupo Ita Unibanco.
A-83
Taxas de Juros: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes nas taxas de juros;
C
upons Cambiais: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes das taxas
dos cupons de moedas estrangeiras;
Variao Cambial: risco de perda nas operaes sujeitas variao cambial (por
exemplo, posies em moedas estrangeiras);
ndices de Preos: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes nas taxas
dos cupons de ndices de preos; e
R
enda Varivel: risco de perda nas operaes sujeitas variao do preo de
aes e commodities.
A-84
Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes Contbeis Consolidadas (IFRS), Nota 36 Gerenciamento de Riscos Financeiros para
mais informaes sobre risco de mercado.
VaR Global
(Abordagem Simulao Histrica)(1)
Mdio
Mnimo
31 de
Mximo dezembro de
2015
Mdio
Mnimo
31 de
Mximo dezembro de
2014
78,2
236,4
121,2
92,4
37,0
161,8
Cupons Cambiais
Taxa de Juros
93,6
75,1
139,2
108,6
60,4
21,1
93,2
83,6
Variao Cambial
47,2
11,3
118,6
13,1
36,1
3,6
141,2
26,5
ndices de Preos
134,1
103,9
294,9
108,9
99,1
45,9
162,9
115,7
28,5
17,2
70,4
59,3
22,8
10,4
60,7
22,5
3,2
1,0
10,1
3,0
1,1
0,4
2,3
1,6
8,5
1,9
118,1
7,8
4,0
0,9
18,8
1,9
7,5
4,5
14,0
4,7
3,3
1,3
5,5
5,3
2,0
0,9
4,1
2,6
1,6
0,8
2,6
2,1
3,8
1,3
7,8
7,6
1,3
0,6
3,6
3,5
1,2
0,3
1,7
0,4
0,4
0,1
1,2
0,5
207,0
152,3
340,7
131,9
59,0
227,7
Renda Varivel
124,8
(4)
(233,3)
Efeito de diversificao(5)
Total
204,0
(194,9)
193,1
(1) Determinado em moeda local e convertido em Reais pela cotao de fechamento na data apresentada.
(2) VaR calculado utilizando simulao histrica a partir do primeiro trimestre de 2015.
(3) VaR calculado utilizando simulao histrica a partir do terceiro trimestre de 2015.
(4) VaR calculado utilizando simulao histrica a partir do quarto trimestre de 2015.
(5) Reduo do risco, devida combinao de todos os fatores de riscos.
(Em milhes de R$)
VaR Global
(Abordagem Paramtrica)
Mdio
Mnimo
31 de
Mximo dezembro de
2014
Mdio
Mnimo
31 de
Mximo dezembro de
2013
89,0
37,0
193,0
127,8
172,4
65,6
416,9
69,1
Cupons Cambiais
43,8
21,1
149,4
90,4
26,2
8,6
76,7
45,2
Variao Cambial
28,7
3,6
110,6
8,9
34,5
4,4
70,2
10,4
ndices de Preos
89,0
45,9
144,7
82,9
76,1
37,3
155,5
65,7
Renda Varivel
19,1
10,4
35,0
24,8
29,6
14,0
60,1
20,4
Unidades Externas
Itau BBA International
1,1
0,4
2,3
1,6
2,4
1,6
4,1
1,9
4,0
0,9
18,8
1,9
4,0
2,2
7,4
5,7
3,3
1,3
5,5
5,3
5,6
2,1
13,6
2,1
1,6
0,8
2,6
2,1
2,8
1,5
8,9
1,7
1,3
0,6
3,6
3,5
0,9
0,4
1,8
0,9
0,4
0,1
1,2
0,5
0,4
0,0
1,3
0,2
125,5
59,0
231,4
224,5
97,9
443,4
(169,3)
Efeito de diversificao(1)
Total
180,4
A-85
(113,0)
110,4
Mdio
Mnimo
Mximo
31 de
dezembro
de 2015
Taxa de Juros
25,7
8,7
48,9
22,9
22,2
7,8
44,8
Cupons Cambiais
11,5
5,7
32,2
14,0
12,1
3,6
35,0
3,6
13,7
4,5
31,7
21,7
Variao Cambial
15,8
6,5
35,3
12,9
7,9
2,4
22,8
10,7
31,8
6,2
68,1
9,4
ndices de Preos
9,3
4,0
18,6
7,7
15,9
8,1
27,3
8,1
12,0
3,1
30,4
21,4
Renda Varivel
5,6
3,5
11,0
6,6
10,3
1,7
57,2
4,3
19,2
5,8
38,2
13,7
23,6
10,6
49,4
25,7
13,1
54,3
40,2
17,7
71,7
Mdio
Mnimo
Mximo
31 de
dezembro
de 2014
Mdio
Mnimo
Mximo
31 de
dezembro
de 2013
16,6
38,2
15,7
104,9
20,1
(43,2)
Efeito de diversificao(1)
Total
20,8
(26,4)
16,9
(56,0)
30,3
Anlise de Sensibilidade
(Carteira de Negociao e
Carteira de No Negociao)
Conforme requerido pelas regulaes brasileiras,
realizamos a anlise de sensibilidade por fatores
de risco de mercado considerados relevantes. As
maiores perdas resultantes so apresentadas a
seguir, com impacto no resultado, por fator de
risco, em cada um dos cenrios e lquidas de efeitos
fiscais, fornecendo uma viso de nossa exposio
em cenrios excepcionais.
Carteira de Negociao(1)
31 de dezembro de 2015
Exposies
Fatores de Risco
Risco de variao
Cenrio I
Cenrio II
Cenrio III
Cenrio I
Cenrio II
Cenrio III
Taxa de Juros
(285)
(114.002)
(228.507)
(4.376)
(1.572.640)
(3.021.487)
Cupons Cambiais
(162)
(5.312)
(11.459)
873
(22.408)
(25.705)
Taxas de Cmbio
657
57.436
242.760
533
33.770
200.816
ndices de Preos
(32)
(4.063)
(649)
(1.334)
(229.441)
(444.651)
TR
Taxas de Cupons de TR
Aes
Preos de Aes
Total
(0)
(7)
(14)
783
(276.817)
(635.021)
(148)
27.369
50.887
4.591
(86.428)
(176.770)
30
(38.579)
53.018
1.071
(2.153.963)
(4.102.820)
A-86
A-87
As informaes a seguir foram preparadas de forma consolidada, eliminando as transaes entre Partes Relacionadas. Nossos
investimentos no exterior, eliminados no processo de consolidao, somavam R$ 64,7 bilhes em 31 de dezembro de 2015, sob a poltica
de administrao de gap adotada, conforme mencionado acima. Ressaltamos que o banco aplica tanto hedge econmico quanto hedge
contbil para os investimentos lquidos no exterior.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de 2015
Ativos
Disponibilidades
Depsitos compulsrios no Banco Central
Aplicaes em depsitos interfinanceiros
% dos valores
denominados e indexados
Total
em moeda estrangeira
sobre o total
Moeda
brasileira
Denominado
em moeda
estrangeira(1)
Indexado
em moeda
estrangeira(1)
1.000.798
237.216
38.401
1.276.415
21,6
5.738
11.449
1.357
18.544
69,1
59.384
7.172
66.556
10,8
7.502
23.023
30.525
75,4
252.295
2.109
254.404
0,8
154.737
6.531
3.043
164.311
5,8
505
137
642
21,3
7.445
9.266
10.044
26.755
72,2
51.621
33.633
791
86.045
40,0
27.378
14.807
42.185
35,1
336.668
123.370
14.210
474.248
29,0
(22.219)
(4.294)
(331)
(26.844)
17,2
39.287
5.362
8.857
53.506
26,6
4.397
4.399
0,0
1.744
313
2.057
15,2
Imobilizado, lquido
8.062
479
8.541
5,6
5.779
516
6.295
8,2
51.399
750
52.149
1,4
471
15
486
3,1
8.605
2.576
430
11.611
25,9
78,4%
18,6%
3,0%
100,0%
968.175
278.157
30.083
1.276.415
24,1
Depsitos
180.137
112.020
453
292.610
38,4
312.856
23.787
336.643
7,1
412
412
100,0
9.670
10.256
11.145
31.071
68,9
91.292
63.819
1.775
156.886
41,8
38.425
53.348
2.145
93.918
59,1
50.317
8.641
9.757
68.715
26,8
129.203
100
129.305
0,1
3.044
3.044
18.964
30
18.994
0,2
4.098
873
4.971
17,6
16.110
4.871
4.806
25.787
37,5
1.807
1.807
112.252
112.252
75,8%
21,8%
2,4%
100,0%
A-88
Risco Operacional
Definimos o risco operacional como a possibilidade
de perdas resultantes de falha, deficincia ou
inadequao de processos internos, pessoas e sistemas,
ou de eventos externos que impactem na realizao
dos objetivos estratgicos, tticos ou operacionais.
Inclui o risco legal, associado inadequao ou
Teste de Aderncia
0
-50
-100
-150
20
40
60
80
100
120
140
Risco
A-89
Segurana Ciberntica
Provemos solues estruturadas para os principais
riscos de ataques cibernticos nos diferentes nveis do
banco, objetivando a reduo de perdas financeiras e
risco de imagem no Brasil e exterior, trabalhando na
definio de polticas, processos e procedimentos que
suportam toda a cadeia de informaes.
Monitoramos e tratamos todos os tipos de ataque
e incidentes de segurana. Temos uma equipe
certificada e especializada nas mais diversas
tecnologias. Realizamos a gesto de acessos aos
sistemas e recursos, realizando atualizaes constantes
para a manuteno dos acessos com o alto nvel de
segurana necessrio para manter a segurana na
consulta a sistemas e informaes e evitar falhas.
Empregamos o estado da arte em tecnologia na busca
por segurana de nossa rede e dados, bem como
restrio de acessos aos nossos servidores, instalaes
e nos ambientes virtuais, por meio do uso de firewalls,
proteo por senha e criptografia.
Nossa rea de Segurana Corporativa trabalha em
conjunto com as reas de Negcio, Tecnologia da
Informao, Controles Internos e Auditoria para
manter a arquitetura de solues e os produtos
de segurana com o maior grau de atualizao
disponvel, procurando reduzir perdas financeiras e
reputacionais no Brasil e no exterior que podem ser
resultado de ataques cibernticos.
A-90
Risco de Liquidez
O risco de liquidez definido como a possibilidade de
a instituio no ser capaz de honrar eficientemente
suas obrigaes esperadas e inesperadas, correntes
e futuras, inclusive as decorrentes de vinculaes de
garantias, sem afetar suas operaes dirias e sem
incorrer em perdas significativas.
O controle de risco de liquidez realizado por
nossa rea independente das reas de negcio e
responsvel por definir a composio de reservas,
propor premissas para o comportamento do fluxo
de caixa em diferentes horizontes de tempo, propor
e monitorar limites de risco de liquidez coerentes
com o apetite de risco da instituio, informar
eventuais desenquadramentos, considerar o risco
de liquidez individualmente nos pases em que
operamos, simular o comportamento do fluxo de
caixa sob condies de estresse, avaliar e reportar
previamente os riscos inerentes a novos produtos
e operaes e reportar as informaes requeridas
pelos rgos reguladores. Todas as atividades so
sujeitas verificao pelas reas independentes de
validao, controles internos e auditoria.
A mensurao do risco de liquidez abrange todas
as operaes financeiras de nossas empresas,
assim como possveis exposies contingentes ou
inesperadas, tais como as advindas de servios de
liquidao, prestao de avais e garantias e linhas
de crdito contratadas e no utilizadas.
As polticas de gesto de liquidez e os limites
associados so estabelecidos com base em cenrios
prospectivos revistos periodicamente e nas
definies da alta administrao.
Em observncia s exigncias de resolues do
CMN e do Banco Central, enviado mensalmente
ao Banco Central o Demonstrativo de Risco de
Liquidez (DRL) e periodicamente so elaborados e
submetidos alta administrao os seguintes itens
para acompanhamento e suporte s decises:
Diferentes cenrios projetados para a evoluo da
liquidez;
Planos de contingncia para situaes de crise;
Relatrios e grficos que descrevem as posies
de risco;
Avaliao do custo de captao e fontes
alternativas de captao; e
Acompanhamento da diversificao de captao
por meio de um controle constante de fontes de
captao, considerando tipo de investidor e prazo,
entre outros fatores.
O requisito bsico para a efetividade do controle
do risco de liquidez a correta mensurao da
Risco Reputacional
Definimos como risco reputacional aquele decorrente das prticas internas,
eventos de risco e fatores externos que possam gerar uma percepo negativa
da instituio por parte dos clientes, contrapartes, acionistas, investidores,
supervisores, parceiros comerciais, entre outros, acarretando em impactos no
A-91
Risco Regulatrio
Consideramos o risco regulatrio como o risco
decorrente de perdas devido a multas, sanes
e outras punies aplicadas por reguladores
decorrentes do no cumprimento de requerimentos
regulatrios. O risco regulatrio gerenciado por
meio de processo estruturado que visa a identificar
alteraes no ambiente regulatrio, analisar os
impactos nas reas da instituio e acompanhar a
implantao das aes voltadas para a aderncia s
exigncias normativas.
Risco de Modelo
Nossa Gesto de Riscos possui modelos proprietrios para gesto de riscos que
so monitorados continuamente e revisados, quando necessrio, visando a
garantir a eficcia nas decises estratgicas e de negcio.
O risco de modelo definido como o risco decorrente de modelos utilizados
pelo Ita Unibanco no refletirem, de maneira consistente, as relaes de
variveis de interesse, acarretando resultados que diferem sistematicamente
daqueles obtidos. Esse risco pode se materializar, principalmente, devido a
inadequaes metodolgicas durante o seu desenvolvimento ou ao uso em
realidades distintas da modelada.
Utilizamos as melhores prticas de mercado para gerenciar o risco de modelo a
que estamos expostos durante todo o ciclo de vida de um modelo, cujas etapas
podem ser categorizadas em quatro principais: desenvolvimento, implantao,
validao e uso. As melhores prticas que balizam o controle do risco de
modelo na instituio incluem: (i) certificao da qualidade das bases de dados
utilizadas; (ii) aplicao de lista de pontos essenciais a serem cumpridos durante
o desenvolvimento; (iii) conservadorismo em modelos julgamentais; (iv) uso de
benchmarks externos; (v) homologao dos resultados gerados na implantao;
(vi) validao tcnica independente; (vii) validao do uso; (viii) monitoramento
de desempenho; (ix) aprovao independente das polticas de uso e (x)
monitoramento da distribuio das varveis explicativas e do score final.
Risco-Pas
Risco-pas definido como o risco de perdas relacionadas s nossas operaes
fora do Brasil, inclusive de perdas resultantes do no cumprimento de
obrigaes financeiras nos termos pactuados por tomadores, emissores,
contrapartes ou garantidores, em decorrncia de aes realizadas pelo governo
do pas onde est o tomador, o emissor, a contraparte ou o garantidor, ou de
eventos poltico-econmicos e sociais relacionados a esse pas.
A fim de tratar o risco-pas adequadamente, dispomos de uma estrutura
especfica e de processos que visam a garantir que o risco seja gerido e
controlado. Tais processos abrangem: (i) governana do risco-pas; (ii) definio
de ratings para pases; (iii) definio de limites para pases; e (iv) monitoramento
dos limites e tratamento de desenquadramentos.
A-92
Gerenciamento de Capital
O Conselho de Administrao o principal rgo no gerenciamento de capital do
Ita Unibanco, responsvel por aprovar a poltica institucional de gerenciamento
de capital e as diretrizes acerca do nvel de capitalizao do conglomerado,
aprovar o relatrio do ICAAP e analisar os resultados da validao independente
dos modelos e processos do ICAAP, conduzido pelas equipes de controles internos
e validao de modelos. Adicionalmente, as concluses e os apontamentos da
auditoria sobre os processos de gerenciamento de capital so levados para cincia
do Conselho de Administrao.
O ICAAP um processo que visa a avaliar a adequao de nosso capital por
meio da identificao de riscos materiais, da definio da necessidade de capital
adicional para os riscos materiais e das metodologias internas de quantificao
de capital, da elaborao do plano de capital, tanto em situaes de normalidade
quanto de estresse e da estruturao do plano de contingncia de capital.
De modo a validar de forma independente a eficcia de processos e modelos
integrantes do ICAAP, a equipe de controles internos avalia a nossa estrutura de
governana, processos envolvidos, polticas e atividades de monitoramento e
de reporte. Nossa equipe responsvel pela validao tcnica de modelos avalia a
documentao, dados, metodologia, desempenho e uso dos modelos envolvidos.
A-93
Requerimentos mnimos
Nossos requerimentos mnimos de capital so denominados na forma de ndices
que relacionam o capital regulatrio disponvel (PR) e os ativos ponderados
pelo risco (Risk Weighted Assets ou RWA). Esses requerimentos mnimos de
capital foram estabelecidos por resolues e circulares divulgadas pelo CMN e
pelo BACEN a partir de 2013, e que implantam no Brasil os padres globais de
requerimento de capital conhecidos como Basileia III.
Nosso PR disponvel consiste no somatrio do Nvel 1 e Nvel 2, conforme definido
nos termos das Resolues do CMN. O montante total do RWA determinado
pela soma das parcelas dos ativos ponderados pelo risco de crdito, risco de
mercado e risco operacional, utilizando abordagens padronizadas.
O requerimento mnimo de Capital Total correspondia a um ndice de 11% entre
1 de outubro de 2013 a 31 de dezembro de 2015 e decair gradualmente at
atingir 8% em 1 de janeiro de 2019. Em contrapartida, as normas do CMN e do
BACEN requerem um Adicional de Capital Principal (ACP), que corresponde
soma das parcelas ACP Conservao, ACP Contracclico e ACP Sistmico que,
em conjunto com as exigncias mencionadas no pargrafo anterior, aumentam
as exigncias de capital ao longo do tempo e definem novos requerimentos
para qualificar instrumentos elegveis para Capital de Nvel 1 ou de Nvel 2.
Adicionalmente, essas normas instituem uma reduo gradual da elegibilidade
do estoque de instrumentos emitidos de acordo com a prvia regulamentao
sobre os instrumentos de Capital Regulatrio que ainda se encontra em vigor..
Composio do Capital
Nos termos das atuais resolues, nosso Patrimnio de Referncia (PR), utilizado
para verificar o cumprimento dos requerimentos de capital impostos pelo CMN
e pelo Banco Central, consiste no somatrio do Nvel 1 e Nvel 2, no qual:
Capital Principal Nvel 1: soma de capital social, determinadas reservas e lucros
acumulados, menos dedues e ajustes prudenciais;
Capital Complementar Nvel 2: composto por instrumentos de carter
perptuo, que atendam a requisitos de elegibilidade; e
Nvel 2: instrumentos de vencimento definido, primordialmente dvidas
subordinadas, que atendam a requisitos de elegibilidade.
De acordo com as regulamentaes aplicveis no Brasil, devemos manter os
montantes de Capital Total (PR), Nvel 1 e Capital Principal maiores do que os
requerimentos mnimos estabelecidos. Para avaliar esses ndices mnimos de
capital, deve ser apurado o montante total dos ativos ponderados pelo risco
(RWA) como soma das parcelas:
Risco de Crdito
Risco de Mercado
Risco Operacional
A-94
Suficincia de Capital
Por meio do Processo de Avaliao e Adequao de
Capital Interno (ICAAP), visamos garantir a suficincia
de capital para fazer frente cobertura dos riscos de
crdito, mercado e operacional, representados pelo
capital mnimo requerido e cobertura dos demais
riscos que consideramos materiais.
Visando garantir nossa solidez e a disponibilidade de
capital para suportarmos o crescimento dos negcios,
os nveis de capital regulatrio foram mantidos acima do necessrio para fazer frente
aos riscos, conforme evidenciado pelo ndice de Basileia (conforme descrito abaixo)
e pelos ndices de capital principal, capital complementar e Nvel 2 (calculados,
respectivamente, pela diviso do capital principal, do capital complementar e do Nvel
2 pelo montante total dos ativos ponderados pelo risco).
Em 31 de dezembro de 2015, nosso Capital Total (PR) no Consolidado prudencial
alcanou R$ 128,465 milhes, uma reduo de R$ 1,325 milhes em relao a
31 de dezembro de 2014, no Consolidado Operacional, devido principalmente
reduo de nosso capital de Nvel 2.
(Em milhes de R$)
(%)
Em 31 de dezembro de
Composio do Capital
Consolidado
Prudencial
2015
101.001
100.955
46
27.464
128.465
79.471
48.994
722.468
Variao
Consolidado Operacional
2014
96.232
96.212
20
33.559
129.790
84.488
45.302
768.075
2013
87.409
87.409
37.734
125.144
83.099
42.045
755.441
2015-2014
5,0
4,9
129,9
(18,2)
(1,0)
(5,9)
8,1
(5,9)
2014-2013
10,1
10,1
(11,1)
3,7
1,7
7,7
1,7
(%)
Em 31 de dezembro de
Capital Ratios
Consolidado Prudencial
2015
ndice de Basileia
Capital Nvel 1
17,8
14,0
16,9
12,5
16,6
11,6
Capital Principal
14,0
12,5
11,6
Capital Complementar
Capital Nvel 2
3,8
4,4
5,0
Consolidado Operacional
2014
2013
A-95
Pessoas Expostas
Politicamente
Nosso compromisso com o cumprimento da
legislao e com a adoo das melhores prticas
para a preveno e combate lavagem de
dinheiro contempla a identificao, anlise do
relacionamento e monitoramento diferenciado
para pessoas expostas politicamente (PEP), seja ela
Pessoa Fsica ou Jurdica.
De acordo com as polticas relacionadas a PEPs,
aplicada uma diligncia reforada para esses
clientes, alm de ser obtida aprovao de alada
superior, de diretor no mnimo, antes de ser
estabelecida qualquer relao de negcio.
Consulte a seo Nossa Gesto de Risco, item
Ambiente Regulatrio para mais detalhes sobre
pessoas politicamente expostas.
Ambiente Regulatrio
Estamos sujeitos regulamentao e superviso de
vrias entidades, de acordo com os pases e segmentos
de negcios nos quais atuamos. Essas atividades
de superviso so determinantes para a estrutura
dos nossos negcios e impactam diretamente as
nossas estratgias de crescimento. Destacamos a
seguir as principais entidades que regulamentam e
supervisionam nossas atividades no Brasil:
A-96
A-97
(%)
A partir de 1 de janeiro
2015
2016
2017
2018
2019
Capital principal
4,5
4,5
4,5
4,5
4,5
Nvel 1
6,0
6,0
6,0
6,0
6,0
11,0
9,875
9,25
8,625
8,0
0,625
1,5
2,375
3,5
de convero
0,625
1,25
1,875
2,5
Contracclico(1)
Capital total
de importncia sistmica
Capital principal + ACP
Capital total + ACP
Deduo dos ajustes prudenciais
0,25
0,5
1,0
4,5
5,1
6,0
6,9
8,0
11,0
10,5
10,8
11,0
11,5
40
60
80
100
100
(1) Conforme a Cicular n 3.769 do Banco Central, o ACP contracclico igual a zero.
A-98
Operaes e Exposio em
Moeda Estrangeira
Operaes de compra e venda de moeda estrangeira
no Brasil somente podem ser realizadas por
instituies autorizadas pelo Banco Central. No
existem limites para as posies de cmbio
compradas ou vendidas de bancos autorizados a
operar no mercado de cmbio. Atualmente, a alquota
do recolhimento compulsrio sobre a posio vendida
de cmbio de instituies financeiras 0%.
De acordo com a regulamentao do CMN, as
instituies financeiras brasileiras podem captar
recursos no exterior, por meio de emprstimos
diretos ou emisso de ttulos. Os recursos captados
dessa forma podem ser livremente aplicados no
Brasil, inclusive os repasses a empresas e instituies
financeiras brasileiras, entre outros. Os bancos
brasileiros autorizados a operar no mercado de
cmbio com patrimnio de referncia superior a R$
5 bilhes tambm podem utilizar tais recursos para
conceder emprstimos, no exterior, para empresas
Limites de Emprstimos
Alm disso, a regulamentao tambm nos impede de conceder emprstimos
ou adiantamentos, garantias, contratar operaes de derivativos, subscrever
ou deter em nossa carteira de investimentos os ttulos e valores mobilirios
de qualquer cliente ou grupo de clientes afiliados que, em conjunto, gerem
exposio para esse cliente ou grupo de clientes afiliados, e que ultrapasse
25,0% do nosso patrimnio de referncia.
A-99
Letras Financeiras
A lei n 12.838, de 9 de julho de 2013, adaptou as
letras financeiras estrutura de Basileia III e concedeu
ao Banco Central o poder de limitar o pagamento
de dividendos e juros sobre capital prprio pelas
instituies financeiras que no cumprirem os
requisitos de capital definidos pelo CMN. Com
as alteraes introduzidas pela Lei n 12.838, as
instituies financeiras brasileiras provavelmente
emitiro instrumentos de dvida subordinada ou
instrumentos hbridos em conformidade com Basileia
III no contexto da estrutura regulatria das letras
financeiras. As principais caractersticas das letras
financeiras alteradas pela Lei n 12.838 so:
Possibilidade de emisso de letras financeiras
conversveis em aes. A converso no pode ser
solicitada pelo investidor ou pela instituio financeira;
Suspenso do pagamento de juros em caso de no
conformidade com as regras sobre requisitos de
capital e no caso das letras financeiras fazerem parte
do patrimnio de referncia da instituio financeira.
Alm disso, para preservar o funcionamento regular
do sistema financeiro brasileiro, o Banco Central
poder determinar a converso de letras financeiras
em aes ou a extino da dvida (baixa). Essas
decises no constituiro inadimplncia e no
anteciparo o vencimento de outras dvidas da
instituio financeira; e
As letras financeiras podem incluir, como eventos
de vencimento antecipado, o no pagamento da
remunerao ou a dissoluo da instituio financeira.
Lei Anticorrupo
GRI G4-SO4 | G4-DMA Combate Corrupo
Regulamentao Concorrencial
A lei antitruste brasileira estabelece que as operaes que resultem em
concentrao econmica devem ser submetidas aprovao prvia do CADE,
o rgo brasileiro que regula a defesa da concorrncia no pas, desde que
presentes os seguintes critrios: (i) o grupo econmico de uma das partes de
uma operao registre, no exerccio fiscal anterior ao da operao, faturamento
bruto mnimo de R$ 750 milhes, e (ii) ao menos um dos demais grupos
econmicos envolvidos na operao registre, no mesmo perodo, o faturamento
bruto mnimo de R$ 75 milhes. A consumao de uma operao antes da
aprovao pelo CADE sujeita as partes a multas que vo de R$ 60 mil a R$
60 milhes, nulidade da respectiva operao e a possveis instauraes de
processos administrativos.
Conglomerados financeiros devem submeter as operaes em diversos
setores aprovao do CADE. Adicionalmente, a Circular n 3.590/2012 do
A-100
Consulte www.itau.com.br/_arquivosestaticos/RI/pdf/pt/POLITICA_CORPORATIVA_
ANTITRUSTE_RI_2015_PORT.pdf?title=Pol%C3%ADtica%20Corporativa%20
Antitruste para mais informaes sobre nossa Poltica Corporativa Antitruste.
AA
Proviso %
0.5
10
30
50
15 a 30
31 a 60
61 a 90
91 a 120
121 a 150
70
100
(1) Nossa classificao de crdito tambm considera o perfil de crdito do cliente, o que pode impactar negativamente a classificao das dvidas vencidas.
Insolvncia Bancria
A insolvncia de instituies financeiras
tratada de acordo com as leis e regulamentaes
aplicveis pelo Banco Central, responsvel por
iniciar e acompanhar todos os procedimentos
administrativos aplicveis. So trs as modalidades
de regimes especiais que podem ser impostos
s instituies financeiras (privadas ou pblicas
no federais) ou a instituies a elas equiparadas:
(i) regime de administrao especial temporria
(RAET); (ii) interveno; e (iii) liquidao
extrajudicial. Essas instituies tambm podem ser
submetidas ao regime falimentar.
podero, quando autorizados pelo Banco Central: (i) alienar bens e direitos
da instituio financeira a terceiros e (ii) realizar processos de reorganizao
societria na instituio financeira ou em suas subsidirias, dentre outras
medidas possveis, de efeito similar.
RAET
O RAET um regime especial menos severo que permite s instituies
financeiras continuem operando, sendo seu principal efeito a perda do mandato
dos administradores e sua substituio por um conselho diretor nomeado pelo
Banco Central, com amplos poderes de gesto. Tem durao limitada e objetiva,
principalmente, a adoo de medidas visando retomada das atividades
normais da instituio. Caso a retomada no seja possvel, tal regime pode vir a
ser transformado em liquidao extrajudicial.
Interveno
Nesse regime, o Banco Central nomeia um interventor, que assume a gesto
direta da instituio, suspendendo as suas atividades normais e destituindo
os respectivos administradores. De modo geral, a interveno objetiva evitar a
continuidade de certas irregularidades cometidas ou o agravamento da situao
da instituio, que pode colocar em risco os ativos e prejudicar os credores da
instituio financeira. Tambm tem durao limitada e poder ser seguida da
retomada das atividades normais da instituio, da decretao da sua liquidao
extrajudicial ou falncia.
A interveno suspende as aes relacionadas a obrigaes de pagamento das
instituies financeiras, impede a liquidao ou vencimento antecipado de suas
obrigaes e congela os depsitos preexistentes.
Liquidao Extrajudicial
A liquidao extrajudicial, de forma geral, corresponde ao processo de extino
da empresa em casos de insolvncia irrecupervel ou de graves infraes
s normas que regulam as atividades da instituio financeira. A liquidao
A-101
Regulamentao de Seguros
Seguro de Depsitos
Em caso de interveno, liquidao extrajudicial ou
liquidao de uma instituio financeira, o Fundo
Garantidor de Crdito, ou FGC um sistema de
seguro de depsitos, garante o valor mximo de
R$ 250.000 em certos depsitos e instrumentos
de crdito mantidos por uma pessoa fsica,
jurdica ou outra entidade legal, na instituio
financeira submetida a um desses regimes (ou
instituies financeiras pertencentes ao mesmo
grupo econmico). Os recursos do FGC provm,
principalmente, de contribuies obrigatrias de
todas as instituies financeiras brasileiras que
recebem depsitos de clientes, atualmente taxa
mensal de 0,0125% do montante dos saldos das
contas referentes aos instrumentos financeiros
objeto de garantia ordinria, ainda que os crditos
correspondentes no sejam integralmente
garantidos pelo FGC, e de certas contribuies
especiais. Os depsitos e recursos captados no
exterior no so garantidos pelo FGC. A partir
de fevereiro de 2016, no sero protegidos pela
garantia ordinria do FGC os crditos de instituies
financeiras e demais instituies autorizadas a operar
pelo Banco Central, entidades de previdncia privada,
companhias de seguro, empresas de capitalizao,
clubes de investimento e fundos de investimentos,
bem como crditos que representem qualquer
participao em tais entidades ou em instrumentos
financeiros mantidos por tais entidades.
Pagamento dos
Credores em Liquidao
Em caso de liquidao extrajudicial de uma
instituio financeira ou liquidao de uma instituio
financeira em um processo de falncia, os salrios de
funcionrios e suas respectivas aes trabalhistas at
um determinado valor, crditos com garantia real e
cobranas de impostos tm prioridade entre todas
as reivindicaes contra a empresa em liquidao. O
A-102
D
eterminar que quaisquer instituies autorizadas a operar no mercado de
cmbio brasileiro com instituies financeiras localizadas no exterior devem
verificar se a instituio financeira estrangeira est localizada fisicamente na
jurisdio em que foi constituda e autorizada a operar, e se est sujeita a uma
superviso eficiente;
M
onitorar as transaes e as situaes que poderiam ser consideradas
suspeitas para fins de combate lavagem de dinheiro;
N
otificar o COAF sobre a ocorrncia de transaes suspeitas conforme exigido
pela regulamentao aplicvel, e pelo menos anualmente tenham ou no sido
verificadas operaes suspeitas, a fim de certificar a inexistncia de transaes
que devam ser notificadas ao COAF (declarao de negativa);
E xigir que os clientes informem instituio financeira, com pelo menos um
dia til de antecedncia, sobre a inteno de sacar valores iguais ou superiores
a R$ 100.000;
G
arantir que as polticas, procedimentos e controles internos sejam
proporcionais ao tamanho e volume das transaes;
I ndisponibilizar bens, valores e direitos de posse ou propriedade, bem como de
todos os demais direitos, reais ou pessoais, de titularidade, direta ou indireta,
de clientes pessoas fsicas ou jurdicas submetidos a sanes oriundas das
resolues do Conselho de Segurana das Naes Unidas CSNU.
O descumprimento de qualquer uma das obrigaes anteriores sujeita
a instituio financeira e seus diretores a penalidades que variam de: (i)
advertncia formal, (ii) multas (de 1,0% a 200,0% do valor da transao, 200,0%
do lucro gerado por ela, ou multa de at R$ 20 milhes); (iii) seus diretores
executivos sero considerados inelegveis para qualquer cargo gerencial em
instituies financeiras, at (iv) revogao da licena de funcionamento da
instituio financeira.
Em agosto de 2013, a Federao Brasileira dos Bancos (FEBRABAN) promulgou o
Normativo de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do
Terrorismo, cujo objetivo melhorar a contribuio do sistema financeiro brasileiro
para a preveno da lavagem de dinheiro e padronizar as prticas adotadas por
todos os bancos, incentivando-os a reforar os procedimentos de preveno.
A-103
Regras Relativas
Cobrana de Tarifas
Bancrias e de Cartes
As tarifas bancrias e as operaes com cartes de
crdito so amplamente reguladas pelo CMN e pelo
Banco Central. De acordo com a legislao brasileira,
temos que classificar os servios que prestamos
para pessoas fsicas em categorias predefinidas
e estamos sujeitos s limitaes na cobrana de
tarifas por esses servios.
As instituies financeiras brasileiras, em geral, no
esto autorizadas a cobrar tarifas bancrias pela
prestao de servios a pessoas fsicas, classificados
como essenciais, em relao s contas correntes, tais
como o fornecimento de cartes de dbito, tales de
cheques, saques, extratos, transferncias, entre outros.
A legislao brasileira autoriza as instituies
financeiras a cobrar tarifas por servios prioritrios,
um conjunto de servios definidos por norma
do Banco Central, As instituies financeiras so
obrigadas oferecer para esses clientes um pacote
padronizado de servios prioritrios. Os clientes
podem tambm optar por este ou outros pacotes
oferecidos pela instituio financeira, ou pela
utilizao e pelo pagamento de servios individuais,
em oposio escolha de um pacote.
A regulamentao autoriza ainda que as instituies
financeiras cobrem tarifas pela prestao de
determinados servios chamados de diferenciados,
desde que o correntista ou usurio seja informado das
condies de uso e pagamento, ou quando as tarifas e
os mtodos de cobrana estejam definidos em contrato.
O CMN tambm estabelece regras aplicveis aos
cartes de crdito, definindo os fatos geradores
que permitem a cobrana de tarifas por instituies
financeiras, bem como as informaes a serem
divulgadas nas faturas de cartes de crdito e no
respectivo contrato. Existe uma lista de servios
prioritrios. As regras estabelecem dois tipos de
cartes de crdito: (i) cartes de crdito bsicos,
com servios mais simples, sem programas de
recompensas; e (ii) cartes de crdito especiais com
programas de recompensas. No mnimo, 15% do
saldo total em aberto da fatura precisam ser pagos
mensalmente pelos portadores de cartes de crdito.
A cobrana de uma nova tarifa bancria ou a majorao
do preo de tarifa vigente somente poder ocorrer
aps divulgao ao pblico, com, no mnimo, 30 dias de
antecedncia, enquanto as tarifas relativas aos servios
prioritrios somente podero ter seu valor acrescido
aps 180 dias da data do ltimo aumento (a reduo
do preo, por outro lado, poder ser feita a qualquer
momento). Com relao aos cartes de crdito,
Descontos de Faturas de
Cartes de Crdito na Folha de Pagamento
Em 2015, o governo brasileiro aumentou o limite total de deduo na folha de
pagamentos de 30% para 35% da renda mensal da pessoa fsica e autorizou ainda
o uso da deduo na folha de pagamentos para quitao de faturas de carto de
crdito. Desse limite, 5% devero ser usados exclusivamente para pagamento
de faturas de cartes de crdito. Essa medida consequncia da converso da
Medida Provisria n 681 na Lei n 13.172 de 21 de outubro de 2015.
Regulamentao de Arrendamento
Embora as operaes de arrendamento mercantil no sejam classificadas como
operaes de crdito pela legislao brasileira, o Banco Central regulamenta
e supervisiona essas operaes. As partes envolvidas em uma operao de
arrendamento mercantil so o arrendador (o banco) e o arrendatrio (nosso cliente). O
bem, de propriedade do arrendador, entregue para o uso do arrendatrio at o final
da vigncia do contrato, momento no qual o arrendatrio pode optar por adquirir o
bem ou devolv-lo ao arrendador, ou ainda renovar o contrato por um novo perodo.
A legislao brasileira estabelece uma metodologia especfica para a contabilizao
de lucros ou perdas nas operaes de arrendamento mercantil e para todas as
informaes que devem constar do respectivo contrato. O Valor Residual Garantido
(VGR) pago pelo arrendatrio, deve corresponder ao mnimo valor de retorno
necessrio para que a operao seja vivel para o arrendador, seja ou no exercida a
opo de compra. As leis e os regulamentos aplicveis s instituies financeiras, tais
como as referentes aos requisitos de informao, suficincia de capital e alavancagem,
limites de composio de ativos e proviso para crditos de liquidao duvidosa,
tambm so geralmente aplicveis s empresas de arrendamento mercantil.
Correspondentes Bancrios
Podemos contratar outras empresas para prestar determinados servios
aos nossos clientes, inclusive atendimento. Essas empresas so, em geral,
denominadas correspondentes, e o nosso relacionamento com elas
regulamentado pelo Banco Central. Entre outras exigncias, o Banco Central
determina que os funcionrios de todos os correspondentes devero possuir
uma certificao tcnica que os autorize a atender clientes em operaes de
crdito e de arrendamento mercantil.
Sigilo Bancrio
As instituies financeiras brasileiras devem guardar sigilo em relao s
operaes bancrias e aos servios prestados aos seus clientes. As nicas
circunstncias nas quais informaes sobre clientes, servios e transaes de
instituies financeiras brasileiras ou empresas de carto de crdito podem ser
divulgadas a terceiros so:
A divulgao de informaes com o consentimento expresso dos interessados;
A troca de informaes entre instituies financeiras para fins cadastrais;
Divulgao de informaes s empresas de proteo ao crdito, com base
no cadastro de emitentes de cheques sem proviso de fundos e de
devedores inadimplentes;
Divulgao de informaes s autoridades competentes relacionadas prtica real
ou suspeita de atos criminosos ou improbidade administrativa, inclusive a divulgao
A-104
Ouvidoria
Em 2015, o CMN e o Banco Central atualizaram a
estrutura regulatria relacionada ouvidoria das
entidades sujeitas superviso do Banco Central.
As novas regras revogam a atual estrutura aplicvel
e estabelece o prazo de at 30 de junho de 2016
para as instituies financeiras se ajustarem s
novas disposies.
O objetivo da nova estrutura estabelecer uma
ouvidoria mais eficaz e transparente que seja capaz
de proporcionar uma melhor assistncia aos clientes
das instituies financeiras. A ouvidoria ter as
seguintes atribuies:
Proporcionar assistncia como ltimo recurso para
o atendimento das demandas dos clientes, aps
elas terem sido analisadas por outros canais de
atendimento (inclusive correspondentes bancrios
e o Servio de Atendimento ao Cliente SAC);
Atuar como canal de comunicao entre as
instituies e os clientes, inclusive para mediao
de disputas; e
Informar a administrao sobre as atividades
da ouvidoria.
A nova estrutura estabelece ainda a exigncia de
gravao de conversas telefnicas entre os clientes
e o servio de ouvidoria.
O diretor responsvel pela ouvidoria dever
preparar um relatrio a cada seis meses, a ser
submetido administrao e aos rgos de
auditoria e disponibilizado ao Banco Central por, no
mnimo, cinco anos.
Regulamentao do
Mercado Brasileiro de
Valores Mobilirios
Segundo a legislao societria brasileira, uma
empresa considerada de capital aberto, ou
fechado, dependendo da admisso ou no dos
valores mobilirios de sua emisso negociao
no mercado. Todas as empresas de capital aberto,
como a nossa, so registradas na CVM e esto
sujeitas s exigncias de divulgao de informaes
e apresentao de relatrios.
Exigncias de Divulgao
Segundo as regras da CVM, as empresas de capital aberto esto sujeitas s
normas que regem o uso de informaes relevantes. Considera-se relevante
qualquer deciso que possa influenciar razoavelmente o preo dos valores
mobilirios de emisso da companhia de capital aberto ou a deciso dos
investidores de comprar, vender ou manter esses valores mobilirios.
A CVM aprimorou a qualidade das informaes que devem ser apresentadas nos
arquivamentos peridicos pelos emissores de valores mobilirios, ao exigir que
esses emissores arquivem o Formulrio de Referncia na CVM. Esse formulrio
foi baseado no modelo denominado Shelf Registration System da IOSCO, que
rene todas as informaes do emissor em um nico documento.
Regulamentao de Gesto
de Ativos (Asset Management)
A regulamentao brasileira de gesto de ativos exige que os gestores de
ativos tenham um registro prvio na CVM para prestarem servios de gesto de
carteiras e administrao de fundos de investimento.
O Grupo Ita Unibanco oferece diversos servios relacionados aos mercados de
capitais e, especificamente, executa atividades relacionadas a administrao de
fundos de investimento e gesto de carteiras com registro na CVM, de acordo
com a regulamentao da CVM.
Na prestao desses servios, nossas entidades envolvidas no negcio de gesto
de ativos podem ser responsveis, civil e administrativamente, por prejuzos
resultantes de atos danosos ou de negligncia na conduo de nossas atividades.
A CVM tem poderes regulatrios para supervisionar essas atividades, incluindo a
aplicao de multas e outras sanes aos gestores de ativos registrados.
A-105
Regulamentao de Internet
e Comrcio Eletrnico
Em abril de 2014 foi promulgada uma nova lei (Lei
Federal n 12.965/2014) que estabelece a estrutura
regulatria para prestao de servios de internet
no Brasil. A lei prev princpios e regras a serem
observados por prestadores de servios e usurios
de internet, cujas diretrizes estabelecem a proteo
da privacidade e de dados pessoais e a preservao
e garantia de neutralidade da rede. Ainda, certos
aspectos do comrcio eletrnico so regulamentados
como a validade dos documentos eletrnicos no
Brasil e as transaes do comrcio eletrnico sob a
tica da defesa do consumidor. A regulamentao
atual destina-se a (i) identificar com clareza o
fornecedor e o produto comercializado pela internet;
(ii) disponibilizar um canal de atendimento para os
clientes em meio eletrnico; e (iii) garantir o direito
de cancelamento e devoluo dos pedidos feitos pela
internet. Alm disso, as violaes de computadores
realizadas por hackers passaram a ser consideradas
crime no Brasil em 2012.
Em vista do aumento do uso de canais eletrnicos
no setor bancrio brasileiro, o CMN promulgou
diversas resolues ao longo dos ltimos anos de
forma a prever ou estabelecer:
A permisso para a abertura, por residentes
brasileiros, de contas de depsito bancrio por
meios eletrnicos internet, caixas eletrnicos,
telefone e outros canais de comunicao pelas
quais as transferncias de valores dessas contas
devem ser feitas apenas entre contas do mesmo
correntista ou, na hiptese de liquidao de
produtos de investimento e fundos, de conta dos
mesmos correntistas que possuam produtos ou
fundos de investimentos;
Os requisitos referentes verificao da identidade
do cliente;
Todas as instituies financeiras que oferecem
produtos e servios por meios eletrnicos devem
garantir a segurana, o sigilo e a confiana de todas as
transaes eletrnicas e divulgar, em termos claros e
precisos, os riscos e as responsabilidades envolvendo o
produto ou servio adquirido por meio desses canais;
A abertura de contas de depsito e de poupana
movimentveis exclusivamente por meios eletrnicos.
Em 10 de abril de 2014, a FEBRABAN estabeleceu
uma regulamentao especfica para a contratao
de crdito por canais remotos (caixas eletrnicos, call center e internet banking),
por meio da qual prev as diretrizes e os procedimentos mnimos para assegurar
a confiabilidade, a qualidade, a transparncia e a eficincia.
A-106
A-107
Tributao
Resumimos a seguir os principais tributos incidentes sobre as operaes realizadas pelas empresas do Grupo Ita Unibanco. Esta
descrio no representa uma anlise abrangente de todas as consideraes tributrias aplicveis ao Grupo Ita Unibanco. Para uma
anlise mais detalhada, recomendamos aos potenciais investidores que consultem seus assessores tributrios. Os principais tributos aos
quais estamos sujeitos, com suas respectivas alquotas, esto apresentados a seguir:
Imposto
Alquota
A-108
A-109
A tabela a seguir resume as principais alquotas do IOF incidentes sobre nossas operaes. Mesmo assim, notamos que o IOF um
imposto muito abrangente. Dessa forma, para uma anlise mais detalhada, recomendamos que consulte os seus assessores tributrios.
Tipo de Operao
Alquotas aplicveis
(As alquotas podem ser mudadas por decreto promulgado pelo governo brasileiro, inclusive a alquota mxima
descrita a seguir; o decreto poder entrar em vigor na data da sua publicao)
Operaes de Cmbio
Operaes de Seguros
IOF/Crdito: 0,0082% (pessoas fsicas) ou 0,0041% (pessoas jurdicas) ao dia, at atingir 365 dias, mais 0,38%
Alquota mxima: 1,5% ao dia (mais 0,38%)
Ttulos
IOF/Ttulos e valores mobilirios: zero a 1,5% como regra geral (pode ser maior)
Alquota mxima: 1,5% ao dia
Ttulos Derivativos
IOF/Ttulos-Derivativos: zero
Alquota mxima: 25%
A-110
Controles Cambiais
Pessoas fsicas ou pessoas jurdicas, domiciliadas
fora do Brasil, podem deter nossas aes por meio
de ADSs negociadas em bolsa de valores dos EUA
ou de investimentos diretos no mercado brasileiro.
Entretanto, o direito de converter os pagamentos de
dividendos e resultados das vendas de nossas aes,
no mercado brasileiro em moeda estrangeira e
remeter esses montantes para o exterior est sujeito
s restries da legislao sobre investimentos
estrangeiros e moeda estrangeira, que geralmente
A-111
5_Desempenho
Conhea os detalhes de nossa
performance financeira em 2015.
Desempenho Financeiro
SM2 Fotografia
Eduardo Vassimon
CFO & CRO
Mensagem do Chief
Financial Officer
Caro leitor,
No Ita Unibanco, temos um forte compromisso
com a transparncia e o relacionamento com os
agentes do mercado de capitais. Temos o desejo
e a misso de estarmos prximos aos acionistas,
investidores e analistas de investimentos,
explicando de forma clara e tempestiva as decises
de nossa administrao, o desempenho da
organizao e os riscos inerentes ao nosso negcio.
Diversas iniciativas compem esse esforo de
comunicao e transparncia. Em 2015, por
exemplo, realizamos 22 reunies pblicas sobre
nossos resultados e estratgias, distribudas por
cidades de todas as regies do Brasil, atravs da
APIMEC (Associao dos Analistas e Profissionais
Cordialmente,
Desempenho
A-113
Desempenho Financeiro
Principais
Polticas Contbeis
Informaes Gerais
A elaborao das demonstraes contbeis
consolidadas, includas neste relatrio anual,
envolve algumas premissas baseadas em nossa
experincia histrica e em outros fatores que
consideramos razoveis e importantes. Embora
revisemos as estimativas e premissas no curso normal
dos negcios, a apresentao de nossa situao
financeira e o resultado das nossas operaes
frequentemente exigem que a nossa administrao
tome decises com relao aos efeitos sobre a nossa
condio financeira e os resultados das nossas
operaes. Os comentrios a seguir descrevem os
aspectos que requerem julgamento significativo,
ou que envolvem um grau mais elevado de
complexidade na aplicao de polticas contbeis
que atualmente afetam nossa situao financeira e
os resultados das nossas operaes. Os resultados
reais podem diferir daqueles estimados, segundo
diferentes variveis, premissas ou condies.
Em 31 de Dezembro de
2015
2014
2013
2012
2011
22.392
22.235
25.713
23.873
19.994
Baixas
(20.065)
(18.675)
(21.769)
(22.142)
(16.159)
Pessoas fsicas
(11.235)
(12.668)
(13.541)
(12.317)
(8.655)
Carto de crdito
(4.055)
(3.784)
(3.513)
(4.073)
(3.038)
Crdito pessoal
(5.221)
(5.150)
(6.247)
(4.895)
(3.222)
(622)
(429)
(480)
(472)
(308)
(1.294)
(3.254)
(3.263)
(2.840)
(2.013)
(43)
(51)
(38)
(37)
(74)
Crdito consignado
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
(4.321)
(672)
(478)
(556)
(122)
(3.981)
(4.992)
(7.573)
(9.209)
(7.118)
(528)
(343)
(177)
(60)
(264)
24.517
18.832
17.856
23.982
20.038
26.844
22.392
22.235
25.713
23.873
Desempenho
A-114
Em 31 de Dezembro de
2015
2014
2013
2012
4.779
5.054
5.061
4.663
5.477
Pessoas fsicas
1.886
2.077
2.058
1.917
2.362
2011
Carto de crdito
590
663
653
515
616
Crdito pessoal
563
577
525
427
446
Crdito consignado
458
453
278
172
160
Veculos
202
324
499
656
956
Crdito imobilirio
73
60
103
147
184
1.411
1.518
1.490
1.274
1.455
792
893
1.003
1.082
1.355
690
566
510
390
305
(15.286)
(13.621)
(16.708)
(17.479)
(10.682)
Relao de baixas durante o perodo sobre a mdia dos emprstimos em aberto no perodo (%)
4,3
4,4
5,7
6,2
5,1
Relao de baixas lquidas durante o perodo sobre a mdia dos emprstimos em aberto no perodo (%)
3,3
3,2
4,4
4,9
3,3
Relao da proviso para crditos de liquidao duvidosa sobre o total de operaes de crdito e arrendamento
mercantil (%)
5,7
4,9
5,4
7,0
6,9
Grandes empresas
Baixas lquidas
(1) Os valores contbeis dos crditos para pessoas fsicas cresceram R$ 435 milhes em 2013 devido aquisio de empresas conforme explicado nas Demonstraes Contbeis Completas (IFRS).
Em 31 de Dezembro de
Instrumentos financeiros
registrados por valor justo
2015
2014
2013
164.311
132.944
148.860
642
733
371
Derivativos
26.755
14.156
11.366
86.045
78.360
96.626
277.753
226.193
257.223
9,6
6,3
4,4
412
520
371
31.071
17.350
11.405
31.483
17.870
11.776
98,7
97,1
96,8
Ativos
Mantidos para negociao
Designados a valor justo atravs do resultado
Total
Derivativos/ativo total (%)
Passivo
Mantidos para negociao derivativos
Derivativos
Total
Derivativos/passivo total (%)
Desempenho
A-115
De acordo com o IFRS 13, existem diferentes nveis de dados que podem ser
usados para mensurar o valor justo dos instrumentos financeiros, classificados
como nveis 1, 2 e 3.
Nvel 1: os dados observveis refletem os preos cotados (no ajustados) de
ativos ou passivos idnticos nos mercados ativos;
Nvel 2: os dados observveis refletem as informaes de ativos e passivos,
direta (como preos) ou indiretamente (derivados dos preos) observveis,
exceto os preos cotados includos no Nvel 1; e
Nvel 3: as informaes de ativos e passivos no baseados em dados de mercado
observveis, ou seja, aqueles que apresentam pouca atividade de mercado
na data de mensurao. Apresentamos a seguir informaes sobre nossos
instrumentos financeiros de Nvel 3, em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Nvel 3
Em 31 de Dezembro de
2015
2014
2013
60
790
27
4.259
5.404
6.489
Derivativos (lquido)
1.218
77
119
5.537
6.271
6.635
78,0
98,8
98,2
Total
(Mantidos para negociao + disponveis para venda)/total nvel 3 (%)
Passivos Contingentes
Os passivos contingentes decorrem principalmente de processos judiciais
e administrativos, inerentes ao curso normal dos nossos negcios, movidos
por terceiros, inclusive ex-funcionrios e rgos pblicos em aes cveis,
trabalhistas e de natureza fiscal e previdenciria.
Essas contingncias so avaliadas com base nas melhores estimativas de nossa
administrao, levando em considerao o parecer de assessores legais, quando da
probabilidade de que recursos financeiros sejam exigidos para liquidar as obrigaes e
o montante das obrigaes possa ser estimado com razovel segurana.
P
rovveis: passivos reconhecidos na rubrica provises
em nosso balano patrimonial consolidado;
P
ossveis: passivos divulgados em nossas
demonstraes contbeis, mas nenhuma proviso
registrada; e
R
emotas: passivos no requerem proviso e nem
divulgao.
Os passivos contingentes para os quais so registradas
provises e os classificados em possvel de perda so
avaliados com base em nossas melhores estimativas,
para as quais utilizamos modelos e critrios que
permitam uma avaliao adequada, apesar da
incerteza inerente aos prazos e valores.
Alteraes Significativas
nas Normas Contbeis
Consulte a seo Desempenho, item
Demonstraes contbeis consolidadas (IFRS),
Nota 2.2 Novos pronunciamentos, alteraes e
interpretaes de pronunciamentos existentes para
mais detalhes sobre mudanas significativas nas
normas contbeis.
Prticas Contbeis
Adotadas no Brasil
Nossos livros e registros so mantidos em reais,
a moeda de curso legal no Brasil, e as nossas
demonstraes contbeis, para propsitos
estatutrios e regulatrios, so elaboradas de
acordo com as prticas contbeis adotadas no
Brasil, ou BRGAAP, aplicveis s instituies cujo
funcionamento depende de autorizao do Banco
Central. Os princpios e as normas contbeis,
geralmente aplicveis segundo o BRGAAP, incluem
aqueles estabelecidos por meio da legislao
societria brasileira, do Comit de Pronunciamentos
Contbeis (CPC) cujo incio de emisso de
normas foi em 2007 , e do Conselho Federal de
Contabilidade (CFC). No caso de empresas sujeitas
s regras do Banco Central, caso do Ita Unibanco
Holding, a vigncia dos pronunciamentos contbeis
emitidos por entidades como o CPC depende
da aprovao do Conselho Monetrio Nacional
(CMN), que tambm estabelece a data de vigncia
de quaisquer pronunciamentos relacionados s
instituies financeiras. Alm disso, a CVM e outros
rgos reguladores brasileiros, como a SUSEP e o
Banco Central, emitem diretrizes complementares
especficas ao setor.
Desempenho
A-116
Regulamentao Aplicvel
para Apresentao das
Demonstraes Contbeis
A regulamentao brasileira estabelece regras
especficas para a consolidao das demonstraes
contbeis pelas instituies financeiras. De acordo
com as normas atuais do Banco Central, todas as
instituies financeiras, com exceo de cooperativas
de crdito, so obrigadas a preparar demonstraes
contbeis consolidadas, incluindo investimentos em
companhias que elas detm, direta ou indiretamente,
individual ou conjuntamente, e pelas quais, essas
instituies financeiras possuem (i) o direito de
nomear ou designar a maioria do conselho de
administrao da companhia; (ii) o direito de nomear
ou destituir a maioria dos diretores e conselheiros
da companhia; e/ou (iii) o controle operacional ou
societrio. Essa regulamentao aplica-se a todo o
grupo ao qual a instituio financeira pertence.
Ativos
Carteira de Ttulos e Valores
Mobilirios e Instrumentos
Financeiros Derivativos
Informaes gerais
Apresentamos a seguir a nossa carteira de ativos
financeiros mantidos para negociao, ativos
financeiros disponveis para venda, ativos financeiros
mantidos at o vencimento e instrumentos financeiros
derivativos em 31 de dezembro 2015, 2014 e 2013.
Em 31 de dezembro de
Ativos financeiros mantidos para negociao
Fundos de investimento
Ttulos pblicos governo brasileiro
Ttulos pblicos do governo brasileiro
Ttulos da dvida externa do governo brasileiro
Ttulos pblicos exterior
2015
% do total
2014
% do total
2013
% do total
164.311
100,0
132.944
100,0
148.860
100,0
1.051
0,6
870
0,7
1.062
0,7
121.484
73,9
88.307
66,4
113.039
75,9
117.053
71,2
86.393
65,0
111.135
74,7
4.431
2,7
1.914
1,4
1.904
1,3
1.149
0,7
1.540
1,2
679
0,5
Argentina
696
0,4
628
0,5
99
0,1
Estados Unidos
132
0,1
448
0,3
18
0,0
Mxico
Chile
0,0
0,0
182
0,1
36
0,0
132
0,1
0,0
Paraguai
68
0,0
128
0,1
Uruguai
40
0,0
41
0,0
41
0,0
Colmbia
72
0,0
88
0,1
226
0,2
107
0,1
Blgica
Outros
Ttulos de dvida de empresas
Aes negociveis
Certificados de recebveis imobilirios
102
0,1
72
0,1
40.627
24,7
42.227
31,8
34.080
22,9
2.161
1,3
2.351
1,8
2.896
1,9
12
0,0
2.583
1,6
3.281
2,5
3.006
2,0
Debntures
4.522
2,8
4.243
3,2
5.097
3,4
Eurobonds e assemelhados
Letras financeiras
991
0,6
1.061
0,8
1.278
0,9
30.367
18,5
30.711
23,1
21.566
14,5
Notas promissrias
577
0,4
27
0,0
Outros
0,0
0,0
198
0,1
Ativos financeiros mantidos para negociao como porcentagem do total do ativo (%)
12,9
11,8
Desempenho
A-117
14,5
Destacamos que os ttulos do governo brasileiro representaram mais de 71,2% da nossa carteira de ttulos mantidos para negociao em
2015. Esses ttulos representaram 9,2% do total de ativos no mesmo perodo.
Em 31 de dezembro de
2015
% do total
2014
% do total
2013
% do total
86.045
100,0
78.360
100,0
96.626
100,0
218
0,3
141
0,2
211
0,2
29.108
33,8
25.625
32,7
39.648
41,0
11.796
13,7
14.391
18,4
27.939
28,9
17.312
20,1
11.234
14,3
11.709
12,1
9.883
11,5
8.619
11,0
8.658
9,0
2.022
2,3
726
0,9
1.101
1,1
70
0,1
94
0,1
2.548
3,0
2.699
3,4
2.631
2,7
Espanha
1.060
1,2
783
1,0
Coria
1.626
1,9
1.782
2,3
2.455
2,5
Chile
1.407
1,6
1.119
1,4
1.047
1,1
Paraguai
912
1,1
849
1,1
638
0,7
Uruguai
178
0,2
243
0,3
420
0,4
Blgica
57
0,1
51
0,1
Frana
133
0,2
88
0,1
122
0,1
151
0,2
126
0,1
0,0
0,0
0,0
46.836
54,4
43.975
56,1
48.109
49,8
928
1,1
1.999
2,6
2.025
2,1
Holanda
Outros
Ttulos de dvida de empresas
Aes negociveis
Certificados de recebveis imobilirios
2.037
2,4
2.522
3,2
12.275
12,7
1.573
1,8
1.281
1,6
2.181
2,3
Debntures
22.835
26,5
20.245
25,8
15.507
16,0
Eurobonds e assemelhados
10.112
11,8
6.707
8,6
4.896
5,1
991
1,2
1.397
1,8
1.227
1,3
Notas promissrias
1.130
1,3
1.408
1,8
625
0,6
Letras financeiras
6.846
8,0
8.005
10,2
8.804
9,1
384
0,4
411
0,5
569
0,6
Outros
Ativos financeiros disponveis para venda como porcentagem do total do ativo (%)
6,7
7,0
9,4
Os ttulos do governo brasileiro e os ttulos de dvidas de empresas representaram 13,7% e 54,4%, respectivamente, de nossa carteira de
ttulos disponveis para venda em 2015. Os ttulos do governo brasileiro e os ttulos de dvidas de empresas, classificados como ttulos
disponveis para venda, usados como proteo nossa carteira de dvida subordinada, representaram 1,4% e 3,7%, respectivamente, do
total de ativos no mesmo perodo.
Desempenho
A-118
Mantidos at o vencimento
Relacionamos a seguir os ativos financeiros no derivativos, aos quais tivemos a inteno e a capacidade financeira de manter at o
vencimento. Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes contbeis consolidadas (IFRS), Nota 11 Ativos financeiros mantidos
at o vencimento para mais detalhes.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de
2015
% do total
2014
% do total
42.185
26.509
2013
% do total
100,0
34.434
62,9
20.859
100,0
10.116
100,0
60,6
10.092
99,8
11.721
27,8
10.555
30,7
3.778
37,4
14.788
35,1
10.304
29,9
6.314
62,4
15
26
0,1
23
0,2
15.661
37,1
13.549
39,3
0,0
Debntures
Eurobonds e assemelhados
0,0
0,0
0,0
15.657
37,1
13.547
39,3
3,3
3,1
1,0
Derivativos
So classificados, na data de sua aquisio, de acordo com a inteno da administrao em utiliz-los como instrumento de proteo (hedge),
conforme determinado pela regulamentao brasileira. Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes contbeis consolidadas (IFRS),
Nota 8 Derivativos para mais detalhes. A nossa carteira de derivativos (ativos e passivos) composta por futuros, termos, swaps, opes e
derivativos de crdito, conforme demonstrado na tabela a seguir.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de
2015
% do total
2014
% do total
2013
% do total
529
2,0
Ativo
Contratos de futuros
Contratos de opes
5.583
20,9
2.872
20,3
1.717
15,1
3.166
11,9
2.394
16,9
3.315
29,2
9.147
34,2
4.816
34,0
4.442
39,1
614
2,3
122
0,9
686
6,0
3.430
12,8
2.106
14,9
555
4,9
Derivativos de crdito
Contratos a termo (offshore)
355
1,3
93
0,7
88
0,8
Outros
3.931
14,7
1.753
12,4
563
5,0
26.755
100,0
14.156
100,0
11.366
100,0
2,1
1,3
1,1
Passivo
Contratos de futuros
(354)
2,0
Contratos de opes
(5.783)
18,6
(3.057)
17,6
(1.921)
16,8
(833)
2,6
(682)
3,9
(1.862)
16,3
(16.331)
52,6
(9.534)
55,0
(6.111)
53,6
(875)
2,8
(179)
1,0
(391)
3,4
(3.142)
10,1
(1.693)
9,8
(560)
4,9
(33)
0,3
(545)
1,8
(229)
1,3
(145)
1,3
Outros
(3.562)
11,5
(1.622)
9,3
(382)
3,3
(31.071)
100,0
(17.350)
100,0
(11.405)
100,0
Instrumentos financeiros derivativos como porcentagem do total do ativo e patrimnio lquido (%)
2,4
1,5
Desempenho
A-119
1,1
Em 31 de dezembro de
Vencimento
Vencimento Vencimento entre 5
Sem vencimento
em 1 ano ou menos entre 1 ano e 5 anos
anos e 10 anos
R$
Rendimento
mdio (%)
R$
Rendimento
mdio (%)
Rendimento
mdio (%)
Rendimento
mdio (%)
Rendimento
mdio (%)
3.212
17.502
0,0 17.304
0,0 198
1.000
0,0 695
0,0
86
0,0
1
0,0
35
0,0
68
0,0
29
0,0
32
0,0
53
14.220
0,0
0,0
0,0 2.504
0,0 474
0,0 167
0,0 11.076
0,0
0,0
-
642
642
1.145
217
-
15.845
21.778
0,0
1.491
0,0 1.491
0,0
-
8.116
35.098
0,0
1
7.210
11,5 1.443
0,0 5.767
2.794
15.682
0,0
11.103
16,6 4.183
6,1 6.920
12.342
0,0
9.304
15,5 4.679
7,7 4.626
26.755
86.045
218
29.108
11.796
17.312
Derivativos
Ativos financeiros disponveis para venda, a valor justo
Fundos de investimento(1)
Ttulos pblicos governo brasileiro
Ttulos pblicos do governo brasileiro
Ttulos da dvida externa do governo brasileiro
Outros
Ttulos pblicos exterior
Estados Unidos
Itlia
Dinamarca
Espanha
Coria
Chile
Paraguai
Uruguai
Blgica
Frana
Holanda
Outros
Ttulos de dvida de empresas
Aes negociveis
Certificados de recebveis imobilirios
Certificados de depsito bancrio
Debntures
Eurobonds e assemelhados
Notas promissrias
Cdula de produtor rural
Letras financeiras
Outros
Ativos financeiros mantidos at o vencimento,
ao custo amortizado
Ttulos pblicos governo brasileiro
Ttulos pblicos do governo brasileiro
Ttulos da dvida externa do governo brasileiro
Ttulos pblicos exterior
Uruguay
Ttulos de dvida de empresas
Debntures
Eurobonds e assemelhados
Certificados de recebveis imobilirios
928
928
-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
8.066
1.120
2.061
1.060
1.626
1.388
759
52
12.221
1.571
1.866
2.463
785
633
4.781
122
1,5
0,0
1,4
0,0
9,5
0,6
0,1
7,6
1,0
0,0
0,0
0,0
0,2
0,7
1,9
3,7
0,0
0,0
0,1
0,0
0,5
1,9
1,0
2,8
3,7
5,6
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2,2
11,5
1,0
4,6
2,9
15,8
3,7
33.965
30.229
3.735
110
1
46
1
0
10
4
48
23.627
79
3.494
769
19.285
-
1.750
902
487
19
153
59
122
8
26.137
16.123
7.071
206
439
2.065
233
0,0
2,8
11,0
5,6
0,0
6,7
0,0
0,0
10,5
3,6
0,0
0,0
0,0
0,0
1,3
2,5
0,8
0,0
0,0
0,2
0,0
0,5
0,0
0,0
2,0
3,5
4,2
0,0
0,0
0,4
0,5
0,0
0,0
0,0
7,1
1,3
0,1
4,7
9,9
4,2
64.829
64.482
347
3
1
0
1
1
1
604
0
552
43
6
3
66
66
4.513
2
3.954
499
58
-
5.240
R$
1.051
2.161
2.161
-
0,0
65.436
R$
Fundos de investimento(1)
Ttulos pblicos governo brasileiro
Ttulos pblicos do governo brasileiro
Ttulos da dvida externa do governo brasileiro
Ttulos pblicos exterior
Argentina
Estados Unidos
Mxico
Chile
Paraguai
Uruguai
Colmbia
Outros
Ttulos de dvida de empresas
Aes negociveis
Certificados de recebveis imobilirios
Certificados de depsito bancrio
Debntures
Eurobonds e assemelhados
Letras financeiras
Notas promissrias
Outros
0,0
57.702
R$
Total
32.722
R$
Vencimento
aps 10 anos
0,0
1,4
14,6
5,3
0,0
2,0
0,0
0,0
14,3
20,9
25,3
0,0
0,0
0,0
8,9
1,5
0,0
0,0
0,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
8,0
0,3
0,0
4,5
0,0
0,0
5.188
5.038
150
38
0
0
1
1
36
0
14
2
12
-
1
1
3.037
2.037
892
79
29
164.311
0,0
1,1
38,1
0,0
0,0
12,6
0,0
0,0
8,2
3,8
21,6
0,0
0,0
0,0
0,1
10,5
0,0
0,0
0,0
0,0
19,0
7,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1,3
0,0
4,8
19,3
0,0
0,0
0,0
43,6
1.051
121.484
117.053
4.431
1.149
696
132
3
36
68
40
72
102
40.627
2.161
2.583
4.522
991
30.367
3
9.883
2.022
2.548
1.060
1.626
1.407
912
178
122
8
46.836
928
2.037
1.573
22.835
10.112
991
1.130
6.846
384
661
14.500
18.870
8.154
42.185
661
661
12.366
7.547
4.820
2.134
0
2.134
11.397
1.429
9.968
0
0
7.472
4
7.468
2.746
2.746
15
15
5.394
(0)
5.394
26.509
11.721
14.788
15
15
15.661
4
15.657
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
9,8
17,9
11,7
0,0
0,0
0,0
10,0
56,0
17,2
0,0
0,0
0,0
2,4
Rendimento
mdio (%)
35,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,3
(1) Os rendimentos mdios no so demonstrados para esses ttulos, pois tais rendimentos no so significativos porque os rendimentos futuros no so quantificveis. Esses ttulos foram excludos do clculo do total de rendimentos.
Desempenho
A-120
0,0
1,7
11,7
1,4
0,0
8,0
0,6
0,2
8,6
2,7
0,2
0,0
0,0
0,2
2,2
2,5
1,8
0,0
0,7
0,0
0,0
16,5
7,1
0,1
0,0
0,5
1,9
1,0
2,8
3,7
3,3
0,0
0,0
0,4
0,5
0,0
1,3
2,2
7,5
1,3
3,7
3,7
14,0
7,0
26,8
15,4
0,0
0,0
0,0
3,0
Custo
amortizado
Valor Justo
Ativos
financeiros
mantidos para
negociao
Em 31 de dezembro de 2015
Denominado em moeda brasileira
Ativos
financeiros
mantidos
at o
vencimento
Ativos
financeiros
designados a
valor justo
Ativos
financeiros
disponveis
para venda
Derivativos
164.311
642
26.755
86.045
42.185
319.938
154.737
505
7.445
51.621
27.378
241.686
Total
3.043
10.044
791
13.878
6.531
137
9.266
33.633
14.807
64.374
132.944
733
14.156
78.360
34.434
260.627
126.404
626
5.519
55.152
24.102
211.803
Em 31 de dezembro de 2014
Denominado em moeda brasileira
Denominado em moeda brasileira e indexado em moeda estrangeira(1)
2.190
2.948
571
5.709
4.350
107
5.689
22.637
10.332
43.115
Em 31 de dezembro de 2013
Denominado em moeda brasileira
Denominado em moeda brasileira e indexado em moeda estrangeira(1)
Denominado em moeda estrangeira(1)
148.860
371
11.366
96.626
10.116
267.339
141.958
263
5.682
73.799
3.779
225.481
2.114
4.788
108
2.627
3.057
484
22.343
6.337
5.225
36.633
Com o objetivo de analisar a exposio s variaes nas taxas de cmbio, apresentamos a seguir a composio de nossos instrumentos
financeiros derivativos em 31 de dezembro de 2015, em reais e em moeda estrangeira. Para fins do valor justo de instrumentos financeiros
derivativos, consulte a seo Desempenho, item Demonstraes contbeis consolidadas (IFRS), Nota 7 Ativos financeiros mantidos para
negociao e designados a valor justo atravs do resultado e Nota 36 Gerenciamento de riscos financeiros.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de
Moeda brasileira
Denominado em ou
vinculado moeda
estrangeira
Total
10.428
(19.276)
(8.848)
(38.984)
(6.234)
(45.218)
(116.248)
(95.129)
(211.377)
3.726
4.827
8.553
(2.306)
13.796
11.490
Contratos de swap
Compromissos de compra (venda), lquidos
Contratos a termo
Compromissos de compra (venda), lquidos
Contratos de futuros
Compromissos de compra (venda), lquidos
Contratos de opes
Compromissos de compra (venda), lquidos
Outros
Compromissos de compra (venda), lquidos
Segmento
Itlia
Grandes Empresas
Instituies Financeiras
Portugal
Grandes Empresas
Instituies Financeiras
Espanha
Grandes Empresas
Instituies Financeiras
Total
Em 31 de dezembro de 2015
Crdito
Coobrigao
Ttulo soberano
Bond
Derivativo
Exposio Total
135
135
135
135
240
240
240
240
1.350
567
1.060
13
2.990
1.350
535
1.886
32
1.060
12
1.104
1.725
567
1.060
13
3.365
Desempenho
A-121
Remunerao
2015
2014
2013
Depsito vista
Compulsrio
Circular n 3.632
Zero
45%
45%
44%
Compulsrio adicional
Circular n 3.655
SELIC
0%
0%
0%
Resoluo n 4.096
Zero
34%
34%
34%
Resoluo n 4.000
Zero
2%
2%
2%
Circular n 3.093
TR + 6,17% a.a.
24,5%
20%
20%
Circular n 3.655
SELIC
5,5%
10%
10%
Resoluo n 3.932
Zero
65%
65%
65%
Rural
(2)
Microcrdito(2)
Poupana
(3)
Compulsrio
Compulsrio adicional
Financiamento imobilirio(2)
Depsito a prazo e interfinanceiros captados de sociedades de arrendamento mercantil
Compulsrio
Circular n 3.569
SELIC
25%
20%
20%
Compulsrio adicional
Circular n 3.655
SELIC
11%
11%
11%
Em 31 de dezembro de
Depsitos compulsrios
2015
2014
2013
% do Total
R$ dos Depsitos
Compulsrios
% do Total
R$ dos Depsitos
Compulsrios
% do Total
R$ dos Depsitos
Compulsrios
3.790
5,7
3.392
5,4
5.133
6,7
Depsitos Remunerados(2)
62.766
94,3
59.714
94,6
71.877
93,3
Total
66.556
100,0
63.106
100,0
77.010
100,0
Depsitos no Remunerados(1)
Desempenho
A-122
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil
De forma substancial, todos os nossos emprstimos
destinam-se a clientes domiciliados no Brasil e esto
expressos em reais. Adicionalmente, 53,4% de nossa
carteira de crdito consiste de transaes com taxas
de juros fixas e 46,6% de transaes com taxas de
juros variveis.
Indexao
A maior parte de nossa carteira expressa em
reais. Contudo, uma parcela de nossa carteira est
indexada a moedas estrangeiras, principalmente
ao dlar dos EUA. A parcela de nossa carteira em
moeda estrangeira consiste em emprstimos
e financiamentos importao e exportao
e repasses. Nossos emprstimos indexados em
moedas estrangeiras ou expressos em dlares
dos EUA representaram 27,1%, 24,7% e 28,7%
Operaes de Crdito e
Arrendamento Mercantil por Segmento
A tabela a seguir apresenta a distribuio de nossa carteira de crdito de acordo
com o segmento de operao de crdito e arrendamento mercantil:
A carteira de pessoas fsicas consiste principalmente em cartes de crdito,
emprstimos pessoais (incluindo, principalmente, crdito ao consumidor e
cheque especial), financiamento de veculos e crdito imobilirio;
A carteira de grandes empresas inclui emprstimos feitos para grandes clientes
corporativos;
A carteira de micro, pequenas e mdias empresas corresponde a emprstimos
para empresas de pequeno e mdio porte; e
A carteira de emprstimos para clientes da Amrica Latina composta
principalmente por emprstimos concedidos a pessoas fsicas pelas nossas
operaes na Argentina, no Chile, Paraguai e Uruguai.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de
2015
2014
2013
Crdito
Proviso
Crdito
Proviso
Crdito
Proviso
187.220
14.717
185.953
13.385
167.431
13.853
Carto de crdito
58.542
4.141
59.321
3.740
53.149
2.952
Crdito pessoal
28.396
8.330
27.953
7.024
26.635
6.488
Crdito consignado
45.434
1.319
40.525
1.107
22.571
1.133
Veculos
20.058
874
29.047
1.469
40.584
3.245
Crdito imobilirio
34.790
53
29.107
45
24.492
35
139.989
6.115
135.928
2.899
121.185
1.775
78.576
5.153
79.912
5.373
81.558
6.085
68.463
859
50.638
735
41.528
522
474.248
26.844
452.431
22.392
411.702
22.235
Grandes empresas
(1) Classificamos todas as operaes de crdito e arrendamento mercantil vencidas h mais de 60 dias como Operaes de crdito de curso anormal e interrompemos a apropriao de encargos financeiros relacionados a eles. O valor contratual
das operaes de crdito de curso anormal era de R$ 19.458 milhes, R$ 16.514 milhes e R$ 18.065 milhes em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013, respectivamente. O total das operaes de crdito renegociadas no balano das
operaes de crdito de curso anormal apresentado acima era de R$ 3.417, R$ 3.346 milhes, R$ 4.627 milhes em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013, respectivamente. As operaes de crdito de curso anormal so apresentadas acima
na categoria apropriada das operaes de crdito e arrendamento mercantil. A receita de juros determinada em nossas operaes de crdito de curso anormal lquida da proviso para crditos de liquidao duvidosa em 2015, 2014 e 2013
era R$ 1.882 milhes, R$ 1.623 milhes, R$ 1.681 milhes, respectivamente.
Desempenho
A-123
Parcelas a vencer
Tipo de operaes de
crdito e arrendamento mercantil
Em 31 de dezembro de 2015
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
Vencimento
entre 1 ano
e 5 anos
29.595
23.792
18.033
20.223
57.755
21.997
16.998
9.193
4.174
161
52.523
4.909
2.115
2.314
4.060
11.777
168
25.343
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Crdito pessoal
177.065
Crdito consignado
1.392
2.591
3.651
6.692
28.781
1.936
45.043
Veculos
1.052
1.760
2.414
4.301
9.919
19.447
245
328
461
996
7.117
25.562
34.709
Grandes empresas
Crdito imobilirio
15.551
15.506
14.688
20.316
58.874
13.451
138.386
13.482
14.450
9.305
13.103
24.961
571
75.872
8.599
7.673
8.045
7.370
19.313
16.329
67.329
67.227
61.421
50.071
61.012
160.903
58.018
458.652
(1) Inclui R$ 8.399 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Parcelas a vencer
Tipo de operaes de
crdito e arrendamento mercantil
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Em 31 de dezembro de 2014
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
Vencimento
entre 1 ano
e 5 anos
29.985
25.941
20.510
23.392
54.906
22.651
177.385
21.658
17.658
9.841
4.740
217
54.114
Crdito pessoal
5.137
3.074
3.488
5.346
8.749
18
25.812
Crdito consignado
1.259
2.328
3.290
6.082
25.614
1.744
40.317
Veculos
1.482
2.516
3.496
6.348
14.267
28.110
449
365
395
876
6.059
20.888
29.032
Grandes empresas
13.397
18.397
13.604
19.167
57.446
12.634
134.645
11.018
16.891
9.835
13.802
25.564
440
77.550
7.494
5.703
5.394
5.388
14.055
11.743
49.777
61.894
66.932
49.343
61.749
151.971
47.468
439.357
Crdito imobilirio
Total(1)
(1) Inclui R$ 7.533 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Parcelas a vencer
Tipo de operaes de
crdito e arrendamento mercantil
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Crdito pessoal
Crdito consignado
Veculos
Crdito imobilirio
Em 31 de dezembro de 2013
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
Vencimento
entre 1 ano
e 5 anos
27.605
22.520
17.913
21.433
52.257
20.182
15.184
8.625
4.357
159
48.507
4.553
2.760
2.757
4.565
10.032
12
24.679
159.022
730
1.203
1.725
3.217
15.534
24
22.433
1.942
3.098
4.389
8.333
21.266
39.030
198
275
417
961
5.266
17.256
24.373
Grandes empresas
11.279
15.958
12.132
19.411
47.900
13.555
120.235
12.700
15.230
9.456
14.082
26.798
431
78.697
5.438
4.792
4.129
4.665
9.942
11.791
40.757
57.022
58.500
43.630
59.591
136.897
43.071
398.711
(1) Inclui R$ 9.045 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
Desempenho
A-124
Parcelas vencidas(1)
Em 31 de dezembro de 2015
Total de
operaes de
crdito bruto
Operaes
de crdito e
arrendamento
mercantil
Total
lquido
10.155
187.220
(14.717)
172.503
6.019
58.542
(4.141)
54.401
875
3.053
28.396
(8.330)
20.066
105
16
391
45.434
(1.319)
44.115
118
98
611
20.058
(874)
19.184
13
13
81
34.790
(53)
34.737
1-30
dias
31-60
dias
61-90
dias
Pessoas fsicas
1.840
1.000
1.014
2.708
3.557
36
Carto de crdito
979
418
551
1.598
2.466
Crdito pessoal
540
406
347
876
72
51
44
103
220
109
64
29
16
Crdito consignado
Veculos
Crdito imobilirio
91-180 181-360
dias
dias
Grandes empresas
789
94
75
445
196
1.603
139.989
(6.115)
133.874
593
350
317
738
689
17
2.704
78.576
(5.153)
73.423
649
120
64
118
148
35
1.134
68.463
(859)
67.604
3.871
1.564
1.470
4.009
4.590
92
15.596
474.248
(26.844)
447.404
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 11.059 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Parcelas vencidas(1)
Em 31 de dezembro de 2014
1-30
dias
Pessoas fsicas
31-60
dias
61-90
dias
91-180 181-360
dias
dias
Total de
operaes de
crdito bruto
Operaes
de crdito e
arrendamento
mercantil
Total
lquido
1.843
910
791
1.980
2.973
71
8.568
185.953
(13.385)
172.568
Carto de crdito
990
467
422
1.166
2.114
48
5.207
59.321
(3.740)
55.581
Crdito pessoal
433
240
243
574
645
2.141
27.953
(7.024)
20.929
56
30
24
50
42
208
40.525
(1.107)
39.418
333
161
95
179
161
937
29.047
(1.469)
27.578
31
12
11
11
75
29.107
(45)
29.062
Crdito consignado
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
663
44
78
245
253
1.283
135.928
(2.899)
133.029
522
256
264
575
702
43
2.362
79.912
(5.373)
74.539
449
86
56
126
103
41
861
50.638
(735)
49.903
3.477
1.296
1.189
2.926
4.031
155
13.074
452.431
(22.392)
430.039
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 8.981 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Parcelas vencidas(1)
Em 31 de dezembro de 2013
1-30
dias
Pessoas fsicas
31-60
dias
61-90
dias
91-180 181-360
dias
dias
Total de
operaes de
crdito bruto
Operaes
de crdito e
arrendamento
mercantil
Total
lquido
1.875
849
781
1.993
2.820
91
8.409
167.431
(13.853)
153.578
Carto de crdito
932
344
375
1.114
1.841
36
4.642
53.149
(2.952)
50.197
Crdito pessoal
353
223
227
534
616
1.956
26.635
(6.488)
20.147
34
17
14
32
39
138
22.571
(1.133)
21.438
481
252
158
302
314
47
1.554
40.584
(3.245)
37.339
75
13
11
10
119
24.492
(35)
24.457
Crdito consignado
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
339
204
135
173
97
950
121.185
(1.775)
119.410
610
292
285
658
981
35
2.861
81.558
(6.085)
75.473
539
76
40
51
59
771
41.528
(522)
41.006
3.363
1.421
1.241
2.875
3.957
134
12.991
411.702
(22.235)
389.467
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 9.020 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
Desempenho
A-125
Em 31 de dezembro de 2015
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
17.424
23.010
19.880
24.869
79.466
53.658
218.307
Taxas fixas
Total(1)
49.803
67.227
38.411
61.421
30.191
50.071
36.143
61.012
81.437
160.903
4.360
58.018
240.345
458.652
Parcelas a vencer(1)
Vencimento
Vencimento
entre 1 ano
aps 5 anos
e 5 anos
Total
de parcelas a
vencer
(1) Inclui R$ 8.399 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de 2014
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
13.506
23.137
15.346
21.499
66.894
42.765
183.147
Taxas fixas
Total(1)
48.388
61.894
43.795
66.932
33.997
49.343
40.250
61.749
85.077
151.971
4.703
47.468
256.210
439.357
Parcelas a vencer(1)
Vencimento
Vencimento
entre 1 ano
aps 5 anos
e 5 anos
Total
de parcelas a
vencer
(1) Inclui R$ 7.533 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de 2013
Vencimento
em 30 dias
ou menos
Vencimento
entre 3190 dias
Vencimento
entre 91180 dias
Vencimento
entre 181360 dias
11.263
19.553
12.867
22.402
55.621
40.443
162.149
Taxas fixas
Total(1)
45.759
57.022
38.947
58.500
30.763
43.630
37.189
59.591
81.276
136.897
2.628
43.071
236.562
398.711
Parcelas a vencer(1)
Vencimento
Vencimento
entre 1 ano
aps 5 anos
e 5 anos
Total
de parcelas a
vencer
(1) Inclui R$ 9.045 milhes relacionados s parcelas a vencer de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de 2015
Parcelas vencidas(1)
1-30 dias
31-60
dias
61-90
dias
91-180
dias
181-360
dias
1 ano
ou mais
Total de parcelas
vencidas
Total de operaes
de crdito bruto
1.166
240
156
531
347
39
2.479
220.786
Taxas fixas
Total(2)
2.705
3.871
1.324
1.564
1.314
1.470
3.478
4.009
4.243
4.590
53
92
13.117
15.596
253.462
474.248
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 11.059 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Parcelas vencidas(1)
Taxa de juros de crdito a clientes por vencimento
Taxas variveis
Taxas fixas
Total(2)
1-30 dias
31-60
dias
61-90
dias
91-180
dias
181-360
dias
1 ano
ou mais
Em 31 de dezembro de 2014
Total de parcelas
Total de operaes
vencidas
de crdito bruto
972
146
164
375
324
44
2.025
185.172
2.505
3.477
1.150
1.296
1.025
1.189
2.551
2.926
3.707
4.031
111
155
11.049
13.074
267.259
452.431
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 8.981 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de 2013
Parcelas vencidas(1)
Taxa de juros de crdito a clientes por vencimento
Taxas variveis
Taxas fixas
Total(2)
1-30 dias
31-60
dias
61-90
dias
91-180
dias
181-360
dias
1 ano
ou mais
Total de parcelas
vencidas
Total de operaes
de crdito bruto
755
195
165
258
185
12
1.570
163.717
2.608
3.363
1.226
1.421
1.076
1.241
2.617
2.875
3.772
3.957
122
134
11.421
12.991
247.985
411.702
(1) Definida como operaes de crdito e arrendamento mercantil contratualmente vencidas em relao ao pagamento de juros ou do principal.
(2) Inclui R$ 9.020 milhes relacionados s parcelas vencidas de operaes de crdito de curso anormal.
Desempenho
A-126
Em 31 de dezembro de
2015
Atividade Econmica
2014
2013
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
3.182
0,7
4.389
1,0
3.981
1,0
Indstria e comrcio
125.386
26,5
116.506
25,7
115.025
27,8
Servios
104.226
22,0
99.855
22,1
87.103
21,2
Setor pblico
Setor primrio
25.306
5,3
23.345
5,2
20.492
5,0
Pessoas fsicas
213.622
45,0
206.094
45,5
183.548
44,6
Outros setores
Total
2.526
0,5
2.242
0,5
1.553
0,4
474.248
100,0
452.431
100,0
411.702
100,0
Em 31 de dezembro de 2015, no havia concentrao de operaes de crdito e arrendamento mercantil que excediam 10% do total da
carteira e que no tinham sido divulgadas em uma categoria de emprstimos e perdas.
Em 31 de dezembro de
2015
Concentrao
2014
2013
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
Carteira
de crdito
% da carteira
de crdito
4.615
1,0
4.032
0,9
4.358
1,1
10 maiores devedores
27.173
5,7
23.646
5,2
19.778
4,8
20 maiores devedores
40.831
8,6
35.325
7,8
29.935
7,3
50 maiores devedores
63.797
13,5
58.180
12,9
50.131
12,2
85.167
18,0
79.617
17,6
69.210
16,8
Maior devedor
Desempenho
A-127
Em 31 de dezembro de 2015
Classificao interna
Risco baixo
340.368
3.838
344.206
Risco mdio
76.940
6.489
83.429
Risco alto
12.609
6.847
19.456
27.157
27.157
429.917
17.174
27.157
474.248
90,7
3,6
5,7
100,0
(2)
Total
%
Operaes de crdito
Operaes de crdito total
com evento de perda
Em 31 de dezembro de 2014
Classificao interna
Risco baixo
324.908
4.042
328.950
Risco mdio
81.994
6.989
88.983
11.439
5.853
17.292
Risco alto
Crdito com evento de perda
(2)
Total
%
Operaes de crdito
Operaes de crdito total
com evento de perda
17.206
17.206
418.341
16.884
17.206
452.431
92,5
3,7
3,8
100,0
Em 31 de dezembro de 2013
Classificao interna
Operaes de crdito
Operaes de crdito total
com evento de perda
Risco baixo
300.816
4.354
305.170
Risco mdio
64.722
7.676
72.398
Risco alto
11.273
6.556
17.829
16.305
16.305
376.811
18.586
16.305
411.702
91,5
4,5
4,0
100,0
(1) As operaes classificadas como Operaes de crdito vencidos sem evento de perda esto vencidos entre 1 dia e 90 dias e o saldo o total do valor principal em aberto (vencidas e a vencer).
(2) Consideramos as operaes de crdito como evento de perda quando (i) as operaes de crdito com grandes empresas tm uma probabilidade de inadimplncia superior a 31,84%; (ii) as operaes esto vencidas h mais de 90 dias; ou
(iii) as operaes renegociadas esto vencidas h mais de 60 dias.
Baixas Contbeis
As operaes de crdito e arrendamento mercantil so baixadas contra a proviso
para crditos de liquidao duvidosa quando o emprstimo no recebido
Desempenho
A-128
ou quando considerado sujeito reduo permanente no valor recupervel. Em geral, baixamos os emprstimos quando estes esto
vencidos e no pagos h 360 dias, exceto aqueles com vencimento original superior a 36 meses, so baixados quando o atraso superior a
540 dias. Entretanto, as baixas contbeis podem ser reconhecidas antes de 360 dias, se for entendido que o emprstimo no recupervel.
Consulte a seo Desempenho, item Ativo Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Operaes de Crdito Renegociadas para
mais detalhes.
Em 31 de dezembro de
Operaes de crdito de curso anormal
Proviso para crditos de liquidao duvidosa
2015
2014
2013
2012
2011
19.458
16.514
18.065
20.791
20.439
26.844
22.392
22.235
25.713
23.873
474.248
452.431
411.702
366.984
346.264
Operaes de crdito de curso anormal como porcentagem do operaes de crdito e arrendamento mercantil total (%)
4,1
3,7
4,4
5,7
5,9
Proviso para crditos de liquidao duvidosa como porcentagem do operaes de crdito e arrendamento mercantil total (%)
5,7
4,9
5,4
7,0
6,9
138,0
135,6
123,1
123,7
116,8
Proviso para crditos de liquidao duvidosa como porcentagem de operaes de crdito de curso anormal (%)
Avaliao
A nossa primeira anlise feita sobre a
existncia de evidncia objetiva de perda
alocada individualmente para crditos que
sejam individualmente significativos ou alocada
coletivamente para crditos que no sejam
individualmente significativos.
Para determinar o valor da proviso para crditos
individualmente significativos, com evidncia
objetiva de perda do valor recupervel, utilizamos
metodologias que consideram tanto a qualidade
do cliente quanto a natureza do financiamento,
inclusive a garantia, para estimarmos o fluxo de
caixa esperado dessas operaes de crdito.
Se no houver evidncia objetiva de perda em um
crdito avaliado individualmente, seja significativo
ou no, ele includo num grupo de crditos com
caractersticas semelhantes de risco e ser ento
avaliado coletivamente quanto ao impairment. Os
crditos que so avaliados individualmente, e para
os quais h uma reduo de seu valor recupervel
por deteriorao, no so includos na avaliao
coletiva. O montante da perda mensurado como
a diferena entre o valor contbil do ativo e o valor
presente dos fluxos de caixa futuros estimados
(excluindo as perdas de crdito futuras que no
tenham sido incorridas) descontado taxa efetiva
de juros do ativo financeiro.
No caso de emprstimos avaliados coletivamente,
o clculo do valor presente dos futuros fluxos
de caixa estimados, para os quais exista uma
garantia recebida, reflete o desempenho histrico
de execuo e recuperao do valor justo,
considerando os fluxos de caixa que podem resultar
das execues, menos custos para obteno e
venda daquela garantia.
Desempenho
A-129
31/12/2015
Proviso alocada
como % do total
Proviso
de operaes
alocada
de crdito e
arrendamento
mercantil
Pessoas fsicas
Carto de crdito
14.717
4.141
3,1
0,9
31/12/2014
Operaes
Proviso alocada
de crdito e
como % do total
arrendamento
Proviso
de operaes
mercantil por
alocada
de crdito e
segmento e
arrendamento
classe como %
mercantil
do total
39,5
12,4
13.385
3.740
31/12/2013
Operaes
Proviso alocada
de crdito e
como % do total
arrendamento
Proviso
de operaes
mercantil por
alocada
de crdito e
segmento e
arrendamento
classe como %
mercantil
do total
3,0
0,8
41,1
13,1
13.853
2.952
31/12/2012
Operaes
Proviso alocada
de crdito e
como % do total
arrendamento
Proviso
de operaes
mercantil por
alocada
de crdito e
segmento e
arrendamento
classe como %
mercantil
do total
3,4
0,7
40,7
12,9
14.844
2.863
4,0
0,8
31/12/2011
Operaes
Proviso alocada
de crdito e
como % do total
arrendamento
Proviso
de operaes
mercantil por
alocada
de crdito e
segmento e
arrendamento
classe como %
mercantil
do total
41,1
11,0
13.684
3.825
4,0
1,1
Operaes
de crdito e
arrendamento
mercantil por
segmento e
classe como %
do total
43,1
11,3
Crdito pessoal
8.330
1,7
6,0
7.024
1,6
6,2
6.488
1,6
6,5
6.841
1,9
7,3
4.842
1,4
7,5
Crdito consignado
1.319
0,3
9,6
1.107
0,2
9,0
1.133
0,3
5,5
867
0,2
3,7
556
0,2
2,9
874
0,2
4,2
1.469
0,3
6,4
3.245
0,8
9,9
4.227
1,2
14,1
4.415
1,3
17,5
53
7,3
45
6,4
35
5,9
46
5,0
46
4,0
Grandes empresas
6.115
1,3
29,5
2.899
0,6
30,0
1.775
0,4
29,4
1.356
0,4
27,3
703
0,2
26,6
5.153
1,1
16,6
5.373
1,2
17,7
6.085
1,5
19,8
9.091
2,5
23,2
9.197
2,7
24,7
859
26.844
0,2
5,7
14,4
100,0
735
22.392
0,2
4,9
11,2
100,0
522
22.235
0,1
5,4
10,1
100,0
422
25.713
0,1
7,0
8,4
100,0
289
23.873
0,1
6,9
5,6
100,0
Veculos
Crdito imobilirio
2015
2014
14.932
6.991
46,8
11.572
5.459
47,2
14.519
6.767
46,6
11.844
5.355
45,2
(1) Inclui consolidao e diferimento de dvida ou qualquer outro acordo que altere o prazo ou condies, de operaes originalmente em atraso. Operaes de crdito renegociadas vencidas acima de 30 dias.
Inclumos em operaes de crdito renegociadas tanto os crditos cujos prazos contratuais originais foram aditados (acordos)
quanto novas operaes de crdito celebradas para liquidar contratos ou transaes com o mesmo cliente (operaes de crditos
reestruturadas), originalmente estavam vencidos. Aditamentos e operaes de crdito reestruturadas geralmente refletem modificaes
nos termos contratuais, nas taxas e nas condies de pagamento.
Na quase totalidade dos casos de produtos de crdito, exige-se que pelo menos uma parcela seja paga nos termos pactuados para que
as operaes renegociadas saiam da condio de crdito de curso anormal. Os emprstimos renegociados retornam condio de
operao de crdito de curso anormal quando o perodo de atraso alcana 60 dias aps o vencimento, sob os termos da renegociao,
quando do devedor deixar de realizar dois ou mais pagamentos.
Desempenho
A-130
Em 31 de dezembro de 2015
Operaes
de Crdito
Renegociadas
Total
11.985
2.947
14.932
5.508
1.483
6.991
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes Total (1)
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes/Operaes
de Crdito Renegociadas (%)
3.077
340
3.417
25,7
11,5
22,9
46,0
50,3
46,8
(1) Nossas operaes de crdito renegociadas inadimplentes so operaes renegociadas vencidas h 60 dias ou mais.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de 2014
Operaes
de Crdito
Renegociadas
Total
10.284
1.288
11.572
5.051
408
5.459
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes Total (1)
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes/Operaes
de Crdito Renegociadas (%)
2.744
602
3.346
26,7
46,7
28,9
49,1
31,7
47,2
(1) Nossas operaes de crdito renegociadas inadimplentes so operaes renegociadas vencidas h 60 dias ou mais.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de 2013
Operaes
de Crdito
Renegociadas
Total
10.325
2.555
12.880
5.064
1.220
6.284
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes Total (1)
Operaes de
Crdito Renegociadas
Inadimplentes/Operaes
de Crdito Renegociadas (%)
3.072
1.555
4.627
29,8
60,9
35,9
49,0
47,7
48,8
(1) Nossas operaes de crdito renegociadas inadimplentes so operaes renegociadas vencidas h 60 dias ou mais.
Desempenho
A-131
As tabelas a seguir apresentam uma segregao adicional das operaes de crdito renegociadas por carteiras, em segmentos e
produtos, com base no tipo de modificao, em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013.
(Em milhes de R$)
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Em 31 de dezembro de 2015
Prorrogao do pagamento(1)
Concesses mltiplas(2)
Modificaes mltiplas(3)
Total
213
2.457
5.123
7.793
356
356
Crdito pessoal
1.965
5.123
7.088
Crdito consignado
136
136
163
163
50
50
3.181
3.181
53
2.348
1.357
3.758
200
200
266
5.005
9,661
14.932
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
(1) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil sujeitas um aditamento das condies contratuais referentes exclusivamente s datas de vencimento.
(2) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil mltiplas que foram reestruturadas, ou seja, todas as operaes em aberto foram encerradas e uma nica operao nova foi realizada, consolidando as operaes de crdito e
arrendamento mercantil encerradas.
(3) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil de pessoas fsicas realizadas com um cliente que est renegociando mediante um aditamento das condies contratuais originais, o que pode incluir alterao das taxas de juros,
descontos sobre os valores em aberto e prorrogao dos prazos de pagamento.
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Em 31 de dezembro de 2014
Prorrogao do pagamento(1)
Concesses mltiplas(2)
Modificaes mltiplas(3)
Total
648
2.352
4.330
7.330
403
403
Crdito pessoal
1.906
4.330
6.236
Crdito consignado
43
43
577
577
71
71
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
Micro, pequenas e mdias empresas
Unidades externas Amrica Latina
Total de operaes de crdito e arrendamento mercantil renegociadas
871
871
55
2.610
620
3.285
86
86
703
5.048
5.821
11.572
(1) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil sujeitas um aditamento das condies contratuais referentes exclusivamente s datas de vencimento.
(2) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil mltiplas que foram reestruturadas, ou seja, todas as operaes em aberto foram encerradas e uma nica operao nova foi realizada, consolidando as operaes de crdito e
arrendamento mercantil encerradas.
(3) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil de pessoas fsicas realizadas com um cliente que est renegociando mediante um aditamento das condies contratuais originais, o que pode incluir alterao das taxas de juros,
descontos sobre os valores em aberto e prorrogao dos prazos de pagamento.
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Pessoas fsicas
Em 31 de dezembro de 2013
Prorrogao do pagamento(1)
Concesses mltiplas(2)
Modificaes mltiplas(3)
Total
1.979
2.046
4.513
8.538
Carto de crdito
335
335
Crdito pessoal
1.710
4.513
6.224
Crdito consignado
1.907
1.907
71
71
Veculos
Crdito imobilirio
Grandes empresas
Micro, pequenas e mdias empresas
Unidades externas Amrica Latina
Total de operaes de crdito e arrendamento mercantil renegociadas
476
476
102
3.247
481
3.830
36
36
2.081
5.329
5.470
12.880
(1) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil sujeitas um aditamento das condies contratuais referentes exclusivamente s datas de vencimento.
(2) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil mltiplas que foram reestruturadas, ou seja, todas as operaes em aberto foram encerradas e uma nica operao nova foi realizada, consolidando as operaes de crdito e
arrendamento mercantil encerradas.
(3) Representa as operaes de crdito e arrendamento mercantil de pessoas fsicas realizadas com um cliente que est renegociando mediante um aditamento das condies contratuais originais, o que pode incluir alterao das taxas de juros,
descontos sobre os valores em aberto e prorrogao dos prazos de pagamento.
Desempenho
A-132
A seguir apresentada uma segregao adicional das operaes de crdito renegociadas por segmento e produto em 31 de dezembro
de 2015, 2014 e 2013.
(Em milhes de R$)
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Em 31 de dezembro de 2015
A vencer e com
evento de perda
A vencer e sem
evento de perda
Vencidas e com
evento de perda
Vencidas e sem
evento de perda
Total
4.133
356
2.118
-
1.542
-
7.793
356
7.088
Crdito pessoal
3.679
1.919
1.490
Crdito consignado
83
28
25
136
Veculos
13
135
15
163
Crdito imobilirio
Grandes empresas
Micro, pequenas e mdias empresas
Unidades externas Amrica Latina
Total de operaes de crdito e arrendamento mercantil renegociadas(1)
36
12
50
2.796
198
187
3.181
1.666
1.207
885
3.758
2.796
95
6.092
69
3.581
36
2.463
200
14.932
(1) Nossas operaes de Crdito e arredamento mercantil renegociadas apresentou cresciemnto em 2015 devido prova do cenrio macroeconomico, principalemnte no Brasil, especificamente para o segmento de Pessoas Jurdicas.
(Em milhes de R$)
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Em 31 de dezembro de 2014
A vencer e com
evento de perda
A vencer e sem
evento de perda
Vencidas e com
evento de perda
Vencidas e sem
evento de perda
Total
3.922
403
2.019
-
1.389
-
7.330
403
6.236
Crdito pessoal
3.445
1.486
1.305
Crdito consignado
23
17
43
Veculos
37
478
62
577
Crdito imobilirio
Grandes empresas
Micro, pequenas e mdias empresas
Unidades externas Amrica Latina
Total de operaes de crdito e arrendamento mercantil renegociadas
14
38
19
71
236
408
227
871
1.406
1.116
763
3.285
236
55
5.791
12
3.374
19
2.171
86
11.572
(Em milhes de R$)
Operaes de crdito e
arrendamento mercantil renegociadas
Pessoas fsicas
Carto de crdito
Em 31 de dezembro de 2013
A vencer e com
evento de perda
A vencer e sem
evento de perda
Vencidas e com
evento de perda
Vencidas e sem
evento de perda
Total
3.832
335
3.097
-
1.609
-
8.538
335
6.224
Crdito pessoal
3.324
1.642
1.258
Crdito consignado
Veculos
162
1.417
328
1.907
Crdito imobilirio
Grandes empresas
Micro, pequenas e mdias empresas
Unidades externas Amrica Latina
Total de operaes de crdito e arrendamento mercantil renegociadas
10
38
23
71
111
260
51
54
476
1.516
1.486
828
3.830
111
20
5.628
6
4.640
10
2.501
36
12.880
(Em milhes de R$)
2015
2014
2013
17.206
21.701
16.305
12.521
19.511
9.882
4.587
3.915
5.029
(9.474)
(10.006)
(12.460)
(5.703)
(4.505)
(4.595)
(1.160)
27.157
(1.024)
17.206
(1.062)
16.305
Desempenho
A-133
Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes Contbeis Consolidadas (IFRS), Nota 12 Operaes de Crdito e Arrendamento
Mercantil Financeiro para mais detalhes.
Transaes transfronteirias
As transaes transfronteirias so ativos monetrios expressos em moeda estrangeira, que ultrapassam 1% do nosso total de ativos em transaes
com clientes no exterior realizadas por nossas subsidirias no Reino Unido (nossa antiga subsidiria em Portugal), nas Ilhas Cayman, nas Bahamas e
no Uruguai. Apresentamos a seguir a composio do total das transaes transfronteirias dessas subsidirias para os perodos indicados:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de
2013(2)
%
Transaes transfronteirias
2015(1)
2014
Disponibilidades
Aplicaes em depsitos interfinanceiros
52.649
139.190
4,1
10,9
4.187
64.491
0,4
5,7
4.897
33.630
20.187
1,6
24.606
2,2
2.877
0,3
2.891
0,2
0,0
0,0
0,5
3,3
6.995
0,5
5.978
0,5
5.848
0,6
15.409
1,2
9.321
0,8
8.008
0,8
69.331
5,4
39.850
3,5
38.296
3,7
15.446
1,2
10.767
1,0
6.723
0,7
70.010
392.108
5,5
30,7
97.740
256.943
8,7
22,8
57.834
158.116
5,6
15,4
(1) Aumento dos depsitos interfinanceiros em grande parte explicado pela exposio ao dlar EUA em um depsito em dlar na entidade Nassau.
(2) Em 1 de fevereiro de 2013, o Ita BBA International S.A., com sede em Portugal, foi incorporado ao Itau BBA International Limited, com sede no Reino Unido, por meio de fuso. Em 17 de maio de 2013, a entidade foi registrada como public liability
company (plc) com a razo social Ita BBA International plc. O objetivo desse processo de reestruturao o de permitir que o Itau BBA International melhore seu desempenho, amplie suas fontes de captao, expanda sua base de clientes, fortalea sua
posio como plataforma internacional para o grupo, alcance maior diversificao de riscos e melhore os seus indicadores de rentabilidade. Os dados de 2013 refletem transaes transfronteirios em moeda no libra esterlina britnica.
Passivo
Captaes
Principais Fontes
Nossa atual estratgia de financiamento continuar
a usar todas as nossas fontes de recursos, de
acordo com seus custos e disponibilidades e
com nossa estratgia geral de administrao de
ativos e passivos. Para financiar nossas operaes,
intensificamos o uso da liquidez proporcionada por
depsitos de poupana, depsitos interbancrios,
dvida no mercado interbancrio e dvida no
mercado institucional em 2015, 2014 e 2013.
Alm disso, utilizamos as debntures brasileiras sujeitas
recompra como fonte de recursos, reportadas em
captaes no mercado aberto e oferecidas no somente
aos clientes institucionais, mas tambm para clientes de
private banking, corporate banking (grandes empresas) e
clientes de varejo. Essa captao de recursos foi definida
para oferecer maior rentabilidade, por meio de spreads
mais altos em nossos depsitos de poupana, e taxas
mais altas obtidas sobre fundos de mercado.
2015
2014
Em 31 de dezembro de
2013
336.643
336.643
288.683
288.683
266.682
271.621
9,9
9,9
9,4
295.817
9,7
266.527
9,5
256.025
9,2
A-134
A tabela a seguir apresenta a composio das nossas principais fontes de recursos em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Em 31 de dezembro de
% do total de
2015
recursos
292.610
61.092
111.319
105.250
14.949
336.643
156.886
139
14.452
13.775
18.496
65.566
38.804
5.654
93.918
65.785
24.188
3.945
880.057
33,2
6,9
12,6
12,0
1,7
38,3
17,8
1,6
1,6
2,1
7,5
4,4
0,6
10,7
7,5
2,7
0,4
100,0
% do total de
2014
recursos
294.773
48.733
118.449
108.466
19.125
288.683
122.586
143
10.832
7.811
10.645
43.381
45.230
4.544
73.242
55.617
15.392
2.233
779.284
37,8
6,3
15,1
13,9
2,5
37,0
15,8
1,4
1,0
1,4
5,6
5,8
0,6
9,4
7,1
2,0
0,3
100,0
2013
% do total de
recursos
274.383
42.892
106.166
117.131
8.194
266.682
111.376
181
8.919
7.273
13.823
33.614
43.015
4.514
37
72.055
56.564
15.491
724.496
37,9
5,9
14,7
16,2
1,1
36,8
15,4
0,0
1,2
1,0
1,9
4,6
5,9
0,6
0,0
9,9
7,8
2,1
100,0
Em 31 de dezembro de 2015
0-30
dias
31-180
dias
181-365
dias
Acima
de 365 dias
Total
61.092
61.092
61.092
61.092
Depsitos remunerados
129.260
27.979
14.288
59.991
231.518
Depsitos de poupana
111.319
111.319
Depsitos prazo
13.466
19.252
13.276
59.256
105.250
Depsitos interfinanceiros
Total
4.475
190.352
8.727
27.979
1.012
14.288
735
59.991
14.949
292.610
Depsitos no remunerados
Depsitos vista
Em 31 de dezembro de 2014
0-30
dias
31-180
dias
181-365
dias
Acima
de 365 dias
Total
48.733
48.733
48.733
48.733
Depsitos remunerados
134.841
36.829
8.537
65.833
246.040
Depsitos de poupana
118.449
118.449
Depsitos no remunerados
Depsitos vista
Depsitos prazo
11.705
23.656
7.775
65.330
108.466
Depsitos interfinanceiros
Total
4.687
183.574
13.173
36.829
762
8.537
503
65.833
19.125
294.773
(Em milhes de R$)
Em 31 de dezembro de 2013
0-30
dias
31-180
dias
181-365
dias
Acima
de 365 dias
Total
42.892
42.892
42.892
42.892
Depsitos remunerados
120.194
33.345
12.107
65.845
231.491
Depsitos de poupana
106.166
106.166
Depsitos prazo
12.260
29.436
9.961
65.474
117.131
Depsitos interfinanceiros
Total
1.768
163.086
3.909
33.345
2.146
12.107
371
65.845
8.194
274.383
Desempenho
A-135
Depsitos no remunerados
Depsitos vista
2015
2014
2013
26.545
32.549
21.737
10.512
13.782
6.066
8.925
6.097
5.273
17.443
34.251
47.116
63.425
86.679
80.192
2014
2013
8,3
3,4
6,2
Ita Personnalit
17,3
19,4
17,1
Mdias empresas
28,5
26,2
28,0
Grandes empresas
44,2
35,6
48,7
1,7
15,5
100,0
100,0
Institucionais
Total
100,0
Outras fontes
Atuamos tambm como agente financeiro em emprstimos de fundos
do BNDES e do FINAME e no repasse de tais recursos por um diferencial
determinado pelo governo, para determinados setores da economia. Obtemos
linhas de crdito em dlares dos Estados Unidos de nossas coligadas, inclusive
do Ita Unibanco Holding S.A. agncia de Grand Cayman, Banco Ita
Chile e Ita BBA S.A. agncia de Nassau, para financiamento de operaes
comerciais de empresas brasileiras. Para mais detalhes sobre repasse no pas e
financiamento importao e exportao, consulte seo Desempenho, item
Demonstraes Contbeis Consolidadas (IFRS), Nota 19 Captaes no Mercado
Aberto e Recursos de Mercados Interbancrios e Institucionais.
Litgios
Viso geral
No somos rus em nenhum processo administrativo significativo da CVM, da
SUSEP, do Banco Central ou de qualquer municpio. Como parte do curso normal
dos nossos negcios, estamos sujeitos e somos parte em vrios processos
judiciais e administrativos (incluindo reclamaes de consumidores) movidos
contra ns junto SUSEP e ao Banco Central do Brasil.
As nossas demonstraes contbeis incluem apenas provises para perdas
provveis, que podem ser razoavelmente estimadas, e despesas em que
eventualmente incorrermos em litgios ou processos administrativos
pendentes ou, de outra forma, exigidas pela legislao brasileira. A nossa
administrao acredita que nossas provises, incluindo juros, para processos
judiciais nos quais somos rus so suficientes para cobrir as provveis perdas
que possam ser razoavelmente estimadas no caso de decises judiciais
desfavorveis. No momento, no possvel estimar o montante de todos os
custos em potencial em que possamos incorrer, ou penalidades que possam nos
ser impostas, alm daqueles para os quais constitumos provises. Acreditamos
Em 31 de dezembro de
2014
2013
Provises
2015
Cveis
Trabalhistas
5.227
6.132
4.643
5.598
4.473
5.192
Fiscais e Previdencirias
7.500
6.627
8.974
Outros
Total
135
18.994
159
17.027
223
18.862
Processos Cveis
Litgios Originados dos Planos de
Estabilizao Econmica do Governo
De 1986 a 1994, o governo federal brasileiro
implementou diversos e consecutivos planos
de estabilizao econmica para combater a
hiperinflao (PEE). Para implementar esses
planos, o governo federal brasileiro promulgou
leis baseadas no seu poder de regulamentar os
sistemas monetrio e financeiro conforme previsto
na Constituio Federal Brasileira.
Os titulares de cadernetas de poupana em
perodos em que os PEEs foram implementados
questionaram a constitucionalidade das leis
aplicadas por tais planos, reivindicando dos bancos
nos quais tinham suas cadernetas de poupana
os montantes adicionais de juros com base nas
taxas de inflao aplicadas s contas de depsitos,
segundo os PEEs.
Somos rus em diversas aes padronizadas
impetradas por pessoas fsicas em relao aos PEEs.
Registramos provises para essas reivindicaes
quando do recebimento da citao.
Desempenho
A-136
A-137
Instrumentos Derivativos
que se Qualificam para Hedge Contbil
As operaes de hedge podem ser classificadas em trs categorias: hedge de
valor justo, de fluxo de caixa e de investimento lquido de operaes no exterior.
Hedge de valor justo: visa nos proteger da variao no risco de mercado
decorrente de mudanas no valor justo de juros sujeitos a taxas variveis;
Hedge de fluxo de caixa: visa nos proteger da variao de fluxos de caixa
futuros de pagamentos de juros;
Hedge de investimento lquido de operaes no exterior: visa nos proteger das
alteraes dos fluxos de caixas futuros de variaes cambiais dos investimentos
lquidos, em operaes no exterior.
Consulte a seo Nossa Gesto de Risco, item Gesto de Riscos e Capital, Risco
de Mercado para mais detalhes sobre hedge.
Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes Contbeis Consolidadas
(IFRS), Nota 9 Hedge Contbil para mais detalhes. Quanto poltica
de contabilizao desses hedges, consulte a seo Desempenho, item
Demonstraes Contbeis Consolidadas (IFRS), Nota 2.4 g III Resumo das
Principais Polticas Contbeis.
Desempenho
A-138
Total
Menos
de 1 ano
1-3 anos
3-5 anos
Mais de
5 anos
175.028
117.316
88.068
19.278
58.606
45.584
15.334
12.014
13.020
40.440
Depsitos a Prazo(3)
121.678
48.533
14.128
19.560
39.457
6.812
1.758
2.836
1.233
985
74.244
15.838
7.652
2.482
48.272
6.936
6.936
310.583
26.336
54.865
58.138
171.245
178.811
991.407
13.285
220.031
29.529
213.200
33.491
142.251
102.506
415.925
(1) Contemplam letras hipotecrias, letras de crdito imobilirio, letras de crdito do agronegcio, letras financeiras, financiamento importao e exportao.
(2) Contemplam dvida subordinada, obrigaes por emisso de debntures e obrigaes por TVM no exterior.
(3) Inclui total estimado de pagamento de juros. Esses pagamentos estimados de juros foram calculados com base nas taxas interbancrias a termo e derivativos similares em perodos especficos.
Desempenho
A-139
Perodo(1)
02/01 a 30/01/2015
02/02 a 27/02/2015
02/03 a 31/03/2015
01/04 a 29/04/2015
01/05 a 29/05/2015
01/06 a 30/06/2015
01/07 a 30/07/2015
05/08 a 27/08/2015
28/08 a 31/08/2015
01/09 a 30/09/2015
01/10 a 30/10/2015
02/11 a 30/11/2015
01/12 a 31/12/2015
01/02 a 01/29/2016
02/01 a 02/29/2016
03/01 a 03/31/2016
11.000.000
3.596.600
2.000.000
19.990.000
2.568.200
30.380.000
13.250.000
8.540.000
20.200.000
7.990.000
-
34,13
34,68
34,07
33,96
34,11
27,11
27,29
28,31
27,85
25,06
-
12.000.000
15.596.600
17.596.600
17.596.600
17.596.600
37.586.600
40.154.800
30.380.000
13.250.000
13.250.000
21.790.000
41.990.000
49.980.000
-
38.000.000
34.403.400
32.403.400
32.403.400
32.403.400
12.413.400
9.845.200
24.620.000
50.000.000
36.750.000
36.750.000
28.210.000
8.010.000
20.000
50.000.000
50.000.000
(1) Em 27 de Novembro de 2014 o Conselho de Administrao aprovou a aquisio de at 10.000.000 aes ordinrias e 50.000.000 aes preferenciais , que termina em 15 de Dezembro de 2015, em 30 de Julho, 2015 nosso Conselho de Administrao aprovou
a renovao do nosso programa de aquisio, com limite de at 11.000.000 aes ordinrias e 55.000.000 aes preferenciais, que terminar em 04 de Agosto de 2016, e em 27 de Agosto de 2015, pela segunda vez nosso Conselho de Administrao aprovou
a renovao do nosso programa de recompra de nossas aes at 26 de Agosto de 2016, com limite de at 11.000.000 aes ordinrias e 50.000.000 aes preferenciais, e em 1 de Fevereiro de 2016, o Conselho de Administrao mais uma vez renovou nosso
programa de recompra de aes atravs de 02 de agosto de 2017 , que autoriza a compra, no total, em relao a todas as aes adquiridas no mbito do programa , de at 10,0 milhes de aes ordinrias e 50,0 milhes aes preferenciais.
(2) Todos os valores no foram ajustados pela bonificao de 10% de nossas aes. Considerando tal bonificao, ocorrida em julho de 2015, adquirimos (a) 115 milhes de aes preferenciais da nossa prpria emisso, no montante total de
R$ 3,3 bilhes, ao preo mdio de R$ 28,80 por ao.
(3) Inclui custos de corretagem.
Investimentos
Conforme a nossa prtica nos ltimos anos, os nossos dispndios para aquisio do imobilizado no perodo de 12 meses, findo em 31
de dezembro de 2015, foram realizados com recursos internos. No podemos assegurar que realizaremos dispndios para aquisio
de imobilizado no futuro e que, caso sejam feitos, o montante corresponder estimativa atual. A tabela a seguir apresenta os nossos
investimentos em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Investimentos
Imobilizado
Imobilizado em curso
Terrenos e edificaes
Benfeitorias em imveis de terceiros
Mveis e equipamentos de processamento de dados
Outros
Ativos Intangveis
Direitos de aquisio de folha de pagamento
Associao para promoo e oferta de produtos e servios financeiros
Software desenvolvido ou obtido para uso interno
Outros ativos intangveis
Total
ImobilizadoImobilizado de uso
Em 31 de dezembro de 2015, ramos proprietrios
e locatrios dos nossos principais escritrios
administrativos, que incluam 8 prdios de
escritrios, com uma rea total de 420.036 m2
localizados basicamente na cidade de So Paulo
(Brasil). Esses escritrios incluem a nossa sede, bem
como vrios outros prdios administrativos, nos
quais so realizadas funes administrativas, tais
como o departamento comercial, as atividades de
suporte, o banco de varejo e de investimento e,
tambm, nosso centro de processamento de dados.
Variao
2015-2014
(2.500)
(1.287)
(8)
(30)
(1.196)
21
(137)
3
(145)
5
(2.637)
(63,0)%
(86,7)%
(57,1)%
(17,8)%
(53,5)%
33,9%
(11,4)%
0,0%
8,3%
(13,9)%
50,0%
(51,1)%
2014-2013
1.432
750
(8)
21
725
(56)
(836)
(86)
(304)
(158)
(288)
596
56,5%
102,0%
(36,4)%
14,2%
48,0%
(47,5)%
(41,1)%
(44,1)%
(89,4)%
(13,1)%
(96,6)%
13,0%
A-140
Capitalizao
Contratos no Registrados no
Balano Patrimonial
Capitalizao
Em 31 de dezembro de 2015
R$
US$(1)
Depsitos
232.619
59.573
181.198
46.404
34
Derivativos
14.507
3.715
80.547
20.628
15.859
4.061
68.478
17.537
Passivo circulante
4.864
1.246
3.044
779
Provises
3.848
985
Obrigaes fiscais
2.364
605
Outras obrigaes
Total
24.975
6.396
632.337
161.938
59.991
15.363
155.445
39.809
378
97
Derivativos
16.564
4.242
76.339
19.550
78.059
19.991
237
61
124.441
31.869
15.146
3.879
Obrigaes fiscais
2.237
573
Outras obrigaes
812
208
529.649
135.641
370
95
1.807
463
Provises
Total
Imposto de renda e contribuio social diferido
Participaes de acionistas no controladores
Patrimnio lquido
(2)
Capitalizao total(3)
ndice de capital baseado em risco (%)(4)
112.252
28.747
1.276.415
326.884
17,8
(1) Converso de convenincia a 3.9048 reais por dlar dos Estados Unidos, a taxa de cmbio de 31 de dezembro de 2015.
(2) O capital acionrio autorizado e em circulao da Ita Unibanco Holding composto de 3.047.040.198 aes ordinrias e 3.036.875.751
aes preferenciais, aes preferenciais, todas totalmente integralizadas. Para mais informaes sobre nosso capital acionrio vide Note 21
das nossas demonstraes contbeis consolidadas referentes ao perodo findo em 31 de dezembro de 2015.
(3) A capitalizao total corresponde soma do total do passivo circulante, exigvel a longo prazo, resultado de exerccios futuros, participaes
minoritrias nas subsidirias e patrimnio lquido.
(4) Calculado dividindo-se o capital regulatrio total pelos ativos ponderados pelo risco.
Resultados
Destaques
Os destaques dos exerccios findos em 31 de
dezembro de 2015, 31 dezembro de 2014 e 31 de
dezembro de 2013 so apresentados a seguir.:
Lucro lquido (atribuvel aos acionistas
controladores): aumentou 19,4% em 2015 em
relao a 2014 e aumentou 31,2% em 2014 em
relao a 2013.
Em 2015, nosso lucro lquido atribuvel aos
acionistas controladores foi de R$ 25.740 milhes,
com aumento de 19,4% em relao a 2014, quando
o lucro lquido atingiu R$ 21.555 milhes. Em
2014, nosso lucro lquido atribuvel aos acionistas
controladores aumentou 31,2% em relao a 2013,
quando o lucro lquido atribuvel aos acionistas
controladores foi de R$ 16.424 milhes.
Nosso Retorno sobre Patrimnio Lquido Mdio
(ROAE) calculado pela diviso do lucro lquido
atribuvel aos acionistas controladores pelo
patrimnio lquido mdio trimestral atribudo aos
acionistas controladores, excluindo-se dividendos
propostos atingiu 24,8% em 2015, um aumento de
0,5 ponto percentual em relao a 2014, quando o
indicador atingiu 24,3%, um aumento de 3,2 pontos
percentuais em relao a 2013, quando nosso ROAE
atingiu 21,1%.
Patrimnio lquido (atribuvel aos acionistas
controladores): aumentou 13,1% em 2015, em
relao a 2014 e aumentou 19,3% em 2014, em
relao a 2013.
Em 31 de dezembro de 2015, nosso patrimnio
lquido cresceu 13,1% em relao ao de 31 de
dezembro de 2014, e atingiu R$ 112.252 milhes. Em
31 de dezembro de 2014, nosso patrimnio lquido
totalizou R$ 99.260 milhes, com crescimento de
19,3% em relao ao de 31 de dezembro de 2013,
quando totalizou R$ 83.223 milhes.
Desempenho
A-141
A-142
Destaques
2015
Demonstrao do Resultado do Perodo
Lucro Lquido
25.740
21.555
16.424
Produto Bancrio
92.011
91.657
79.387
4,30
3,58
2,73
Dividendos (%)(1)
27,9
30,4
30,8
4,7
3,5
3,3
Aes (R$)
3.047.037
3.047.037
3.047.037
Preferenciais
2.935.346
2.969.406
2.961.435
26.30
31.56
26.16
155.732
190.161
156.957
39.882
71.592
67.001
24,8
24,3
21,1
2,2
2,0
1,7
17,8
16,9
16,6
3,5
3,1
3,7
2,6
2,5
3,0
44,0
63,0
47,0
62,9
49,2
68,2
2015
2014
Em 31 de Dezembro de
2013
Balano Patrimonial
Ativos Totais
1.276.415
1.127.203
1.027.297
474.248
452.431
411.702
Patrimnio Lquido
Patrimnio Lquido dos Acionistas Controladores
114.059
112.252
100.617
99.260
84.192
83.223
(1) Dividendos e juros sobre o capital prprio - pagos/provisionados (lquido ) Lucro/lquido do exerccio .
(2) Dividendos pagos por ao no perodo/preo da nossa ao preferencial ( ITUB4 ) a data final do perodo.
(3) O nmero de aes em circulao foi ajustado para refletir a bonificao de 10% concedido em 20 de maio de 2013, 05 de junho de 2014 e 17 de Julho de 2015.
(4) Quantidade total de aes em circulao (ordinrias e preferencias) multiplicado pela cotao mdia da ao preferencial no ultimo dia de negociao do perodo.
(5) A taxa de converso US$/Reais foi R$ 3,9048 em 31 de Dezembro 2015, R$ 2,6562 em 31 de dezembro de 2014 e R$ 2,3426 em 31 de dezembro de 2013.
(6) O clculo do retorno foi efutado dividindo-se o lucro lquido atribuvel aos acionistas controladores pelo patrimnio lquido dos acionistas controladores mdio, excluindo os dividendos propostos.
(7) O clculo do retorno foi efeuado dividindo-se o Lucro Lquido pelo Ativo Mdio.
(8) At 2014, este ratio foi calculado com base no conglomerado financeiro.
(9) O ndice de Eficincia e o ndice de Eficncia ajusta do Risco, so calculados com base nas nas informaes gerenciais (Para mais detalhes sobre a metodologia de clculo para o ndice de Eficincia e o ndice de Eficincia ajustado ao Risco, veja Base da
Apresentao das Informaes por Segmento).
Desempenho
A-143
Lucro lquido
A tabela a seguir apresenta os principais componentes do nosso lucro lquido
dos exerccios findos em 31 de dezembro de 2015, 31 de dezembro de 2014 e
31 de dezembro de 2013.
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Variao
2015-2014
Produto Bancrio
Receita de Juros e Rendimentos
92.011
147.789
91.657
120.115
79.387
94.127
354
27.674
(75.064)
(72.977)
(46.361)
98
215
205
(11.862)
(724)
Receita de Dividendos
Ganho (Perda) Lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos
2014-2013
0,4%
23,0%
12.270
25.988
15,5%
27,6%
(2.087)
2,9%
(26.616)
57,4%
(117)
(54,4)%
10
4,9%
(5.924)
(11.138)
1.538,4%
5.200
(87,8)%
(6.353)
9.644
6.594
(15.997)
(165,9)%
3.050
46,3%
29.452
26.342
22.712
3.110
11,8%
3.630
16,0%
6.672
6.888
6.639
(216)
(3,1)%
249
3,8%
54,4%
Resultado de Operaes de Seg. Prev. e Cap. Antes das Despesas com Sinistros e de Comercializao
Outras Receitas
1.279
2.154
1.395
(875)
(40,6)%
759
(21.335)
(15.801)
(14.870)
(5.534)
35,0%
(931)
6,3%
(24.517)
(18.832)
(17.856)
(5.685)
30,2%
(976)
5,5%
4.779
5.054
5.061
(275)
(5,4)%
(7)
(0,1)%
(1.611)
(2.430)
(3.155)
819
(33,7)%
725
(23,0)%
14
407
1.080
(393)
(96,6)%
(673)
(62,3)%
70.676
75.856
64.517
(5.180)
(6,8)%
11.339
17,6%
(52.411)
(47.048)
(43.652)
(5.363)
11,4%
(3.396)
7,8%
(47.626)
(42.550)
(39.914)
(5.076)
11,9%
(2.636)
6,6%
(5.405)
(5.063)
(4.341)
(342)
6,8%
(722)
16,6%
620
565
603
55
9,7%
(38)
(6,3)%
Despesas Tributrias
Resultado de Participao sobre o Lucro Lquido em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
Lucro Lquido Antes de Imposto de Renda e Contribuio Social
18.265
28.808
20.865
(10.543)
(36,6)%
7.943
38,1%
(8.965)
(7.209)
(7.503)
(1.756)
24,4%
294
(3,9)%
16.856
262
3.160
16.594
6.333,6%
(2.898)
(91,7)%
Lucro Lquido
26.156
21.861
16.522
4.295
19,6%
5.339
32,3%
416
25.740
306
21.555
98
16.424
110
4.185
35,9%
19,4%
208
5.131
212,2%
31,2%
Produto Bancrio
O produto bancrio a soma das nossas receitas operacionais, lquidas dos custos de captao, conforme detalhado na tabela
anterior. Consulte a seo Desempenho, item Demonstraes contbeis consolidadas (IFRS), Nota 23 Receitas e despesas de juros e
rendimentos e ganho (perda) lquido com investimentos em ttulos e derivativos, Nota 24 Receitas de prestao de servios e Nota 25
Outras receitas para mais detalhes.
A tabela a seguir apresenta os principais componentes de nossa receita de juros e rendimentos dos anos de 2015, 2014 e 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
5.904
1.286
4.314
583
Variao
2015-2014
(156)
342
2014-2013
(2,6)%
26,6%
1.590
703
36,9%
120,6%
27.572
17.929
12.630
9.643
53,8%
5.299
42,0%
19.826
15.128
10.860
4.698
31,1%
4.268
39,3%
8.979
7.272
5.067
1.707
23,5%
2.205
43,5%
3.758
2.347
486
1.411
60,1%
1.861
382,9%
Operaes de Crdito
79.392
69.248
59.546
10.144
14,6%
9.702
16,3%
886
147.789
1.001
120.115
641
94.127
(115)
27.674
(11,5)%
23,0%
360
25.988
56,2%
27,6%
Desempenho
A-144
Variao
2015
2014
2013
2015-2014
2014-2013
187.220
185.953
167.431
1.267
0,7%
18.522
11,1%
58.542
59.321
53.149
(779)
(1,3)%
6.172
11,6%
Crdito pessoal
28.396
27.953
26.635
443
1,6%
1.318
4,9%
Crdito consignado
45.434
40.525
22.571
4.909
12,1%
17.954
79,5%
Veculos
20.058
29.047
40.584
(8.989)
(30,9)%
(11.537)
(28,4)%
Crdito imobilirio
Grandes empresas
34.790
29.107
24.492
5.683
19,5%
4.615
18,8%
139.989
135.928
121.185
4.061
3,0%
14.743
12,2%
78.576
79.912
81.558
(1.336)
(1,7)%
(1.646)
(2,0)%
Amrica Latina
68.463
50.638
41.528
17.825
35,2%
9.110
21,9%
474.248
452.431
411.702
21.816
4,8%
40.729
9,9%
2014
Variao
2013
2015-2014
2014-2013
Depsitos
(13.587)
(12.064)
(9.802)
(1.523)
12,6%
(2.262)
23,1%
(32.879)
(26.771)
(16.865)
(6.108)
22,8%
(9.906)
58,7%
130,6%
(7.970)
(14.404)
(6.245)
6.434
(44,7)%
(8.159)
(8.030)
(10.695)
(9.971)
2.665
(24,9)%
(724)
7,3%
(12.556)
(8.987)
(3.436)
(3.569)
39,7%
(5.551)
161,6%
(42)
(56)
(42)
14
(25,0)%
(14)
33,3%
(75.064)
(72.977)
(46.361)
(2.087)
2,9%
(26.616)
57,4%
Desempenho
A-145
Variao
2015
2014
2013
2015-2014
2014-2013
29.452
26.342
22.712
3.110
11,8%
3.630
16,0%
8.815
7.725
6.450
1.090
14,1%
1.275
19,8%
2.932
2.660
2.501
272
10,2%
159
6,4%
Comisses de cobrana
1.250
1.279
1.213
(29)
(2,3)%
66
5,4%
12.722
11.507
9.701
1.215
10,6%
1.806
18,6%
1.609
1.407
1.240
202
14,4%
167
13,5%
248
262
337
(14)
(5,3)%
(75)
(22,3)%
1.876
1.502
1.270
374
24,9%
232
18,3%
6.672
6.888
6.639
(216)
(3,1)%
249
3,8%
1.279
2.154
1.395
(875)
(40,6)%
759
54,4%
37.403
35.384
30.746
2.019
5,7%
4.638
15,1%
Desempenho
A-146
+16,0%
22.712
(Em R$ milhes)
+11,8%
26.342
29.452
Taxas de garantias
prestadas e operaes
de crdito
1.609
Taxas de servios de
carto de crdito
1.407
Comisses de cobrana
1.240
Taxas de administrao
de recursos
12.722
11.507
Comisso de
corretagem
9.701
Servios de
conta-corrente
1.279
2.660
262
1.213
2.501
337
Outros
1.250
2.932
248
6.450
7.725
8.815
1.270
1.502
1.v876
2013
2014
2015
A seguir encontra-se a composio das perdas com crditos e sinistros dos exerccios findos em 31 de dezembro de 2015, 31 de
dezembro de 2014 e 31 de dezembro de 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Variao
2015-2014
2014-2013
(24.517)
4.779
(18.832)
5.054
(17.856)
5.061
(5.685)
(275)
30,2%
(5,4)%
(976)
(7)
5,5%
(0,1)%
(1.611)
(2.430)
(3.155)
819
(33,7)%
725
(23,0)%
14
(21.335)
407
(15.801)
1.080
(14.870)
(393)
(5.534)
(96,6)%
35,0%
(673)
(931)
(62,3)%
6,3%
17,9
(0,5)
0,9
(0,3)
0,8
2013
Crdito
pessoal(1)
Grandes
empresas
Pequenas
e mdias
empresas
Outros(2)
18,8
2014
5,7
(0,5)
(0,8)
Grandes
empresas
Pequenas
e mdias
empresas
Outros(2)
24,5
1,3
Crdito
pessoal(1)
Desempenho
A-147
2015
2015
3,8%
3,0%
2,5%
2,6%
1,5%
1,5%
1,6%
31/12/13
31/12/14
Pessoa fsica
Pessoa jurdica
31/12/15
Total
5,4%
4,7%
3,7%
2,0%
31/12/13
Pessoa fsica
3,5%
3,1%
1,9%
1,7%
31/12/14
Pessoa jurdica
31/12/15
Total
2013
2015-2014
Despesas de pessoal
Amortizao
3,8%
2014
Variao
Despesas administrativas
Depreciao
4,7%
Exerccio findo em 31 de
dezembro de
(910)
(827)
(787)
2014-2013
14,7% (1.211)
7,6%
5,5% (1.068)
8,1%
(47)
2,9%
(119)
7,8%
(808)
(83)
10,0%
(19)
2,4%
76
(6,3)%
(67)
5,8%
Outrasdespesas
23,2%
(152)
2,1%
11,9%
(2.636)
6,6%
(5.077)
Desempenho
A-148
ndice de
Eficincia
Ajustado
ao Risco
ndice de
Eficincia
=
=
Desempenho
A-149
Banco de
Varejo
Atividade com
Banco de
o Mercado +
Atacado
Corporao
ITA
UNIBANCO
Ajustes
Consolidado
IFRS
70.495
40.997
21.159
8.339
(13.893)
(16.232)
3.886
(1.547)
56.602
(35.924)
(31.547)
(4.377)
25.774
18.047
7.282
445
(5.931)
(6.764)
883
(50)
19.843
(11.130)
(9.877)
(1.253)
7.641
7.513
59
69
98
98
7.739
(1.948)
(1.522)
(426)
103.910
66.557
28.500
8.853
(19.726)
(22.898)
4.769
(1.597)
84.184
(49.002)
(42.946)
(6.056)
(11.899)
(11.949)
952
(2.181)
1.279
(1.609)
(1.619)
10
(13.508)
(3.409)
(4.680)
651
92.011
54.608
29.452
6.672
1.279
(21.335)
(24.517)
4.779
(1.597)
70.676
(52.411)
(47.626)
(5.405)
620
620
20.678
(7.263)
(342)
13.073
8.713
(2.691)
6.022
5.791
(1.040)
(14)
4.737
35.182
(10.994)
(356)
23.832
(16.917)
18.885
(60)
1.908
18.265
7.891
(416)
25.740
(1) Inclui receita e despesa de juros e rendimentos R$ 72.725, receita de dividendos de R$ 98, ganho (perda) lquido com investimentos em ttulos e derivativos de R$ (11.862) e resultado de operaes de cambio e variao cambial de
transaes no exterior de R$ (6.353).
(2) Referem-se as despesas gerais administrativas que incluem despesas de depreciao de R$ 1.688, de amortizao de R$ 910 e despesas de comercializao de seguros de R$ 1.138.
Desempenho
A-150
Variao
2015
2014
2013
129.672
129.250
95.002
2015-2014
422
0,3%
34.248
2014-2013
117.140
118.946
86.481
(1.806)
(1,5)%
32.465
37,5%
12.532
10.304
8.521
2.228
21,6%
1.783
20,9%
36,0%
29.452
26.342
22.712
3.110
11,8%
3.630
16,0%
27.072
24.550
21.140
2.522
10,3%
3.410
16,1%
2.380
1.792
1.572
588
32,8%
220
14,0%
6.672
6.888
6.639
(216)
(3,1)%
249
3,8%
6.570
6.834
6.568
(264)
(3,9)%
266
4,0%
102
54
71
48
88,9%
(17)
(23,9)%
(1) Inclui Receita de juros e Rendimentos, Receita de Dividendos, Ganho (perda) lquido de ttulos e valores mobilirios e derivativos, Resultado de Operaes de Cmbio e Variao Cambial de Transaes no Exterior.
Banco de Varejo
A tabela a seguir apresenta a demonstrao consolidada do resultado referente ao segmento Banco de Varejo relativa aos exerccios
findos em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
2014
2013
70.495
65.516
57.504
Variao
2015-2014
4.979
2014-2013
7,6%
8.012
13,9%
Margem financeira
40.997
37.880
32.932
3.117
8,2%
4.948
15,0%
21.159
19.234
16.437
1.925
10,0%
2.797
17,0%
8.339
8.402
8.135
(63)
(0,7)%
267
3,3%
(13.893)
(11.840)
(13.471)
(2.053)
17,3%
1.631
(12,1)%
(16.232)
(14.503)
(16.270)
(1.729)
11,9%
1.767
(10,9)%
3.886
4.642
4.837
(756)
(16,3)%
(195)
(4,0)%
(1.547)
(1.979)
(2.038)
432
(21,8)%
59
(2,9)%
56.602
53.676
44.033
2.926
5,5%
9.643
21,9%
(35.924)
(34.200)
(31.288)
(1.724)
5,0%
(2.912)
9,3%
(31.547)
(30.243)
(27.698)
(1.304)
4,3%
(2.545)
9,2%
(4.377)
(3.957)
(3.590)
(420)
10,6%
(367)
10,2%
20.678
19.476
12.745
1.202
6,2%
6.731
52,8%
(7.263)
(6.761)
(4.189)
(502)
7,4%
(2.572)
61,4%
(342)
(305)
(125)
(37)
12,1%
(180)
144,0%
13.073
12.410
8.431
663
5,3%
3.979
47,2%
ndice de eficincia
48,0%
49,8%
51,4%
67,4%
66,7%
76,4%
222.774
226.239
205.586
Total de ativos
873.202
811.185
798.550
Informaes do balano
Desempenho
A-151
Banco de Atacado
A tabela a seguir apresenta a demonstrao consolidada do resultado referente
ao nosso segmento Banco de Atacado relativa aos exerccios findos em 31 de
dezembro de 2015, 2014 e 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Variao
2015
2014
2013
25.774
20.408
17.032
2015-2014
5.366
18.047
13.685
11.097
7.282
6.321
5.495
445
402
440
2014-2013
26,3%
3.376
19,8%
4.362
31,9%
2.588
23,3%
961
15,2%
826
15,0%
43
10,7%
(38)
(8,6)%
(5.931)
(3.202)
(1.807)
(2.729)
85,2%
(1.395)
77,2%
(6.764)
(3.565)
(2.008)
(3.199)
89,7%
(1.557)
77,5%
883
407
248
476
117,0%
159
64,1%
(50)
(44)
(47)
(6)
13,6%
(6,4)%
19.843
17.206
15.225
2.637
15,3%
1.981
13,0%
(11.130)
(9.150)
(8.700)
(1.980)
21,6%
(450)
5,2%
(9.877)
(8.158)
(7.839)
(1.719)
21,1%
(319)
4,1%
(1.253)
(992)
(861)
(261)
26,3%
(131)
15,2%
8.713
8.056
6.525
657
8,2%
1.531
23,5%
(2.691)
(2.591)
(2.215)
(100)
3,9%
(376)
17,0%
6.022
5.465
4.310
557
10,2%
1.155
26,8%
ndice de eficincia
40,4%
42,1%
48,5%
64,4%
58,4%
59,6%
251.056
221.950
201.688
Total de ativos
547.236
436.872
355.632
Informaes do balano
Desempenho
A-152
Variao
2015
2014
2013
7.641
3.916
3.940
2015-2014
3.725
2014-2013
95,1%
(24)
(0,6)%
7.513
3.590
3.608
3.923
109,3%
(18)
(0,5)%
59
222
216
(163)
(73,4)%
2,8%
69
104
116
(35)
(33,7)%
(12)
(10,3)%
98
(3)
(332)
101
(3.366,7)%
329
(99,1)%
98
(3)
(302)
101
(3.366,7)%
299
(99,0)%
(40)
40
(100,0)%
10
(10)
(100,0)%
7.739
3.913
3.608
3.826
97,8%
305
8,5%
(1.948)
(1.089)
(282)
(859)
78,9%
(807)
286,2%
(1.522)
(1.182)
(450)
(340)
28,8%
(732)
162,7%
(426)
93
168
(519)
(558,1)%
(75)
(44,6)%
5.791
2.824
3.326
2.967
105,1%
(502)
(15,1)%
(1.040)
(74)
(219)
(966)
1.305,4%
145
(66,2)%
(14)
(6)
(12)
(8)
133,3%
(50,0)%
4.737
2.744
3.095
1.993
72,6%
(351)
(11,3)%
Medidas de desempenho
ndice de eficincia
21,0%
29,5%
21,0%
19,7%
29,5%
19,7%
3.572
4.966
127.716
107.174
116.625
Informaes do balano
Crdito, arrendamento mercantil e outras operaes de crdito
Total de ativos
Desempenho
A-153
Fluxo de Caixa
2014
(34.459)
89.726
32.530
(361)
2.676
(14.500)
(8.529)
(21.688)
(10.606)
(43.350)
70.714
7.425
Atividades Operacionais
Em 2015, o caixa lquido aplicado nas atividades
operacionais foram de R$ 34.459 milhes, devido
ao aumento em ativos financeiros mantidos para
negociao, operaes de crdito (resultado do
crescimento de carteira de crdito) e nas aplicaes no
mercado aberto. Em 2014, as variaes nos fluxos de
caixa provenientes de atividades operacionais foram
resultantes de uma reduo nos ativos financeiros
para negociao e de um aumento nas captaes
no mercado aberto, parcialmente compensada
pelo aumento nas operaes de crdito. Em 2013,
as variaes nos fluxos de caixa provenientes de
atividades operacionais resultaram principalmente de
um aumento nos recursos de mercados interbancrios,
compensados por nossas operaes de crdito.
A administrao acredita que o fluxo de caixa das
atividades operacionais, saldos de caixa e fundos de
mercado interbancrio so suficientes para financiar
nossas necessidades de liquidez operacional.
Atividades de Investimento
As atividades de investimento incluem os ativos
disponveis para venda, ativos mantidos at o
vencimento, outros recebveis e ttulos de investimentos.
Em 2015, a compra de ativos disponveis para venda e
2013
Atividades de Financiamento
Em 2015, 2014 e 2013, as variaes nos fluxos de caixa provenientes de
atividades de financiamento decorreram, principalmente, do aumento nos
resgates da nossa dvida subordinada em mercados institucionais. Alm
disso, pagamos dividendos e juros sobre capital prprio no montante de R$
7.008 milhes, R$ 6.319 milhes e R$ 5.369 milhes em 2015, 2014 e 2013,
respectivamente. Em 2015, recompramos um montante de R$ 3.324 milhes em
aes para a tesouraria, que gerou uma sada de caixa no mesmo montante.
A-154
Em 31 de Dezembro de
2015
2014
2013
Saldo Mdio
de 2015(1)
Disponibilidades
18.544
17.527
16.576
18.180
72.091
74.275
23.979
56.045
Reserva Operacional
65.965
45.587
50.573
56.052
Reserva operacional
156.600
137.389
91.128
130.277
(1) Saldo mdio calculado baseado nos saldos trimestrais das Demonstraes Contbeis.
(2) Subtrado o valor de R$ 9.461 (R$ 5.945 em 31/12/2014 e R$ 3.333 em 31/12/2013), cujos ttulos esto vinculados garantia de operaes na BM&FBovespa S.A. e no Banco Central.
Desempenho
A-155
A tabela a seguir apresenta nossa mdia de depsitos e emprstimos nos exerccios findos em 31 de dezembro de 2015, 2014 e 2013:
(Em milhes de R$, exceto porcentagens)
Passivos remunerados
Depsitos remunerados
Depsitos de poupana
Depsitos interfinanceiros
Depsitos a prazo
Captaes no mercado aberto
Recursos do mercado interbancrio e do mercado institucional
Recursos de mercados interbancrios
Recursos de mercados institucionais
Proviso de seguros e previdncia e Passivos de planos de capitalizao
Outros passivos remunerados
Passivos no remunerados
2015
2014
2013
Saldo
Mdio
% do total
Saldo
Mdio
% do total
Saldo
Mdio
% do total
875.904
81,2
793.069
82,4
738.535
83,4
236.314
21,9
233.999
24,3
209.347
23,6
114.500
10,6
111.473
11,6
92.964
10,5
19.633
1,8
6.131
0,6
7.446
0,8
102.182
9,5
116.395
12,1
108.937
12,3
297.509
27,6
266.527
27,7
256.025
28,9
219.463
20,3
183.981
19,1
174.834
19,7
134.637
12,5
113.522
11,8
104.002
11,7
84.826
7,9
70.459
7,3
70.832
8,0
121.856
11,3
107.880
11,2
97.818
11,0
761
0,1
682
0,1
511
0,1
203.377
18,8
169.247
17,6
147.338
16,6
Depsitos no remunerados
54.148
5,0
43.840
4,6
36.726
4,1
Derivativos
29.488
2,7
13.107
1,4
10.355
1,2
119.740
11,1
112.300
11,7
100.257
11,3
1.079.280
100,0
962.316
100,0
885.873
100,0
Sazonalidade
Em geral, nossos negcios de Banco de Varejo e de carto de crdito
apresentam certa sazonalidade, com nveis mais altos de transaes de carto
de crdito e varejo durante a poca de Natal e a posterior reduo desses
nveis no incio do ano. Alm disso, h uma certa sazonalidade no final do ano
em nossos negcios de planos de previdncia, ocasio em que o 13 salrio
pago. Tambm temos certa sazonalidade em nossas taxas de servios bancrios
relacionados aos servios de cobrana no incio do ano, que quando os
impostos e outras contribuies fiscais so geralmente pagos.
Desempenho
A-156
nas taxas de juros podem ter um efeito adverso relevante sobre ns para mais
detalhes);
Os efeitos das oscilaes no valor do real, nas taxas de cmbio e nas taxas de
juros sobre nossa receita lquida de juros (consulte a seo Desempenho, item
Desempenho financeiro, Resultados, Nossa gesto de risco, item Fatores de
risco, Riscos macroeconmicos para mais detalhes); e
Quaisquer aquisies que venhamos a fazer no futuro (consulte a seo Nossa
gesto de risco, item Fatores de risco, A integrao de negcios adquiridos ou
associados envolve certos riscos que podem ter um efeito adverso relevante
sobre ns para mais detalhes).
Como parte da nossa estratgia, continuamos a rever as oportunidades de
crescimento, tanto no Brasil quanto no exterior. Alm disso, consulte a seo
Nossa gesto de risco, item Fatores de risco, para comentrios sobre os riscos
enfrentados em nossas operaes e que poderiam afetar nosso negcio, os
resultados das operaes ou a situao financeira.
Desempenho
A-157
Um original assinado deste relatrio foi fornecido ao registrante e ser retido e fornecido por ele Comisso de
Valores Mobilirios ou sua equipe mediante solicitao.
Data: 29 de abril de 2016.
F-1
F-2
PricewaterhouseCoopers
Auditores Independentes
So Paulo, Brasil
29 de abril de 2016
F-3
Ativo
Nota
Disponibilidades
Depsitos Compulsrios no Banco Central
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no Mercado Aberto
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Dados em Garantia
Demais Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Ativos Financeiros Designados a Valor Justo atravs do Resultado
Derivativos
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Dados em Garantia
Demais Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento
Dados em Garantia
Demais Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro, Lquida
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro
(-) Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa
Outros Ativos Financeiros
Investimentos em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
gio
Imobilizado, Lquido
Ativos Intangveis, Lquido
Ativos Fiscais
Imposto de Renda e Contribuio Social - Correntes
Imposto de Renda e Contribuio Social - Diferido
Outros
Bens Destinados Venda
Outros Ativos
Total do Ativo
4
5
6
6
7a
7b
8e9
10
11
12
20a
13
3a
15
16
27b
36
20a
31/12/2015
18.544
66.556
30.525
254.404
164.311
11.008
153.303
642
26.755
86.045
16.706
69.339
42.185
9.460
32.725
447.404
474.248
(26.844)
53.506
4.399
2.057
8.541
6.295
52.149
2.088
47.453
2.608
486
11.611
1.276.415
F-4
31/12/2014
17.527
63.106
23.081
208.918
132.944
37.366
95.578
733
14.156
78.360
22.250
56.110
34.434
6.102
28.332
430.039
452.431
(22.392)
53.649
4.090
1.961
8.711
6.134
35.243
3.329
31.129
785
196
13.921
1.127.203
Nota
Depsitos
Captaes no Mercado Aberto
Passivos Financeiros Mantidos para Negociao
Derivativos
Recursos de Mercados Interbancrios
Recursos de Mercados Institucionais
Outros Passivos Financeiros
Proviso de Seguros e Previdncia Privada
Passivos de Planos de Capitalizao
Provises
Obrigaes Fiscais
Imposto de Renda e Contribuio Social - Correntes
Imposto de Renda e Contribuio Social - Diferidas
Outras
Outros Passivos
Total do Passivo
Capital Social
Aes em Tesouraria
Capital Adicional Integralizado
Reservas Integralizadas
Reservas a Integralizar
Resultado Abrangente Acumulado
Total do Patrimnio Lquido dos Acionistas Controladores
Participaes de Acionistas no Controladores
Total do Patrimnio Lquido
Total do Passivo e do Patrimnio Lquido
17
19a
18
8e9
19a
19b
20b
30c ll
32
27b II
20b
21a
21a
21c
21d
21e
31/12/2015
292.610
336.643
412
31.071
156.886
93.918
68.715
129.305
3.044
18.994
4.971
2.364
370
2.237
25.787
1.162.356
85.148
(4.353)
1.733
10.067
20.947
(1.290)
112.252
1.807
114.059
1.276.415
F-5
31/12/2014
294.773
288.683
520
17.350
122.586
73.242
71.492
109.778
3.010
17.027
4.465
2.835
201
1.429
23.660
1.026.586
75.000
(1.328)
1.508
8.210
16.301
(431)
99.260
1.357
100.617
1.127.203
(Em milhes de Reais, exceto as informaes de quantidade de aes e de lucro por ao)
Nota
Produto Bancrio
Receita de Juros e Rendimentos
Despesa de Juros e Rendimentos
Receita de Dividendos
Ganho (Perda) Lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos
Resultado de Operaes de Cmbio e Variao Cambial de Transaes no Exterior
Receita de Prestao de Servios
Resultado de Operaes de Seguros, Previdncia e Capitalizao antes das Despesas com Sinistros e de Comercializao
Receitas de Prmios de Seguros e Previdncia Privada
Resseguros de Prmios
Variaes nas Provises de Seguros e Previdncia Privada
Receita de Operaes de Capitalizao
Outras Receitas
Perdas com Crditos e Sinistros
Despesa de Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa
Recuperao de Crditos Baixados como Prejuzo
Despesas com Sinistros
Recuperao de Sinistros com Resseguros
Produto Bancrio Lquido de Perdas com Crditos e Sinistros
Outras Receitas / (Despesas) Operacionais
Despesas Gerais e Administrativas
Despesas Tributrias
Resultado de Participao sobre o Lucro Lquido em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
Lucro Lquido Antes de Imposto de Renda e Contribuio Social
Imposto de Renda e Contribuio Social Correntes
Imposto de Renda e Contribuio Social Diferidos
Lucro Lquido
Lucro Lquido Atribuvel aos Acionistas Controladores
Lucro Lquido Atribuvel aos Acionistas no Controladores
Lucro por Ao - Bsico
Ordinrias
Preferenciais
Lucro por Ao - Diludo
Ordinrias
Preferenciais
Mdia Ponderada da Quantidade de Aes em Circulao - Bsica
Ordinrias
Preferenciais
Mdia Ponderada da Quantidade de Aes em Circulao - Diluda
Ordinrias
Preferenciais
23a
23b
23c
24
30b III
30b III
25
12b
26
13
27
28
28
01/01 a
31/12/2015
28
01/01 a
31/12/2013
92.011
147.789
(75.064)
98
(11.862)
(6.353)
29.452
6.672
22.634
(89)
(16.460)
587
1.279
(21.335)
(24.517)
4.779
(1.611)
14
70.676
91.657
120.115
(72.977)
215
(724)
9.644
26.342
6.888
22.797
(1.031)
(15.436)
558
2.154
(15.801)
(18.832)
5.054
(2.430)
407
75.856
79.387
94.127
(46.361)
205
(5.924)
6.594
22.712
6.639
23.327
(1.523)
(15.628)
463
1.395
(14.870)
(17.856)
5.061
(3.155)
1.080
64.517
(52.411)
(47.626)
(5.405)
620
18.265
(8.965)
16.856
26.156
25.740
416
(47.048)
(42.550)
(5.063)
565
28.808
(7.209)
262
21.861
21.555
306
(43.652)
(39.914)
(4.341)
603
20.865
(7.503)
3.160
16.522
16.424
98
4,30
4,30
3,58
3,58
2,73
2,73
4,28
4,28
3,56
3,56
2,72
2,72
3.047.037.403
2.935.346.437
3.047.037.403
2.969.406.420
3.047.037.403
2.961.435.158
3.047.037.403
2.969.647.577
3.047.037.403
3.001.704.485
3.047.037.403
2.986.498.093
28
28
01/01 a
31/12/2014
F-6
Nota
Lucro Lquido
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Variao de Valor Justo
Efeito Fiscal
(Ganhos) / Perdas Transferidos ao Resultado
Efeito Fiscal
Hedge
Hedge de Fluxo de Caixa
Variao de Valor Justo
Efeito Fiscal
Hedge de Investimentos Lquidos no Exterior
Variao de Valor Justo
Efeito Fiscal
Remensuraes em Obrigaes de Benefcios Ps Emprego (*)
Remensuraes
Efeito Fiscal
Variaes Cambiais de Investimentos no Exterior
Total do Resultado Abrangente
Resultado Abrangente Atribuvel Participao dos Acionistas no Controladores
Resultado Abrangente Atribuvel ao Acionista Controlador
01/01 a
31/12/2015
26.156
23c
9
9
29
F-7
(2.171)
(6.518)
2.659
2.812
(1.124)
(1.739)
1.148
2.104
(956)
(2.887)
(5.134)
2.247
(48)
(68)
20
3.099
25.297
416
24.881
01/01 a
31/12/2014
21.861
583
20
14
915
(366)
(143)
336
644
(308)
(479)
(830)
351
202
332
(130)
440
22.943
306
22.637
01/01 a
31/12/2013
16.522
(3.187)
(6.166)
2.476
839
(336)
(317)
312
541
(229)
(629)
(1.049)
420
(379)
(633)
254
635
13.274
98
13.176
Aes em
Tesouraria
Capital
Adicional
Integralizado
Reservas
Integralizadas
Reservas a
Integralizar
Lucros
Acumulados
Total
Total Patrimnio
Outros Resultados Abrangentes
Patrimnio
Lquido Ajustes de
Lquido Disponveis Remensuraes
Ganhos e
Acionistas no
em Obrigaes de Converso de Perdas Acionistas
para Venda
Controladores
Benefcios
Ps
Investimentos
(2)
(1)
Controladores
Hedge
Emprego
no Exterior
2.004
648
(917)
75.902
96
(3.481)
775
(235)
215
(662)
212
812
(3.246)
(37)
(1.730)
(640)
(4)
(3.187)
(379)
635
(317)
13.176
98
16.424
98
(3.187)
(379)
635
(317)
(3.248)
-
Total
45.000
15.000
15.000
-
(1.523)
(331)
(331)
331
(662)
-
888
96
96
(116)
212
-
22.423
(12.404)
(15.000)
2.596
(1.730)
(640)
-
7.379
(4)
-
(5.842)
(5.842)
16.424
16.424
-
60.000
15.000
60.000
15.000
15.000
(1.854)
(331)
(1.854)
526
-
984
96
984
524
-
583
5.236
13.468
(8.955)
13.468
(12.053)
(15.000)
4.763
12.138
4.759
12.138
-
(583)
(9.999)
(7.344)
-
(1.183)
(3.187)
(1.183)
-
(379)
(379)
(379)
-
1.283
635
1.283
-
(1.234)
(317)
(1.234)
-
83.223
7.321
83.223
(3.347)
-
969
873
969
82
-
84.192
8.194
84.192
(3.265)
-
526
561
(35)
-
223
(26)
249
301
-
2.947
(2.597)
(639)
(17)
-
(7.344)
21.555
21.555
-
583
583
202
202
440
440
(143)
(143)
749
535
(35)
249
301
(4.397)
(2.597)
(639)
(17)
22.637
21.555
1.082
167
(85)
306
306
-
749
535
(35)
249
301
167
(4.482)
(2.597)
(639)
(17)
22.943
21.861
1.082
75.000
15.000
75.000
10.148
10.148
-
(1.328)
526
(1.328)
(3.025)
(3.025)
299
(3.324)
-
1.508
524
1.508
225
101
45
56
124
-
870
9.178
8.210
(5.258)
8.210
(7.445)
(10.148)
2.703
(2.936)
(639)
-
4.163
16.301
4.163
16.301
(10)
-
(870)
(13.341)
(8.207)
(8.207)
25.740
25.740
-
(600)
583
(600)
(2.171)
(2.171)
(177)
202
(177)
(48)
(48)
1.723
440
1.723
3.099
3.099
(1.377)
(143)
(1.377)
(1.739)
(1.739)
99.260
16.037
99.260
(8.304)
(2.924)
344
(3.324)
56
124
(5.504)
(2.936)
(639)
(10)
24.881
25.740
(859)
1.357
388
1.357
34
276
(242)
416
416
-
100.617
16.425
100.617
(8.270)
(2.924)
344
(3.324)
56
124
276
(5.746)
(2.936)
(639)
(10)
25.297
26.156
(859)
85.148
10.148
(4.353)
(3.025)
1.733
225
1.054
11.823
10.067
1.857
4.656
20.947
4.646
(1.054)
(16.479)
-
(2.771)
(2.171)
(225)
(48)
4.822
3.099
(3.116)
(1.739)
112.252
12.992
1.807
450
114.059
13.442
(1) Inclui participao no Resultado Abrangente de Investimentos em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto relativo a Ativos Financeiros Disponveis para Venda.
(2) Inclui Hedge de Fluxo de Caixa e de Investimentos Lquidos no Exterior.
As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis consolidadas.
F-8
75.998
(2.706)
(235)
215
(662)
212
812
(3.283)
(1.730)
(640)
(4)
13.274
16.522
(3.248)
Nota
Lucro Lquido Ajustado
Lucro Lquido
Ajustes ao Lucro Lquido:
Opes de Outorgas Reconhecidas e Pagamento Baseado em Aes - Remunerao Varivel
Efeito das Mudanas das Taxas de Cmbio em Caixa e Equivalentes de Caixa
Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa
Despesa de Juros e Variao Cambial de Operaes com Dvida Subordinada
Despesa de Juros de Operaes com Debntures
Variao das Provises de Seguros e Previdncia
Resultado de Operaes de Capitalizao
Depreciaes e Amortizaes
Despesa de Atualizao / Encargos de Proviso de Passivos Contingentes e Obrigaes Legais
Proviso de Passivos Contingentes e Obrigaes Legais
Receita de Atualizao / Encargos de Depsitos em Garantia
12b
15 e 16
01/01 a
01/01 a
31/12/2014 31/12/2013
58.231
47.706
21.861
16.522
36.370
31.184
550
212
1.186
(2.590)
18.832
17.856
7.879
4.940
41
15.436
15.628
(558)
(463)
2.544
2.333
1.019
801
3.380
4.534
(377)
(265)
(262)
(565)
915
(9.012)
(3.517)
35
14
41
(1.151)
(19)
31.495
8.195
12.099
11.327
13.893
26.073
4.525
(303)
(42.309)
(35.546)
1.203
17.233
23.300
(4.353)
22.013
47
3.946
4.711
(383)
536
(4.852)
8.119
1.237
(7.721)
89.726
(3.160)
(603)
839
(8.482)
(544)
1
(10)
10
107
(15.176)
(48.638)
520
27.601
(13.180)
(3.347)
582
(151)
(56.661)
(3.921)
1.059
(1.139)
33.462
29.466
(723)
(271)
14.196
5.894
(6.923)
603
(4.286)
3.509
(1.247)
(6.756)
32.530
243
12.214
3.160
123
(43)
104
69
(9.516)
(4.090)
(0)
(1.466)
(1.158)
(361)
6.667
(5.242)
276
344
(3.324)
(242)
(7.008)
(8.529)
213
60.768
2.667
68
(14)
1.474
(88)
62
222
(46.165)
(11.322)
(10)
(3.966)
(1.232)
2.676
207
(16.158)
167
535
(35)
(85)
(6.319)
(21.688)
62
29.518
465
111
15
60
201
(38.738)
(585)
(2.875)
(379)
(2.516)
161
(14.500)
121
(5.166)
292
215
(662)
(37)
(5.369)
(10.606)
2.4c e 4
(43.350)
70.714
7.425
125.318
9.681
91.649
55.790
(1.186)
125.318
45.775
2.590
55.790
136.277
58.436
117.079
67.559
92.411
52.338
2.458
2.270
1.070
01/01 a
31/12/2015
56.881
26.156
30.725
180
(9.681)
24.517
15.409
16.460
(587)
2.828
1.479
3.948
(285)
(1.869)
(620)
2.812
(16.941)
(6.821)
36
43
11
(194)
(91.340)
(149.459)
3.308
(88.250)
(2.762)
(31.056)
3.008
435
(28.103)
2.476
(15.037)
6.522
58.119
(16.696)
47.833
(434)
33.199
(5.222)
3.067
621
(2.005)
6.931
(2.693)
(6.482)
(34.459)
(*) Inclui os valores dos juros recebidos e pagos conforme demonstrado acima
As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis consolidadas
F-9
F-10
Base de Preparao
Estas Demonstraes Contbeis Consolidadas do ITA UNIBANCO HOLDING foram elaboradas
considerando os requerimentos e diretrizes do Conselho Monetrio Nacional (CMN) que, a partir de 31
de dezembro de 2010, requer a elaborao de Demonstraes Contbeis Consolidadas anuais, de
acordo com as prticas contbeis internacionais (IFRS), conforme aprovado pelo International
Accounting Standards Board (IASB).
Na preparao destas Demonstraes Contbeis Consolidadas, o ITA UNIBANCO HOLDING utilizou
os critrios de reconhecimento, mensurao e apresentao estabelecidos nas IFRS e nas
interpretaes do International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC).
A Demonstrao Consolidada dos Fluxos de Caixa demonstra as mudanas, no Caixa e Equivalentes de
Caixa, surgidas durante o perodo, decorrentes das atividades operacionais, de investimento e de
financiamento e inclui investimentos altamente lquidos (Nota 2.4c).
Os fluxos de caixa das atividades operacionais so determinados usando-se o mtodo indireto. O lucro
lquido consolidado ajustado por itens no monetrios, como ganhos e perdas de mensurao,
movimentao de provises e variaes nos saldos de recebveis e obrigaes. Todas as receitas e
despesas oriundas de transaes no monetrias, atribuveis s atividades de investimento e de
financiamento so eliminadas. Os juros recebidos ou pagos so classificados como fluxos de caixa
operacionais.
2.2.
possveis impactos decorrentes da adoo dessa alterao esto sendo avaliados e sero
concludos at a data de entrada em vigor da norma.
2.3.
Ciclo Anual de Melhorias (2012 - 2014) Anualmente o IASB faz pequenas alteraes em uma
srie de pronunciamentos, com objetivo de esclarecer as normas atuais e evitar dupla
interpretao. Nesse ciclo foram revisadas a IFRS 5 Ativos No Circulantes Mantidos para
Venda e Operaes Descontinuadas, a IFRS 7 Instrumentos Financeiros: Divulgaes, a IAS
19 Benefcios aos Empregados e a IAS 34 Relatrio Financeiro Intermedirio. Efetiva para
exerccios iniciados em 1 de janeiro de 2016. No foram identificados impactos relevantes
dessas alteraes para as Demonstraes Contbeis Consolidadas do ITA UNIBANCO
HOLDING.
F-13
O teste de perda por reduo ao valor recupervel do gio envolve estimativas e julgamentos
significativos, incluindo a identificao de unidades geradoras de caixa e a alocao do gio para tais
unidades com base na expectativa de quais se beneficiaro da aquisio. A determinao dos fluxos
de caixa esperados e a taxa de juros ajustado ao risco para cada unidade requer o exerccio de
julgamento e estimativas por parte da Administrao. So submetidos anualmente ao teste de
reduo ao valor recupervel de ativos e, em 31 de dezembro de 2015 e 2014 o ITA UNIBANCO
HOLDING no identificou perda por reduo ao valor recupervel de gio.
F-14
2.4
F-15
A tabela a seguir apresenta as principais empresas consolidadas, cuja somatria representa mais de 95% do total do ativo consolidado, bem como a participao do ITA UNIBANCO HOLDING em seus capitais
votantes em 31/12/2015 e 31/12/2014:
(Nota 3b)
(Nota 3a)
(*)
Participao % no
capital votante em
Pas de Constituio
Atividade
Argentina
Brasil
Chile
Brasil
Paraguai
Sua
Uruguai
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Ilhas Cayman
Colmbia
Reino Unido
Estados Unidos
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Brasil
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Capitalizao
Arrendamento Mercantil
Sociedade de Crdito
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Instituio Financeira
Corretora de Valores
Seguros
Corretora de Ttulos e Valores Mobilirios
Seguros
Sociedade de Crdito
Instituio Financeira
Previdncia Complementar
Sociedade de Crdito
Adquirente
Participao % no
capital total em
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2014
100,00%
100,00%
99,99%
60,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
50,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
60,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
50,00%
100,00%
100,00%
99,99%
99,99%
60,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
50,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
60,00%
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(*) Empresa incorporada em 31/01/2015 pelo Ita Unibanco S.A. e Ita BBA Participaes S.A.
O ITA UNIBANCO HOLDING tem o compromisso de manter o capital mnimo exigido para todas as entidades controladas em conjunto, sendo que para a FIC - Financeira Ita CBD S.A Crdito, Financiamento e
Investimento o percentual de capital mnimo superior em 25% ao exigido pelo Banco Central do Brasil (Nota 33).
F-16
II - Combinaes de Negcios
A contabilizao de combinaes de negcios de acordo com a IFRS 3 somente aplicvel
quando um negcio adquirido. De acordo com a IFRS 3, um negcio definido como um
conjunto integrado de atividades e de ativos conduzidos e administrados com o propsito de
fornecer retorno aos investidores ou reduo de custos ou ainda outros benefcios econmicos.
Um negcio geralmente consiste em inputs, processos aplicados a tais inputs e outputs, que so,
ou iro ser, usados para gerar renda. Se existe gio em um conjunto de atividades e de ativos
transferidos, presume-se que este um negcio. Para as aquisies que atendem definio de
negcio, a contabilizao pelo mtodo da compra requerida.
O custo de uma aquisio mensurado como o valor justo dos ativos entregues, instrumentos de
patrimnio emitidos e passivos incorridos ou assumidos na data da troca, adicionado os custos
diretamente atribuveis a aquisio. Os ativos adquiridos e os passivos e passivos contingentes
assumidos identificveis em uma combinao de negcios so mensurados inicialmente a valor
justo na data de aquisio, independentemente da existncia de participao de no
controladores. O excedente do custo de aquisio, acrescido da participao de acionistas no
controladores, se houver, sobre o valor justo de ativos lquidos identificveis adquiridos
contabilizado como gio.
O tratamento do gio est descrito na Nota 2.4k. Se o custo de aquisio, acrescido da
participao de acionistas no controladores, se houver, for menor do que o valor justo dos ativos
lquidos identificveis adquiridos, a diferena reconhecida diretamente no resultado.
Para cada combinao de negcios o adquirente deve mensurar qualquer participao no
controladora na adquirida pelo valor justo ou pelo valor proporcional de sua participao nos ativos
lquidos da adquirida.
III - Transaes Junto a Acionistas no Controladores
A IFRS 10 Demonstraes Financeiras Consolidadas determina que alteraes de participao
em uma subsidiria, que no resultam em perda de controle, sejam contabilizadas como
transaes de capital e qualquer diferena entre o valor pago e o valor correspondente aos
acionistas no controladores reconhecida diretamente no patrimnio lquido consolidado.
Ativos e Passivos Financeiros ao Valor Justo atravs do Resultado Mantidos para Negociao;
Ativos e Passivos Financeiros ao Valor Justo atravs do Resultado Designados a Valor Justo;
Ativos Financeiros Disponveis para Venda;
Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento;
Emprstimos e Recebveis;
Passivos Financeiros ao Custo Amortizado.
A classificao dos ativos e passivos financeiros depende da finalidade para a qual os ativos
financeiros foram adquiridos ou os passivos financeiros foram assumidos. A Administrao determina
a classificao de seus instrumentos financeiros no reconhecimento inicial.
O ITA UNIBANCO HOLDING classifica como emprstimos e recebveis as seguintes rubricas do
Balano Patrimonial: Disponibilidades, Depsito Compulsrio no Banco Central (Nota 2.4d),
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros (Nota 2.4e), Aplicaes no Mercado Aberto (Nota 2.4f),
Operaes de Crdito (Nota 2.4g VI) e Outros Ativos Financeiros (Nota 2.4g IX).
As compras e as vendas regulares de ativos financeiros so reconhecidas e baixadas,
respectivamente, na data de negociao.
Os ativos financeiros so baixados quando os direitos de receber os fluxos de caixa se expiram ou
quando o ITA UNIBANCO HOLDING transfere substancialmente todos os riscos e benefcios de
propriedade e tal transferncia se qualifica para baixa de acordo com os requerimentos da IAS 39.
Caso contrrio, deve-se avaliar o controle para determinar se o envolvimento contnuo relacionado
com qualquer controle retido no impede a baixa. Os passivos financeiros so baixados quando
liquidados ou extintos.
Ativos e passivos financeiros so compensados e o valor lquido reportado no Balano Patrimonial
exclusivamente quando h um direito legalmente aplicvel de compensar os valores reconhecidos e
h uma inteno de liquid-los numa base lquida, ou realizar o ativo e liquidar o passivo
simultaneamente.
I-
II-
III- Derivativos
Os derivativos so inicialmente, na data em que os contratos so firmados, e subsequentemente,
reconhecidos a valor justo. Todos os derivativos so contabilizados como ativos quando o valor
justo positivo, e como passivos quando negativo.
F-19
Quando o derivativo expirar ou for vendido, ou quando o hedge no atender mais aos critrios de
hedge contbil ou ainda quando a entidade revogar a designao do hedge contbil, qualquer
ganho ou perda acumulado existente em Resultado Abrangente Acumulado at este momento
deve permanecer reconhecido separadamente no patrimnio lquido at que a transao prevista
ocorra ou deixe de se esperar que ocorra, sendo reclassificada para o resultado neste momento.
Porm, quando j no se espera que a transao prevista ocorra, qualquer ganho ou perda
acumulado reconhecido em Resultado Abrangente Acumulado imediatamente reconhecido no
resultado.
Hedge de Investimento Lquido em Operao no Exterior
O hedge de um investimento lquido em operao no exterior, incluindo hedge de um item
monetrio que seja contabilizado como parte do investimento lquido, contabilizado de forma
similar ao hedge de fluxo de caixa:
a) a parcela do ganho ou da perda sobre o instrumento de hedge que for determinada como
hedge efetivo reconhecida em Resultado Abrangente Acumulado;
b) a parcela inefetiva reconhecida no resultado do perodo.
O ganho ou a perda sobre o instrumento de hedge relacionado parcela efetiva do hedge que
tiver sido reconhecida em Resultado Abrangente Acumulado reclassificado do Resultado
Abrangente para o resultado do perodo na alienao da operao no exterior.
IV- Ativos Financeiros Disponveis para Venda
De acordo com a IAS 39, os ativos financeiros so classificados como disponveis para venda
quando, no julgamento da Administrao, eles podem ser vendidos em resposta ou em
antecipao a alteraes nas condies de mercado e no forem classificados como ativos
financeiros ao valor justo atravs do resultado, emprstimos e recebveis ou mantidos at o
vencimento.
Os ativos financeiros disponveis para venda so inicialmente e subsequentemente
contabilizados no Balano Patrimonial Consolidado pelo seu valor justo, mais os custos de
transao. Os ganhos e as perdas no realizados (exceto perdas por reduo ao valor
recupervel, diferenas cambiais, dividendos e receita de juros) so reconhecidos, lquidos dos
impostos aplicveis, no Resultado Abrangente Acumulado. Os juros, inclusive a amortizao de
prmios e descontos so reconhecidos na Demonstrao Consolidada do Resultado na rubrica
Receita de Juros e Rendimentos. O custo mdio usado para determinar os ganhos e as perdas
realizadas na alienao de ativos financeiros disponveis para venda, os quais so registrados
na Demonstrao Consolidada do Resultado na rubrica Ganho (Perda) Lquido com Ativo e
Passivos Financeiros. Dividendos sobre ativos disponveis para venda so reconhecidos na
Demonstrao Consolidada do Resultado como Receita de Dividendos quando provvel que
se estabelea o direito do ITA UNIBANCO HOLDING de receber tais dividendos e ter entradas
de benefcios econmicos.
O ITA UNIBANCO HOLDING avalia na data do Balano Patrimonial se existe evidncia que um
ativo financeiro ou grupo de ativos financeiros esto em situao de perda de seu valor
recupervel e, no caso de instrumentos de patrimnio um declnio prolongado e significativo no
valor justo, abaixo de seu valor de custo uma evidncia de reduo do valor recupervel,
resultando no reconhecimento de uma perda por reduo ao valor recupervel. Se existir
evidncia de perda para ativos financeiros disponveis para venda, a perda acumulada,
mensurada pela diferena entre o custo de aquisio e o valor justo atual, menos qualquer perda
por reduo ao valor recupervel previamente reconhecida no resultado, reconhecida na
Demonstrao Consolidada do Resultado como um ajuste de reclassificao do Resultado
Abrangente Acumulado.
Tanto a reduo ao valor recupervel dos ativos financeiros disponveis para a venda quanto a
reverso dessa perda so registradas na Demonstrao Consolidada do Resultado.
V-
F-22
O perodo estimado entre o evento de perda e sua identificao definido pela Administrao
para cada carteira de crditos semelhantes identificada. Tendo em vista a representatividade dos
diversos grupos homogneos, a Administrao optou por utilizar um perodo uniforme de 12
meses. Para as carteiras de crditos avaliados individualmente por impairment utiliza-se um
perodo mximo de 12 meses, considerando o ciclo de reviso de cada crdito.
Avaliao
O ITA UNIBANCO HOLDING avalia primeiro a existncia de evidncia objetiva de perda
alocada individualmente para crditos que sejam individualmente significativos ou coletivamente
para crditos que no sejam individualmente significativos.
Para determinar o valor da proviso para crditos individualmente significativos com evidncia
objetiva de perda, o ITA UNIBANCO HOLDING utiliza metodologias que consideram a
qualidade do cliente e tambm a natureza da transao, inclusive sua garantia, para estimar os
fluxos de caixa esperados dessas operaes de crditos.
Se no houver evidncia objetiva de perda para um crdito individualmente avaliado, seja ele
significativo ou no, este includo num grupo de crditos com caractersticas semelhantes de
risco de crdito e avaliado coletivamente. Os crditos que so individualmente avaliados e para
os quais h uma reduo de seu valor recupervel por deteriorao no so includos na
avaliao coletiva. O montante da perda mensurado como a diferena entre o valor contbil do
ativo e o valor presente dos fluxos de caixa futuros estimados (excluindo as perdas de crdito
que no tenham sido incorridas) descontado taxa efetiva de juros original do crdito.
Para os crditos avaliados coletivamente, o clculo do valor presente dos fluxos de caixa futuros
para o qual exista uma garantia recebida reflete o desempenho histrico da execuo e
recuperao do valor justo, considerando os fluxos de caixa que sero gerados pela execuo
da garantia menos os custos para obter e vender tal garantia.
F-23
passo a passo como o processo executado. A validao dos modelos realizada por uma rea
independente da rea que o desenvolveu, que emite um parecer tcnico sobre as premissas
usadas (integridade, consistncia e replicabilidade das bases) e sobre a metodologia matemtica
empregada. O parecer tcnico posteriormente submetido CTAM (Comisso Tcnica de
Avaliao de Modelos), que a instncia mxima para aprovao das revises dos modelos.
Considerando as diferentes caractersticas das operaes de crdito em cada uma das reas
(Grandes Empresas (sem evidncia objetiva de perda), Pessoas Fsicas, Micro, Pequenas e
Mdias Empresas e Unidades Externas Amrica Latina), reas diferentes dentro da rea de risco
de crdito so responsveis por desenvolver e aprovar as metodologias para operaes de
crdito em cada uma dessas quatro reas. A administrao acredita que o fato de diferentes
reas focarem em cada uma das quatro carteiras resulta em maior conhecimento, especializao
e conscientizao das equipes quanto aos fatores que so mais relevantes para cada rea na
mensurao das perdas em operaes de crdito. Tambm considerando essas diferentes
caractersticas e outros fatores, dados e informaes diferentes so utilizados para estimar a PD
e a LGD, conforme detalhado a seguir:
F-25
F-26
F-27
O ITA UNIBANCO HOLDING arrenda certos bens do imobilizado e aqueles em que detm
substancialmente os riscos e benefcios de sua propriedade so classificados como arrendamentos
financeiros.
Cada parcela paga do arrendamento alocada parte ao passivo e parte aos encargos financeiros,
para que dessa forma seja obtida uma taxa constante sobre o saldo da dvida em aberto. As
obrigaes correspondentes, lquidas dos encargos financeiros futuros, so includas em Outros
Passivos Financeiros. As despesas de juros so reconhecidas na Demonstrao Consolidada do
Resultado durante o perodo do arrendamento para produzir uma taxa peridica constante de juros
sobre o saldo remanescente do passivo para cada perodo.
As despesas por operaes de arrendamento operacional so reconhecidas na Demonstrao
Consolidada do Resultado pelo mtodo linear, durante o perodo do arrendamento.
Quando um arrendamento operacional terminado antes da expirao do perodo de arrendamento
qualquer pagamento a ser efetuado ao arrendador sob a forma de multa reconhecido como
despesa no perodo em que a terminao ocorre.
j) Imobilizado
De acordo com a IAS 16 Imobilizado, o imobilizado contabilizado pelo seu custo de aquisio
menos depreciao acumulada, que calculada pelo mtodo linear com a utilizao de taxas
baseadas na vida til estimada desses ativos. Tais taxas e demais detalhamentos so apresentadas
na Nota 15.
Os valores residuais e a vida til dos ativos so revisados e ajustados se apropriado ao final de cada
perodo.
O ITA UNIBANCO HOLDING avalia os ativos a fim de identificar indicaes de reduo em seus
valores recuperveis. Se tais indicaes forem identificadas, os ativos imobilizados so testados a fim
de avaliar se seus valores contbeis so plenamente recuperveis. De acordo com a IAS 36
Reduo ao Valor Recupervel de Ativos, perdas por redues ao valor recupervel so
reconhecidas pelo montante no qual o valor contbil do ativo (ou grupo de ativos) excede seu valor
recupervel e so contabilizadas na Demonstrao Consolidada do Resultado. O valor recupervel
do ativo definido como o maior valor entre o valor justo menos seu custo de venda e o valor em uso.
Para fins de avaliar a reduo no valor recupervel, os ativos so agrupados ao nvel mnimo para o
qual podem ser identificados fluxos de caixa independentes (unidades geradoras de caixa). A
avaliao pode ser feita ao nvel de um ativo individual quando o valor justo menos seu custo de
venda possa ser determinado de forma confivel.
Os ganhos e perdas na alienao de ativos imobilizados so registrados na Demonstrao
Consolidada do Resultado nas rubricas Outras Receitas ou Despesas Gerais e Administrativas.
k) gio
De acordo com a IFRS 3 (R) Combinaes de Negcios, gio o excesso entre o custo de uma
aquisio e o valor justo da participao do comprador nos ativos e passivos identificveis da entidade
adquirida na data de aquisio. O gio no amortizado, mas seu valor recupervel avaliado
anualmente ou quando exista indicao de uma situao de perda por reduo ao valor recupervel, com a
utilizao de uma abordagem que envolve a identificao das unidades geradoras de caixa e a estimativa
de seu valor justo menos seu custo de venda e/ou seu valor em uso.
Conforme definido na IAS 36, uma unidade geradora de caixa o menor agrupamento de ativos capazes
de gerar fluxos de caixas independentemente das entradas de caixa atribudas a outros ativos e outros
grupos de ativos. O gio alocado para as unidades geradoras de fluxo de caixa para propsito do teste
do valor recupervel. A alocao efetuada para aquelas unidades geradoras de caixa em que so
esperados benefcios em decorrncia da combinao de negcio.
A IAS 36 determina que uma perda por reduo ao valor recupervel deve ser reconhecida para a unidade
geradora de caixa se o valor recupervel da unidade geradora de caixa for menor que seu valor contbil. A
perda deve ser alocada para reduzir, primeiramente o valor contbil de qualquer gio alocado unidade
geradora de caixa e, em seguida, dos outros ativos da unidade em uma base pro rata do valor contbil de
cada ativo. A perda no pode reduzir o valor contbil de um ativo abaixo do maior valor entre o valor justo
menos os custos de venda e seu valor em uso. A perda por reduo ao valor recupervel do gio no pode
ser revertida.
Os gios oriundos de aquisio de subsidirias so apresentados no Balano Patrimonial Consolidado na
rubrica gios.
F-28
F-29
Imposto de Renda
Adicional de Imposto de Renda
Contribuio Social
(*)
(*) Em 06 de outubro de 2015 foi publicada a Lei n 13.169, converso da Medida Provisria n 675, que elevou a alquota da
Contribuio Social de 15,00% para 20,00% at 31 de dezembro de 2018 para instituies financeiras, seguradoras e
administradoras de carto de crdito. Para as demais empresas a alquota continua 9,00%.
Em 14 de maio de 2014 foi publicada a Lei n 12.973, que alterou a legislao tributria federal sobre
IRPJ, CSLL, PIS e COFINS, cujos efeitos iniciaram a partir de 01/01/2015, uma vez que o ITA
UNIBANCO HOLDING no exerceu a opo da antecipao dos efeitos conforme artigos 75 e 96.
Dentre outros assuntos, a referida Lei dispe sobre:
A referida lei no acarretou efeitos contbeis relevantes nas Demonstraes Contbeis Consolidadas
do ITA UNIBANCO HOLDING.
Para determinar o nvel adequado de provises para impostos a serem mantidas para posies
tributrias incertas usada uma abordagem de duas etapas segundo a qual um benefcio fiscal
reconhecido se uma posio tiver mais probabilidade de ser sustentada do que de no o ser. O
montante do benefcio ento mensurado para ser o maior benefcio fiscal que tenha mais de 50%
de probabilidade de ser realizado.
o) Contratos de Seguros e Previdncia Privada
A IFRS 4 Contratos de Seguro define contrato de seguro como um contrato em que o emissor
aceita um risco de seguro significativo da contraparte concordando em compens-lo se um evento
futuro incerto especfico afet-lo adversamente.
Quando da adoo inicial das IFRS, o ITA UNIBANCO HOLDING decidiu no alterar suas polticas
contbeis para contratos de seguros, que seguem as prticas contbeis geralmente aceitas no Brasil
(BRGAAP).
Os contratos de investimento com caractersticas de participao discricionria so instrumentos
financeiros, tratados como contratos de seguro, conforme previsto pela IFRS 4, assim como aqueles
que transferem risco financeiro significativo.
Esses contratos podem ser reclassificados como contratos de seguro aps sua classificao inicial se
o risco de seguro tornar-se significativo.
Uma vez que o contrato classificado como um contrato de seguro, ele permanece como tal at o
final de sua vida mesmo que o risco de seguro se reduza significativamente durante esse perodo, a
menos que todos os direitos e obrigaes sejam extintos ou expirados.
A Nota 30 apresenta uma descrio detalhada dos produtos classificados como contratos de seguros.
Planos de Previdncia Privada
Segundo a IFRS 4, um contrato de seguro aquele que expe o seu emitente a um risco de seguro
significativo. O risco de seguro significativo se, e somente se, o evento segurado possa levar o
emitente da aplice a pagar benefcios adicionais significativos em qualquer cenrio, excluindo
aqueles que no tm substncia comercial. Os benefcios adicionais referem-se a montantes que
excedem aqueles que seriam pagos se o evento segurado no ocorresse.
F-30
originao de seguros.
outros, so lanados
diferidas e lanadas
seja, pelo prazo do
Passivos
As reservas para sinistros so estabelecidas com base na experincia histrica, sinistros em
processo de pagamento, valores projetados de sinistros incorridos mas ainda no reportados e outros
fatores relevantes aos nveis exigidos de reservas. Uma proviso para insuficincia de prmios
reconhecida se o montante estimado de insuficincia de prmios excede o custo diferido de
aquisio. As despesas relacionadas ao reconhecimento dos passivos de contratos de seguros so
registradas na Demonstrao Consolidada do Resultado na rubrica Variaes nas Provises de
Seguros e Previdncia Privada.
Derivativos Embutidos
No identificamos derivativos embutidos em nossos contratos de seguros que devam ser separados
ou mensurados a valor justo de acordo com os requerimentos da IFRS 4.
Teste de Adequao do Passivo
A IFRS 4 requer que as companhias de seguro analisem a adequao de seus passivos de seguros a
cada perodo de apresentao por meio de um teste mnimo de adequao. Realizou-se o teste de
adequao dos passivos em IFRS utilizando-se premissas atuariais correntes do fluxo de caixa futuro
de todos os contratos de seguro em aberto na data de balano.
Caso a anlise demonstre insuficincia, qualquer deficincia identificada ser contabilizada
imediatamente no resultado do perodo.
Os pressupostos utilizados para realizar o teste de adequao de passivo esto detalhados na Nota
30.
F-31
p) Planos de Capitalizao
Para fins regulatrios, no Brasil, os planos de capitalizao so regulados pelo mesmo rgo que
regula o mercado segurador, estes planos no atendem definio de contrato de seguro segundo a
IFRS 4 e, portanto, foram classificados como um passivo financeiro pelo custo amortizado segundo a
IAS 39.
A receita dos planos de capitalizao reconhecida durante o perodo do contrato e mensurada pela
diferena entre o valor depositado pelo cliente e o valor que o ITA UNIBANCO HOLDING tem a
obrigao de reembolsar.
F-32
q) Benefcios Ps Emprego
O ITA UNIBANCO HOLDING obrigado a fazer contribuies para a previdncia social pblica e
plano de indenizaes trabalhistas, no Brasil e em outros pases onde opera, que so contabilizadas
na Demonstrao Consolidada do Resultado como parte integrante de Despesas Gerais e
Administrativas, quando incorridas.
Adicionalmente, o ITA UNIBANCO HOLDING tambm patrocina Planos de Benefcios Definidos e
Planos de Contribuio Definida, contabilizados de acordo com a IAS 19 (R1) Benefcios aos
Empregados.
Planos de Penso Planos de Benefcio Definido
O passivo (ou ativo, conforme o caso) reconhecido no Balano Patrimonial Consolidado referente aos
planos de benefcio definido corresponde ao valor presente das obrigaes de benefcio definido na
data menos o valor justo dos ativos do plano. O valor presente das obrigaes de benefcio definido
determinado descontando-se o valor estimado de fluxos futuros de caixa de pagamentos de
benefcios com base em taxas de ttulos de longo prazo emitidos pelo tesouro brasileiro denominados
em Reais e com prazo de vencimento aproximado ao do passivo do plano de penso. So
reconhecidos na Demonstrao Consolidada do Resultado:
Custo de servio corrente - o aumento no valor presente das obrigaes resultantes de servios
de funcionrios no perodo corrente;
Juros sobre o valor lquido de ativo (passivo) de plano de benefcio definido a mudana, durante
o perodo, no valor lquido reconhecido no ativo e no passivo, resultante da passagem do tempo,
que compreende a receita de juros sobre ativos do plano, custo de juros sobre a obrigao de
plano de benefcio definido e juros sobre o efeito do limite do ativo (asset ceiling).
F-33
O montante total a ser lanado como despesa determinado pelo valor justo das opes outorgadas,
excluindo o impacto de qualquer prestao de servios e condies de carncia para performance
que no de mercado (especialmente empregados que permaneam na entidade durante um perodo
de tempo especfico). O cumprimento de condies de carncia, que no de mercado, esto includos
nos pressupostos referentes ao nmero de opes que se espera que sejam exercidas. No final de
cada perodo, a entidade revisa suas estimativas sobre o nmero de opes que se espera que sejam
exercidas, baseados nas condies de carncia que no de mercado. reconhecido o impacto da
reviso de estimativas originais, se for o caso, na Demonstrao Consolidada do Resultado, com um
ajuste correspondente ao Patrimnio Lquido.
Quando as opes so exercidas, o ITA UNIBANCO HOLDING geralmente entrega aes em
tesouraria para os beneficirios.
O valor justo das opes de aes estimado utilizando-se modelos de apreamento de opes que
levam em conta o preo de exerccio da opo, a cotao atual, a taxa de juros livre de risco e a
volatilidade esperada do preo da ao sobre a vida da opo.
Todos os planos para outorga de opes de aes estabelecidos pelo ITA UNIBANCO HOLDING
correspondem a planos que podem ser liquidados exclusivamente com a entrega de aes.
s) Garantias Financeiras
O ITA UNIBANCO HOLDING reconhece no Balano Patrimonial Consolidado como uma obrigao
na rubrica Outros Passivos, na data de sua emisso, o valor justo das garantias emitidas. O valor
justo geralmente representado pela tarifa cobrada do cliente pela emisso da garantia. Esse valor
amortizado pelo prazo da garantia emitida e reconhecido na Demonstrao Consolidada do
Resultado na rubrica Receitas de Prestao de Servios.
Aps a emisso, se com base na melhor estimativa, o ITA UNIBANCO HOLDING concluir que a
ocorrncia de uma perda em relao garantia emitida provvel, e o valor da perda for maior que o
valor justo inicial menos amortizao acumulada, uma proviso reconhecida por tal valor.
t) Provises, Ativos Contingentes e Passivos Contingentes
Provises, ativos contingentes e passivos contingentes so avaliados, reconhecidos e divulgados de
acordo com a IAS 37. Ativos contingentes e passivos contingentes so direitos e obrigaes
potenciais decorrentes de eventos passados e cuja ocorrncia depende de eventos futuros.
Os ativos contingentes no so reconhecidos nas Demonstraes Contbeis Consolidadas, exceto
quando a Administrao do ITA UNIBANCO HOLDING entende que sua realizao praticamente
certa, e geralmente corresponde a aes com decises favorveis em julgamento final e inapelvel e
pela retirada de aes como resultado da liquidao de pagamentos que tenham sido recebidos ou
como resultado de acordo de compensao com um passivo existente.
Os passivos contingentes decorrem principalmente de processos judiciais e administrativos, inerentes
ao curso normal dos nossos negcios, movidos por terceiros, ex-funcionrios e rgos pblicos em
aes cveis, trabalhistas e de natureza fiscal e previdenciria.
Essas contingncias so avaliadas com base nas melhores estimativas da Administrao e so
classificadas como:
F-34
F-35
F-36
iii.
Aumento de capital do BIC no valor de US$ 652 milhes a ser realizado pelo ITA UNIBANCO
HOLDING ou uma de suas subsidirias;
Incorporao do BIC pelo CorpBanca, com o cancelamento das aes do BIC e a emisso de
novas aes pelo CorpBanca, na proporo estimada de 85.420,07 aes do CorpBanca para
cada 1 ao do BIC, de forma que as participaes no banco resultante da incorporao, que
ser denominado Ita CorpBanca, sejam de 33,58% para o ITA UNIBANCO HOLDING
CONSOLIDADO e de 33,13% para o Corp Group; e
Posterior integrao do Ita BBA Colmbia S.A. s operaes do Ita CorpBanca ou de suas
subsidirias.
F-37
O Ita CorpBanca ser controlado pelo ITA UNIBANCO HOLDING, que assinar um acordo de acionistas
com o Corp Group no ato de fechamento da operao. Esse acordo de acionistas dar ao ITAU UNIBANCO
HOLDING e ao Corp Group o direito de indicarem membros do conselho de administrao do Ita
CorpBanca de acordo com suas participaes no capital social, tendo esse bloco de acionistas a
prerrogativa de eleger a maioria dos membros do conselho de administrao e o ITA UNIBANCO
HOLDING o direito de eleger a maioria desses membros. Os presidentes dos conselhos de administrao
do Ita CorpBanca e de suas subsidirias sero indicados pelo Corp Group e seus vice-presidentes pelo
ITA UNIBANCO HOLDING. Os executivos do Ita CorpBanca e de suas subsidirias sero propostos pelo
ITA UNIBANCO HOLDING e ratificados pelo conselho de administrao do Ita CorpBanca. O acordo de
acionistas tambm prever o direito do Corp Group de aprovar, em conjunto com o ITA UNIBANCO
HOLDING, determinadas matrias estratgicas do Ita CorpBanca e conter disposies sobre a
transferncia de aes entre ITA UNIBANCO HOLDING e Corp Group e terceiros.
Foram obtidas as aprovaes da fuso pelos acionistas do CorpBanca e do BIC e por todas as autoridades
regulatrias competentes no Chile, Brasil, Colmbia e Panam. Contudo, conforme previso do aditamento
ao Transaction Agreement, celebrado em 02 de junho de 2015, as partes pactuaram que o fechamento da
operao ocorrer at 2 de maio de 2016, quando estaro em condies plenas para o processo de
reorganizao societria.
Estima-se que a referida operao no acarrete efeitos contbeis relevantes nos resultados do ITA
UNIBANCO HOLDING, que consolidar o Ita CorpBanca aps o fechamento da operao.
MasterCard Brasil Solues de Pagamento Ltda.
Em 13 de maro de 2015, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Ita Unibanco S.A.
assinou contrato com a MasterCard Brasil Solues de Pagamento Ltda. para criar uma aliana no mercado
de solues de pagamento no Brasil.
Os objetivos da operao so (a) ampliar os negcios de emisso e adquirncia, principalmente
relacionados nova rede de solues de pagamento; (b) ter acesso a novas tecnologias de solues de
pagamento; (c) obter importantes ganhos de escala e eficincia; e (d) beneficiar-se da expertise da
MasterCard na gesto de bandeiras de solues de pagamento.
A eficcia desta Aliana est sujeita satisfao de algumas condies precedentes, incluindo a aprovao
das autoridades regulatrias competentes.
MaxiPago
Em 03 de setembro de 2014, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Redecard S.A.
(Rede) assinou contrato de compra e venda de aes com os controladores da MaxiPago Servios de
Internet S.A., uma empresa de gateway dispositivos de interconexes de rede de pagamento eletrnico
mvel.
Na mesma data houve a subscrio e integralizao de 13.336 aes (33,33%) e aquisio de 24.174
aes (41,67%), fazendo com que a Rede seja detentora de 43.510 aes ordinrias, que representa 75%
do capital social total e votante da MaxiPago.
Aps o cumprimento das condies precedentes e aprovao das autoridades regulatrias competentes, o
fechamento da operao ocorreu em 08 de janeiro de 2015.
O diferencial entre o valor pago e os ativos lquidos a valor justo resultou no reconhecimento de um gio por
expectativa de rentabilidade futura.
Preo de Compra
(-) Valor Justo
Identificados
(=) gio
dos
Ativos
15
(4)
Passivos
11
Em linha com a tendncia mundial de melhores prticas, o acordo prev que, em aproximadamente 4 anos,
as Partes devero substituir parte de suas redes externas de Terminais de AutoAtendimento (TAA) pela
Rede Banco24Horas, gerando eficincia, maior qualidade e capilaridade de atendimento a seus clientes.
Alm das Partes, cerca de outros 40 bancos so clientes da TECBAN.
Aps o cumprimento das condies precedentes e aprovao das autoridades regulatrias competentes, o
fechamento da operao ocorreu em 14 de novembro de 2014.
Aes
%
Participaes
Atual
Anterior
974.021.768
25,94%
935.995.448
24,93%
Aes
%
Atual
MCC Securities
MCC Corredora
6.000.000
2.046
100%
100%
Anterior
MCC Securities
MCC Corredora
3.000.001
1.024
50%
50,05%
Com esta operao, o ITA UNIBANCO HOLDING confirma sua relevante participao no mercado de
Private Banking do Chile, passando a consolidar integralmente a MCC Securities e a MCC Corredora de
Bolsa em suas Demonstraes Contbeis a partir de 31 de agosto de 2014, data do fechamento da
operao.
O diferencial entre o valor pago e os ativos lquidos a valor justo resultou no reconhecimento de um gio por
expectativa de rentabilidade futura e de ativos intangveis.
Preo de Compra
(-) Valor Justo
Identificados
(-) Marca
(=) gio
Em milhes de US$
dos
Ativos
77
(13)
Passivos
(2)
62
Preo de Compra
(-) Valor Justo dos Ativos e Passivos Identificados
(=) gio
88
(65)
23
Em milhes de US$
Preo de Compra
(-) Ativos Intangveis Amortizveis
(=) gio
26
(1)
25
Credicard
Em 14 de maio de 2013, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Banco Itaucard S.A.,
assinou contrato de compra e venda de aes e quotas com o Banco Citibank, para aquisio do Banco
Citicard S.A. e da Citifinancial Promotora de Vendas Ltda., incluindo a marca Credicard, pelo valor de R$
2.948. Estas entidades eram responsveis pela oferta e distribuio de produtos e servios financeiros da
marca Credicard, principalmente emprstimos pessoais e cartes de crdito.
Aps o cumprimento das condies precedentes e aprovao das autoridades regulatrias competentes, o
fechamento da operao ocorreu em 20 de dezembro de 2013.
Em funo desta operao, o ITA UNIBANCO HOLDING consolidou integralmente o Banco Citicard e a
Citifinancial Promotora de Vendas em suas Demonstraes Contbeis a partir de dezembro de 2013. Em 31
de agosto de 2014 o Banco Citicard foi incorporado pelo Banco Itaucard S.A.
O diferencial entre o valor pago e os ativos lquidos a valor justo resultou no reconhecimento de um gio por
expectativa de rentabilidade futura e de ativos intangveis.
Preo de Compra
(-) Valor Justo dos Ativos
Identificados
(-) Marca
(+) Passivo Fiscal Diferido
(=) gio
2.948
(1.069)
Passivos
(27)
11
1.863
F-40
b) Parcerias e Associaes
Associao com o Banco BMG S.A.
Em 09 de julho de 2012 o ITA UNIBANCO HOLDING assinou contrato de Associao com o Banco BMG
S.A. (BMG) visando oferta, distribuio e comercializao de crditos consignados por meio da
constituio de instituio financeira, o Banco Ita BMG Consignado S.A., no qual o ITA UNIBANCO
HOLDING detinha o controle com participao de 70% no capital social total e votante e o BMG os 30%
remanescentes. O capital social subscrito pelos acionistas foi de R$ 1.000 na proporo de cada
participao.
O ITA UNIBANCO HOLDING contribuiu com sua capacidade econmico-financeira, experincia
administrativa e de controles e o BMG contribuiu com sua competncia comercial e operacional, alm da
plataforma tecnolgica necessria ao desenvolvimento das atividades.
Aps o cumprimento das condies precedentes e aprovao das autoridades regulatrias competentes, o
fechamento da operao ocorreu em 07 de janeiro de 2013.
Em 29 de abril de 2014, foi assinado acordo que estabelece a unificao dos negcios de crdito
consignado concentrando as operaes no Ita BMG Consignado. A partir de 25 de julho de 2014 e durante
o prazo da associao, o Ita BMG Consignado o veculo exclusivo do BMG para a oferta de crditos
consignados no territrio brasileiro, observadas algumas excees.
Em contrapartida dessa unificao dos negcios, em 25 de julho de 2014 o BMG realizou um aumento de
capital do Ita BMG Consignado, no montante de R$ 181 e, com isto, o ITA UNIBANCO HOLDING passou
a deter 60% de participao no capital social total e votante e o BMG passou a deter os 40%
remanescentes. A possibilidade desta unificao j era prevista inicialmente.
A referida operao no acarretou efeitos contbeis relevantes e o ITA UNIBANCO HOLDING continuou a
consolidar o Ita BMG Consignado em suas Demonstraes Contbeis.
Fiat Group Automobiles S.p.A. e Fiat Automveis S.A.
Em 20 de agosto de 2013, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Ita Unibanco S.A.
renovou o acordo de cooperao comercial que mantm com a Fiat Group Automobiles S.p.A. e Fiat
Automveis S.A. Esse acordo prev a exclusividade para a oferta de financiamentos em campanhas
promocionais da montadora Fiat para venda de automveis zero quilmetro e o uso exclusivo da marca Fiat
em atividades relacionadas ao financiamento de veculos.
A operao no acarretou efeitos contbeis relevantes nas Demonstraes Contbeis do ITA UNIBANCO
HOLDING.
F-41
c) Alienaes
Operao de Seguros de Grandes Riscos
Em 04 de julho de 2014, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Ita Unibanco S.A.,
assinou contrato de compra e venda de aes com a ACE Ina International Holdings Ltd. (ACE), em que se
comprometeu a alienar a totalidade de suas participaes na Ita Seguros Solues Corporativas S.A.
(ISSC).
A ISSC detinha as operaes de seguros de grandes riscos do ITA UNIBANCO HOLDING, cujos clientes
eram mdias e grandes empresas com aplices de valores elevados segurados.
Aps o cumprimento das condies precedentes e aprovao das autoridades regulatrias competentes, a
ACE pagou R$ 1,5 bilho ao ITA UNIBANCO HOLDING e s suas subsidirias, por meio da ISSC. Em 31
de outubro de 2014, a ISSC efetuou a transferncia das aes mediante a liquidao financeira por parte da
ACE, com atualizao do preo da operao considerando a posio do patrimnio lquido na data do
fechamento da operao, no valor de R$ 379.
Esta transao est associada estratgia do ITA UNIBANCO HOLDING de comercializao de seguros
massificados, tipicamente relacionados ao varejo bancrio.
As operaes de seguros de grandes riscos do ITA UNIBANCO HOLDING estavam classificadas dentro
do segmento Banco Varejo nas Demonstraes Contbeis.
Via Varejo
Em 01 de outubro de 2014, o ITA UNIBANCO HOLDING, por meio de sua subsidiria Ita Seguros S.A.,
recebeu da Via Varejo o valor de R$ 584 em funo da resciso antecipada dos acordos operacionais
relativos oferta de seguro garantia estendida nas lojas do Ponto Frio e Casas Bahia. O Valor recebido se
refere substancialmente restituio dos valores desembolsados nos termos contratuais, devidamente
corrigidos.
A operao no acarretou efeitos contbeis relevantes nas Demonstraes Contbeis do ITA UNIBANCO
HOLDING.
F-42
Disponibilidades
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no Mercado Aberto
Total
31/12/2014
17.527
13.939
93.852
125.318
No Remunerados
Remunerados
Total
31/12/2014
3.392
59.714
63.106
Circulante
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no Mercado Aberto (*)
Total
29.769
254.404
284.173
31/12/2015
No
Circulante
756
756
Total
30.525
254.404
284.929
Circulante
22.135
208.918
231.053
31/12/2014
No
Circulante
946
946
Total
23.081
208.918
231.999
(*) O montante de R$ 9.461 (R$ 5.945 em 31/12/2014) est dado em garantia de operaes na BM&FBOVESPA S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros e
BACEN e R$ 152.551 (R$ 88.716 em 31/12/2014) em garantia de operaes com compromisso de recompra, em conformidade com as polticas descritas na Nota
2.4f.
F-43
Nota 7 - Ativos Financeiros Mantidos para Negociao e Designados a Valor Justo Atravs do Resultado
a) Os Ativos Financeiros Mantidos para Negociao contabilizados pelo seu valor justo so apresentados na tabela a seguir:
Custo
Fundos de Investimento
Ttulos Pblicos do Governo Brasileiro (1a)
Ttulos da Dvida Externa do Governo Brasileiro (1b)
Ttulos Pblicos - Outros Pases (1c)
Argentina
Chile
Colmbia
Estados Unidos
Mxico
Paraguai
Uruguai
Outros
Ttulos de Dvida de Empresas (1d)
Aes Negociveis
Certificado de Depsito Bancrio
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Euro Bonds e Assemelhados
Letras Financeiras
Notas Promissrias
Outros
Total (2)
1.110
117.848
4.672
1.140
682
36
77
132
3
68
40
102
40.659
2.231
2.583
4.460
1.015
30.367
3
165.429
31/12/2015
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos
no Resultado
(59)
(795)
(241)
9
14
(5)
(32)
(70)
62
(24)
(1.118)
Valor
Justo
Custo
1.051
117.053
4.431
1.149
696
36
72
132
3
68
40
102
40.627
2.161
2.583
4.522
991
30.367
3
164.311
870
86.796
1.894
1.502
594
132
85
447
3
128
41
72
42.207
2.383
3.281
1
4.203
1.049
30.711
577
2
133.269
31/12/2014
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos
no Resultado
(403)
20
38
34
3
1
20
(32)
40
12
(325)
Valor
Justo
870
86.393
1.914
1.540
628
132
88
448
3
128
41
72
42.227
2.351
3.281
1
4.243
1.061
30.711
577
2
132.944
(1) Os Ativos Financeiros Mantidos para Negociao dados em Garantias de Operaes de Captaes de Instituies Financeira e Clientes eram: a) R$7.384 (R$ 36.544 em 31/12/2014), b) R$ 3.541 (R$ 531 em 31/12/2014), c ) R$ 68 (R$
249 em 31/12/2014) e d) R$ 15 (R$ 42 em 31/12/2014), totalizando R$ 11.008 (R$ 37.366 em 31/12/2014);
(2) No perodo, no foram realizadas reclassificaes de Ativos Financeiros Mantidos para Negociao para outras categorias de ativos financeiros.
F-44
O custo e o valor justo, por vencimento dos Ativos Financeiros Mantidos para Negociao foram os seguintes:
Circulante
Sem vencimento
At um ano
No Circulante
De um a cinco anos
De cinco a dez anos
Aps dez anos
Total
31/12/2015
Valor
Custo
Justo
36.045
35.934
3.341
3.212
32.704
32.722
129.384
128.377
57.923
57.700
66.148
65.437
5.313
5.240
165.429
164.311
31/12/2014
Valor
Custo
Justo
53.436
53.451
3.253
3.220
50.183
50.231
79.833
79.493
57.278
57.074
16.400
16.279
6.155
6.140
133.269
132.944
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao incluem ativos de fundos exclusivos de propriedade da Ita Vida e Previdncia
S.A., com um valor justo de R$ 117.128 (R$ 97.184 em 31/12/2014). O retorno de tais ativos (positivo ou negativo) transferido
na sua totalidade para clientes de planos PGBL e VGBL, cujas contribuies (lquidas de taxas) so usadas por nossa
subsidiria para comprar cotas de tais fundos de investimento.
b) Os Ativos Financeiros designados a Valor Justo atravs do resultado so apresentados na tabela a seguir:
Custo
31/12/2015
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos no
Resultado
Valor
Justo
493
13
506
143
(7)
136
Total
636
642
31/12/2014
Custo
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos no
Resultado
Valor
Justo
601
25
626
109
(2)
107
Total
710
23
733
O custo e o valor justo, por vencimento dos Ativos Financeiros designados a Valor Justo atravs do resultado foram os
seguintes:
Circulante
At um ano
No Circulante
De um a cinco anos
31/12/2015
Valor
Custo
Justo
636
642
636
642
F-45
31/12/2014
Valor
Custo
Justo
468
493
468
493
242
240
242
240
Nota 8 Derivativos
O ITA UNIBANCO HOLDING negocia instrumentos financeiros derivativos com diversas contrapartes para
administrar suas exposies globais e para auxiliar seus clientes a administrar suas prprias exposies.
Futuros - Contratos futuros de taxa de juros e de moedas estrangeiras so compromissos para comprar ou
vender um instrumento financeiro em uma data futura a um preo ou rendimento contratado, e podem ser
liquidados em dinheiro ou por entrega. O valor nominal representa o valor de face do instrumento relacionado.
Contratos futuros de mercadorias ou instrumentos financeiros so compromissos para comprar ou vender
mercadorias (principalmente ouro, caf e suco de laranja) em uma data futura, por um preo contratado, que
so liquidados em dinheiro. O valor referencial representa a quantidade dessas mercadorias multiplicada pelo
preo futuro na data do contrato. Para todos os instrumentos so efetuadas liquidaes dirias dos movimentos
de preos.
Termo - Contratos a termo de juros so contratos para efetuar troca de pagamentos em uma data futura
especificada, com base na flutuao em mercado da taxa de juros entre a data da negociao e a data da
liquidao do contrato. Contratos a termo de cmbio representam contratos para a troca da moeda de um pas
pela de outro, por um preo contratado em uma data de liquidao futura acordada. Contratos a termo de
instrumentos financeiros so compromissos para comprar ou vender um instrumento financeiro em uma data
futura, a um preo contratado e so liquidados em dinheiro.
Swaps - Contratos de swaps de taxa de juros e de cmbio so compromissos para liquidar em dinheiro em
uma data ou datas futuras, o diferencial entre dois ndices financeiros especificados (duas taxas de juros
diferentes em uma nica moeda ou duas taxas diferentes cada uma delas em moeda diferente) aplicado sobre
um valor referencial de principal. Os contratos de swap apresentados na tabela abaixo em Outros
correspondem, principalmente, a contratos de swaps de ndices de inflao.
Opes - Contratos de opo do ao comprador, mediante o pagamento de um prmio, o direito, mas no a
obrigao, de comprar ou vender um instrumento financeiro dentro de um prazo limitado inclusive um fluxo de
juros, moedas estrangeiras, mercadorias ou instrumentos financeiros, a um preo contratado que tambm pode
ser liquidado em dinheiro, com base no diferencial entre ndices especficos.
Derivativos de Crdito - So instrumentos financeiros cujo valor deriva do risco de crdito associado dvida
emitida por um terceiro (entidade de referncia) e permite que uma entidade (comprador da proteo) transfira
esse risco a uma contraparte (vendedor da proteo). O vendedor da proteo obrigado a realizar
pagamentos com base no contrato quando a entidade de referncia sofrer um evento de crdito, tal como
falncia, inadimplncia ou reestruturao da dvida. O vendedor da proteo recebe um prmio pela proteo,
mas por outro lado recebe o risco de que o instrumento subjacente referenciado no contrato sofra um evento
de crdito e tenha que fazer um pagamento ao comprador da proteo que pode chegar ao valor referencial do
derivativo de crdito.
O valor total das margens dadas em garantia pelo ITA UNIBANCO HOLDING era de R$ 7.757 (R$ 3.826 em
31/12/2014) e estava basicamente composto por ttulos pblicos.
F-46
31/12/2015
589.451
189.037
316
60.485
88.411
34.228
5.508
89
400.414
158
73.466
190.855
129.357
6.260
318
327.834
4
134.426
60.888
14.668
11.491
106.316
25
16
336.682
15
100.826
37.889
33.944
11.195
152.593
64
156
285.405
61.880
481
5.505
5.116
44.802
6
5.872
98
85.099
159
27.824
12.347
36.526
179
8.015
49
58.929
249
5.418
5.146
42.750
112
5.156
98
79.497
290
30.277
7.694
33.751
22
7.414
49
Custo Amortizado
Ganhos / (Perdas)
Valor Justo
31/12/2015
31/12/2015
31/12/2015
(71)
702
702
(40)
40
(773)
(754)
60
(79)
(8.848)
4.764
(18)
426
3.068
377
911
(13.612)
(2.316)
(233)
(6.084)
(155)
(4.795)
(29)
136
2.288
25
66
15
2.073
101
8
1.481
9
133
16
1.024
8
291
(2.020)
(6)
(66)
(21)
(1.864)
(55)
(8)
(1.613)
(22)
(158)
(10)
(1.147)
(1)
(275)
-
F-47
600
624
(6)
1
629
(24)
8
(32)
1.664
4.383
1.050
818
1.234
143
1.138
(2.719)
(311)
(1.167)
(756)
(560)
70
5
(336)
1.661
(11)
(25)
6
1.474
208
9
153
12
16
(16)
(557)
(1)
698
1
(2.141)
21
(30)
(1.902)
(221)
(9)
(9)
(39)
(23)
10
740
(696)
(1)
529
1.326
696
(39)
669
(797)
(746)
60
(111)
(7.184)
9.147
1.032
1.244
4.302
520
2.049
(16.331)
(2.627)
(1.400)
(6.840)
(715)
(4.725)
(24)
(200)
3.949
14
41
21
3.547
309
17
1.634
21
149
467
7
989
1
(4.161)
(6)
(45)
(51)
(3.766)
(276)
(17)
(1.622)
(61)
(181)
(407)
(1)
(971)
(1)
Conta de
Compensao
Valor Referencial
Contratos a Termo
Compras a Receber
Moeda Estrangeira
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Obrigaes por Compra a Pagar
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Vendas a Receber
Mercado Interfinanceiro
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Obrigaes por Venda a Entregar
Mercado Interfinanceiro
Moeda Estrangeira
Ps-Fixados
Prefixados
Derivativos de Crdito
Posio Ativa
Moeda Estrangeira
Ttulos
Outros
Posio Passiva
Moeda Estrangeira
Prefixados
Ttulos
Outros
Forwards
Posio Ativa
Commodities
ndices
Moeda Estrangeira
Posio Passiva
Commodities
ndices
Moeda Estrangeira
Ttulos
Verificao de Swap
Posio Ativa
Mercado Interfinanceiro
Moeda Estrangeira
Posio Passiva - Moeda Estrangeira
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Posio Ativa
Moeda Estrangeira
Prefixados
Ttulos
Outros
Posio Passiva
Moeda Estrangeira
Ttulos
Outros
0 - 30
152.087
10.654
93.587
6.591
43.651
1.550
Custo Amortizado
31/12/2015
40.227
516
354
154
8
23.208
20.697
164
153
2.194
16.503
16.503
12.662
4.605
3.625
788
192
8.057
4.360
547
2.763
387
148.477
71.227
419
22
70.786
77.250
152
77
77.020
1
2.817
1.697
591
1.106
1.120
16.651
15.508
10.468
1.464
3.113
463
1.143
283
743
117
Ativo
Passivo
Total
31/12/2015
2.253
636
1
353
273
9
(508)
(353)
(154)
(1)
2.448
164
157
2.127
(323)
(2)
(164)
(157)
58
353
353
(295)
(290)
(6)
1
203
3.285
47
1
3.237
(3.082)
(13)
(3)
(3.066)
(330)
199
199
(529)
117
2.964
2.883
71
10
(2.847)
(2.847)
18.347
(24.829)
(6.482)
31 - 180
138.545
39.702
123.391
22.349
1.436
70.688
3.254
181 - 365
74.365
46.157
40.860
10.118
428
23.365
502
F-48
Ganhos / (Perdas)
31/12/2015
-
80
82
73
9
(2)
(3)
1
(319)
261
212
45
4
(580)
(267)
(3)
(275)
(35)
85
145
145
(60)
2
(62)
140
156
156
(16)
252
967
588
63
279
37
(715)
(687)
(25)
(3)
8.408
(6.242)
2.166
Acima de 365
224.454
226.557
27.567
1.169
10.798
10.773
1.697
11.345
Valor Justo
31/12/2015
2.333
636
1
353
273
9
(508)
(353)
(154)
(1)
2.530
73
164
157
2.136
(325)
(3)
(2)
(163)
(157)
(261)
614
565
45
4
(875)
(557)
(9)
(274)
(35)
288
3.430
47
1
3.382
(3.142)
(11)
(3)
(3.128)
(190)
355
355
(545)
369
3.931
3.471
134
289
37
(3.562)
(3.534)
(25)
(3)
26.755
(31.071)
(4.316)
31/12/2015
589.451
323.070
285.405
40.227
12.662
148.477
1.697
16.651
31/12/2014
331.022
97.931
157
43.126
29.994
17.797
41
6.811
5
233.091
341
19.289
82.595
123.068
7.798
270.219
103.921
68.534
12.057
3.763
81.917
16
11
275.351
25
72.197
51.284
24.796
5.665
121.048
88
248
503.836
88.641
614
35.438
12.430
36.918
8
2
3.153
78
142.059
176
77.500
23.359
30.936
163
114
9.778
33
88.218
433
38.388
7.380
34.500
68
7.371
78
184.918
328
123.694
20.849
30.937
3
9.074
33
Custo Amortizado
Ganhos / (Perdas)
31/12/2014
31/12/2014
(375)
(694)
(624)
49
(119)
319
311
(117)
125
(5.132)
4.011
588
345
1.323
115
1.640
(9.143)
(2.510)
(71)
(2.359)
(74)
(4.065)
(41)
(23)
(93)
1.120
17
102
48
898
49
6
1.049
6
163
44
625
1
5
205
(1.136)
(8)
(73)
(33)
(990)
(26)
(6)
(1.126)
(18)
(92)
(24)
(801)
(191)
-
Valor Justo
21
48
(9)
57
(27)
5
1
(33)
414
805
137
456
70
77
65
(391)
39
(601)
155
(129)
131
12
2
(92)
853
(2)
(22)
34
566
268
9
(150)
7
(1)
(42)
(419)
(1)
305
1
(910)
(1)
(15)
(31)
(579)
(275)
(9)
115
(25)
(90)
23
506
(298)
(1)
F-49
31/12/2014
(354)
(646)
(633)
49
(62)
292
316
(116)
92
(4.718)
4.816
725
801
1.393
192
1.705
(9.534)
(2.471)
(672)
(2.204)
(203)
(3.934)
(29)
(21)
(185)
1.973
15
80
82
1.464
317
15
899
13
162
2
206
5
510
1
(2.046)
(9)
(88)
(64)
(1.569)
(301)
(15)
(1.011)
(43)
(182)
(1)
(295)
(489)
(1)
Conta de
Compensao
Valor Referencial
31/12/2014
7.939
162
66
94
2
2.201
122
386
1.693
5.576
5.576
11.161
6.804
1.806
3.932
826
240
4.357
1.790
563
1.935
69
101.874
54.432
182
54.212
38
47.442
152
47.290
2.537
1.618
710
908
919
11.276
6.817
2.647
628
3.454
88
4.459
3.474
766
219
Ativo
Passivo
Total
Contratos a Termo
Compras a Receber
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Obrigaes por Compra a Pagar
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Vendas a Receber
Ps-Fixados
Prefixados
Ttulos
Obrigaes por Venda a Entregar
Mercado Interfinanceiro
Ps-Fixados
Prefixados
Derivativos de Crdito
Posio Ativa
Moeda Estrangeira
Prefixados
Ttulos
Outros
Posio Passiva
Moeda Estrangeira
Prefixados
Ttulos
Outros
Forwards
Posio Ativa
Commodities
Moeda Estrangeira
Ttulos
Posio Passiva
Commodities
Moeda Estrangeira
Ttulos
Verificao de Swap
Posio Ativa
Mercado Interfinanceiro
Moeda Estrangeira
Posio Passiva - Moeda Estrangeira
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Posio Ativa
Moeda Estrangeira
Prefixados
Ttulos
Outros
Posio Passiva
Moeda Estrangeira
Ttulos
Outros
0 - 30
26.358
13.374
231.624
2.325
291
36.297
171
31 - 180
119.027
72.365
203.454
4.455
2.757
42.057
868
Custo Amortizado
31/12/2014
1.723
163
65
96
2
(162)
(65)
(95)
(2)
2.231
124
462
1.645
(509)
(124)
(385)
25
178
118
59
1
(153)
(110)
(31)
(12)
336
2.078
14
2.061
3
(1.742)
(24)
(1.717)
(1)
(209)
(209)
109
1.504
1.399
42
63
(1.395)
(1.395)
12.334
(15.950)
(3.616)
181 - 365
47.279
22.292
52.421
838
500
16.510
277
1.785
F-50
Ganhos / (Perdas)
31/12/2014
(11)
1
1
(1)
(1)
(11)
(8)
(2)
(1)
(82)
(56)
(68)
(28)
34
6
(26)
57
19
(101)
(1)
77
28
1
27
49
6
43
73
93
93
(20)
22
249
183
(26)
91
1
(227)
(209)
(14)
(4)
1.822
(1.400)
422
Acima de 365
138.358
158.177
16.337
321
7.613
7.010
1.341
8.452
Valor Justo
31/12/2014
1.712
164
66
96
2
(162)
(65)
(95)
(2)
2.230
124
462
1.644
(520)
(8)
(126)
(386)
(57)
122
50
31
35
6
(179)
(53)
(12)
(113)
(1)
413
2.106
15
2.088
3
(1.693)
(18)
(1.674)
(1)
(136)
93
93
(229)
131
1.753
1.582
16
154
1
(1.622)
(1.604)
(14)
(4)
14.156
(17.350)
(3.194)
31/12/2014
331.022
266.208
503.836
7.939
11.161
101.874
1.618
11.276
Valor Justo
Ativo
Contrato de Futuros - BM&FBovespa
Contratos de Swaps - Ajuste a Receber
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos de Opes
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos a Termo
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Derivativos de Crdito - Instituies Financeiras
Forwards
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Verificao de Swap - Empresas
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Empresas
Instituies Financeiras
Total (*)
% por prazo de vencimento
529
9.147
662
5.127
2.826
532
5.583
2.597
1.278
1.697
11
3.166
2.218
530
418
614
3.430
47
1.453
1.927
3
355
3.931
415
3.516
26.755
%
2,0
34,2
2,5
19,1
10,6
2,0
20,8
9,7
4,8
6,3
0,0
11,9
8,3
2,0
1,6
2,3
12,8
0,2
5,4
7,2
0,0
1,3
14,7
1,6
13,1
100,0
0-30
dias
639
666
17
627
21
1
2.413
2.074
118
221
1.204
368
418
418
1.030
3
177
850
88
3
85
6.040
22,6
31-90
dias
31/12/2015
91-180
dias
(155)
224
13
29
177
5
676
228
147
300
1
1.417
1.313
104
794
19
327
447
1
1.269
13
1.256
4.225
15,8
(18)
403
25
46
325
7
609
140
131
337
1
538
530
8
2
526
7
288
230
1
867
14
853
2.927
10,9
(*) Do total da carteira ativa de Instrumentos Financeiros Derivativos, R$ 15.845 referem-se ao circulante e R$ 10.910 ao no circulante.
F-51
181-365
dias
(49)
1.513
104
1.037
329
43
715
113
194
399
9
6
6
2
434
18
294
121
1
32
14
18
2.653
9,9
366-720
dias
76
1.935
126
838
657
314
692
31
412
249
1
1
26
233
135
98
355
112
74
38
3.430
12,8
Acima de 720
dias
36
4.406
377
2.550
1.317
162
478
11
276
191
584
413
232
181
1.563
297
1.266
7.480
28,0
Valor Justo
Ativo
Contratos de Swaps - Ajuste a Receber
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos de Opes
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos a Termo
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Derivativos de Crdito - Instituies Financeiras
Forwards
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Verificao de Swap - Empresas
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Empresas
Instituies Financeiras
Total (*)
% por prazo de vencimento
4.816
109
2.961
1.354
392
2.872
647
613
1.611
1
2.394
1.646
406
342
122
2.106
914
1.190
2
93
1.753
211
1.542
14.156
%
34,0
0,8
20,8
9,6
2,8
20,2
4,5
4,3
11,4
16,9
11,6
2,9
2,4
0,9
14,9
6,5
8,4
0,7
12,4
1,5
10,9
100,0
0-30
dias
448
1
278
165
4
481
140
37
304
846
163
341
342
631
101
530
2
1
1
2.408
17,0
31-90
dias
31/12/2014
91-180
dias
150
22
62
53
13
738
246
45
447
832
796
36
519
280
237
2
16
3
13
2.255
15,9
429
12
186
38
193
384
72
56
255
1
714
685
29
1
287
152
135
3
3
1.818
12,8
(*) Do total da carteira ativa de Instrumentos Financeiros Derivativos, R$ 8.719 referem-se ao circulante e R$ 5.437 ao no circulante.
F-52
181-365
dias
233
8
125
75
25
598
165
143
290
2
2
6
406
195
211
7
986
10
976
2.238
15,8
366-720
dias
643
11
461
128
43
308
23
140
145
8
149
94
55
69
59
10
1.177
8,3
Acima de 720
dias
2.913
55
1.849
895
114
363
1
192
170
107
114
92
22
86
677
135
542
4.260
30,1
31/12/2015
Valor Justo
Passivo
Contratos de Swaps - Ajuste a Pagar
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos de Opes
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos a Termo
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Derivativos de Crdito - Instituies Financeiras
Forwards
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Verificao de Swap - Empresas
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Empresas
Instituies Financeiras
Total (*)
% por prazo de vencimento
(16.331)
(1.107)
(5.912)
(3.530)
(5.782)
(5.783)
(2.365)
(661)
(2.748)
(9)
(833)
(5)
(411)
(417)
(875)
(3.142)
(41)
(1.948)
(1.151)
(2)
(545)
(3.562)
(817)
(2.745)
(31.071)
%
52,6
3,6
19,0
11,4
18,6
18,6
7,6
2,1
8,8
0,1
2,6
0,0
1,3
1,3
2,8
10,1
0,1
6,3
3,7
0,0
1,8
11,5
2,6
8,9
100,0
0 - 30 dias
(783)
(9)
(703)
(60)
(11)
(1.460)
(1.112)
(71)
(277)
(828)
(411)
(417)
(692)
(8)
(260)
(424)
(87)
(1)
(86)
(3.850)
12,4
31 - 90 dias
(481)
(10)
(422)
(21)
(28)
(1.285)
(565)
(45)
(674)
(1)
(4)
(4)
(9)
(727)
(10)
(478)
(238)
(1)
(1.267)
(3)
(1.264)
(3.773)
12,1
(*) Do total da carteira passiva de Instrumentos Financeiros Derivativos, R$ (14.507) referem-se ao circulante e R$ (16.564) ao no circulante.
91 - 180 dias
(989)
(35)
(279)
(662)
(13)
(895)
(510)
(63)
(321)
(1)
(1)
(1)
(9)
(785)
(10)
(565)
(210)
(857)
(6)
(851)
(3.536)
11,4
F-53
(2.618)
(340)
(1.339)
(284)
(655)
(805)
(40)
(144)
(620)
(1)
(105)
(233)
(179)
(54)
(335)
(8)
(8)
(4.104)
13,2
Acima de 720
dias
(9.562)
(568)
(2.216)
(1.859)
(4.919)
(493)
(8)
(188)
(296)
(1)
(747)
(124)
(110)
(14)
(210)
(1.324)
(795)
(529)
(12.460)
40,1
31/12/2014
Valor Justo
Passivo
Contrato de Futuros - BM&FBOVESPA
Contratos de Swaps - Ajuste a Pagar
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos de Opes
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Contratos a Termo
BM&FBOVESPA
Empresas
Instituies Financeiras
Derivativos de Crdito
Empresas
Instituies Financeiras
Forwards
Empresas
Instituies Financeiras
Pessoas Fsicas
Verificao de Swap - Empresas
Outros Instrumentos Financeiros Derivativos
Empresas
Instituies Financeiras
Total (*)
% por prazo de vencimento
(354)
2,0
(9.534)
55,0
(367)
2,1
(3.825)
22,1
(1.552)
9,0
(3.790)
21,8
(3.057)
17,6
(545)
3,1
(378)
2,2
(2.133)
12,3
(1)
(682)
4,0
(8)
0,1
(332)
1,9
(342)
2,0
(179)
1,1
(13)
0,1
(166)
1,0
(1.693)
9,7
(867)
5,0
(823)
4,7
(3)
(229)
1,3
(1.622)
9,3
(278)
1,6
(1.344)
7,7
(17.350) 100,0
0 - 30 dias
29
(241)
(2)
(209)
(27)
(3)
(431)
(121)
(9)
(300)
(1)
(681)
(7)
(332)
(342)
(404)
(146)
(258)
(1.728)
10,0
31 - 90 dias
150
(335)
(20)
(247)
(40)
(28)
(761)
(194)
(27)
(540)
(1)
(1)
(1)
(1)
(472)
(272)
(199)
(1)
(1.420)
8,2
(*) Do total da carteira passiva de Instrumentos Financeiros Derivativos, R$ (7.813) referem-se ao circulante e R$ (9.537) ao no circulante.
91 - 180 dias
(192)
(706)
(144)
(355)
(47)
(160)
(534)
(127)
(19)
(388)
(352)
(139)
(211)
(2)
(1)
(1)
(1.785)
10,3
F-54
(63)
(778)
(15)
(520)
(155)
(88)
(353)
(43)
(100)
(210)
(39)
(39)
(78)
(62)
(16)
(17)
(7)
(10)
(1.328)
7,7
Acima de 720
dias
(71)
(6.754)
(178)
(1.958)
(1.122)
(3.496)
(420)
(168)
(252)
(125)
(125)
(44)
(34)
(10)
(193)
(602)
(268)
(334)
(8.209)
47,3
Por Instrumento
CDS
Total por Instrumento
Por Classificao de Risco
Grau de Investimento
Total por Risco
Por Entidade de Referncia
Entidades Privadas
Total por Entidade
Por Instrumento
CDS
TRS
Total por Instrumento
Por Classificao de Risco
Grau de Investimento
Total por Risco
Por Entidade de Referncia
Entidades Privadas
Total por Entidade
Potencial Mximo de
Pagamentos Futuros, Bruto
31/12/2015
Antes de
De 1 a
1 ano
3 anos
De 3 a
5 anos
Acima de
5 anos
8.799
8.799
1.781
1.781
3.301
3.301
3.717
3.717
8.799
8.799
1.781
1.781
3.301
3.301
3.717
3.717
8.799
8.799
1.781
1.781
3.301
3.301
3.717
3.717
Potencial Mximo de
Pagamentos Futuros, Bruto
31/12/2014
Antes de
De 1 a
1 ano
3 anos
De 3 a
5 anos
Acima de
5 anos
6.829
1.671
8.500
1.578
1.671
3.249
2.341
2.341
2.644
2.644
266
266
8.500
8.500
3.249
3.249
2.341
2.341
2.644
2.644
266
266
8.500
8.500
3.249
3.249
2.341
2.341
2.644
2.644
266
266
O ITA UNIBANCO HOLDING avalia o risco do derivativo de crdito com base nas classificaes de crdito
atribudas entidade de referncia, dado por agncias de classificao de risco independentes. So consideradas
como grau de investimento aquelas entidades cujo risco de crdito classificado como Baa3 ou superior, conforme a
classificao da Moodys, e BBB- ou superior, pela classificao da Standard & Poors e da Fitch Ratings. A perda
potencial mxima que pode ser incorrida com o derivativo de crdito se baseia no valor contratual do derivativo
(notional). O ITA UNIBANCO HOLDING acredita, com base em sua experincia histrica, que o montante de perda
potencial mxima no representa o nvel de perda real. Isso porque, caso ocorra um evento de perda, o montante da
perda potencial mxima dever ser reduzido do valor notional pelo valor recupervel.
F-55
Os derivativos de crdito vendidos no esto cobertos por garantias, sendo que, durante o perodo, O ITA
UNIBANCO HOLDING no incorreu em nenhum evento de perda relativo a qualquer contrato de derivativos de
crdito.
A tabela a seguir apresenta o valor nominal dos derivativos de crdito comprados que possuem valores
subjacentes idnticos queles que o ITA UNIBANCO HOLDING atua como vendedor da proteo.
31/12/2015
Valor Nominal da Proteo
Vendida
CDS
Total
(8.799)
(8.799)
3.863
3.863
Posio Lquida
(4.936)
(4.936)
31/12/2014
Valor Nominal da Proteo
Vendida
CDS
TRS
Total
(6.829)
(1.671)
(8.500)
F-56
Posio Lquida
(4.168)
(1.671)
(5.839)
b) Instrumentos Financeiros sujeitos a compensao, acordos master de compensao executveis e acordos similares
Os quadros a seguir apresentam os ativos e passivos financeiros sujeitos a compensao, acordos master de compensao executveis e acordos similares e a forma como esses ativos e passivos financeiros esto
apresentados nas demonstraes contbeis do ITA UNIBANCO HOLDING. Estes quadros tambm refletem os valores das garantias concedidas ou recebidas em relao aos ativos e passivos financeiros sujeitos
aos mencionados acordos e que no foram apresentados em base lquida, de acordo com o IAS 32.
Ativos financeiros sujeitos a compensao, acordos master de compensao executveis e a acordos similares:
Operaes Compromissadas
Instrumentos Financeiros Derivativos
31/12/2015
Montante relacionado no compensado no Balano
Montante lquido dos
Montante bruto dos
Montante bruto reconhecido de
ativos financeiros
Patrimonial (2)
ativos financeiros
forma lquida no Balano
apresentados no Balano
Instrumentos
Garantias Recebidas em
(1)
Patrimonial
reconhecidos
Patrimonial
Espcie
Financeiros (3)
254.404
(2.569)
254.404
26.755
26.755
(8.150)
-
Operaes Compromissadas
Instrumentos Financeiros Derivativos
31/12/2014
Montante relacionado no compensado no Balano
Montante lquido dos
Montante bruto dos
Montante bruto reconhecido de
ativos financeiros
Patrimonial (2)
ativos financeiros
forma lquida no Balano
apresentados
no
Balano
Instrumentos
Garantias Recebidas em
Patrimonial
reconhecidos (1)
Patrimonial
Espcie
Financeiros (3)
208.918
208.918
15.039
(883)
14.156
(4.059)
-
Total
251.835
18.605
Total
208.918
10.097
Passivos financeiros sujeitos a compensao, acordos master de compensao executveis e a acordos similares:
Operaes Compromissadas
Instrumentos Financeiros Derivativos
31/12/2015
Montante relacionado no compensado no Balano
Montante lquido dos
Montante bruto dos
Montante bruto reconhecido de
passivos financeiros
Patrimonial (2)
passivos financeiros
forma lquida no Balano
apresentados
no
Balano
Instrumentos
Garantias Entregues em
Patrimonial
reconhecidos (1)
Patrimonial
Espcie
Financeiros (3)
336.643
336.643
(22.158)
31.071
31.071
(8.150)
(24)
31/12/2014
Montante relacionado no compensado no Balano
Montante lquido dos
Montante bruto reconhecido de
passivos financeiros
Patrimonial (2)
forma lquida no Balano
apresentados no Balano
Instrumentos
Garantias Entregues em
Patrimonial
Patrimonial
Espcie
Financeiros (3)
288.683
288.683
(14.382)
17.350
17.350
(4.059)
(55)
Total
314.485
22.897
Total
274.301
13.236
Os ativos e passivos financeiros so apresentados de forma lquida no Balano Patrimonial somente quando existe um direito legalmente exequvel de compensar os montantes reconhecidos e existe a inteno de
liquid-los em base lquida, ou realizar os ativos e liquidar os passivos simultaneamente.
Os Instrumentos Financeiros Derivativos e as Operaes Compromissadas no compensados no Balano Patrimonial referem-se a operaes nas quais existem acordos master de compensao ou acordos
similares executveis, mas que no atendem aos critrios de compensao do pargrafo 42 do IAS 32, principalmente porque o ITA UNIBANCO HOLDING no tem a inteno de lquid-los em bases lquidas, ou
realizar os ativos e liquidar os passivos simultaneamente.
F-57
Para avaliar a eficcia e medir a ineficcia dessas estratgias, o ITA UNIBANCO HOLDING adota o mtodo
derivativo hipottico. O mtodo derivativo hipottico baseado em uma comparao da mudana no valor
justo, de um derivativo hipottico, com prazos idnticos aos prazos crticos da obrigao de taxa varivel, e
essa mudana no valor justo do derivativo hipottico considerada uma representao do valor presente da
alterao cumulativa, no fluxo de caixa futuro esperado, da obrigao protegida.
Os relacionamentos de hedge foram designados entre 2008 e 2015. O perodo em que se espera que os
pagamentos de fluxo de caixa esperados ocorram e afetem a demonstrao de resultado so:
F-58
Para proteger as alteraes dos fluxos de caixas futuros, de variao cambial dos investimentos lquidos, em
operaes no exterior, o ITA UNIBANCO HOLDING utiliza contratos de Futuros DDI negociados na
BM&FBOVESPA, Ativos Financeiros e contratos de forward ou contratos de NDF (Non Deliverable Forward)
contratados por nossas subsidirias no exterior.
Nos contratos de Futuro DDI, o ganho (perda) de variao cambial apurado pela diferena entre dois
perodos da cotao de mercado entre Dlar e Real. Nos contratos de forward ou contratos de NDF e Ativos
Financeiros, os ganhos (perdas) das variaes cambiais so apurados pela diferena entre dois perodos da
cotao de mercado entre a moeda funcional e o Dlar.
O ITA UNIBANCO HOLDING aplica o hedge de investimento lquido de operao no exterior como segue:
Proteger o risco de variao no valor do investimento, quando mensurado em Real (moeda funcional da
matriz), decorrente das variaes nas taxas de cmbio entre a moeda funcional do investimento no
exterior e o Real.
Para avaliar a eficcia e medir a ineficcia dessas estratgias, o ITA UNIBANCO HOLDING adota o Dollar
Offset Method. O Dollar Offset Method baseado em uma comparao da variao do valor justo (fluxo de
caixa), do instrumento de hedge, atribuvel s variaes das taxas de cmbio e o ganho (perda) decorrente da
variao entre as taxas de cmbio, sobre o montante do investimento no exterior designado como objeto de
hedge.
Os relacionamentos de hedge foram designados em 2011 e 2012, mas o vencimento dos instrumentos de
hedge ocorrer pela alienao do investimento no exterior, que ser no perodo em se espera que os fluxos de
caixa de variao cambial ocorrero e afetaro a demonstrao do resultado.
Hedge de valor justo
A estratgia de hedge de valor justo do ITA UNIBANCO HOLDING consiste em hedge de exposio
variao no valor justo, em recebimentos e pagamentos de juros relativos a ativos e passivos reconhecidos.
Para proteger a variao no risco de mercado no recebimento e pagamento de juros, o ITA UNIBANCO
HOLDING utiliza contratos de swaps de taxa de juros, relativos a ativos e passivos prefixados denominados em
unidade de fomento e denominados em euros e dlares americanos, emitidos por subsidirias no Chile e
Londres, respectivamente.
Nos contratos de swaps de taxa de juros, o recebimento (pagamento) lquido feito pela diferena entre o
montante computado e multiplicado pela taxa varivel e um montante computado e multiplicado por uma taxa
fixa.
O ITA UNIBANCO HOLDING aplica o hedge de valor justo como segue:
Proteger o risco de variao do valor justo de recebimento de juros resultante das variaes no valor justo
das taxas variveis envolvidas.
Proteger as alteraes no fluxo de caixa de recebimento de juros resultantes de variaes no CDI.
Para avaliar a eficcia e medir a ineficcia das estratgias, o ITA UNIBANCO HOLDING adota os mtodos
percentagem approach e o dollar offset:
O mtodo percentagem approach baseado no clculo da mudana no valor justo da estimativa revisada
da posio coberta (objeto de hedge) atribuvel ao risco protegido versus a mudana no valor justo do
instrumento derivativo de hedge.
O dollar offset method calculado pela diferena entre a variao do valor justo do instrumento de
cobertura e a variao no valor justo do objeto coberto atribudo s alteraes na taxa de juros.
Os relacionamentos de hedge foram designados entre 2012 e 2014, e os vencimentos dos swaps relacionados
ocorrero entre 2016 e 2030. O perodo em que se espera que os recebimentos (pagamentos) dos fluxos de
juros ocorrero e afetaro a demonstrao de resultado mensal.
F-59
A seguir apresentamos os ganhos ou (perdas) das parcelas efetivas e parcelas inefetivas segregadas por Hedge de fluxo
de Caixa, Hedge de Investimento no Exterior e Hedge de Valor Justo.
a) Hedge de Fluxo de Caixa
Instrumentos
de Hedge
31/12/2015
Parcela Efetiva
Acumulada
31/12/2014
Parcela
Inefetiva
2.947
16
Total
2.963
Parcela Efetiva
Acumulada
80
Parcela
Inefetiva
793
66
-
80
45
-
859
45
A parcela efetiva reconhecida no Patrimnio Lquido em Outros Resultados Abrangentes e a parcela inefetiva
reconhecida na Demonstrao de Resultado em Ganho (Perda) lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos.
Para proteger os fluxos de caixa futuro de transaes previstas altamente provveis, oriundas de acordos contratuais
futuros em moeda estrangeira, contra a exposio taxa de cmbio futura, o ITA UNIBANCO HOLDING negociou
contratos de Futuro DDI na BM&FBOVESPA e contratos de NDF (Non Deliverable Forward ), negociados em mercado de
balco. Durante o 2 trimestre de 2015 parte do fluxo destes acordos foi realizado e, desta forma, houve a reclassificao
dos Ajustes de Avaliao Patrimonial e incluso no custo inicial dos ativos relacionados ao Hedge de Transao Prevista
Altamente Provvel.
Em 31/12/2015, o ganho (perda) relativo ao hedge de fluxo de caixa esperado a ser reclassificado de resultado abrangente
para resultado nos prximos 12 meses R$ 452 (R$ (213) em 31/12/2014 e R$ (117) em 31/12/2013).
b) Hedge de Investimento Lquido no Exterior
Instrumentos
de Hedge
Futuro DDI
Forward
NDF
Ativos Financeiros
Total
31/12/2015
Parcela Efetiva
Acumulada
31/12/2014
Parcela
Inefetiva
Parcela Efetiva
Acumulada
Parcela
Inefetiva
(11.728)
669
2.801
46
(6)
44
76
-
(4.641)
297
1.280
(14)
25
22
5
-
(8.212)
114
(3.078)
52
A parcela efetiva reconhecida no Patrimnio Lquido em Outros Resultados Abrangentes e a parcela inefetiva
reconhecida na Demonstrao de Resultado em Ganho (Perda) lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos.
Futuro DDI um contrato de futuro em que os participantes podem negociar o cupom limpo para qualquer prazo entre o
primeiro vencimento do contrato futuro de cupom cambial (DDI) e um vencimento posterior.
NDF (Non Deliverable Forward ), ou Contrato a Termo de Moeda sem Entrega Fsica um derivativo operado em mercado
de balco, que tem como objeto a taxa de cmbio de uma determinada moeda.
c) Hedge de Valor Justo
Instrumentos
de Hedge
31/12/2015
Parcela Efetiva
Acumulada
31/12/2014
Parcela
Inefetiva
Parcela Efetiva
Acumulada
Parcela
Inefetiva
(54)
(60)
Total
(54)
(60)
As parcelas efetiva e inefetiva so reconhecidas na Demonstrao de Resultado em Ganho (Perda) lquido com
Investimentos em Ttulos e Derivativos.
F-60
A tabela abaixo apresenta para cada estratgia o valor nominal e o valor justo dos instrumentos de hedge e o valor contbil do objeto hedge :
31/12/2015
Instrumentos de Hedge
Estratgias
Hedge
Hedge
Hedge
Hedge
Hedge
Valor Nominal
77.905
8.200
1.125
21.927
4.346
781
7.405
121.689
31/12/2014
Instrumentos de Hedge
43
(90)
16
(427)
59
(263)
Objeto de Hedge
Valor Contbil
77.922
8.200
1.125
12.815
4.346
781
7.876
Valor Nominal
53.198
1.044
5.578
81
14.764
2.612
531
-
(662)
113.065
77.808
31/12/2015
3-4 anos
6.460
898
-
4-5 anos
1.402
88
-
5-10 anos
2.755
447
-
Valor Justo
Valor Justo
Objeto de Hedge
Valor Contbil
(92)
53.198
66
1.044
(15)
5.578
83
296
8.858
40
2.612
531
295
71.904
A tabela abaixo apresenta a abertura por ano de vencimento das estratgias de hedge :
Estratgias
Hedge de Depsitos e Operaes Compromissadas
Hedge de Emprstimos Sindicalizados
Hedge de Transao Prevista Altamente Provvel
Hedge de Operaes Ativas
Hedge de Operaes de Crdito
Hedge de Captaes Estruturadas
Hedge de Investimento de Operaes Lquidas no
Exterior (*)
0-1 ano
13.324
1.125
339
781
Total
1-2 anos
28.185
8.200
4.627
276
-
2-3 anos
25.779
2.778
474
-
Acima de 10 anos
1.824
-
Total
77.905
8.200
1.125
7.405
4.346
781
21.927
21.927
37.496
41.288
29.031
7.358
1.490
3.202
1.824
121.689
4-5 anos
1.500
575
-
12.542
1.044
81
-
6.278
257
531
14.718
5.578
209
-
31/12/2014
3-4 anos
18.082
161
-
14.764
Total
28.431
7.066
20.505
18.243
Estratgias
Hedge
Hedge
Hedge
Hedge
Hedge
Hedge
0-1 ano
1-2 anos
2-3 anos
F-61
5-10 anos
78
382
-
Acima de 10 anos
1.028
-
Total
53.198
1.044
5.578
81
2.612
531
14.764
2.075
460
1.028
77.808
Custo
Fundos de Investimento
Ttulos da Dvida Externa do Governo Brasileiro (1b)
Ttulos Pblicos do Governo Brasileiro (1a)
Ttulos Pblicos - Outros Pases (1c)
Blgica
Chile
Coria
Dinamarca
Espanha
Estados Unidos
Frana
Holanda
Itlia
Paraguai
Uruguai
Outros
Ttulos de Dvida de Empresas (1d)
Aes Negociveis
Cdula de Produtor Rural
Certificado de Depsito Bancrio
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Euro Bonds e Assemelhados
Letras Financeiras
Notas Promissrias
Outros
Total (2)
218
19.843
12.702
9.942
1.409
1.626
2.548
1.060
2.028
122
955
185
9
47.380
706
1.176
1.576
2.244
23.153
10.180
6.893
1.060
392
90.085
31/12/2015
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos
em Outros Resultados
Abrangentes
(2.531)
(906)
(59)
(2)
(6)
(43)
(7)
(1)
(544)
222
(46)
(3)
(207)
(318)
(68)
(47)
(69)
(8)
(4.040)
Valor
Justo
Custo
218
17.312
11.796
9.883
1.407
1.626
2.548
1.060
2.022
122
912
178
8
46.836
928
1.130
1.573
2.037
22.835
10.112
6.846
991
384
86.045
136
11.247
14.791
8.692
57
1.128
1.782
2.699
783
726
131
149
70
911
249
7
43.917
1.982
1.431
1.281
2.489
20.187
6.672
8.063
1.398
414
78.783
31/12/2014
Ganhos/ (Perdas)
Acumulados Refletidos em
Outros Resultados
Abrangentes
5
(13)
(400)
(73)
(9)
2
2
(62)
(6)
58
17
(23)
33
58
35
(58)
(1)
(3)
(423)
Valor
Justo
141
11.234
14.391
8.619
57
1.119
1.782
2.699
783
726
133
151
70
849
243
7
43.975
1.999
1.408
1.281
2.522
20.245
6.707
8.005
1.397
411
78.360
(1) Os Ativos Financeiros Disponveis para Venda dados em Garantias de Operaes de Captaes de Instituies Financeira e Clientes eram: a) R$ 1.755 (R$ 10.321 em 31/12/2014), b) R$ 14.135 (R$ 2.081 em 31/12/2014), c) R$ 8 (R$
8 em 31/12/2014) e d) R$ 808 (R$ 9.840 em 31/12/2014), totalizando R$ 16.706 (R$ 22.250 em 31/12/2014);
(2) No perodo, no foram realizadas reclassificaes de Ativos Financeiros Disponveis para Venda para outras categorias de ativos financeiros.
F-62
O custo e o valor justo dos Ativos Financeiros Disponveis para Venda, por vencimento, so os seguintes:
31/12/2014
31/12/2015
Custo
Circulante
Sem Vencimento
At um ano
No Circulante
De um a cinco anos
De cinco a dez anos
Aps dez anos
Total
22.754
923
21.831
67.331
35.739
17.041
14.551
90.085
Valor
Justo
22.923
1.145
21.778
63.122
35.098
15.682
12.342
86.045
Custo
22.176
2.118
20.058
56.607
29.853
12.779
13.975
78.783
Valor
Justo
22.220
2.141
20.079
56.140
29.743
12.650
13.747
78.360
31/12/2015
Custo
Amortizado
15.661
14.788
11.721
15
42.185
31/12/2014
Custo
Amortizado
13.549
10.304
10.555
26
34.434
(1) Os Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento dados em Garantias de Operaes de Captaes de Instituies Financeira e Clientes eram
R$ 9.460 (R$ 6.102 em 31/12/2014).
(2) No perodo, no foram realizadas reclassificaes de Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento para outras categorias de ativos
financeiros.
O resultado com os Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento foi de R$ 3.758 (R$ 2.347 de 01/01 a 31/12/2014 e
R$ 486 de 01/01 a 31/12/2013).
O valor justo dos Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento divulgado na Nota 31.
O custo amortizado dos Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento, por vencimento, so os seguintes:
Circulante
At um ano
No Circulante
De um a cinco anos
De cinco a dez anos
Aps dez anos
Total
31/12/2015
Custo
Amortizado
661
661
41.524
14.500
18.870
8.154
42.185
F-63
31/12/2014
Custo
Amortizado
980
980
33.454
13.609
11.582
8.263
34.434
31/12/2015
31/12/2014
Pessoas Fsicas
Carto de Crdito
Crdito Pessoal
Crdito Consignado
Veculos
Crdito Imobilirio
187.220
58.542
28.396
45.434
20.058
34.790
185.953
59.321
27.953
40.525
29.047
29.107
Grandes Empresas
139.989
135.928
78.576
79.912
68.463
50.638
474.248
452.431
(26.844)
(22.392)
447.404
430.039
Por vencimento
31/12/2015
15.596
128.389
111.083
219.180
13.074
128.365
111.092
199.900
474.248
452.431
31/12/2015
Principal Devedor
10 Maiores Devedores
20 Maiores Devedores
50 Maiores Devedores
100 Maiores Devedores
31/12/2014
4.615
27.173
40.831
63.797
85.167
31/12/2014
4.032
23.646
35.325
58.180
79.617
A composio da Carteira de Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro por setor do devedor
est evidenciada na Nota 36 item 5.1 Exposio mxima dos Ativos Financeiros segregados por setor de
atividade.
O acrscimo do valor presente lquido das Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro com
reduo do seu valor recupervel e a respectiva Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa no so
apresentados por seus valores brutos na demonstrao do resultado, mas de forma lquida dentro da Receita
de Juros e Rendimentos. Se fossem apresentados como valores brutos, haveria um incremento de R$ 1.882,
R$ 1.623 e R$ 1.681 de receita de juros e rendimentos em 31/12/2015, 31/12/2014 e 31/12/2013
respectivamente, com igual impacto na Despesa de Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa.
F-64
Saldo inicial
31/12/2014
13.385
3.740
7.024
1.107
1.469
45
2.899
5.373
735
22.392
Saldo inicial
31/12/2013
13.853
2.952
6.488
1.133
3.245
35
1.775
6.085
522
22.235
Saldo inicial
31/12/2012
14.844
2.863
6.841
867
4.227
46
1.356
9.091
422
25.713
Efeito Alterao
do Critrio de
Consolidao
(Nota 2.4a I)
Efeito Alterao
do Critrio de
Consolidao
(Nota 2.4a I)
Efeito Alterao
do Critrio de
Consolidao
(Nota 2.4a I)
435
357
78
435
Baixas
(11.235)
(4.055)
(5.221)
(622)
(1.294)
(43)
(4.321)
(3.981)
(528)
(20.065)
Baixas
(12.668)
(3.784)
(5.150)
(429)
(3.254)
(51)
(672)
(4.992)
(343)
(18.675)
Baixas
(13.541)
(3.513)
(6.247)
(480)
(3.263)
(38)
(478)
(7.573)
(177)
(21.769)
Constituio /
(Reverso)
Saldo final
31/12/2015
12.567
4.456
6.527
834
699
51
7.537
3.761
652
24.517
14.717
4.141
8.330
1.319
874
53
6.115
5.153
859
26.844
Constituio /
(Reverso)
Saldo final
31/12/2014
12.200
4.572
5.686
403
1.478
61
1.796
4.280
556
18.832
13.385
3.740
7.024
1.107
1.469
45
2.899
5.373
735
22.392
Constituio /
(Reverso)
Saldo final
31/12/2013
12.115
3.245
5.816
746
2.281
27
897
4.567
277
17.856
13.853
2.952
6.488
1.133
3.245
35
1.775
6.085
522
22.235
Abaixo apresentamos a composio da Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa por Setor de Atividade dos clientes:
31/12/2015
Setor Pblico
Indstria e Comrcio
Servios
Setor Primrio
Outros Setores
Pessoa Fsica
Total
2
4.314
6.001
922
18
15.587
26.844
31/12/2014
6
4.146
3.682
391
16
14.151
22.392
O ITA UNIBANCO HOLDING avalia a evidncia objetiva de Perda para Crditos de Liquidao Duvidosa em Operaes de Crditos
e Arrendamento Mercantil Financeiro de forma individual para os ativos financeiros que sejam individualmente significativos e
coletivamente para ativos financeiros que no sejam individualmente significativos (Nota 2.4g VIII).
F-65
Segue a composio da Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa por tipo de avaliao da evidncia objetiva de perda:
I - Operaes Avaliadas
Individualmente
Grandes Empresas (*)
Impaired
Carteira
PCLD
31/12/2015
Not Impaired
Carteira
PCLD
Total
Carteira
PCLD
Impaired
Carteira
PCLD
31/12/2014
Not Impaired
Carteira
PCLD
Total
Carteira
PCLD
11.339
5.528
128.650
587
139.989
6.115
3.749
1.731
132.179
1.168
135.928
2.899
11.579
4.072
5.049
1.242
880
336
6.587
2.436
3.442
227
459
23
175.641
54.470
23.347
44.192
19.178
34.454
8.130
1.705
4.888
1.092
415
30
187.220
58.542
28.396
45.434
20.058
34.790
14.717
4.141
8.330
1.319
874
53
9.727
3.332
3.886
626
1.633
250
5.641
1.944
2.619
163
897
18
176.226
55.989
24.067
39.899
27.414
28.857
7.744
1.796
4.405
944
572
27
185.953
59.321
27.953
40.525
29.047
29.107
13.385
3.740
7.024
1.107
1.469
45
3.564
2.545
75.012
2.608
78.576
5.153
3.225
2.640
76.687
2.733
79.912
5.373
675
313
67.788
546
68.463
859
505
267
50.133
468
50.638
735
27.157
14.973
447.091
11.871
474.248
26.844
17.206
10.279
435.225
12.113
452.431
22.392
II - Operaes Avaliadas
Coletivamente
Pessoas Fsicas
Carto de Crdito
Crdito Pessoal
Crdito Consignado
Veculos
Crdito Imobilirio
Micro / Pequenas e Mdias Empresas
Unidades Externas Amrica Latina
Total
(*) Conforme detalhado na Nota 2.4.g VIII, os crditos de Grandes Empresas so inicialmente avaliados individualmente. Caso no haja indicativo objetivo de reduo ao valor recupervel so subsequentemente avaliados coletivamente de acordo com as
caractersticas da operao. Consequentemente constituda Proviso para Crditos de Liquidao Duvidosa para Grandes Empresas, tanto na avaliao individual quanto na coletiva.
F-66
Circulante
At 1 ano
No Circulante
Entre 1 e 5 anos
Acima de 5 anos
Total
Pagamentos
Mnimos Futuros
3.075
3.075
3.402
3.172
230
6.477
Circulante
At 1 ano
No Circulante
Entre 1 e 5 anos
Acima de 5 anos
Total
Pagamentos
Mnimos Futuros
4.109
4.109
4.133
3.947
186
8.242
31/12/2015
Rendas a
Apropriar
(794)
(794)
(1.050)
(1.014)
(36)
(1.844)
31/12/2014
Rendas a
Apropriar
(713)
(713)
(1.089)
(1.061)
(28)
(1.802)
Valor
Presente
2.281
2.281
2.352
2.158
194
4.633
Valor
Presente
3.396
3.396
3.044
2.886
158
6.440
Natureza da Operao
Contbil
Pessoa Jurdica - Capital de Giro
Pessoa Fsica - Crdito Imobilirio
Total
2.806
2.849
5.655
31/12/2014
Ativo
(*)
Passivo
Valor
Valor
Contbil
Justo
Justo
2.763
2.805
2.752
2.849
2.849
2.849
5.612
5.654
5.601
Contbil
1.106
3.439
4.545
F-67
Passivo (*)
Valor
Valor
Contbil
Justo
Justo
1.106
1.106
1.106
3.433
3.438
3.418
4.539
4.544
4.524
31/12/2015
Patrimnio
Lquido
Votante
42,93
49,00
15,01
-
42,93
49,00
15,01
-
3.931
1.561
3.213
-
Resultado
Lucro Lquido
Abrangente
(26)
12
-
% de participao
em 31/12/2014
Total
Associadas
Porto Seguro Ita Unibanco Participaes S.A. (a) (b)
BSF Holding S.A.(c)
IRB-Brasil Resseguros S.A.(a) (d)
Outros (e)
Entidades Controladas em Conjunto
MCC Securities Inc (h)
Outros (f)
Total
708
447
674
-
Investimento
2.464
1.348
475
106
6
4.399
Resultado de
Participaes
289
219
102
12
(2)
620
31/12/2014
Votante
Patrimnio
Lquido
Resultado
Abrangente
Lucro
Lquido
Valor de
Mercado (g)
2.830
31/12/2013
Investimento
Resultado de
Participaes
42,93
49,00
15,01
-
42,93
49,00
15,01
-
3.647
1.232
3.016
-
7
-
492
413
890
-
2.357
1.187
445
97
196
202
134
36
4
4.090
(3)
565
Valor de
Mercado (g)
Resultado de
Participaes
2.988
-
466
104
12
15
2
4
603
(a) Para fins de contabilizao do resultado de equivalncia patrimonial foi utilizada em 31/12/2015 a posio de 30/11/2015 e em 31/12/2014 a posio de 30/11/2014, conforme o IAS 27.
(b) Para fins de valor de mercado foi considerado a cotao das aes da Porto Seguro S.A. O montante do investimento inclui o valor de R$ 776 em 31/12/2015 e R$ 791 em 31/12/2014, que correspondem a diferena entre a participao nos ativos
lquidos a valor justo da Porto Seguro Ita Unibanco Participaes S.A. e o custo do investimento.
(c) Em maio/12 o Ita Unibanco S.A. adquiriu 137.004.000 aes ordinrias da BSF Holding S.A. (Controladora do Banco Carrefour) por R$ 816 que corresponde a 49% de participao no seu capital. O montante do investimento inclui o valor de R$
583 em 31/12/2015 que corresponde ao gio.
(d) Anteriormente contabilizado como instrumento financeiro. A partir do 4 trimestre de 2013, aps a concluso do processo de desestatizao, o ITA UNIBANCO HOLDING passou a deter influncia significativa no IRB. Como consequncia, a partir
desta data, o investimento foi contabilizado pelo mtodo de equivalncia patrimonial.
(e) Em 31/12/2015, inclui participao no capital total e capital votante das seguintes companhias: Compaia Uruguaya de Medios de Procesamiento S.A. (38,39% capital total e votante); Rias Redbanc S.A. (25% capital total e votante; 20% em
31/12/2014 ) e Tecnologia Bancria S.A. (24,91% capital total e votante). A empresa Latosol Empreendimentos e Participao Ltda (32,11% capital total e votante) foi liquidada em 30/12/2014.
(f) Em 31/12/2015, inclui participao no capital total e capital votante das seguintes companhias: Olimpia Promoo e Servios S.A. (50% capital total e votante) e inclui resultado no decorrente de lucro de empresas controladas.
(g) Divulgado apenas para as Cias abertas.
(h) Em agosto/14 houve aquisio da totalidade do investimento, Nota 3a.
Em 31/12/2015, o ITA UNIBANCO HOLDING recebeu / reconheceu dividendos e juros sobre capital prprio das empresas no consolidadas, sendo as principais Porto Seguro Ita Unibanco
Participaes S.A. no montante de R$ 240 (R$ 336 em 31/12/2014 e R$ 175 em 31/12/2013); IRB-Brasil Resseguros S.A. no montante de R$ 73 (R$ 46 em 31/12/2014) e BSF Holding S.A. no montante
de R$ 58.
F-68
b) Outras Informaes
A tabela abaixo apresenta o resumo das informaes financeiras das investidas pelo mtodo de equivalncia patrimonial
de forma agregada.
(*)
31/12/2015
Total de Ativos
Total de Passivos (*)
Total de Receitas (*)
Total de Despesas (*)
31/12/2014
31/12/2013
20.183
11.477
22.083
17.812
9.917
6.907
17.131
10.072
3.860
(20.255)
(5.112)
(2.394)
(*) Representado substancialmente pelo IRB-Brasil Resseguros S.A., no montante de R$ 14.690 (R$ 12.933 em 31/12/2014) referente a Ativos, de R$
11.477 (R$ 9.917 em 31/12/2014) referente a Passivos, de R$ 20.928 (R$ 5.852 em 31/12/2014) referente a Receitas e de R$ (20.254) (R$ (4.962)
em 31/12/2014) referente a Despesas.
As investidas no apresentam passivos contingentes aos quais o ITA UNIBANCO HOLDING esteja significativamente
exposto.
31/12/2015
491
491
26
26
517
517
Circulante
At 1 ano
No Circulante
De 1 a 5 anos
Total de Pagamento Mnimos Futuros
(-) Juros futuro
Valor Presente
31/12/2014
394
394
410
410
804
804
31/12/2015
1.267
1.267
5.028
4.043
985
6.295
Circulante
At 1 ano
No Circulante
De 1 a 5 anos
Mais de 5 anos
Total de Pagamento Mnimos Futuros
F-69
31/12/2014
1.199
1.199
4.213
3.539
674
5.412
Nota 15 - Imobilizado
Imveis de Uso (2)
Imobilizado de Uso (1)
Imobilizaes
em Curso
Terrenos
Edificaes
4%
10 a 20%
2.277
198
(1.681)
(2)
792
1.011
(6)
3
1.008
2.220
6
(13)
35
777
1
3.026
1.468
139
(112)
81
63
34
1.673
Depreciao
Saldo em 31/12/2014
Despesa de Depreciao
Baixas
Variao Cambial
Outros
Saldo em 31/12/2015
(1.695)
(74)
9
(6)
2
(1.764)
(754)
(257)
109
(27)
(1)
(930)
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2015
792
1.008
1.262
1.116
75
182
6
422
1.801
(519)
(129)
(183)
(2)
(8)
(841)
10 a 20%
20 a 50%
Outros
(Comunicao,
Segurana e
Transporte)
Total
10 a 20%
916
141
(68)
8
(22)
975
7.419
824
(533)
6
419
82
8.217
773
83
(5)
6
1
858
17.200
1.466
(555)
145
94
18.350
(504)
(93)
13
1
4
(579)
(4.538)
(1.057)
489
(7)
(25)
(5.138)
(479)
(78)
3
(3)
(557)
(8.489)
(1.688)
440
(44)
(28)
(9.809)
743
960
396
3.079
301
8.541
(1) Os compromissos contratuais para compra de Imobilizado totalizam R$ 59, realizveis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Inclui o valor de R$ 4 referente a imvel penhorado.
(3) Inclui contratos de arrendamento mercantil, relacionados principalmente a equipamentos de processamento de dados, os quais so contabilizados como arrendamento mercantil financeiro. O ativo e o passivo so contabilizados
nas demostraes contbeis.
F-70
Imobilizaes
em Curso
Terrenos
Edificaes
4%
10 a 20%
10 a 20%
Sistema
Processamento
de Dados (3)
Outros
(Comunicao,
Segurana e
Transporte)
20 a 50%
10 a 20%
Total
948
1.485
(157)
1
2.277
1.019
3
(1)
(10)
1.011
2.236
11
(6)
(7)
(14)
2.220
1.283
169
(163)
22
157
1.468
1.043
117
(9)
4
(39)
1.116
925
74
(89)
(12)
18
916
6.279
2.045
(829)
4
(80)
7.419
725
62
(5)
(11)
2
773
14.458
3.966
(1.102)
(122)
17.200
Depreciao
Saldo em 31/12/2013
Despesa de Depreciao
Baixas
Variao Cambial
Outros
Saldo em 31/12/2014
(1.651)
(58)
3
11
(1.695)
(667)
(247)
162
1
(3)
(754)
(439)
(85)
2
2
1
(519)
(487)
(79)
60
12
(10)
(504)
(4.230)
(1.098)
768
(13)
35
(4.538)
(411)
(74)
4
2
(479)
(7.885)
(1.641)
999
2
36
(8.489)
2.274
1.011
525
714
597
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2014
(9)
415
2.881
294
(9)
9
8.711
(1) Os compromissos contratuais para compra de Imobilizado totalizam R$ 67, realizveis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Inclui o valor de R$ 4 referente a imvel penhorado.
(3) Inclui contratos de arrendamento mercantil, relacionados principalmente a equipamentos de processamento de dados, os quais so contabilizados como arrendamento mercantil financeiro. O ativo e o passivo so contabilizados nas
demostraes contbeis.
F-71
Imobilizaes
em Curso
Terrenos
Edificaes
4%
356
735
(7)
(136)
948
10 a 20%
10 a 20%
Sistema
Processamento
de Dados (3)
Outros
(Comunicao,
Segurana e
Transporte)
20 a 50%
10 a 20%
Total
1.029
(8)
(2)
1.019
2.237
22
(13)
2
(12)
2.236
1.186
148
(211)
7
136
17
1.283
872
183
(11)
4
(5)
1.043
877
66
(15)
(3)
925
5.480
1.262
(474)
9
2
6.279
606
118
(3)
3
1
725
12.643
2.534
(735)
15
1
14.458
(613)
(235)
209
(2)
(26)
(667)
(358)
(80)
7
3
(11)
(439)
(417)
(83)
7
9
(3)
(487)
(3.664)
(987)
430
(11)
2
(4.230)
(347)
(67)
2
1
(411)
(7.006)
(1.522)
665
(1)
(21)
(7.885)
Depreciao
Saldo em 31/12/2012
Despesa de Depreciao
Baixas
Variao Cambial
Outros
Saldo em 31/12/2013
(1.607)
(70)
10
16
(1.651)
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2013
946
585
616
604
431
1.019
(9)
(9)
2.049
314
(9)
(9)
6.564
(1) Os compromissos contratuais para compra de Imobilizado totalizam R$ 1.212, realizveis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Inclui o valor de R$ 4 referente a imvel penhorado.
(3) Inclui contratos de arrendamento mercantil, relacionados principalmente a equipamentos de processamento de dados, os quais so contabilizados como arrendamento mercantil financeiro. O ativo e o passivo so contabilizados nas
demostraes contbeis.
F-72
Direitos Aquisio
de Folha de
Pagamento
Associao para
Promoo e Oferta de
Produtos e Servios
Financeiros
Gastos com
Desenvolvimento de
Software
Outros Ativos
Intangveis
20%
8%
20%
20%
10 a 20%
Total
1.067
109
(169)
(2)
1.005
1.582
39
(195)
(17)
1.409
1.965
410
(134)
109
12
2.362
2.836
489
(14)
3.311
791
15
(4)
185
(27)
960
8.241
1.062
(516)
294
(34)
9.047
(556)
(213)
169
(600)
(337)
(144)
144
7
(330)
(918)
(358)
134
(51)
3
(1.190)
(113)
(138)
(1)
(252)
(149)
(287)
(150)
244
(342)
(2.073)
(1.140)
447
(201)
253
(2.714)
(14)
(4)
(18)
(18)
(18)
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2015
387
1.077
(2)
(2)
1.172
3.041
(1) Os compromissos contratuais para a aquisio de novos intangveis totalizam R$ 281 realizveis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Todos os Ativos Intangveis tem vida til definida.
(3) Nota 2.4l.
F-73
618
(34)
(4)
(38)
6.295
Direitos Aquisio
de Folha de
Pagamento
Associao para
Promoo e Oferta de
Produtos e Servios
Financeiros
Gastos com
Desenvolvimento de Software
Outros Ativos
intangveis
20%
8%
20%
20%
10 a 20%
Total
1.165
109
(214)
7
1.067
1.688
36
(104)
(2)
(36)
1.582
1.839
393
(201)
(23)
(43)
1.965
2.195
651
(10)
2.836
1.019
10
(300)
43
19
791
7.906
1.199
(829)
18
(53)
8.241
(535)
(225)
204
(556)
(256)
(157)
81
(5)
(337)
(868)
(324)
201
10
63
(918)
(47)
(66)
(113)
(352)
(131)
119
(34)
249
(149)
(2.058)
(903)
605
(24)
307
(2.073)
(18)
(18)
(27)
25
(2)
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2014
493
Amortizao (2)
Saldo em 31/12/2013
Despesa de Amortizao
Baixas
Variao Cambial
Outros
Saldo em 31/12/2014
1.243
(6)
(8)
(14)
1.047
2.709
(1) Os compromissos contratuais para a aquisio de novos intangveis totalizam R$ 508, realizveis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Todos os Ativos Intangveis tem vida til definida.
(3) Nota 2.4l.
F-74
642
(51)
(8)
25
(34)
6.134
Direitos Aquisio
de Folha de
Pagamento
Associao para
Promoo e Oferta de
Produtos e Servios
Financeiros
Gastos com
Desenvolvimento de Software
Outros Ativos
intangveis
at 9
at 5
20%
20%
10 a 20%
Total
1.497
195
(527)
1.165
1.333
340
(83)
1
97
1.688
1.736
382
(161)
(10)
(108)
1.839
1.553
820
(178)
2.195
688
298
(1)
39
(5)
1.019
6.807
2.035
(950)
30
(16)
7.906
(781)
(273)
519
(535)
(178)
(137)
68
(9)
(256)
(881)
(291)
158
14
132
(868)
(11)
(36)
(47)
(264)
(74)
1
(25)
10
(352)
(2.115)
(811)
746
(11)
133
(2.058)
(18)
(18)
(3)
(27)
3
(27)
Valor Contbil
Saldo em 31/12/2013
612
Amortizao (2)
Saldo em 31/12/2012
Despesa de Amortizao
Baixas
Variao Cambial
Outros
Saldo em 31/12/2013
1.405
971
(6)
(6)
2.142
(1) Os compromissos contratuais para a aquisio de novos intangveis totalizam R$ 760, realizavis at 2016 (Nota 36 - Compromissos Off-Balance).
(2) Todos os Ativos Intangveis tem vida til definida.
(3) Nota 2.4l.
F-75
667
(21)
(33)
3
(51)
5.797
Nota 17 - Depsitos
A tabela abaixo apresenta a composio dos Depsitos:
31/12/2015
Depsitos Remunerados
Depsitos a Prazo
Depsitos Interfinanceiros
Depsito de Poupana
Depsitos no Remunerados
Depsitos Vista
Total
Circulante
No
Circulante
171.527
45.994
14.214
111.319
61.092
61.092
232.619
59.991
59.256
735
59.991
31/12/2014
Total
231.518
105.250
14.949
111.319
61.092
61.092
292.610
Circulante
No
Circulante
180.207
43.136
18.622
118.449
48.733
48.733
228.940
65.833
65.330
503
65.833
Total
246.040
108.466
19.125
118.449
48.733
48.733
294.773
31/12/2015
31/12/2014
57
355
412
73
447
520
Circulante - At um ano
No Circulante
De um a cinco anos
De cinco a dez anos
Aps dez anos
Total
31/12/2015
Custo / Valor
Justo
34
378
364
5
9
412
F-76
31/12/2014
Custo / Valor
Justo
220
300
122
149
29
520
181.198
64.955
116.243
80.547
31
12.441
6.695
3.860
45.633
11.884
No
Circulante
155.445
155.445
76.339
108
2.011
7.080
14.636
19.933
26.920
5.651
Circulante
Mercado Aberto
Operaes Lastreadas com Ativos Financeiros Prprios (*)
Operaes Lastreadas com Ativos Financeiros de Terceiros
Interbancrio
Letras Hipotecrias
Letras de Crdito Imobilirio
Letras de Crdito do Agronegcio
Letras Financeiras
Financiamento Importao e Exportao
Repasses no Pas
Obrigaes por Operaes Vinculadas a Cesso de Crdito
(Nota 12d)
31/12/2014
336.643
220.400
116.243
156.886
139
14.452
13.775
18.496
65.566
38.804
152.093
76.343
75.750
68.818
32
10.395
5.229
6.284
27.916
18.942
No
Circulante
136.590
136.590
53.768
111
437
2.582
4.361
15.465
26.288
5.654
20
4.524
Total
Circulante
Total
288.683
212.933
75.750
122.586
143
10.832
7.811
10.645
43.381
45.230
4.544
(*) Inclui R$ 152.215 (R$ 139.910 em 31/12/2014) referente Debntures de emisso prpria.
As captaes para financiamento importao e exportao representam linhas de crdito disponveis para o financiamento de importaes e
exportaes de empresas brasileiras, geralmente denominadas em moeda estrangeira. A tabela a seguir apresenta a taxa de juros em cada uma
das operaes (a.a.):
No Pas
49% do CDI a 17,36%
81% a 100% do CDI
IGPM a 113%
70% a 98% do CDI
2,5% a 6,0%
2,5% a 14,5%
6,38% a 13,17%
Mercado Aberto
Letras Hipotecrias
Letras de Crdito Imobilirio
Letras Financeiras
Letras de Crdito do Agronegcio
Financiamento Importao e Exportao
Repasses no Pas
Obrigaes por Operaes Vinculadas a Cesso de Crdito
No Exterior
0,48% a 3,84%
3% a 7%
0,3% a 18%
0,3 % a 18%
Em Mercado Aberto, so apresentados os passivos em transaes nas quais o ITA UNIBANCO HOLDING vende vista para clientes ttulos de
dvida emitidos por suas subsidirias consolidadas, anteriormente mantidos em tesouraria, e se compromete a recompr-los a qualquer momento
aps a venda at uma data final de recompra, na qual eles sero obrigatoriamente recomprados pelo ITA UNIBANCO HOLDING. O preo da
recompra calculado como o preo pago na data da venda acrescido de juros a taxas variando entre 49% CDI a 17,36%. As datas finais de
recompra vo at Janeiro de 2027.
b) Recursos de Mercados Institucionais
A tabela abaixo apresenta a composio dos recursos de Mercados Institucionais:
31/12/2015
(1)
Dvida Subordinada
Obrigaes por TVM no Exterior
Captao por Certificados de Operaes Estruturadas (2)
Total
Circulante
No
Circulante
10.209
4.757
893
15.859
55.576
19.431
3.052
78.059
31/12/2014
Total
Circulante
65.785
24.188
3.945
93.918
2.832
3.142
1.080
7.054
No
Circulante
52.785
12.250
1.153
66.188
Total
55.617
15.392
2.233
73.242
(1) Em 31/12/2015, R$ 64.861 (R$ 53.865 em 31/12/2014) integram o Patrimnio de Referncia, dentro da proporcionalidade definida pela Resoluo 3.444, de 28/02/2007, do CMN, e
alteraes promovidas pela Resoluo n 3.532, de 31/01/2008, do CMN.
(2) Em 31/12/2015, o valor de mercado da Captao por Certificados de Operaes Estruturadas emitida de R$ 4.510.
Na tabela a seguir, so apresentadas as taxas de juros em cada uma das operaes (a.a.):
Dvida Subordinada
Obrigaes por TVM no Exterior
Captao por Certificados de Operaes Estruturadas
No Pas
CDI + 0,7% a IGPM + 7,7%
0,89% a 12,73%
IPA + 2,59% a 16,27%
F-77
No Exterior
5,1% a 6,2%
0,091% a 27,75%
-
Financeiros
Operaes com Emissores de Cartes de Crdito
Operaes de Seguros e Resseguros
Depsitos em Garantia de Passivos Contingentes (Nota 32)
Depsitos em Garantias de Captaes de Recursos Externos
Negociao e Intermediao de Valores
Valores a Receber de Reembolso de Contingncias (Nota 32c)
Servios Prestados a Receber
Direito a Receber de Operao de Venda ou Transferncia de Ativos Financeiros
Valores a Receber do FCVS - Fundo para Compensao de Variaes Salariais (2)
Carteira de Cmbio
Operaes sem Caractersticas de Concesso de Crdito
No Financeiros
Despesas Antecipadas
Ativos de Planos de Aposentadoria (Notas 29c e d)
Diversos no Pas
Prmio de Operaes de Crdito
Diversos no Exterior
Outros
41.546
25.191
1.367
2.131
409
7.725
335
2.333
444
1.611
7.005
2.196
602
814
1.542
1.851
11.960
10.502
758
149
551
4.606
1.012
2.183
850
550
11
31/12/2014
Total
53.506
25.191
1.367
12.633
409
7.725
1.093
2.482
551
444
1.611
11.611
3.208
2.183
602
1.664
2.092
1.862
Circulante
No
Circulante
40.984
24.203
1.388
2.128
624
3.964
53
2.394
5.894
336
10.906
3.594
1.862
2.371
2.058
1.021
12.665
11.478
623
81
483
3.015
434
2.456
125
-
Total
53.649
24.203
1.388
13.606
624
3.964
676
2.475
5.894
483
336
13.921
4.028
2.456
1.862
2.371
2.183
1.021
(1) Neste perodo, no houve perdas referente reduo ao valor recupervel de outros ativos financeiros.
(2) O Fundo de Compensao de Variaes Salariais FCVS foi criado por meio da Resoluo n 25, de 16/6/1967, do Conselho de Administrao do extinto BNH (Banco Nacional da Habitao), e
tem por finalidade liquidar os saldos remanescentes existentes aps o trmino do prazo dos financiamentos imobilirios contratados at Maro de 1990, de contratos financiados no mbito do SFH
(Sistema Nacional da Habitao) e desde que cobertos pelo FCVS.
b) Outros Passivos
31/12/2015
No
Circulante
Circulante
Financeiros
Operaes com Cartes de Crdito
Carteira de Cmbio
Negociao e Intermediao de Valores
Obrigaes Leasing Financeiro (Nota 14a)
Recursos de Consorciados
Obrigao por Operao de Venda ou Transferncia de Ativos Financeiros
Outros
No Financeiros
Cobrana e Arrecadao de Tributos e Assemelhados
Diversos no Pas
Recursos em Trnsito
Proviso para Pagamentos Diversos
Sociais e Estatutrias
Relativas a Operaes de Seguros
Obrigaes por Convnios Oficiais e Prestao de Servios de Pagamento
Proviso para Benefcios de Planos de Aposentadoria (Nota 29c e e)
Proviso de Pessoal
Proviso para Seguro Sade
Rendas Antecipadas
Outros
68.478
56.143
10.920
491
45
879
24.975
239
1.681
10.893
1.944
5.110
253
808
1.336
716
1.909
86
237
177
26
34
812
75
199
491
47
-
31/12/2014
Total
68.715
56.143
11.097
517
45
913
25.787
239
1.756
10.893
2.143
5.110
253
808
491
1.383
716
1.909
86
F-78
Circulante
No
Circulante
69.610
58.596
784
5.749
394
30
3.477
580
22.612
226
1.680
8.906
2.161
4.678
260
933
1.317
685
1.386
380
1.882
1.439
410
33
1.048
48
378
41
516
65
-
Total
71.492
58.596
784
7.188
804
30
3.510
580
23.660
226
1.728
8.906
2.539
4.719
260
933
516
1.382
685
1.386
380
Preferenciais
1.043.799.342
1.716.996.795
2.760.796.137
Total
3.802.485.072
1.728.347.609
5.530.832.681
277.003.654
3.047.040.198
3.033.657.386
13.382.812
276.079.614
3.036.875.751
1.130.776.196
1.906.099.555
553.083.268
6.083.915.949
4.164.433.582
1.919.482.367
2.541
254
(1)
(1)
(2)
53.828.551
111.524.800
(5.873.741)
(5.342.874)
8.425.914
53.831.092
111.524.800
(5.873.741)
(5.342.874)
8.426.168
(1.328)
(3.324)
4
295
(4.353)
2.795
162.562.650
162.565.445
3.047.037.403
2.874.313.101
5.921.350.504
3.047.037.403
2.977.664.345
6.024.701.748
31/12/2014
Quantidade
Residentes no Pas em 31/12/2013
Residentes no Exterior em 31/12/2013
Aes Representativas do Capital Social em 31/12/2013
Bonificao de Aes - AGE de 23/04/2014 - Efetivada em 06/06/2014
Ordinrias
2.752.543.169
17.493.375
2.770.036.544
277.003.654
Preferenciais
1.082.328.262
1.678.467.875
2.760.796.137
276.079.614
Total
3.834.871.431
1.695.961.250
5.530.832.681
553.083.268
3.047.040.198
3.034.554.303
12.485.895
3.036.875.751
1.148.179.276
1.888.696.475
6.083.915.949
4.182.733.579
1.901.182.370
(1)
(2)
(2)
(1)
2.541
254
75.753.711
1.100.000
(19.003.419)
(4.978.546)
6.339.660
Valor
Valor
75.756.252
1.100.000
(19.003.419)
(4.978.546)
6.339.914
(1.854)
(35)
413
148
(1.328)
2.795
59.211.406
59.214.201
3.047.037.403
2.977.664.345
6.024.701.748
3.047.037.403
2.953.546.669
6.000.584.072
(1) Aes de prpria emisso adquiridas, com base em autorizaes do Conselho de Administrao para manuteno em Tesouraria, posterior cancelamento ou
recolocao no mercado.
(2) Para melhor comparabilidade, as aes em circulao foram ajustadas pela bonificao ocorrida em 25/06/2015.
F-79
Abaixo so discriminados o custo das aes adquiridas no perodo, bem como o custo mdio das Aes em
Tesouraria e o seu valor de mercado:
01/01 a 31/12/2015
Ordinrias
Preferenciais
24,96
28,80
31,86
7,25
24,58
26,78
26,33
01/01 a 31/12/2014
Ordinrias
F-80
Preferenciais
31,03
31,59
31,88
7,25
32,30
22,43
34,60
b) Dividendos
Os acionistas tm direito de receber como dividendo obrigatrio, em cada exerccio, importncia no inferior
a 25% (vinte e cinco por cento) do lucro lquido ajustado, conforme disposto na Lei das Sociedades por
Aes. As aes de ambas as espcies participaram dos lucros distribudos em igualdade de condies,
depois de assegurado s ordinrias dividendo igual ao prioritrio mnimo anual de R$ 0,022 por ao no
cumulativo a ser pago s aes preferenciais.
A antecipao mensal do dividendo mnimo obrigatrio utiliza a posio acionria do ltimo dia do ms
anterior como base de clculo, sendo o pagamento efetuado no primeiro dia til do ms seguinte no valor de
R$ 0,015 por ao.
Segue abaixo o demonstrativo dos dividendos e juros sobre capital prprio e o clculo do dividendo mnimo
obrigatrio:
Demonstrativo dos Dividendos e Juros sobre Capital Prprio
Lucro Lquido Individual Estatutrio
Ajustes:
(-) Reserva Legal
Base de Clculo do Dividendo
Dividendos Mnimo Obrigatrio - 25%
Dividendos e Juros sobre Capital Prprio Pagos / Provisionados
31/12/2015
21.084
(1.054)
20.030
5.007
7.305
31/12/2014
17.392
31/12/2013
11.661
(870)
16.522
4.130
6.635
(583)
11.078
2.769
5.095
Pagos/Antecipados
Dividendos - 11 parcelas mensais de R$ 0,015 por ao pagas em fevereiro a dezembro de 2015
Juros sobre o Capital Prprio - R$ 0,3460 por ao, pago em 25/08/2015
31/12/2015
IRF
Lquido
(311)
2.691
932
(311)
1.759
2.502
89
1.173
1.240
(186)
(186)
2.316
89
1.173
1.054
2.703
2.703
(405)
(405)
2.298
2.298
8.207
(902)
7.305
Bruto
2.637
857
1.780
Pagos/Antecipados
Dividendos - 11 parcelas mensais de R$ 0,015 por ao pagas em fevereiro a dezembro de 2014
Juros sobre o Capital Prprio - R$ 0,3256 por ao, pago em 25/08/2014
31/12/2014
IRF
Lquido
(267)
2.370
857
(267)
1.513
1.760
82
1.678
2.947
2.947
(442)
(442)
2.505
2.505
7.344
(709)
6.635
Bruto
2.162
786
1.376
Pagos/Antecipados
Dividendos - 11 parcelas mensais de R$ 0,015 por ao pagas em fevereiro a dezembro de 2013
Juros sobre o Capital Prprio - R$ 0,2774 por ao, pago em 21/08/2013
1.760
82
1.678
31/12/2013
IRF
Lquido
(206)
1.956
786
(206)
1.170
1.084
74
1.010
(152)
(152)
933
74
859
2.596
2.596
(389)
(389)
2.207
2.207
5.842
(747)
5.095
F-81
31/12/2015
285
284
1
9.782
31/12/2014
285
284
1
7.925
31/12/2013
285
284
1
13.183
6.895
9.461
5.841
7.775
4.971
13.615
3.355
1.655
4.451
(9.277)
2.703
10.067
2.885
1.162
3.728
(8.638)
2.947
8.210
3.901
3.003
6.711
(7.999)
2.596
13.468
(1) Refere-se aos valores recebidos pela sociedade que no transitaram pelo resultado, por no se referirem contraprestao entrega de bens ou servios prestados pela sociedade.
(2) Reserva Legal - objetiva aumentar o capital da sociedade ou absorver prejuzos, mas no pode ser distribuda sob a forma de dividendos.
(3) Reserva para Equalizao de Dividendos - tem a finalidade de garantir recursos para o pagamento de dividendos, inclusive na forma de juros sobre o capital prprio, ou suas
antecipaes, visando manter o fluxo de remunerao aos acionistas.
(4) Reserva para Capital de Giro - objetiva garantir meios financeiros para a operao da sociedade.
(5) Reserva para Aumento de Capital de Empresas Participadas - visa garantir o direito preferencial de subscrio em aumentos de capital das empresas participadas.
(6) Refere-se ao Juros sobre Capital Prprio declarado aps 31 de Dezembro de cada perodo.
e) Reservas a Integralizar
Refere-se ao saldo do lucro lquido remanescente aps a distribuio de dividendos e das apropriaes para as reservas estatutrias nos
registros legais do ITA UNIBANCO HOLDING.
F-82
(ii)
(iii)
Dividendos esperados: mdia anual da taxa de retorno dos ltimos 3 (trs) exerccios de
dividendos pagos, acrescidos dos Juros sobre o Capital Prprio da ao ITUB4.
(iv)
Taxa de juros livre de risco: cupom do IGP-M at o prazo de vigncia da Opo Simples.
(v)
F-83
(*)
Exercidas
Saldo em 31/12/2015
Opes exercveis no final do perodo
Opes em aberto no exercveis
Faixa de preos de exerccio
Outorga 2008-2009
55.162.112
28.872.290
26.289.822
Preo de Exerccio
Mdio Ponderado
Valor de Mercado
Mdio Ponderado
32,43
32,15
32,73
(9.062.437)
40,08
(151.358)
45.948.317
32.407.235
13.541.082
24,32
35,08
36,74
31,12
34,36
26,34 - 40,28
Outorga 2010-2012
23,88 - 42,79
2,60
Opes Simples
Quantidade
Saldo em 31/12/2013
Opes exercveis no final do perodo
Opes em aberto no exercveis
Opes:
Outorgadas
Canceladas/Perda de Direito
(*)
Exercidas
Saldo em 31/12/2014
Opes exercveis no final do perodo
Opes em aberto no exercveis
Faixa de preos de exerccio
Outorga 2006-2009
71.848.530
36.008.273
35.840.257
Preo de Exerccio
Mdio Ponderado
Valor de Mercado
Mdio Ponderado
29,86
27,65
32,95
(1.531.443)
31,80
(15.154.975)
55.162.112
28.872.290
26.289.822
27,28
32,43
32,15
32,73
33,39
23,80 - 39,87
Outorga 2010-2012
23,88 - 38,66
2,56
Opes Simples
Quantidade
Saldo em 31/12/2012
Opes exercveis no final do perodo
Opes em aberto no exercveis
Opes:
Outorgadas
Canceladas/Perda de Direito
(*)
Exercidas
Saldo em 31/12/2013
Opes exercveis no final do perodo
Opes em aberto no exercveis
Faixa de preos de exerccio
Outorga 2006-2009
78.845.712
25.971.551
52.874.161
28,45
28,80
28,29
616.298
23,88
(3.022.248)
32,57
(4.591.232)
71.848.530
36.008.273
35.840.257
25,68
30,30
27,65
32,95
22,95 - 38,56
Outorga 2010-2012
Mdia Ponderada da vida contratual remanescente (anos)
Preo de Exerccio
Mdio Ponderado
23,88 - 37,30
3,57
F-84
Valor de Mercado
Mdio Ponderado
30,40
ll Programa de Scios
Os funcionrios e administradores do ITA UNIBANCO HOLDING e das empresas por ele controladas
podem ser selecionados para participar de um programa que permite o investimento de um percentual de
seu bnus na aquisio de aes ITUB4 e instrumentos baseados em tais aes que devero ser mantidos
pelos beneficirios pelos prazos de 3 (trs) a 5 (cinco) anos, a contar do investimento inicial, sujeitando-os
variao da cotao de mercado. Aps satisfeitas as condies suspensivas determinadas pelo programa,
os beneficirios tero direito de receber uma contrapartida em ITUB4, conforme as quantidades estipuladas
no regimento interno do programa.
O preo de aquisio das aes e dos instrumentos baseados em aes fixado semestralmente e
equivalente mdia da cotao das aes ITUB4 nos 30 (trinta) dias que antecederem fixao do referido
preo.
O valor justo da contrapartida em aes ITUB4 o preo de mercado cotado na data de outorga,
descontado da expectativa de dividendos.
A mdia ponderada do valor justo da contrapartida em aes ITUB4 foi estimada em R$ 29,22 por ao em
31/12/2015 (R$ 29,65 por ao em 31/12/2014 e R$ 28,20 por ao em 31/12/2013).
A Lei n 12.973/14, que adequou a legislao tributria aos padres contbeis internacionais e ps fim ao
Regime Tributrio de Transio (RTT), estabeleceu um novo marco legal para os pagamentos efetuados em
aes. Por conta dessa nova lei, foram realizadas alteraes no Programa de Scios, adequando seus
efeitos fiscais.
Movimentao do Programa de Scios
Saldo em 31/12/2014
Novas Outorgas
Cancelados
Exercidos
Saldo em 31/12/2015
Mdia Ponderada da vida contratual remanescente (anos)
Quantidade
26.734.428
10.402.541
(808.809)
(5.722.383)
30.605.777
2,02
Saldo em 31/12/2013
Novas Outorgas
Cancelados
Exercidos
Saldo em 31/12/2014
Mdia Ponderada da vida contratual remanescente (anos)
Quantidade
20.187.002
12.107.909
(1.712.039)
(3.848.444)
26.734.428
2,05
Saldo em 31/12/2012
Novas Outorgas
Cancelados
Exercidos
Saldo em 31/12/2013
Mdia Ponderada da vida contratual remanescente (anos)
Quantidade
19.002.047
6.287.169
(718.857)
(4.383.357)
20.187.002
2,05
F-85
Quantidade
15.901.823
12.538.652
(7.551.031)
(593.468)
20.295.976
Saldo em 31/12/2014
Novos
Entregues
Cancelados
Saldo em 31/12/2015
Movimentao da Remunerao Varivel em Aes
Quantidade
8.290.751
11.002.630
(2.954.758)
(436.800)
15.901.823
Saldo em 31/12/2013
Novos
Entregues
Cancelados
Saldo em 31/12/2014
Movimentao da Remunerao Varivel em Aes
Quantidade
8.368.685
(35.790)
(42.144)
8.290.751
Saldo em 31/12/2012
Novos
Entregues
Cancelados
Saldo em 31/12/2013
F-86
Nota 23 - Receita e Despesas de Juros e Rendimentos e Ganho (Perda) Lquido com Investimentos em Ttulos e
Derivativos
a) Receitas de Juros e Rendimentos
01/01 a
31/12/2015
5.748
1.628
27.572
19.826
8.979
3.758
79.392
886
147.789
01/01 a
31/12/2014
5.904
1.286
17.929
15.128
7.272
2.347
69.248
1.001
120.115
01/01 a
31/12/2013
4.314
583
12.630
10.860
5.067
486
59.546
641
94.127
01/01 a
31/12/2015
(13.587)
(32.879)
(7.970)
(8.030)
(12.556)
(42)
(75.064)
01/01 a
31/12/2014
(12.064)
(26.771)
(14.404)
(10.695)
(8.987)
(56)
(72.977)
01/01 a
31/12/2013
(9.802)
(16.865)
(6.245)
(9.971)
(3.436)
(42)
(46.361)
Depsitos
Despesas de Captao no Mercado Aberto
Recursos de Mercados Interbancrios
Recursos de Mercados Institucionais
Despesa Financeira de Provises Tcnicas de Seguros e Previdncia
Outros
Total
c) Ganho (Perda) Lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos
01/01 a
31/12/2015
(3.158)
(6.071)
51
(2.812)
128
(11.862)
01/01 a
31/12/2014
41
119
32
(915)
(1)
(724)
01/01 a
31/12/2013
(2.736)
(2.517)
15
(839)
153
(5.924)
Durante os perodos findos em 31/12/2015 e 31/12/2014, o ITA UNIBANCO HOLDING no reconheceu perda por reduo ao valor
recupervel para os Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento.
Durante o perodo findo em 31/12/2015 o ITA UNIBANCO HOLDING reconheceu R$ 1.533 (R$ 174 em 31/12/2014 e R$ 3 em
31/12/2013) de perdas por reduo ao valor recupervel para os Ativos Financeiros Disponveis para Venda, registrado na demonstrao
do resultado na linha "Ganho (Perda) Lquido com investimentos em Ttulos e Derivativos".
F-87
01/01 a
31/12/2015
8.815
2.932
1.250
12.722
1.609
248
1.876
29.452
01/01 a
31/12/2014
7.725
2.660
1.279
11.507
1.407
262
1.502
26.342
01/01 a
31/12/2013
6.450
2.501
1.213
9.701
1.240
337
1.270
22.712
01/01 a
31/12/2015
01/01 a
31/12/2014
01/01 a
31/12/2013
97
210
455
65
452
1.279
1.194
207
179
158
416
2.154
131
110
119
624
411
1.395
(*) De 01/01 a 31/12/2014 refere-se basicamente ao lucro na alienao do investimento da ISSC no montante de R$ 1.151.
F-88
Despesas de Pessoal
Remunerao
Encargos
Benefcios Sociais
Planos de Aposentadoria e Benefcios Ps Emprego (Nota 29)
Benefcio Definido
Contribuio Definida
Plano de Opes de Aes (Nota 22d)
Treinamento
Participaes de Empregados nos Lucros
Desligamentos
Provises Trabalhistas (Nota 32)
Despesas Administrativas
Processamento de Dados e Telecomunicaes
Servios de Terceiros
Instalaes
Propaganda, Promoes e Publicidade
Despesas de Aluguis
Transportes
Materiais
Despesas com Servios Financeiros
Segurana
Concessionrias de Servios Pblicos
Despesas de Viagem
Outros
Depreciao
Amortizao
Despesas de Comercializao de Seguros
Outras Despesas
Despesas relacionadas a Cartes de Crdito
Perdas com fraudes com Terceiros
Prejuzo na Venda de Bens no de Uso, Imobilizado e Investimentos em
Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
Provises Cveis (Nota 32)
Provises Fiscais e Previdencirias
Ressarcimento de custos interbancrios
Outros
Total
01/01 a
31/12/2015
(19.573)
(7.982)
(2.540)
(2.472)
(240)
(78)
(162)
(214)
(202)
(3.387)
(351)
(2.185)
(15.112)
(4.052)
(4.044)
(1.022)
(1.095)
(1.289)
(411)
(380)
(614)
(675)
(418)
(212)
(900)
(1.688)
(910)
(1.138)
(9.205)
(3.415)
(468)
01/01 a
31/12/2014
(17.071)
(7.046)
(2.364)
(2.133)
33
(30)
63
(231)
(186)
(3.324)
(377)
(1.443)
(14.325)
(3.870)
(4.189)
(924)
(972)
(1.216)
(432)
(365)
(544)
(627)
(289)
(204)
(693)
(1.641)
(827)
(1.214)
(7.472)
(2.691)
(472)
01/01 a
31/12/2013
(15.860)
(6.503)
(2.181)
(1.983)
7
(37)
44
(188)
(185)
(2.850)
(327)
(1.650)
(13.257)
(3.700)
(3.215)
(964)
(1.361)
(1.100)
(454)
(356)
(496)
(549)
(248)
(194)
(620)
(1.522)
(808)
(1.147)
(7.320)
(1.874)
(566)
(187)
(2.069)
(1.361)
(262)
(1.443)
(47.626)
(133)
(1.708)
(971)
(229)
(1.268)
(42.550)
(132)
(2.274)
(1.311)
(227)
(936)
(39.914)
F-89
01/01 a
31/12/2015
18.265
(7.611)
176
01/01 a
31/12/2014
28.808
(11.523)
109
01/01 a
31/12/2013
20.865
(8.346)
243
8.329
2.585
631
271
(13.346)
(8.965)
1.471
1.738
639
311
46
(7.209)
1.054
1.619
639
172
(2.884)
(7.503)
13.006
(71)
3.921
16.856
7.891
1.341
(1.079)
262
(6.947)
3.617
(457)
3.160
(4.343)
F-90
b) Tributos Diferidos
I - O saldo de Crditos Tributrios e sua movimentao esto representados por:
31/12/2014
Refletido no Resultado
Crditos de Liquidao Duvidosa
Relativos a Prejuzos Fiscais e Base Negativa de Contribuio Social
Provises para Passivos Contingentes
Aes Cveis
Aes Trabalhistas
Fiscais e Previdencirias
Outros
gio na Aquisio do Investimento
Obrigaes Legais - Fiscais e Previdencirias
Ajustes de Operaes Realizadas em Mercado de Liquidao Futura
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Mantidos para Negociao e
Derivativos
Proviso Relativa Operao de Seguro Sade
Outros
Refletido no Patrimnio Lquido
Reorganizaes Societrias (Nota 2.4 a III)
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Hedge de Fluxo de Caixa
Outros
Total (1) (2)
32.513
18.909
5.430
4.298
1.818
1.460
1.009
11
721
394
3
Realizao /
Constituio
Reverso
(7.009)
23.407
(2.319)
8.982
(239)
1.464
(1.364)
2.451
(624)
955
(382)
734
(351)
762
(7)
(210)
(698)
812
(4)
1.254
31/12/2015
48.911
25.572
6.655
5.385
2.149
1.812
1.420
4
511
508
1.253
109
(109)
4.951
4.951
274
2.375
4.106
2.514
539
50
1.003
(2.066)
(1.527)
(631)
(142)
(754)
48
3.445
1.674
1.583
87
4
322
3.754
4.253
1.883
1.980
137
253
36.619
(8.536)
25.081
53.164
(1) O Imposto de Renda e Contribuio Social Diferido Ativo e Passivo esto apresentados no Balano Patrimonial compensados por entidade tributvel e totalizam R$ 47.453 e R$
370.
(2) Os registros contbeis de crditos tributrios sobre prejuzos fiscais de imposto de renda, e/ou sobre bases negativas da contribuio social sobre o lucro lquido bem como
aqueles decorrentes de diferenas temporrias, so baseados em estudos tcnicos de viabilidade que consideram a expectativa de gerao de lucros tributveis futuros, com
base no histrico de rentabilidade para cada controlada individualmente e para o consolidado tomado em conjunto. Para as controladas, Ita Unibanco S.A e Banco Itaucard S.A, foi
enviado requerimento ao Banco Central do Brasil, nos termos do . 7 do art. 1 da Resoluo 4.441/15 e na forma da Circular 3.776/15.
31/12/2013
Refletido no Resultado
Crditos de Liquidao Duvidosa
Relativos a Prejuzos Fiscais e Base Negativa de Contribuio Social
Provises para Passivos Contingentes
Aes Cveis
Aes Trabalhistas
Fiscais e Previdencirias
Outros
gio na Aquisio do Investimento
Obrigaes Legais - Fiscais e Previdencirias
Ajustes de Operaes Realizadas em Mercado de Liquidao Futura
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Mantidos para Negociao e
Derivativos
Proviso Relativa Operao de Seguro Sade
Outros
Refletido no Patrimnio Lquido
Reorganizaes Societrias (Nota 2.4 a III)
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Hedge de Fluxo de Caixa
Outros
Total (*)
35.043
17.896
6.137
3.973
1.706
1.400
849
18
1.515
1.479
653
Realizao /
Constituio
Reverso
(12.477)
9.947
(4.889)
5.902
(714)
7
(1.515)
1.840
(435)
547
(894)
954
(179)
339
(7)
(794)
(1.389)
304
(662)
12
31/12/2014
32.513
18.909
5.430
4.298
1.818
1.460
1.009
11
721
394
3
439
(439)
109
109
262
2.689
(2.075)
12
1.761
274
2.375
4.502
3.153
814
426
109
(915)
(639)
(275)
(1)
519
376
143
4.106
2.514
539
802
251
39.545
(13.392)
10.466
36.619
(*) O Imposto de Renda e Contribuio Social Diferido Ativo e Passivo esto apresentados no Balano Patrimonial compensados por entidade tributvel e totalizam R$ 31.129 e R$
201.
F-91
II - O saldo da Proviso para Impostos e Contribuies Diferidos e sua movimentao esto representados por:
Realizao /
Reverso
31/12/2014
Refletido no Resultado
Supervenincia de Depreciao de Arrendamento Mercantil Financeiro
Atualizao de Depsitos de Obrigaes Legais e Passivos Contingentes
Planos de Penso
Ajustes de Operaes Realizadas em Mercado de Liquidao Futura
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
e Derivativos
Tributao sobre Resultados no Exterior - Ganhos de Capital
Outros
Refletido no Patrimnio Lquido
Ajustes ao Valor de Mercado de Ttulos Disponveis para Venda
Hedge de Fluxo de Caixa
Proviso para Benefcios de Planos de Aposentadoria
Outros
31/12/2015
(1.801)
(1.021)
(425)
(34)
(12)
1.343
679
34
59
4.277
1.487
1.130
336
51
(6)
198
198
563
442
956
132
373
442
9
5.691
(277)
(26)
(97)
(79)
(18)
(1.898)
373
945
940
5
2.288
286
789
1.804
53
1.313
424
14
6.081
4.735
2.508
876
336
4
Total (*)
Constituio
(*) O Imposto de Renda e Contribuio Social Diferido Ativo e Passivo esto apresentados no Balano Patrimonial compensados por entidade tributvel e totalizam R$ 47.453 e R$ 370.
Realizao /
Reverso
31/12/2013
Refletido no Resultado
Supervenincia de Depreciao de Arrendamento Mercantil Financeiro
Atualizao de Depsitos de Obrigaes Legais e Passivos Contingentes
Planos de Penso
Ajustes de Operaes Realizadas em Mercado de Liquidao Futura
Ajustes ao Valor de Mercado de Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
e Derivativos
Tributao sobre Resultados no Exterior - Ganhos de Capital
Outros
Refletido no Patrimnio Lquido
Ajustes ao Valor de Mercado de Ttulos Disponveis para Venda
Hedge de Fluxo de Caixa
Proviso para Benefcios de Planos de Aposentadoria
Outros
Total (*)
Constituio
31/12/2014
7.527
4.165
981
355
392
(3.289)
(1.657)
(155)
(118)
(388)
497
50
99
-
4.735
2.508
876
336
4
157
(157)
267
1.210
460
64
84
311
1
7.987
(814)
(3.289)
296
46
496
68
289
131
8
993
563
442
956
132
373
442
9
5.691
(*) O Imposto de Renda e a Contribuio Social Diferidos Ativo e Passivo esto apresentados no Balano Patrimonial compensados por entidade tributvel e totalizam R$ 31.129 e R$ 201.
III - A estimativa de realizao e o valor presente dos Crditos Tributrios, da Contribuio Social a Compensar decorrente da Medida
Provisria n 2.158-35 de 24/08/2001 e da Proviso para Impostos e Contribuies Diferidos existentes em 31/12/2015, so:
Crditos Tributrios
Diferenas
Temporrias
2016
2017
2018
2019
2020
Acima de 2020
Total
14.911
6.895
6.732
6.778
2.287
8.906
46.509
40.660
%
32%
15%
14%
15%
5%
19%
100%
Prejuzo Fiscal
e Base
Negativa
113
293
498
264
3.016
2.471
6.655
5.230
%
2%
5%
7%
4%
45%
37%
100%
Total
Proviso para
Impostos e
Contribuies
Diferidos
15.024 28%
7.188 14%
7.230 14%
7.042 13%
5.303 10%
11.377 21%
53.164 100%
45.890
(1.080)
(924)
(1.297)
(387)
(427)
(1.966)
(6.081)
(5.031)
%
18%
16%
21%
6%
7%
32%
100%
Tributos
Diferidos
Lquidos
13.944 30%
6.264 13%
5.933 13%
6.655 14%
4.876 10%
9.411 20%
47.083 100%
40.859
(*) Para o ajuste a valor presente, foi utilizada a taxa mdia de captao, lquida dos efeitos tributrios.
As projees de lucros tributveis futuros incluem estimativas referentes a variveis macroeconmicas, taxas de cmbio, taxas de
juros, volume de operaes financeiras e tarifas de servios, entre outros, que podem apresentar variaes em relao aos dados e
valores reais.
O lucro lquido contbil no tem relao direta com o lucro tributvel para o imposto de renda e a contribuio social em razo das
diferenas existentes entre os critrios contbeis e a legislao fiscal pertinente, alm de aspectos societrios. Portanto,
recomendvel que a evoluo da realizao dos crditos tributrios decorrentes das diferenas temporrias, dos prejuzos fiscais e da
base negativa no seja tomada como indicativo de lucros lquidos futuros.
Considerando os efeitos temporrios trazidos pela Lei 13.169/15, que elevou a alquota da CS para 20% at 31 de Dezembro de 2018,
os crditos tributrios foram contabilizados com base na expectativa de sua realizao. O efeito no resultado foi de R$ 3.921. Em
31/12/2015 e 31/12/2014, no existem Crditos Tributrios no contabilizados.
F-92
01/01 a
31/12/2015
01/01 a
31/12/2014
01/01 a
31/12/2013
25.740
(65)
25.675
21.555
(65)
21.490
16.424
(65)
16.359
(67)
25.608
(67)
21.423
(67)
16.292
13.043
12.565
10.850
10.573
8.262
8.030
13.110
12.630
10.917
10.638
8.329
8.095
3.047.037.403
2.935.346.437
3.047.037.403
2.969.406.420
3.047.037.403
2.961.435.158
4,30
4,30
3,58
3,58
2,73
2,73
Lucro Lquido
Dividendo Mnimo no Cumulativo sobre as Aes Preferenciais, segundo os Estatutos
Subtotal
Lucro Acumulado a ser Distribudo aos Detentores de Aes Ordinrias em um valor por
Ao igual ao Dividendo Mnimo Pagvel aos Acionistas Preferenciais
Subtotal
01/01 a
31/12/2015
01/01 a
31/12/2014
01/01 a
31/12/2013
12.630
10.638
8.095
74
58
35
12.704
10.696
8.130
13.110
10.917
8.329
(74)
(58)
(35)
13.036
10.859
8.294
3.047.037.403
3.047.037.403
3.047.037.403
2.969.647.577
2.935.346.437
3.001.704.485
2.969.406.420
2.986.498.093
2.961.435.158
34.301.140
32.298.065
25.062.935
4,28
4,28
3,56
3,56
2,72
2,72
Os efeitos potencialmente antidilutivos das aes do Pagamento Baseado em Aes, que foram excludas do clculo do lucro
por ao diludo, totalizaram 7.110.702 aes preferenciais em 31/12/2015, 6.418.385 aes preferenciais em 31/12/2014 e
9.544.743 aes preferenciais em 31/12/2013.
F-93
Benefcio Definido
01/01 a
01/01 a
01/01 a
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(68)
(74)
(103)
(6)
(32)
2
(74)
(106)
(101)
Contribuio Definida
01/01 a
01/01 a
01/01 a
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
219
196
180
(381)
(133)
(136)
(162)
63
44
Outros Benefcios
01/01 a
01/01 a
01/01 a
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(14)
(12)
(17)
13
9
7
(4)
(5)
(5)
01/01 a
31/12/2015
(68)
196
(381)
13
(240)
Total
01/01 a
31/12/2014
(74)
150
(133)
9
(48)
01/01 a
31/12/2013
(103)
170
(136)
7
(62)
(*) Em 2015, inclui proviso para equacionamento de excedente do fundo previdencial, conforme regulamento, no montante R$ 236. No perodo as contribuies para os planos de contribuio definida, inclusive PGBL, totalizaram R$ 207 (R$ 190 de 01/01 a 31/12/2014 e R$ 183 de 01/01 a
31/12/2013), sendo R$ 144 (R$ 133 de 01/01 a 31/12/2014 e R$ 136 de 01/01 a 31/12/2013) oriundos de fundos previdenciais.
No Incio do Perodo
Efeito na Restrio do Ativo
Remensuraes
Total Valores Reconhecidos
Benefcio Definido
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(75)
(354)
(103)
(453)
1.036
133
732
(1.390)
(45)
(75)
(354)
Contribuio Definida
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(221)
(286)
(38)
77
43
(12)
(329)
(55)
(314)
(221)
(286)
Outros Benefcios
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(8)
7
(5)
(15)
7
(13)
(8)
7
F-94
Total
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
(304)
(633)
1.079
(141)
(376)
73
705
(1.712)
(372)
(304)
(633)
a) Planos de Aposentadoria
O ITA UNIBANCO HOLDING e algumas de suas subsidirias patrocinam planos na modalidade de benefcio
definido incluindo os planos de contribuio varivel, que tm por finalidade bsica a concesso de benefcio
que, em geral, se do na forma de renda vitalcia, podendo haver converso em penso por morte de acordo
com o regulamento do plano. Tambm patrocinam planos de modalidade de contribuio definida, cujo
benefcio determinado unicamente com base no saldo acumulado das contas individuais na data da
elegibilidade, conforme regulamento de cada plano, o qual no requer clculo atuarial, exceto no caso descrito
na Nota 29c.
Os colaboradores contratados at 31 de julho de 2002, origem Ita, e at 27 de fevereiro de 2009, origem
Unibanco, so beneficiados pelos planos acima referidos. Os colaboradores contratados aps as referidas
datas contam com a opo de participar voluntariamente de um plano de contribuio varivel (PGBL),
administrado pela Ita Vida e Previdncia S.A.
Os planos de benefcios so administrados por Entidades Fechadas de Previdncia Complementar (EFPC),
com estrutura jurdica e legal independente, conforme detalhado a seguir:
Entidade
Fundao Ita Unibanco - Previdncia Complementar
Plano de Benefcio
Plano de Aposentadoria Complementar - PAC (1)
Plano de Benefcio Franprev - PBF (1)
Plano de Benefcio 002 - PB002 (1)
Plano Bsico Itaulam - PBI (1)
Plano Suplementar Itaulam - PSI (2)
Plano Itaubanco CD (3)
Plano de Aposentadoria Itaubank (3)
Plano BD Ita (1)
Plano CD Ita (2)
Plano de Previdncia Unibanco (3)
Plano de Benefcios Prebeg (1)
Plano de Benefcios Definidos UBB PREV (1)
Plano de Beneficios II (1)
Plano de Aposentadoria Complementar Mvel Vitalcia - ACMV (1)
Plano de Aposentadoria REDECARD Bsico (1)
Plano de Aposentadoria REDECARD Suplementar (2)
Plano de Previdncia REDECARD(3)
Plano de Aposentadoria ITAUCARD BD (1)
Plano de Aposentadoria ITAUCARD Suplementar (2)
Plano de Benefcios Funbep I (1)
Plano de Benefcios Funbep II (2)
b) Governana
As EFPC e os planos de benefcios por elas administrados so regulados em conformidade com a legislao
especfica sobre a matria. As EFPC so administradas pela Diretoria Executiva, Conselhos Deliberativo e
Fiscal, cuja parte dos membros so indicados pela patrocinadora e outra eleita na condio de representantes
dos participantes ativos e assistidos, nos termos dos respectivos estatutos das Entidades. As EFPC tem como
objetivo principal pagar benefcios aos participantes elegveis, nos termos do Regulamento do Plano, mantendo
os ativos dos planos aplicados separadamente e de forma independente do ITA UNIBANCO HOLDING.
F-95
31/12/2015
11,28% a.a.
AT-2000
Exp.Ita 2008/2010
7,12% a.a.
4,00% a.a.
4,00% a.a.
Cred.Unit.Projet.
31/12/2014
10,24% a.a.
AT-2000
Exp.Ita 2008/2010
7,12% a.a.
4,00% a.a.
4,00% a.a.
Cred.Unit.Projet.
31/12/2013
9,72% a.a.
AT-2000
Exp.Ita 2008/2010
7,12% a.a.
4,00% a.a.
4,00% a.a.
Cred.Unit.Projet.
(1) A adoo dessa premissa est baseada nas taxas de juros obtidas da curva de juros reais em IPCA, para os prazos mdios dos passivos dos planos de aposentadoria patrocinados pelo
ITA UNIBANCO HOLDING. Em 31/12/2015 adotou-se taxa compatvel com o cenrio econmico observado na data base do encerramento do balano, levando em conta a volatilidade
dos mercados de juros e os modelos utilizados.
(2) As tbuas de mortalidade adotadas correspondem quelas divulgadas pela SOA Society of Actuaries, entidade americana correspondente ao IBA Instituto Brasileiro de Aturia, que
refletem um aumento de 10% nas probabilidades de sobrevivncia em relao s respectivas tbuas bsicas. A expectativa de vida em anos pela tbua de mortalidade AT-2000 para os
participantes assistidos com 55 anos de 27 e de 31 para homens e mulheres, respectivamente.
(3) A premissa de rotatividade baseada na experincia efetiva da massa de participantes ativos vinculados ao ITA UNIBANCO HOLDING, as quais resultaram em mdia 2,4% a.a. na
experincia 2008/2010.
(4) No mtodo atuarial do Crdito Unitrio Projetado, a reserva matemtica definida pelo valor atual do benefcio projetado multiplicado pela razo entre o tempo de servio atingido na data
de avaliao e o tempo de servio que ser atingido na data da concesso do benefcio. O custeio determinado tomando-se o valor atual do benefcio projetado distribudo ao longo dos
anos de atividade de cada participante.
As premissas biomtricas/demogrficas adotadas esto aderentes a massa de participantes de cada plano de benefcios, conforme estudos elaborados
por consultoria atuarial externa e independente.
II - Exposio a Riscos - Por meio de seus planos de benefcios definidos, o ITA UNIBANCO HOLDING est exposto a uma srie de riscos, sendo os
mais significativos:
- Volatilidade dos Ativos - O passivo atuarial calculado adotando uma taxa de desconto definida com base no rendimento dos ttulos de emisso do
tesouro brasileiro (ttulos pblicos). Se o rendimento real dos investimentos dos planos for inferior ao rendimento esperado, isso poder criar um dficit.
Os planos detm uma percentagem significativa de ttulos de renda fixa atrelados aos compromissos dos planos, visando minimizar a volatilidade e o
risco no curto e mdio prazo.
- Mudanas no Rendimento dos Investimentos - Uma diminuio nos rendimentos de ttulos pblicos implicar na reduo da taxa de desconto e, por
decorrncia, aumentar o passivo atuarial do plano. O efeito ser parcialmente compensado pelo reconhecimento destes ttulos pelo valor de mercado.
- Risco de Inflao - A maioria dos benefcios dos planos vinculado a ndices de inflao, e uma inflao maior levar a obrigaes mais elevadas. O
efeito ser, tambm, parcialmente compensado em funo de uma boa parte dos ativos do plano estar atrelado a ttulos pblicos com atualizao de
ndice de inflao.
- Expectativa de Vida - A maioria das obrigaes dos planos so o de proporcionar benefcios vitalcios, por isso o aumento da expectativa de vida ir
resultar em um aumento nos passivos dos planos.
III - Gesto dos Ativos dos Planos de Benefcio Definido
A gesto dos recursos das EFPC tem o objetivo geral de buscar o equilbrio de longo prazo entre os ativos e as obrigaes com pagamento de
benefcios de aposentadoria, por meio da superao das metas atuariais (taxa de desconto mais ndice de reajuste dos benefcios, definido nos
regulamentos dos planos).
Em relao aos recursos garantidores do passivo atuarial, a gesto deve assegurar a capacidade de pagamento de benefcios de aposentadoria no
longo prazo, imunizando os riscos de descasamento entre ativos e passivos por plano de previdncia.
F-96
A alocao dos ativos dos planos e a meta de alocao por categoria de ativo so as seguintes:
Categorias
Ttulos de Renda Fixa
Ttulos de Renda Varivel
Investimentos Estruturados
Imveis
Emprstimos a participantes
Total
Valor Justo
31/12/2015
% Alocao
31/12/2014
31/12/2013
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
Meta 2016
12.250
641
22
488
37
13.438
11.251
709
18
508
26
12.512
90,73%
3,94%
0,20%
4,64%
0,49%
100,00%
91,16%
4,77%
0,17%
3,63%
0,27%
100,00%
89,92%
5,67%
0,14%
4,06%
0,21%
100,00%
53% a 100%
0% a 20%
0% a 10%
0% a 7%
0% a 5%
12.369
537
27
633
67
13.633
Os ativos dos planos de benefcios definidos incluem aes do ITA UNIBANCO HOLDING, de sua principal controladora (ITASA) e de controladas
desta, com um valor justo de R$ 452 (R$ 554 em 31/12/2014 e R$ 596 em 31/12/2013), e imveis alugados a empresas do conglomerado, com um valor
justo de R$ 606 (R$ 455 em 31/12/2014 e R$ 474 em 31/12/2013).
Valor Justo
Os ativos dos planos so aqueles atualizados at a data base, como segue:
Ttulos de Renda Fixa e Investimentos Estruturados - avaliados pelo valor de mercado considerando o preo mdio de negociao do dia da
apurao, valor lquido provvel de realizao obtido mediante adio tcnica de apreamento, levando em considerao, no mnimo, os prazo de
pagamento e vencimento, o risco de crdito e o indexador.
Ttulos de Renda Varivel - avaliados pelo valor de mercado, assim entendido como a cotao mdia da ao do ltimo dia til do ms ou na data
mais prxima, na bolsa de valores em que a ao tenha apresentado maior liquidez.
Imveis - demonstrados ao custo de aquisio ou construo, ajustados ao valor de mercado por reavaliaes efetuadas no exerccio de 2015,
suportadas por laudos tcnicos. A depreciao calculada pelo mtodo linear, considerando o tempo de vida til do imvel.
Emprstimos a participantes - atualizados at a data base de acordo com os respectivos contratos.
Meta de Alocao dos Recursos
A meta de alocao dos recursos est baseada em Polticas de Investimento que so revisadas e aprovadas anualmente pelo Conselho Deliberativo de
cada EFPC, com horizonte de cinco anos, as quais determinam diretrizes para direcionamento da aplicao dos recursos garantidores do passivo
atuarial, bem como para classificao de Ttulos e Valores Mobilirios.
IV- Montante Lquido Reconhecido no Balano Patrimonial
Apresenta-se a seguir a apurao do montante lquido reconhecido no Balano Patrimonial, correspondente aos planos de benefcios definidos:
F-97
31/12/2015
31/12/2014
31/12/2013
13.633
(11.587)
2.046
(2.134)
(88)
224
(312)
13.438
(11.695)
1.743
(1.847)
(104)
242
(346)
12.512
(11.577)
935
(1.293)
(358)
222
(580)
13.438
1.334
(908)
60
15
(306)
13.633
Ativo Lquido
Valor Incio do Perodo
Custo Servio Corrente
Juros Lquidos (1)
Benefcios Pagos
Contribuies Patrocinadora
Contribuies Participantes
Efeito na restrio do Ativo
Remensuraes (2) (3)
Valor Final do Perodo
12.512
1.178
(780)
81
15
432
13.438
Ativo Lquido
Valor Incio do Perodo
Custo Servio Corrente
Juros Lquidos (1)
Benefcios Pagos
Contribuies Patrocinadora
Contribuies Participantes
Efeito na restrio do Ativo
Remensuraes (2) (3)
Valor Final do Perodo
15.072
1.202
(739)
68
16
(3.107)
12.512
Passivos
Atuariais
(11.695)
(68)
(1.151)
908
419
(11.587)
Supervenincia
Restrio
do Ativo
Montante
Reconhecido
1.743
(68)
183
60
15
113
2.046
(1.847)
(189)
(103)
5
(2.134)
(104)
(68)
(6)
60
15
(103)
118
(88)
31/12/2014
Passivos
Supervenincia
Atuariais
(11.577)
935
(74)
(74)
(1.087)
91
780
81
15
263
695
1.743
(11.695)
Restrio
do Ativo
(1.293)
(123)
(453)
22
(1.847)
Montante
Reconhecido
(358)
(74)
(32)
81
15
(453)
717
(104)
Restrio
do Ativo
Montante
Reconhecido
Passivos
Atuariais
(12.906)
(103)
(1.025)
739
1.718
(11.577)
31/12/2013
Supervenincia
2.166
(103)
177
68
16
(1.389)
935
(2.137)
(175)
1.036
(17)
(1.293)
29
(103)
2
68
16
1.036
(1.406)
(358)
(1) Corresponde ao valor calculado em 01/01/2015 com base no valor inicial (Ativo Lquido, Passivos Atuariais e Restrio do Ativo), descontando-se o
valor projetado dos pagamentos/recebimentos de benefcios/contribuies, multiplicado pela taxa de desconto de 10,24% a.a. (Em 01/01/2014 utilizou-se
a taxa de desconto de 9,72%).
(2) As remensuraes apresentadas no Ativo Liquido e na Restrio do Ativo correspondem aos rendimentos obtidos acima / abaixo do retorno
esperado.
(3) O valor do retorno real dos ativos foi de R$ 1.028 ( R$ 1.611 em 31/12/2014 e R$ (1.905) em 31/12/2013).
F-98
Perodo
2016
2017
2018
2019
2020
2021 a 2025
949
977
1.009
1.042
1.083
5.935
Alterao da Premissa
- Reduo em 0,5%
- Acrscimo em 0,5%
566
(520)
Percentual
sobre Passivo
Atuarial
4,92%
(4,51%)
F-99
(281)
201
2.438
239
(381)
(67)
2.229
31/12/2015
Restrio
do Ativo
Montante
Reconhecido
(224)
(20)
(38)
12
(270)
Fundo
Previdencial
2.214
219
(381)
(38)
(55)
1.959
2.361
223
(133)
(13)
2.438
31/12/2014
Restrio
do Ativo
Montante
Reconhecido
(275)
(27)
77
1
(224)
Fundo
Previdencial
2.086
196
(133)
77
(12)
2.214
31/12/2013
Restrio
do Ativo
2.646
206
(136)
(355)
2.361
Montante
Reconhecido
(318)
(26)
43
26
(275)
2.328
180
(136)
43
(329)
2.086
(170)
(17)
13
(5)
(179)
31/12/2014
31/12/2013
(146)
(14)
9
(19)
(170)
(148)
(12)
7
7
(146)
Perodo
Estimado
2016
2017
2018
2019
2020
2021 a 2025
12
13
14
15
15
91
Aumento
de 1%
Resultado
Outros Resultados Abrangentes
4
20
F-100
Reduo
de 1%
(3)
(17)
Sinistralidade
%
01/01 a
01/01 a
31/12/2015 31/12/2014
Comercializao
%
01/01 a
01/01 a
31/12/2015
31/12/2014
5,8
7,0
42,0
39,0
19,5
17,8
11,4
10,6
44,6
46,2
20,9
17,5
113,7
77,6
18,3
26,3
86,7
87,1
1,4
1,4
16,1
13,6
10,7
10,7
Crdito Interno
16,8
16,8
64,6
64,0
Prestamista
15,6
14,8
21,8
21,1
Riscos de Petrleo
Riscos Diversos
7,4
77,2
5,2
57,8
15,0
46,7
13,0
52,9
62,2
11,8
57,3
4,1
(2,8)
13,0
(1,6)
13,9
II - Previdncia Privada
Desenvolvido como uma soluo para assegurar a manuteno da qualidade de vida dos participantes,
complementando os rendimentos proporcionados pela Previdncia Social, por meio de investimentos feitos a
longo prazo, os produtos de Previdncia Privada subdividem-se essencialmente em trs grandes grupos:
PGBL Plano Gerador de Benefcios Livres: Tem como principal objetivo a acumulao de recursos
financeiros, mas pode ser contratado com coberturas adicionais de risco. Indicado para clientes que
apresentam declarao completa de IR, pois podem deduzir as contribuies feitas da base de clculo do
IR at 12% da renda bruta tributvel anual.
VGBL Vida Gerador de Benefcios Livres: um seguro estruturado na forma de plano de previdncia.
A sua forma de tributao difere do PGBL, neste caso, a base de clculo so os rendimentos auferidos.
FGB Fundo Gerador de Benefcios: Plano de previdncia com garantia mnima de rentabilidade e
possibilidade de ganho pela performance do ativo. Uma vez reconhecida a distribuio dos ganhos a uma
determinada percentagem, conforme estabelecido pela poltica do FGB, no a critrio da administrao,
mas representa uma obrigao do ITA UNIBANCO HOLDING. Apesar de existirem planos ativos, no
so mais comercializados.
F-101
01/01 a
31/12/2015
862
214
57
151
37
01/01 a
31/12/2014
796
186
139
105
243
01/01 a
31/12/2013
698
155
199
59
366
169
252
256
1.840
726
172
224
159
15.501
1.453
561
22.634
159
1.202
194
1.665
802
284
223
501
187
174
13.532
1.414
991
22.797
139
1.293
151
1.532
726
471
231
606
152
180
13.675
1.392
1.302
23.327
Resseguros
01/01 a
31/12/2015
(2)
(11)
-
01/01 a
31/12/2014
(2)
(2)
(25)
-
(2)
-
(6)
(1)
(19)
(37)
(11)
(89)
01/01 a
31/12/2015
860
203
57
151
37
01/01 a
31/12/2014
794
184
114
105
243
01/01 a
31/12/2013
696
152
154
59
366
(1)
167
252
250
1.840
725
172
205
159
15.501
1.416
550
22.545
158
1.202
189
1.665
802
32
170
108
168
174
13.532
1.386
740
21.766
138
1.293
145
1.532
726
63
162
119
137
180
13.675
1.367
840
21.804
(1)
(5)
(252)
(53)
(393)
(19)
(28)
(251)
(1.031)
F-102
(6)
(408)
(69)
(487)
(15)
(25)
(462)
(1.523)
F-103
Saldo Inicial
(+) Adies Decorrentes de Prmios / Contribuies
(-) Diferimento pelo Risco Decorrido
(-) Pagamento de Sinistros / Benefcios
(+) Sinistros Avisados
(-) Resgates
(+/-) Portabilidades Lquidas
(+) Atualizao das Provises e Excedente Financeiro
(+/-) Desenvolvimento de Negcios (Notas 3a e b)
(+/-) Outras (Constituio / Reverso)
Proviso de Seguros e Previdncia Privada
31/12/2014
Seguros de
Danos,
Vida com
Previdncia
Pessoas e
Cobertura de
Complementar
Vida
Sobrevivncia
Individual
5.872
28.228
75.678
4.825
2.255
15.501
(5.780)
(253)
(1.553)
(337)
(19)
1.712
(2)
(1.479)
(8.720)
886
504
9
3.244
9.052
(328)
144
(134)
4.755
32.688
91.862
Total
109.778
22.581
(6.033)
(1.909)
1.712
(10.201)
1.390
12.305
(318)
129.305
Seguros de
Danos,
Vida com
Previdncia
Pessoas e
Cobertura de
Complementar
Vida
Sobrevivncia
Individual
10.275
25.252
63.496
7.267
2.034
13.541
(7.154)
(192)
(2.395)
(204)
(10)
2.219
(1)
(1.249)
(7.929)
266
347
7
2.249
6.319
(4.402)
56
72
(86)
5.872
28.228
75.678
Total
99.023
22.842
(7.346)
(2.609)
2.219
(9.179)
613
8.575
(4.402)
42
109.778
Prmios no Ganhos
Matemtica de Benefcios a Conceder e Concedidos
Resgates e Outros Valores a Regularizar
Excedente Financeiro
Sinistros a Liquidar (1)
Sinistros / Eventos Ocorridos e no Avisados - IBNR
Despesas Relacionadas e Administrativas
Outras Provises
Total (2)
Seguros
31/12/2015
31/12/2014
3.027
4.015
24
13
23
21
1
1
783
760
424
635
42
42
431
385
4.755
5.872
Previdncia
31/12/2015
31/12/2014
15
12
122.914
102.311
166
168
547
519
18
15
24
19
50
70
816
792
124.550
F-104
103.906
Total
31/12/2015
31/12/2014
3.042
4.027
122.938
102.324
189
189
548
520
801
775
448
654
92
112
1.247
1.177
129.305
109.778
Saldo em 01/01/2015
Constituies
Amortizaes
Saldo em 31/12/2015
Saldo a amortizar at 12 meses
Saldo a amortizar aps 12 meses
1.647
1.133
(1.879)
901
644
257
Saldo em 01/01/2014
Constituies
Amortizaes
Reorganizao Societria
Venda da Carteira de Grandes Riscos
Saldo em 31/12/2014
Saldo a amortizar at 12 meses
Saldo a amortizar aps 12 meses
2.205
1.747
(2.263)
31
(73)
1.647
972
675
F-105
801
17
227
2
555
31/12/2011
928
933
934
937
935
935
929
6
31/12/2011
30
55
63
70
71
71
43
28
31/12/2012
1.061
1.054
1.059
1.058
1.058
1.055
3
31/12/2012
50
58
67
70
70
50
20
31/12/2013
1.221
1.221
1.222
1.222
1.216
6
31/12/2013
32
49
54
54
37
17
F-106
31/12/2014
1.302
1.318
1.318
1.304
14
31/12/2014
33
42
42
27
15
31/12/2015
855
855
596
258
31/12/2015
28
28
15
13
Total
5.100
287
13
300
Total
172
93
162
255
II - Lquido de Resseguro
Proviso de Sinistros a Liquidar (1)
(-) Operaes DPVAT
(-) IBNER
801
17
227
36
2
519
31/12/2011
913
913
915
917
915
915
912
3
31/12/2012
1.018
1.008
1.013
1.013
1.013
1.010
3
31/12/2013
1.190
1.188
1.189
1.189
1.184
6
31/12/2014
1.279
1.295
1.295
1.281
14
31/12/2015
849
849
612
237
Total
4.999
263
17
280
31/12/2011
30
55
62
69
71
71
43
27
31/12/2012
50
58
66
70
70
50
20
31/12/2013
32
49
55
55
38
17
31/12/2014
33
41
41
27
15
31/12/2015
28
28
15
13
Total
173
92
147
239
Na composio da tabela de desenvolvimento de sinistros foram excludos os sinistros histricos da operao de seguros de grandes
riscos conforme informado na Nota 3c.
A abertura da tabela de desenvolvimento de sinistros entre administrativo e judicial evidencia a realocao dos sinistros administrativos
at determinada data base e que se tornam judiciais aps, o que pode induzir a uma falsa impresso de necessidade de ajuste nas
provises em cada abertura.
F-107
F-108
F-109
A anlise de sensibilidade considera uma viso dos impactos de como a alterao de premissas poderia afetar o resultado do exerccio e o patrimnio lquido na data do balano. Os resultados foram os seguintes:
Impacto no Resultado e Patrimnio Lquido (*)
31/12/2015
Teste de Sensibilidade
Previdncia
Complementar e Vida
com Cobertura por
Sobrevivncia
Previdncia
Complementar e Vida
com Cobertura por
Sobrevivncia
Seguros
Bruto de
Resseguros
Lquido de
Resseguros
31/12/2014
Seguros
Bruto de
Resseguros
Lquido de
Resseguros
8
(8)
(4)
3
(3)
3
3
(3)
(5)
5
(5)
5
38
(39)
7
(7)
7
(7)
30
(31)
7
(7)
7
(7)
(12)
12
(11)
11
(62)
63
(60)
60
(62)
62
(59)
59
F-110
No h concentrao de produtos em relao aos prmios de seguros, reduzindo o risco de concentrao em produtos e canais de distribuio. Para os
produtos de grandes riscos adotava-se a estratgia de menor reteno, conforme alguns ramos demonstrados abaixo no ano 2014 e 2013:
01/01 a 31/12/2015
Prmios de
Seguros
Danos
DPVAT
Extenso de Garantia
Prestamista
Pessoas
Acidentes Pessoais Coletivo
Acidentes Pessoais Individual
Vida em Grupo
Grandes Riscos
Riscos de Engenharia
Riscos de Petrleo
Riscos Nomeados e Operacionais
Prmio
Retido
01/01 a 31/12/2014
Reteno
(%)
Prmios de
Seguros
Prmio
Retido
01/01 a 31/12/2013
Reteno
(%)
Prmios de
Seguros
Prmio
Retido
Reteno
(%)
37
252
726
37
252
725
100,0
100,0
99,9
243
1.202
802
243
1.202
802
100,0
100,0
100,0
366
1.293
726
366
1.293
726
100,0
100,0
100,0
862
214
1.453
860
203
1.416
99,7
94,8
97,5
796
186
1.414
794
184
1.386
99,8
98,9
98,2
698
155
1.392
696
152
1.367
99,7
98,1
98,2
46
284
501
8
32
108
120
471
606
16
63
119
17,4
11,3
21,6
13,3
13,4
19,6
F-111
Anualmente, partindo de premissas atuariais, elaborado o mapeamento detalhado dos passivos dos
produtos de longo prazo, que resulta em fluxos de pagamento de benefcios futuros projetados. A partir desse
mapeamento, modelos de Asset Liability Management so utilizados para definir a melhor composio da
carteira de ativos que permita neutralizar os riscos contidos nesse tipo de produto, considerando a sua
viabilidade econmico-financeira no longo prazo. As carteiras de ativos garantidores so rebalanceadas
periodicamente em funo das oscilaes de preos no mercado de ativos, das necessidades de liquidez da
empresa e das alteraes nas caractersticas do passivo.
Classe
Ttulo Pblico
NTN-C
NTN-B
LTN
31/12/2015
Saldo Contbil
4.821
2.055
-
Futuro DI
Ttulo Privado
Indexado a IPCA
Indexado a PRE
209
77
Aes
DV01
31/12/2014
Saldo Contbil
(3,20)
(1,95)
-
4.299
1.950
0
-
(0,09)
(0,00)
0,01
DV01
(3,39)
(2,17)
(0,00)
-
337
64
2
(0,22)
(0,01)
0,02
Ativos Ps-Fixados
4.998
8.177
Compromissadas Over
4.977
7.746
F-112
Risco de Liquidez
O ITA UNIBANCO HOLDING identifica o risco de liquidez como o risco de escassez de recursos lquidos, disponveis para honrar suas obrigaes correntes num determinado momento. O gerenciamento do risco de liquidez para
as operaes de seguros feito de forma contnua, a partir do monitoramento do fluxo de pagamentos relativo aos seus passivos, vis a vis o fluxo de recebimentos gerado pelas suas operaes e pela carteira de ativos financeiros.
Os ativos financeiros so gerenciados com o objetivo de otimizar a relao entre o risco e o retorno dos investimentos, levando em conta, de forma parcimoniosa, as caractersticas dos seus passivos. O controle integrado de risco,
leva em conta os limites de concentrao por emissor e risco de crdito, as sensibilidades e limites de risco de mercado e o controle de risco de liquidez dos ativos. Dessa forma, os investimentos so concentrados em ttulos
pblicos e privados com boa qualidade de crdito em mercados ativos e lquidos, mantendo montante considervel investido em ativos de curto prazo, com liquidez imediata, para fazer frente s necessidades regulares e
contingenciais de liquidez. Alm disso, o ITA UNIBANCO HOLDING efetua um constante monitoramento das condies de solvncia de suas operaes de seguros.
Passivo
Ativo
Operaes de Seguros
Prmios no Ganhos
IBNR, PDR e PSL
Outras Provises
Subtotal
Ativo Garantidor
LFT, Compromissadas, NTN-B, CDB, LF e Debentures
LFT, Compromissadas, NTN-B, CDB, LF e Debentures
LFT, Compromissadas, NTN-B, CDB, LF e Debentures
Subtotal
31/12/2015
Valor do
DU do
DU do
Passivo (1)
Passivo (2) Ativo (2)
15,8
13,8
3.025
15,7
16,9
1.243
104,6
22,7
434
4.702
50
17
20
28
190
1.540
117.073
4.321
816
548
124.603
129.305
F-113
102,7
9,8
102,7
160,6
208,1
208,1
207,8
85,7
12,2
12,3
10,5
12,3
85,8
23,9
79,4
79,4
79,2
31/12/2014
Valor do
DU do
Passivo (1) Passivo (2)
15,8
4.014
15,8
1.435
108,7
388
5.837
DU do
Ativo (2)
12,1
14,9
21,8
92,0
12,1
92,0
169,6
187,7
187,7
187,4
94,1
12,2
12,2
12,2
12,2
94,4
14,8
86,6
86,6
86,4
70
14
17
20
188
1.254
97.141
3.926
791
520
103.941
109.778
Risco de Crdito
I - Discriminao dos Resseguradores
A diviso dos riscos cedidos as resseguradoras e a classificao destas de acordo com a agncia de
rating Standard & Poors apresentada a seguir:
-
F-114
Aplicaes em Depsitos
Interfinanceiros e
Aplicaes no Mercado
Aberto
5.667
5.667
5,3
Ativos
Financeiros
Mantidos para
Negociao
94.709
16
94.725
88,1
Ativos Financeiros
Designados a Valor
Justo atravs do
Resultado
-
Derivativos
Ativo
Ativos
Financeiros
Disponveis
para Venda
126
126
0,1
2.732
2.732
2,5
Ativos
Financeiros
Mantidos at o
Vencimento
4.320
4.320
4,0
Total
107.554
16
107.570
100,0
(*) A Classificao Interna dos nveis de risco, com as devidas probabilidades de inadimplncia associadas, est detalhada na Nota 36.
Classificao
Interna (*)
Baixo
Mdio
Alto
Total
%
Aplicaes em Depsitos
Interfinanceiros e
Aplicaes no Mercado
Aberto
9.721
9.721
11,7
Ativos
Financeiros
Mantidos para
Negociao
66.781
3
3
66.787
80,5
31/12/2014
Ativos Financeiros
Designados a Valor Derivativos
Ativo
Justo atravs do
Resultado
105
105
0,1
Ativos
Ativos
Financeiros
Financeiros
Disponveis Mantidos at o
para Venda
Vencimento
2.389
3.958
3.958
2.389
2,9
4,8
(*) A Classificao Interna dos nveis de risco, com as devidas probabilidades de inadimplncia associadas, est detalhada na Nota 36.
F-115
Total
82.954
3
3
82.960
100,0
l) Resseguro
As despesas e receitas originadas na cesso de prmios de resseguro so registradas observando assim o
regime de competncia no ocorrendo compensao de ativos e passivos relacionados de resseguro, salvo
previso contratual de compensao de contas entre as partes. As anlises de resseguro so realizadas
para atender as necessidades atuais do ITA UNIBANCO HOLDING mantendo a flexibilidade necessria
caso ocorram mudanas de estratgia da administrao em resposta aos diversos cenrios que esta possa
estar exposta.
Ativos de Resseguro
Os ativos de resseguros so avaliados segundo bases consistentes dos contratos de cesso de riscos e,
para os casos de perdas efetivamente pagas, a partir de dezembro de 2015, so reavaliados transcorridos
180 dias quanto possibilidade de no recuperao. Para os perodos anteriores, o prazo para reavaliao
de 365 dias. Essa alterao se deve adequao da Circular SUSEP vigente. Em casos de dvida tais
ativos so reduzidos pela constituio de proviso para risco de crditos com resseguros.
Resseguro Cedido
O ITA UNIBANCO HOLDING cede, no curso normal de suas operaes, prmios de resseguros para
cobertura de perdas sobre riscos subscritos aos seus segurados e esto em conformidade com os limites
operacionais estabelecidos pelo rgo regulador. Alm dos contratos proporcionais so tambm firmados
contratos no proporcionais que transferem parte da responsabilidade companhia resseguradora sobre
perdas que ultrapassem um determinado nvel de sinistros na carteira. Os prmios de resseguro no
proporcional so includos em Outros Ativos - Despesas Antecipadas e amortizados em Outras Despesas
Operacionais de acordo com o prazo de vigncia do contrato pelo regime de competncia diria.
F-116
Dbitos
Sinistros de Resseguros
Prmios de Resseguros
Comisso de Resseguros
Saldo Final
31/12/2014
2.456
949
(37)
3.368
Saldo Inicial
Sinistros Avisados
Sinistros Pagos
Outras Constituies / Reverses
Atualizao Monetria e Juros de Sinistros
Saldo Final (*)
(*) Inclui Proviso Despesas de Sinistros, IBNER (Proviso de Sinistros no Suficientemente Avisados), IBNR (Proviso de Sinistros
no Avisados), no contemplados da tabela de desenvolvimento de sinistros lquido de resseguros Nota 30 eII.
Saldo Inicial
Constituies
Reverses
Outras Constituies / Reverses
Saldo Final
V - Provises Tcnicas - Comisso de Resseguros - Movimentao
31/12/2015
Saldo Inicial
Constituies
Reverses
Outras Constituies / Reverses
Saldo Final
(37)
4
(4)
37
-
F-117
31/12/2014
(47)
44
(34)
(37)
m) Entidades Reguladoras
As operaes de seguros so reguladas pelo Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP e pela
Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP. Estas entidades so responsveis pela regulamentao
do mercado e consequentemente auxiliam na mitigao dos riscos inerentes do negcio.
O CNSP o rgo normativo das atividades de seguros do pas, foi criado pelo Decreto-Lei n 73, de
21/11/1966. A principal atribuio do CNSP, na poca da sua criao, era a de fixar as diretrizes e normas
da poltica governamental para os segmentos de Seguros Privados, tendo posteriormente, com o advento
da Lei n 6.435, de 15/07/1977, suas atribuies se estendido Previdncia Privada, no mbito das
entidades abertas.
A Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP o rgo responsvel pelo controle e fiscalizao dos
mercados de seguro e resseguro. Autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda foi criada pelo Decreto-lei
n 73, de 21/11/1966, que tambm instituiu o Sistema Nacional de Seguros Privados, do qual fazem parte o
Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP, o IRB Brasil Resseguros S.A. - IRB Brasil Re, as
sociedades autorizadas a operar em seguros privados e as entidades de previdncia privada aberta.
F-118
Valor Contbil
Ativos Financeiros
Disponibilidades e Depsitos Compulsrios no Banco Central
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no Mercado Aberto
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao (*)
Ativos Financeiros Designados a Valor Justo atravs do Resultado (*)
Derivativos (*)
Ativos Financeiros Disponveis para Venda (*)
Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro
Outros Ativos Financeiros
Passivos Financeiros
Depsitos
Captao no Mercado Aberto
Passivos Financeiros Mantidos para Negociao (*)
Derivativos (*)
Recursos de Mercados Interbancrios
Recursos de Mercados Institucionais
Passivos de Planos de Capitalizao
Outros Passivos Financeiros
31/12/2014
Valor Justo
estimado
Valor Contbil
85.100
30.525
254.404
164.311
642
26.755
86.045
42.185
447.404
53.506
85.100
30.525
254.404
164.311
642
26.755
86.045
38.892
446.787
53.506
80.633
23.081
208.918
132.944
733
14.156
78.360
34.434
430.039
53.649
80.633
23.081
208.918
132.944
733
14.156
78.360
34.653
432.544
53.649
292.610
336.643
412
31.071
156.886
93.918
3.044
68.715
292.775
336.643
412
31.071
156.174
95.461
3.044
68.715
294.773
288.683
520
17.350
122.586
73.242
3.010
71.492
294.924
288.683
520
17.350
122.016
72.391
3.010
71.492
(*) Estes ativos e passivos so registrados no balano pelo seu Valor Justo.
Os Instrumentos Financeiros no includos no Balano Patrimonial (Nota 36) so representados por Cartas de Crdito em Aberto (standby) e Garantias
Prestadas no total de R$ 81.180 (R$ 73.759 em 31/12/2014) com o valor justo estimado de R$ 1.143 (R$ 1.140 em 31/12/2014).
Os mtodos e premissas utilizados para a estimativa do valor justo esto definidos abaixo:
a) Disponibilidades, Depsitos Compulsrios no Banco Central, Aplicaes no Mercado Aberto, Captao no
Mercado Aberto e Passivos de Capitalizao - O valor contbil desses instrumentos se aproxima de seu valor
justo.
b) Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros, Depsitos, Recursos de Mercados Interbancrios e Recursos
de Mercados Institucionais ITA UNIBANCO HOLDING estima os valores justos efetuando o desconto dos
fluxos de caixa estimados adotando-se as taxas de juros do mercado.
c) Ativos Financeiros Mantidos para Negociao, inclusive Derivativos (Ativos e Passivos), Ativos
Financeiros designados ao Valor Justo atravs do Resultado, Ativos Financeiros Disponveis para Venda
e Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento e Passivos Financeiros Mantidos para Negociao Sob
condies normais, os preos cotados de mercado so os melhores indicadores dos valores justos dos
instrumentos financeiros. Entretanto, nem todos os instrumentos possuem liquidez ou cotaes e, nesses casos,
faz-se necessrio a adoo das estimativas de valor presente e outras tcnicas para definio de preo. Na
ausncia de preo cotado na Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de
Capitais (ANBIMA), os valores justos dos ttulos pblicos so apurados com base nas taxas de juros fornecidas
por terceiros no mercado (corretoras). Os valores justos de ttulos de dvida de empresas so calculados
adotando-se critrios semelhantes aos das aplicaes em depsitos interfinanceiros, conforme descrito acima. Os
valores justos de aes so apurados com base em seus preos cotados de mercado. Os valores justos dos
instrumentos derivativos foram apurados conforme segue:
Swaps: Seus fluxos de caixa so descontados a valor presente com base em curvas de rentabilidade que
refletem os fatores apropriados de risco. Essas curvas de rentabilidade podem ser traadas principalmente
com base nos preos de troca de derivativos na BM&FBOVESPA, de ttulos pblicos brasileiros no mercado
secundrio ou de derivativos e ttulos e valores mobilirios negociados no exterior. Essas curvas de
rentabilidade podem ser utilizadas para obter o valor justo de swaps de moeda, swaps de taxa de juros e
swaps com base em outros fatores de risco (commodities, ndices de bolsas, etc.).
F-119
Futuros e Termo: Cotaes em bolsas ou utilizando-se critrio idntico ao utilizado nos swaps.
Opes: Seus valores justos so apurados com base em modelos matemticos (como o da Black&Scholes)
que so alimentados com dados de volatilidade implcita, curva de rentabilidade da taxa de juros e o valor
justo do ativo subjacente. Os preos de mercado corrente das opes so utilizados para calcular as
volatilidades implcitas. Todos esses dados so obtidos de diferentes fontes (geralmente a Bloomberg).
d) Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro - O valor justo estimado por grupos de
emprstimos com caractersticas financeiras e de risco similares utilizando modelos de valorizao. O valor justo
dos emprstimos de taxa fixa foi determinado pelo desconto dos fluxos de caixa estimados com a utilizao de
taxas de juros correntes de emprstimos similares. Para a maior parte dos emprstimos taxa varivel, o valor
contbil foi considerado como prximo de seu valor justo. O valor justo das operaes de crdito e arrendamento
mercantil de curso normal foi calculado pelo desconto dos pagamentos previstos de principal e de juros at o
vencimento, com as taxas indicadas acima. O valor justo das operaes de crdito e arrendamento mercantil de
curso anormal foi baseado no desconto dos fluxos de caixa previstos, com a utilizao de uma taxa proporcional
ao risco associado aos fluxos de caixa estimados, ou no valor da garantia subjacente. As premissas relacionadas
aos fluxos de caixa e s taxas de desconto so determinadas com a utilizao de informaes disponveis no
mercado e de informaes especficas do tomador.
e) Depsitos - O valor justo dos depsitos de taxa fixa que possuem data de vencimento foi determinado pelo
desconto dos fluxos de caixa estimados com a utilizao de taxas de juros correntes de captaes similares.
Depsitos a vista no so considerados na estimativa de valor justo. As premissas relacionadas aos fluxos de
caixa e s taxas de desconto so determinadas com a utilizao de informaes disponveis no mercado e de
informaes especficas de cada operao. Depsitos a vista no so considerados na estimativa de valor justo.
As premissas relacionadas aos fluxos de caixa e s taxas de desconto so determinadas com a utilizao de
informaes disponveis no mercado e de informaes especficas de cada operao.
f) Outros Ativos/Passivos Financeiros basicamente compostos de recebveis de emissores de carto de crdito,
depsitos em garantia de passivos contingentes e negociao e intermediao de valores mobilirios. Os valores
contbeis desses ativos/passivos aproximam-se significativamente de seus valores justos, uma vez que
basicamente representam valores a serem recebidos no curto prazo de titulares de cartes de crdito e a serem
pagos a emissores de cartes de crditos, depsitos exigidos judicialmente (indexado a taxas de mercado) feitos
pelo ITA UNIBANCO HOLDING como garantia de aes judiciais ou recebveis no curto prazo (geralmente com
vencimento de aproximadamente 5 (cinco) dias teis). Todos esses itens representam ativos/passivos sem riscos
significativos de mercado, de crdito e de liquidez.
De acordo com o IFRS, o ITA UNIBANCO HOLDING classifica as mensuraes de valor justo usando uma
hierarquia de valor justo que reflita a significncia dos inputs usados no processo de mensurao.
Nvel 1: As informaes observveis que refletem os preos cotados (no ajustados) para ativos ou passivos
idnticos em mercados ativos. Um mercado ativo aquele no qual as transaes para o ativo ou passivo que
est sendo mensurado geralmente ocorre com a frequncia e volume suficientes para fornecer informaes de
apreamento continuamente.
Nvel 2: As informaes que no os preos cotados includas no Nvel 1 que so observveis para o ativo ou
passivo direta ou indiretamente. O Nvel 2 inclui geralmente: (i) preos cotados para ativos ou passivos
semelhantes em mercados ativos; (ii) preos cotados para ativos ou passivos idnticos ou semelhantes em
mercados que no so ativos, isto , mercados nos quais h poucas transaes para o ativo ou passivo, os
preos no so correntes, ou as cotaes de preo variam substancialmente ao longo do tempo ou entre os
especialistas no mercado de balco (market makers), ou nos quais poucas informaes so divulgadas
publicamente; (iii) as informaes que no os preos cotados que so observveis para o ativo ou passivo (por
exemplo, taxas de juros e curvas de rentabilidade observveis em intervalos cotados regularmente,
volatilidades, etc.); (iv) as informaes que so derivadas principalmente de ou corroboradas por dados do
mercado observveis por meio de correlao ou por outros meios.
Nvel 3: As informaes no so observveis para o ativo ou passivo. As informaes no observveis devem
ser usadas para mensurar o valor justo na proporo em que as informaes observveis no esto
disponveis, permitindo, dessa forma, que as situaes nas quais h pouca, se houver, atividade de mercado
para o ativo ou passivo na data de mensurao.
F-120
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao, Ativos Financeiros Disponveis para Venda e
Designados ao Valor Justo atravs do Resultado:
Nvel 1: Os ttulos e valores mobilirios de alta liquidez com preos disponveis em um mercado ativo esto
classificados no Nvel 1 da hierarquia de valor justo. Neste nvel foram classificados a maioria dos ttulos do
governo brasileiro, outros ttulos estrangeiros do governo, aes e debntures negociados em bolsa e outros
ttulos negociados no mercado ativo.
Nvel 2: Quando as informaes de apreamento no estiverem disponveis para um ttulo ou valor mobilirio
especfico, a avaliao geralmente se baseia em preos cotados do mercado de instrumentos semelhantes,
informaes de apreamento obtidas por meio dos servios de apreamento, como Bloomberg, Reuters e
corretoras (somente quando representam transaes efetivas) ou fluxos de caixa descontados, que usam as
informaes derivadas de ativos ativamente negociados em um mercado ativo. Esses ttulos e valores
mobilirios so classificados no Nvel 2 da hierarquia de valor justo e so compostos por certos ttulos do
governo brasileiro, debntures, alguns ttulos do governo cotados em um mercado menos lquido do que
aqueles classificados no Nvel 1, e alguns preos das aes em fundos de investimentos. O ITA UNIBANCO
HOLDING no detm posies em fundos de investimentos alternativos ou em fundos de participao em
empresas de capital fechado.
Nvel 3: Quando no houver informaes de apreamento em um mercado ativo, o ITA UNIBANCO
HOLDING usa modelos desenvolvidos internamente, a partir de curvas geradas conforme modelo proprietrio.
No Nvel 3 so classificados alguns ttulos do governo brasileiro e privados com vencimentos aps 2025 e que
no so geralmente negociados em um mercado ativo.
Derivativos:
Nvel 1: Os derivativos negociados em bolsas de valores so classificados no Nvel 1 da hierarquia.
Nvel 2: Para os derivativos no negociados em bolsas de valores, o ITA UNIBANCO HOLDING estima o
valor justo por meio da adoo de diversas tcnicas como o Black&Scholes, Garman & Kohlhagen, Monte
Carlo ou at mesmo os modelos de fluxo de caixa descontados geralmente adotados no mercado financeiro.
Os derivativos includos no Nvel 2 so swaps de inadimplncia de crdito, swaps de moeda cruzada, swaps de
taxa de juros, opes de plain vanilla, alguns forwards e geralmente todos os swaps. Todos os modelos
adotados pelo ITA UNIBANCO HOLDING so amplamente aceitos na indstria de servios financeiros e
refletem os termos contratuais do derivativo. Considerando que muitos desses modelos no contm um alto
nvel de subjetividade, uma vez que as metodologias adotadas nos modelos no exigem grandes decises, e
as informaes para o modelo esto prontamente observveis nos mercados ativamente cotados, esses
produtos foram classificados no Nvel 2 da hierarquia de avaliao.
Nvel 3: Os derivativos com valores justos baseados em informaes no observveis em um mercado ativo
foram classificados no Nvel 3 da hierarquia de valor justo e esto compostos por opes exticas, alguns,
swaps indexados com informaes no observveis e swaps com outros produtos, como swap com opo e
com verificao, derivativos de crdito e futuros de algumas commodities. Estas operaes tm seu
apreamento derivado de superfcie de volatilidade gerada a partir de volatilidade histrica.
Todas as metodologias descritas acima para avaliao podem resultar em um valor justo que pode no ser
indicativo do valor realizvel lquido ou dos valores justos futuros. No entanto, o ITA UNIBANCO HOLDING
acredita que todas as metodologias adotadas so apropriadas e consistentes com os participantes do mercado.
Independentemente disso, a adoo de outras metodologias ou o uso de pressupostos diferentes para apurar o
valor justo pode resultar em estimativas diferentes dos valores justos na data do balano.
F-121
Nvel 1
123.948
Nvel 2
40.303
19
114.007
4.431
933
1.032
3.043
216
Total
164.311
Nvel 1
91.024
Nvel 2
41.130
1.051
117.053
4.431
1.149
6
84.265
1.914
1.151
864
2.128
389
696
36
72
132
3
68
40
102
40.627
628
448
3
72
3.688
132
88
128
41
37.749
790
628
132
88
448
3
128
41
72
42.227
2.351
12
1.313
10
2
30.787
3.269
2.720
1.049
30.711
42.169
1
210
2
577
5.404
2.351
3.281
1
4.243
1.061
30.711
577
2
78.360
249
13
141
14.391
11.234
8.619
57
1.119
1.782
2.699
783
726
133
151
70
849
243
7
43.975
2.161
19
2.333
45
32.439
2.564
2.141
940
30.367
49.347
3
4.259
2.161
2.583
4.522
991
30.367
3
86.045
6
10.793
17.312
2.152
98
791
7.702
114
212
29
218
11.796
17.312
9.883
3
13.570
11.234
1.153
138
572
7.453
2.022
122
-
8
2.176
1.378
1.626
2.548
1.060
912
178
40.756
3.904
1.407
1.626
2.548
1.060
2.022
122
912
178
8
46.836
57
726
133
151
70
9
7
4.827
1.106
1.782
2.699
783
840
243
34.006
661
410
1.105
642
1.078
1.443
21.581
8.981
6.479
937
257
-
267
52
130
2.037
844
26
367
54
127
-
928
1.130
1.573
2.037
22.835
10.112
6.846
991
384
642
1.998
2.732
97
733
1
1.357
1.223
16.807
6.557
7.735
326
-
506
136
-
412
506
136
412
626
107
-
448
412
412
448
68
40
57
48
6
29
Total
132.944
870
86.393
1.914
1.540
36.012
36
72
Nvel 3
790
-
696
132
3
102
4.558
31/12/2014
Nvel 3
60
13
5.142
-
1.999
1.408
1.281
2.522
20.245
6.707
8.005
1.397
411
733
72
626
107
520
72
520
Nvel 3
121
Total
14.156
51
58
2.522
706
53
270
1.397
85
-
A tabela a seguir apresenta a abertura dos Nveis de Risco em 31/12/2015 e 31/12/2014 para os Ativos e Passivos de Derivativos.
31/12/2015
Derivativos - Ativo
Futuros
Swaps - Diferencial a Receber
Opes
Termo
Derivativos de Crdito
Forwards
Verificao de Swap
Outros Derivativos
Derivativos - Passivo
Futuros
Swaps - Diferencial a Pagar
Opes
Termo
Derivativos de Crdito
Forwards
Verificao de Swap
Outros Derivativos
Nvel 1
529
Nvel 2
24.975
31/12/2014
Nvel 3
1.251
Total
26.755
Nvel 1
(218)
Nvel 2
14.253
529
-
7.958
5.550
3.166
614
3.430
355
3.902
(31.038)
1.189
33
29
(33)
529
9.147
5.583
3.166
614
3.430
355
3.931
(31.071)
(218)
(310)
4.783
2.856
2.394
122
2.106
93
1.899
(16.996)
(16.310)
(5.771)
(833)
(875)
(3.142)
(545)
(3.562)
(21)
(12)
-
(16.331)
(5.783)
(833)
(875)
(3.142)
(545)
(3.562)
(354)
44
(9.496)
(3.051)
(682)
(179)
(1.693)
(229)
(1.666)
72
(44)
4.816
2.872
2.394
122
2.106
93
1.753
(17.350)
(38)
(6)
-
(354)
(9.534)
(3.057)
(682)
(179)
(1.693)
(229)
(1.622)
33
16
No existiram transferncias significativas entre Nvel 1 e Nvel 2 durante o perodo de 31/12/2015 e 31/12/2014. Transferncias para dentro e fora do nvel 3 so apresentadas nas
movimentaes do nvel 3.
F-122
F-123
Valor justo em
31/12/2014
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Ttulos Pblicos do Governo Brasileiro
Ttulos de Dvida de Empresas
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Notas Promissrias
Euro Bonds e Assemelhados
Outros
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Fundos de Investimento
Ttulos Pblicos - Governo Brasileiro
Ttulos Pblicos - Outros Pases - Chile
Ttulos de Dvida de Empresas
Aes Negociveis
Clula do Produtor Rural
Certificado de Depsito Bancrio
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Euro Bonds e Assemelhados
Letras Financeiras
Notas Promissrias
Outros
790
790
1
210
577
2
5.404
249
13
5.142
51
58
2.522
706
53
270
1.397
85
Valor justo em
31/12/2014
Derivativos - Ativo
Swaps - Diferencial a Receber
Opes
Outros Derivativos
Derivativos - Passivo
Swaps - Diferencial a Pagar
Opes
121
33
16
72
(44)
(38)
(6)
Total de Ganhos ou
Perdas (Realizado/no
Realizado)
33
4
29
(13)
54
(6)
(6)
(1.241)
(1.128)
(116)
(1)
4
1
7
(142)
(12)
(8)
48
72
38
Total de Ganhos ou
Perdas (Realizado/no
Realizado)
369
318
(29)
80
(40)
(38)
(2)
Total de Ganhos ou
Valor Justo em
Perdas (Realizado/no
31/12/2013
Realizado)
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Ttulos de Empresas
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Notas Promissrias
Euro Bonds e Assemelhados
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Ttulos Pblicos - Governo Brasileiro
Ttulos Pblicos - Outros Pases - Chile
Ttulos de Empresas
Cdula do Produtor Rural
Certificado de Depsito Bancrio
Certificado de Recebveis Imobilirios
Debntures
Euro Bonds e Assemelhados
Letras Financeiras
Notas Promissrias
Outros
Derivativos - Passivo
Swaps - Diferencial a Pagar
Opes
102
102
66
27
9
4.453
1.242
85
101
3.025
9
201
68
915
94
49
1.574
115
Compras
316
192
124
(95)
(11)
(84)
Compras
Liquidaes
(865)
(1)
(864)
(1)
(215)
(631)
(17)
(4.624)
(6)
(84)
(4.534)
(9)
(136)
(411)
(765)
(113)
(2.989)
(111)
Liquidaes
267
267
267
-
48
6
3
4.259
114
212
29
3.904
267
52
130
2.037
844
26
367
54
127
(219)
(18)
(78)
(123)
148
68
80
Liquidaes
60
3
57
(2)
(2)
1.251
1.189
33
29
(33)
(21)
(12)
27
6.489
695
695
10
29
562
123
1.581
230
230
705
230
6.303
(372)
(372)
(9)
(524)
(242)
(121)
(9.020)
790
790
1
210
577
2
5.404
258
34
6.197
33
4.834
74
1.227
29
(272)
(17)
1.870
12
1.538
313
23
4
(22)
2
267
40
5.996
51
97
14
706
266
4.858
55
(4)
(44)
(8.972)
(84)
(3.864)
(313)
(44)
(4.666)
(1)
249
13
5.142
51
58
2.522
706
53
270
1.397
85
27
27
Total de Ganhos ou
Valor Justo em
Perdas (Realizado/no
31/12/2013
Realizado)
Derivativos - Ativo
Swaps - Diferencial a Receber
Opes
Outros Derivativos
Compras
124
13
111
(5)
(5)
73
37
24
12
2
(23)
25
Compras
92
2
18
72
(10)
1
(11)
Liquidaes
(172)
(10)
(39)
(123)
(18)
(3)
(15)
F-124
121
33
16
72
(44)
(38)
(6)
(5)
(5)
(8)
3
Taxa de Juros
Moedas, Commodities e ndices
No Lineares
31/12/2015
Impactos
Cenrios
Resultado
Patrimnio
(2,6)
(6,3)
II
(65,3)
(154,0)
III
(130,5)
(300,9)
(5,7)
II
(11,4)
(21,9)
II
(38,9)
F-125
31/12/2015
Circulante
No Circulante
31/12/2014
5.227
6.132
7.500
135
18.994
4.643
5.598
6.627
159
17.027
3.848
15.146
3.268
13.759
Na execuo das atividades normais o ITA UNIBANCO HOLDING est sujeito a contingncias que podem
ser classificadas conforme segue:
a) Ativos Contingentes: no existem ativos contingentes contabilizados.
b) Provises e Contingncias: os critrios de quantificao das contingncias so adequados s
caractersticas especficas das carteiras cveis, trabalhistas e fiscais, bem como outros riscos.
-
Aes Cveis
Descumprimento de Preceito Fundamental n 165 ADPF 165), no qual o Banco Central protocolou uma
pea de assistente em processo (amicus curiae), argumentando que os titulares das cadernetas de
poupana no sofreram danos efetivos e que os PEEs aplicveis s cadernetas de poupana estavam em
conformidade com a Constituio Federal. Como resultado, o STF suspendeu a deciso de todos os
recursos relacionados a essa questo at que se tenha uma deciso final sobre ela. No entanto, no h
previso de quando ocorrer o julgamento pelo STF, pois, com o impedimento de alguns de seus ministros,
no h, por enquanto, qurum suficiente para se decidir a questo.
As decises mais importantes trataro dos seguintes aspectos: (i) a incidncia dos juros remuneratrios
sobre o valor devido ao autor da ao, em aes em que no h uma reivindicao especfica sobre esses
juros; (ii) a data inicial da incidncia dos juros de mora, referente s aes coletivas; e (iii) a possibilidade de
compensar a diferena negativa proveniente do ms da implementao do PEE, entre os juros efetivamente
pagos nas contas de poupana e a taxa de inflao do mesmo perodo, utilizando a diferena positiva
resultante dos meses subsequentes implementao do PEE, entre os juros efetivamente pagos nas
contas de poupana e a taxa de inflao do mesmo perodo. Em julgamentos relevantes ao longo de 2015,
o STJ decidiu que: (i) descabe a incluso de juros remuneratrios nos clculos de execuo, se inexistir
condenao expressa para tanto; e (ii) no haver pagamento de juros remuneratrios aos poupadores
depois de comprovada a data de encerramento das contas de poupana. Tambm consolidou-se tese de
que podem ser includos expurgos inflacionrios de planos posteriores aos discutidos na ao judicial, a
ttulo de correo monetria plena do dbito, mesmo sem pedido expresso do poupador. Alm disso,
permanece consolidado no STJ que o prazo para ajuizamento de aes coletivas expirou em cinco anos
contados a partir da data da implementao do PEE. Dessa forma, diversas aes coletivas continuam
sendo extintas pelo Judicirio como resultado dessa deciso.
No so provisionados os valores envolvidos em aes cveis de perda possvel, cujo risco total estimado
de R$ 2.460 (R$ 1.800 em 31/12/2014), sendo que as naturezas referem-se s aes indenizatrias ou de
cobranas, cujos valores individuais no so relevantes, sendo que neste total no existem valores
decorrentes de participao em Joint Ventures.
-
Aes Trabalhistas
Outros Riscos
F-127
Segue abaixo a movimentao das provises cveis, trabalhistas e outros e os saldos dos respectivos depsitos em
garantia de recursos:
01/01 a 31/12/2015
Cveis
Saldo Inicial
(-) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Subtotal
Atualizao / Encargos (Nota 26)
Movimentao do Perodo Refletida no Resultado (Nota 26)
Constituio (*)
Trabalhistas
Outros
5.598
159
10.400
(1.161)
4.643
(132)
(1.029)
4.511
322
1.747
4.569
548
1.637
159
(24)
2.698
1.795
(21)
4.472
(3)
(1.112)
Reverso
(951)
(158)
Pagamento
(1.589)
(1.711)
4.991
236
5.227
1.741
Subtotal
(+) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Saldo Final
Depsitos em Garantia de Recursos em 31/12/2015 (Nota 20a)
Total
9.239
870
3.360
(3.300)
5.043
135
10.169
1.089
6.132
2.218
135
-
1.325
11.494
3.959
01/01 a 31/12/2014
Cveis
Saldo Inicial
(-) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Trabalhistas
Outros
5.192
223
4.473
(134)
(811)
Total
9.888
(945)
Subtotal
4.339
4.381
223
8.943
184
1.524
320
1.123
(64)
504
2.583
2.100
1.459
23
3.582
Constituio (*)
Reverso
(576)
(336)
Pagamento
(1.536)
(1.255)
4.511
4.569
159
132
1.029
4.643
2.073
5.598
2.567
159
-
Subtotal
(+) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Saldo Final
Depsitos em Garantia de Recursos em 31/12/2014 (Nota 20a)
(87)
-
(999)
(2.791)
9.239
1.161
10.400
4.640
01/01 a 31/12/2013
Saldo Inicial
Efeito Alterao do Critrio de Consolidao (Nota 2.4a l)
Saldo Oriundo da Aquisio de Empresas (Nota 3)
(-) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Subtotal
Atualizao/Encargos (Nota 26)
Movimentao do Perodo Refletida no Resultado (Nota 26)
Constituio (*)
Reverso
Pagamento
Subtotal
(+) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao (Nota 2.4.t)
Saldo Final
Depsitos em Garantia de Recursos em 31/12/2013 (Nota 20a)
Cveis
Trabalhistas
3.732
4.852
13
14
192
99
(118)
(948)
3.819
4.017
163
236
1.398
2.111
2.778
(667)
(1.754)
4.339
134
4.473
2.169
1.591
(193)
(1.270)
4.381
811
5.192
2.451
Outros
192
192
31
34
(3)
223
223
-
Total
8.776
27
291
(1.066)
8.028
399
3.540
4.403
(863)
(3.024)
8.943
945
9.888
4.620
trata de obrigao legal, ou seja, o xito na ao depende de ser reconhecida a inconstitucionalidade de lei
vigente. Nos demais casos a proviso constituda sempre que a perda for considerada provvel.
Segue abaixo a movimentao das provises e dos respectivos depsitos em garantia das Aes Fiscais e
Previdencirias:
Provises
Saldo Inicial
Efeito Alterao do Critrio de Consolidao (Nota 2.4a I)
(-) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao
Subtotal
Atualizao / Encargos (*)
Movimentao do Perodo Refletida no Resultado
Constituio (*)
Reverso (*)
Pagamento
Subtotal
(+) Contingncias Garantidas por Clusula de Indenizao
Saldo Final
01/01 a
31/12/2015
6.627
(61)
6.566
609
588
1.170
(582)
(328)
7.435
65
7.500
01/01 a
31/12/2014
8.974
(57)
8.917
515
797
1.156
(359)
(3.663)
6.566
61
6.627
01/01 a
31/12/2013
10.433
32
(61)
10.404
402
993
1.231
(238)
(2.882)
8.917
57
8.974
(*) Os valores esto contemplados nas rubricas Despesas Tributrias, Despesas Gerais e Administrativas e em Imposto de Renda e Contribuio
Social Correntes.
Depsitos em Garantia
Saldo Inicial
Efeito Alterao do Critrio de Consolidao (Nota 2.4a I)
Apropriao de Rendas
Movimentao do Perodo
Novos Depsitos
Levantamentos Efetuados
Converso em Renda
Saldo Final (Nota 20a)
Reclassificao para Ativos Dados em Garantia de Contingncias (Nota 32d)
Saldo Final aps a Reclassificao
01/01 a
01/01 a
01/01 a
31/12/2015 31/12/2014 31/12/2013
4.736
5.658
4.557
167
285
377
265
(1.299)
668
(682)
355
193
1.406
(944)
(5)
(21)
(717)
(93)
(1.487)
5.657
4.339
4.736
1
4.339
4.736
5.658
F-129
As principais discusses relativas s provises das Aes Fiscais e Previdencirias so descritas a seguir:
CSLL Isonomia R$ 1.098: enquanto a Lei aumentou a alquota de CSLL das empresas financeiras e
seguradoras para 15%, discutimos a ausncia de respaldo constitucional e, por isonomia, defendemos a
incidncia alquota normal de 9%. O saldo do depsito em garantia correspondente totaliza R$ 1.084;
INSS Fator Acidentrio de Preveno (FAP) R$ 834: discute-se a legalidade do FAP e inconsistncias
cometidas pelo INSS na sua apurao. O saldo do depsito em garantia correspondente totaliza R$ 98;
PIS e COFINS Base de Clculo R$ 613: defendemos a incidncia das contribuies sobre o
faturamento, entendido como a receita da venda de bens e servios. O saldo do depsito em garantia
correspondente totaliza R$ 540;
IRPJ e CSLL Lucros no Exterior R$ 559: discutimos a base de clculo para incidncia desses tributos
sobre os lucros auferidos no exterior e a inaplicabilidade da Instruo Normativa SRF 213-02 no que excede
o texto legal. O saldo do depsito em garantia correspondente totaliza R$ 215.
Contingncias no provisionadas no Balano - Os valores envolvidos nas principais Aes Fiscais e
Previdencirias de perda possvel, cujo risco total estimado de R$ 16.165, esto descritas a seguir:
INSS Verbas no Remuneratrias R$ 4.429: defendemos a no incidncia do tributo sobre essas
verbas, principalmente participao nos lucros, nos resultados, plano para outorga de opes de aes,
vale transporte e abono nico;
IRPJ e CSLL gio Deduo R$ 2.867: dedutibilidade do gio na aquisio de investimentos com
expectativa de rentabilidade futura, sendo que deste montante R$ 612 esto garantidos em contratos de
aquisio de empresas;
IRPJ, CSLL, PIS e COFINS Indeferimento de Pedido de Compensao R$ 1.365: casos em que so
apreciadas a liquidez e a certeza do crdito compensado;
IRPJ e CSLL Juros sobre o Capital Prprio R$ 1.301: defendemos a dedutibilidade dos JCP declarados
aos acionistas com base na taxa de juros TJLP aplicada sobre o patrimnio lquido do ano e de anos
anteriores;
ISS Atividades Bancrias R$ 960: entendemos que a operao bancria no se confunde com servio
e/ou no est listada na Lei Complementar.
c) Contas a Receber Reembolso de Contingncias
O saldo de Valores a Receber Relativo a Reembolso de Contingncias totaliza R$ 1.093 (R$ 676 em
31/12/2014) (Nota 20a), representado basicamente pela garantia estabelecida no processo de privatizao
do Banco Banerj S.A., ocorrida em 1997, onde o Estado do Rio de Janeiro constituiu um fundo para garantir
a recomposio patrimonial em contingncias cveis, trabalhistas e fiscais.
d) Ativos Dados em Garantia de Contingncias
Os ativos dados em garantia de contingncias so relativos a processos de passivos contingentes e esto
vinculados ou depositados de acordo com os montantes abaixo:
F-130
31/12/2015
31/12/2014
793
4.335
821
4.230
Em geral, os depsitos em garantia de recursos referentes s aes judiciais, no Brasil, devem ser feitos em
juzo e so retidos em juzo at que seja tomada uma deciso judicial. No caso de uma deciso desfavorvel
ao ITA UNIBANCO HOLDING, o valor depositado liberado da conta de depsito em garantia de recursos e
transferido para a contraparte da ao judicial. No caso de uma deciso favorvel ao ITA UNIBANCO
HOLDING, o valor liberado no montante total depositado atualizado.
Em geral, as provises referentes s aes judiciais do ITA UNIBANCO HOLDING so de longo prazo,
considerando o tempo necessrio para a concluso dessas aes no sistema judicial brasileiro, razo pela qual
no foi divulgada a estimativa com a relao ao ano especfico em que essas aes judiciais sero encerradas.
O ITA UNIBANCO HOLDING e suas controladas, com base na opinio de seus assessores legais, no esto
envolvidos em quaisquer outros processos administrativos ou judiciais que possam afetar de forma relevante
os resultados de suas operaes.
e) Programa de Pagamento ou Parcelamento de Tributos Federais - Lei 12.865/13 , com alteraes
produzidas pela Medida Provisria 627/13.
O ITA UNIBANCO HOLDING e suas controladas, aderiram ao Programa de Pagamento ou Parcelamento
de Tributos Federais, institudo pela Lei 12.865, de 9/10/2013. O programa incluiu dbitos administrados
pela Receita Federal do Brasil e pela Procuradoria Geral da Fazenda Nacional e foi definido de acordo com
os principais artigos abaixo:
O efeito lquido dos programas no resultado foi de R$ 508, registrado em Despesas Tributrias, Outras
Receitas e Imposto de Renda e Contribuio Social.
f) Programa de Pagamento ou Parcelamento de Tributos
O ITA UNIBANCO HOLDING e suas controladas aderiram ao Programa de Pagamento ou Parcelamento
de Tributos substancialmente relacionados esfera Federal, institudo pela Lei 13.097, de 19/01/2015 e Lei
13.043/14. O programa incluiu dbitos administrados pela Receita Federal do Brasil e foi definido de acordo
com os principais artigos abaixo:
O efeito lquido do programa no resultado foi de R$ 27, e est refletido em Outras Receitas Operacionais,
Imposto de Renda e Contribuio Social.
F-131
F-132
Patrimnio de Referncia
Nvel I
Capital Principal
Capital Complementar
Nvel II
Total
Exigibilidades para Cobertura dos Ativos Ponderados pelo Risco
De Crdito
De Mercado
Operacional
Ativos Ponderados pelo Risco (RWA)
Patrimnio de Referncia Mnimo Requerido
Folga em relao ao Patrimnio de Referncia Mnimo Requerido
ndice Capital/Ativos Ponderados pelo Risco - %
101.001
100.955
46
27.464
128.465
679.593
14.252
28.623
722.468
79.471
48.994
17,8%
(*) Demonstraes contbeis consolidadas contendo as empresas financeiras e assemelhadas. A partir da data base jan/15, conforme
Circular 4.278, este passa a ser o consolidado base de apurao.
F-133
Os fundos obtidos por meio de emisso de ttulos de dvida subordinada so considerados capital de Nvel II, para os propsitos do ndice de
capital em relao aos ativos ponderados de risco, e esto descritos abaixo. Conforme legislao vigente, para o clculo do Patrimnio de
Referncia de Dezembro de 2015, foi considerado o saldo das dvidas subordinadas de dezembro de 2012, totalizando R$ 51.134.
Nome do Papel/Moeda
CDB Subordinado - BRL
Valor Principal
(Moeda Original)
Emisso
Vencimento
466
2.665
123
367
3.621
2006
2010
2016
2016
2010
2017
365
1.874
30
206
3.224
352
138
3.650
500
42
30
461
3.782
6.373
112
2
12
101
1
20
1
6
2.307
20
23.609
2010
2016
2010
2011
2017
2017
2012
2011
2017
2018
2012
2018
2011
2012
2019
2019
2012
2020
2011
2012
2021
2022
990
2010
1.000
730
550
2.600
1.851
7.721
2010
2011
2012
2012
2012
2021
2021
2022
2023
Saldo
contbil
Remunerao a.a.
1.235
5.154
268
806
7.463
385
1.973
59
312
3.493
578
241
3.790
506
60
44
690
3.900
7.027
158
3
19
148
2
33
2
10
3.454
25
26.912
2020
6,20%
3.908
2021
5,75%
5,75% a 6,20%
6,20%
5,50% a 5,65%
5,13%
Total
3.890
Total
2.998
2.148
10.264
7.278
30.486
64.861
F-134
seu valor recupervel (Perda Incorrida) e nas normas adotadas no Brasil utilizado o conceito de Perda
Esperada;
Aes e cotas classificadas como investimento permanente foram mensuradas a valor justo no IFRS (IAS
39 e 32) e seus ganhos e perdas registradas diretamente no Patrimnio Lquido, no transitando pelo
resultado do perodo;
Taxa efetiva de juros, os ativos e passivos financeiros mensurados ao custo amortizado so reconhecidos
pelo mtodo da taxa efetiva de juros, apropriando as receitas e os custos diretamente atribuveis sua
aquisio, emisso ou alienao pelo prazo da operao nas normas adotadas no Brasil o reconhecimento
das despesas e das receitas de tarifa ocorre no momento da contratao destas operaes.
Combinao de Negcios contabilizada pelo mtodo da compra no IFRS (IFRS 3), no qual o preo de
compra alocado entre os ativos e passivos da empresa adquirida e o montante, se houver, no passvel
de alocao reconhecido como gio, no sendo amortizado, mas sujeito a teste de impairment.
F-137
Banco de
Varejo
Banco de
Atacado
70.495
40.997
21.159
25.774
18.047
7.282
8.339
(13.893)
(16.232)
3.886
(1.547)
56.602
(35.924)
(31.547)
(4.377)
445
(5.931)
(6.764)
883
(50)
19.843
(11.130)
(9.877)
(1.253)
20.678
(7.263)
(342)
13.073
8.713
(2.691)
6.022
Atividade com
Mercado +
Corporao
7.641
7.513
59
ITA
UNIBANCO
Ajustes
Consolidado
IFRS
103.910
66.557
28.500
(11.899)
(11.949)
952
92.011
54.608
29.452
7.739
(1.948)
(1.522)
(426)
8.853
(19.726)
(22.898)
4.769
(1.597)
84.184
(49.002)
(42.946)
(6.056)
(2.181)
1.279
(1.609)
(1.619)
10
(13.508)
(3.409)
(4.680)
651
6.672
1.279
(21.335)
(24.517)
4.779
(1.597)
70.676
(52.411)
(47.626)
(5.405)
5.791
(1.040)
(14)
4.737
35.182
(10.994)
(356)
23.832
620
(16.917)
18.885
(60)
1.908
620
18.265
7.891
(416)
25.740
69
98
98
(1) Inclui receita e despesa de juros e rendimentos R$ 72.725, receita de dividendos R$ 98, ganho (perda) lquido com investimentos em ttulos e derivativos R$ (11.862) e resultado de operaes de cmbio e Variao Cambial
de transaes no exterior R$ (6.353).
(2) Referem-se as despesas gerais e administrativas que incluem despesas de depreciao de R$ 1.688, de amortizao de R$ 910 e despesas de comercializao de seguros de R$ 1.138.
Inclui:
Investimentos em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
gio
Imobilizado, Lquido
Intangvel, Lquido
873.202
840.033
547.236
502.887
127.716
97.017
1.359.172
1.250.955
(82.757)
(88.599)
1.276.415
1.162.356
1.064
232
5.781
6.606
1.274
857
2.436
-
3.500
232
7.055
7.463
899
1.825
1.486
(1.168)
4.399
2.057
8.541
6.295
O Consolidado no representa a soma das partes porque existem operaes entre as empresas que foram eliminadas apenas no Consolidado. Os segmentos so avaliados pela alta
administrao, lquidos das receitas e despesas entre partes relacionadas.
F-138
Banco de
Varejo
Banco de
Atacado
Atividade com
Mercado +
Corporao
ITA
UNIBANCO
Ajustes
Consolidado
IFRS
65.516
37.880
19.234
20.408
13.685
6.321
3.916
3.590
222
89.840
55.155
25.777
1.817
1.118
565
91.657
56.273
26.342
8.402
(11.840)
(14.503)
4.642
(1.979)
53.676
(34.200)
(30.243)
(3.957)
402
(3.202)
(3.565)
407
(44)
17.206
(9.150)
(8.158)
(992)
104
(3)
(3)
3.913
(1.089)
(1.182)
93
8.908
(15.045)
(18.071)
5.049
(2.023)
74.795
(44.439)
(39.583)
(4.856)
(2.020)
2.154
(756)
(761)
5
1.061
(2.609)
(2.967)
(207)
6.888
2.154
(15.801)
(18.832)
5.054
(2.023)
75.856
(47.048)
(42.550)
(5.063)
19.476
(6.761)
(305)
12.410
8.056
(2.591)
5.465
2.824
(74)
(6)
2.744
30.356
(9.426)
(311)
20.619
565
(1.548)
2.479
5
936
565
28.808
(6.947)
(306)
21.555
(1) Inclui receita e despesa de juros e rendimentos R$ 47.138, receita de dividendos R$ 215, ganho (perda) lquido com investimentos em ttulos e derivativos R$ (724) e resultado de operaes de cmbio e Variao
Cambial de transaes no exterior R$ 9.644.
(2) Referem-se as despesas gerais e administrativas que incluem despesas de depreciao de R$ 1.641, de amortizao de R$ 827 e despesas de comercializao de seguros de R$ 1.214
811.185
770.528
436.872
399.544
107.174
86.897
1.208.702
1.110.439
(81.499)
(83.853)
1.127.203
1.026.586
982
204
6.693
7.841
868
791
2.117
-
3.099
204
7.561
8.632
991
1.757
1.150
(2.498)
4.090
1.961
8.711
6.134
Inclui:
Investimentos em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
gio
Imobilizado, Lquido
Intangvel, Lquido
O Consolidado no representa a soma das partes porque existem operaes entre as empresas que foram eliminadas apenas no Consolidado. Os segmentos so avaliados pela
alta administrao, lquidos das receitas e despesas entre partes relacionadas.
F-139
Banco de
Varejo
Banco de
Atacado
Atividade com
Mercado +
Corporao
ITA
UNIBANCO
Ajustes
Consolidado
IFRS
57.504
32.932
16.437
17.032
11.097
5.495
3.940
3.608
216
78.476
47.637
22.148
911
1.004
564
79.387
48.641
22.712
8.135
(13.471)
(16.270)
4.837
(2.038)
44.033
(31.288)
(27.698)
(3.590)
440
(1.807)
(2.008)
248
(47)
15.225
(8.700)
(7.839)
(861)
116
(332)
(302)
(40)
10
3.608
(282)
(450)
168
8.691
(15.610)
(18.580)
5.045
(2.075)
62.866
(40.270)
(35.987)
(4.283)
(2.052)
1.395
740
724
16
1.651
(3.382)
(3.927)
(58)
6.639
1.395
(14.870)
(17.856)
5.061
(2.075)
64.517
(43.652)
(39.914)
(4.341)
12.745
(4.189)
(125)
8.431
6.525
(2.215)
4.310
3.326
(219)
(12)
3.095
22.596
(6.623)
(137)
15.836
603
(1.731)
2.280
39
588
603
20.865
(4.343)
(98)
16.424
(1) Inclui receita e despesa de juros e rendimentos R$ 47.766, receita de dividendos R$ 205, ganho (perda) lquido com investimentos em ttulos e derivativos R$ (5.924) e resultado de operaes de cmbio e Variao
Cambial de transaes no exterior R$ 6.594.
(2) Referem-se as despesas gerais e administrativas que incluem despesas de depreciao de R$ 1.522, e amortizao de R$ 808 e despesas de comercializao de seguros de R$ 1.147
798.550
355.632
116.625
1.105.721
(78.424)
1.027.297
772.996
328.704
86.179
1.022.793
(79.688)
943.105
773
1.732
5.846
4.906
93
189
664
813
2.124
-
2.990
1.921
6.510
5.719
941
(16)
54
78
3.931
1.905
6.564
5.797
(1)
Inclui:
Investimentos em Associadas e Entidades Controladas em Conjunto
gio
Imobilizado, Lquido
Intangvel, Lquido
O Consolidado no representa a soma das partes porque existem operaes entre as empresas que foram eliminadas apenas no Consolidado. Os segmentos so avaliados pela alta
administrao, lquidos das receitas e despesas entre partes relacionadas.
F-140
Abaixo seguem informaes do resultado dos principais servios e produtos e dos ativos no correntes por rea geogrfica:
01/01 a 31/12/2015
Receitas da Intermediao Financeira (1) (2)
Resultado de Operaes de Seguros, Previdncia e Capitalizao
antes das Despesas com Sinistros e de Comercializao
Receita de Prestao de Servios
Ativos no Correntes (3)
Brasil
Exterior
117.140
12.532
6.570
27.072
13.841
102
2.380
995
01/01 a 31/12/2014
Total
129.672
6.672
29.452
14.836
Brasil
Exterior
118.946
10.304
6.834
24.550
14.038
54
1.792
807
01/01 a 31/12/2013
Total
129.250
6.888
26.342
14.845
Brasil
Exterior
86.481
8.521
6.568
21.140
11.537
71
1.572
824
Total
95.002
6.639
22.712
12.361
(1) Inclui Receita de Juros e Rendimentos, Receita de Dividendos, Ganho (Perda) Lquido com Investimentos em Ttulos e Derivativos e Resultado de Operaes de Cmbio e Variao Cambial de Transaes no
Exterior.
(2) O ITA UNIBANCO HOLDING no tem clientes que representem 10% ou mais das receitas.
(3) Os valores comparativos referem-se 31/12/2014 e 31/12/2013.
F-141
31/12/2015
99% a 101,5% do
CDI
99% a 100% do
CDI
100% do CDI
99% a 100% do
CDI
100% da Selic
Receitas / (Despesas)
31/12/2014
01/01 a
31/12/2015
01/01 a
31/12/2014
01/01 a
31/12/2013
(249)
(41)
(142)
(100)
(20)
(9)
(13)
(10)
(14)
(10)
(8)
(6)
(1)
(2)
(2)
(110)
(64)
(2)
(26)
(7)
(2)
-
(11)
(15)
(116)
(8)
(109)
(1)
(2)
20
(1)
8
41
(2)
(114)
-
(13)
(93)
(3)
-
2
(28)
39
5
2
(56)
(2)
(42)
(12)
(84)
(1)
(83)
-
35
5
(32)
(51)
(38)
(13)
(78)
(1)
(77)
(285)
(285)
1
33
5
2
(48)
(1)
(37)
(10)
(73)
(1)
(72)
(267)
(267)
Alm das operaes acima discriminadas, o ITA UNIBANCO HOLDING e partes relacionadas em associadas e entidades controladas em conjunto, como
parte integrante do Convnio de Rateio de Custos Comuns do ITA UNIBANCO HOLDING, registraram em Despesas Gerais e Administrativas - Outros, o
valor de R$ (4) (R$ (5) de 01/01 a 31/12/2014 e R$ (5) de 01/01 a 31/12/2013) em funo da utilizao da estrutura comum.
Conforme as normas vigentes, as instituies financeiras no podem conceder emprstimos ou adiantamentos a:
a) quaisquer pessoas fsicas ou jurdicas que controlem a Instituio ou qualquer entidade sob controle comum com a instituio, ou qualquer diretor,
conselheiro, membro do conselho fiscal ou membros da famlia imediata de tais pessoas fsicas;
b) qualquer entidade controlada pela Instituio; ou
c) qualquer entidade da qual o banco detenha, direta ou indiretamente, 10% ou mais do capital social.
Dessa forma, no so efetuados emprstimos ou adiantamentos a quaisquer subsidirias, diretores executivos, membros do Conselho de Administrao
ou seus familiares.
Remunerao
Conselho de Administrao
Administradores
Participaes no Lucro
Conselho de Administrao
Administradores
Contribuies aos Planos de Aposentadoria - Administradores
Plano de Pagamento em Aes - Administradores
Total
01/01 a
31/12/2015
459
27
432
239
1
238
9
200
907
F-142
01/01 a
31/12/2014
343
14
329
261
12
249
7
234
845
01/01 a
31/12/2013
278
13
265
259
8
251
3
166
706
PD
Menor ou igual a 4,44%
Maior que 4,44% e menor ou igual a 25,95%
Maior que 25,95%
Operaes Corporate com PD maior que 31,84%
Operaes em Atraso >90 dias
Operaes Renegociadas com atraso superior a 60 dias
Moody's
Aaa at B2
B3 at Caa3
Ca1 at D
Ca1 at D
Classificao Externa
S&P
Fitch
AAA at B
AAA at BB- at CCCCCC+ at CCCCC+ at D
CC+ at D
CC+ at D
CC+ at D
A classificao de crdito no segmento de atacado baseia-se em informaes tais como a situao econmicofinanceira da contraparte, sua capacidade de gerao de caixa, o grupo de crdito a que pertence, a situao
atual e as perspectivas do setor de atividade econmica em que atua. As propostas de crdito so analisadas
caso a caso, utilizando um mecanismo de aladas.
Em relao ao varejo (pessoas fsicas, pequenas e mdias empresas), a classificao atribuda com base em
modelos estatsticos de application e behaviour score. As decises so tomadas tendo como base esses
modelos, que so continuamente monitorados por uma estrutura independente. Excepcionalmente, tambm
pode haver anlise individualizada de casos especficos, em que a aprovao de crdito submetida s
aladas competentes.
Os ttulos pblicos e outros instrumentos de dvida so classificados pelo ITA UNIBANCO HOLDING de
acordo com sua qualidade de crdito, visando a administrar suas exposies.
Em linha com os princpios da Resoluo n 3.721 de 30 de abril de 2009 do CMN, o ITA UNIBANCO
HOLDING possui estrutura e normativo institucional de gerenciamento do risco de crdito, aprovados pelo seu
Conselho de Administrao, aplicveis s empresas e subsidirias no Brasil e exterior.
F-143
Brasil
7.502
252.295
157.206
Exterior
23.023
2.109
7.105
31/12/2014
Total
30.525
254.404
164.311
Brasil
7.875
208.751
124.391
Exterior
15.206
167
8.553
Total
23.081
208.918
132.944
642
642
733
733
15.858
52.221
27.378
10.897
33.824
14.807
26.755
86.045
42.185
7.385
55.686
24.102
6.771
22.674
10.332
14.156
78.360
34.434
326.241
121.163
447.404
324.021
106.018
430.039
47.665
272.274
68.897
6.936
196.441
6.812
81.151
102.721
5.757
1.158.640
5.841
30.246
5.347
24.899
1.211
23.688
249.657
53.506
302.520
74.244
6.936
221.340
6.812
81.151
103.932
29.445
1.408.297
44.072
280.640
68.416
11.091
201.133
9.087
78.461
103.092
10.493
1.076.923
9.577
25.708
5.343
20.365
873
19.492
205.739
53.649
306.348
73.759
11.091
221.498
9.087
78.461
103.965
29.985
1.282.662
F-144
A tabela apresenta a exposio mxima em 31/12/2015 e 31/12/2014, sem considerar qualquer garantia
recebida ou outras melhorias de crdito agregadas.
Para os ativos registrados no Balano Patrimonial, as exposies descritas so baseadas em valores
contbeis lquidos. Esta anlise somente inclui os ativos financeiros sujeitos ao risco de crdito. Eles
excluem ativos no financeiros.
Os valores contratuais de avais e fianas e de cartas de crdito representam o potencial mximo de risco de
crdito caso a contraparte no cumpra com os termos do contrato. A grande maioria dos compromissos a
liberar (crdito imobilirio, conta garantida e outros limites pr-aprovados) vence sem ser sacado, j que a
sua renovao mensal e temos poder de efetuar o cancelamento a qualquer momento.
Consequentemente, o valor contratual no representa nossa real exposio futura ao risco de crdito e nem
a necessidade de liquidez proveniente desses compromissos.
Como descrito no quadro anterior, a exposio mais significativa derivada de Operaes de Crdito, Ativos
Mantidos para Negociao, Aplicaes no Mercado Aberto, alm de Avais, Fianas e Outros compromissos
assumidos.
A qualidade dos ativos financeiros descritos na exposio mxima resultam em:
87,7% das Operaes de Crdito e demais ativos financeiros (Quadros 6.1 e 6.1.2) so categorizados
como baixa probabilidade de inadimplncia de acordo com a classificao interna.
somente 3,6% do total das Operaes de Crdito (Quadro 6.1) so representados por crditos
vencidos sem evento de perda.
5,7% do total das Operaes de Crdito (Quadro 6.1) so crditos vencidos com eventos de perda.
5.1) Exposio Mxima dos Ativos Financeiros Segregados por Setor de Atividade
a) Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro
Setor Pblico
Indstria e Comrcio
Servios
Setor Primrio
Outros Setores
Pessoa Fsica
Total
31/12/2015
3.182
125.386
104.226
25.306
2.526
213.622
474.248
%
0,7
26,5
22,0
5,3
0,5
45,0
100,0
31/12/2014
4.389
116.506
99.855
23.345
2.242
206.094
452.431
%
1,0
25,7
22,1
5,2
0,5
45,5
100,0
31/12/2015
4.313
197.871
11.856
89.932
15.420
546
284.929
604.867
%
0,7
32,7
2,0
14,9
2,5
0,1
47,1
100,0
31/12/2014
2.444
152.770
12.722
90.630
1.665
396
231.999
492.626
%
0,5
31,0
2,6
18,4
0,3
0,1
47,1
100,0
(*) Inclui Ativos Financeiros Mantidos para Negociao, Derivativos, Ativos Designados a Valor Justo atravs do Resultado, Ativos
Financeiros Disponveis para Venda, Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento, Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros e
Aplicaes no Mercado Aberto.
c) Os riscos de crditos dos Off Balance (Avais e Fianas, Cartas de Crdito e Compromissos a Liberar) no
so categorizados e nem gerenciados por setor de atividade.
F-145
31/12/2014
Crditos
Crditos No
Crditos
Vencidos
Vencidos e sem
Vencidos com
sem Evento
Evento de Perda
Evento de Perda
de Perda
Classificao Interna
Baixo
Mdio
Alto
Impairment
Total
%
340.368
76.940
12.609
429.917
90,7%
3.838
6.489
6.847
17.174
3,6%
27.157
27.157
5,7%
Total dos
Crditos
344.206
83.429
19.456
27.157
474.248
100,0%
Crditos No
Crditos
Crditos
Vencidos e
Vencidos
Vencidos com
sem Evento de sem Evento
Evento de Perda
Perda
de Perda
324.908
81.994
11.439
418.341
92,5%
4.042
6.989
5.853
16.884
3,7%
17.206
17.206
3,8%
Total dos
Crditos
328.950
88.983
17.292
17.206
452.431
100,0%
A tabela abaixo apresenta a segregao de Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro por portflio de rea e por classes, baseada nos indicadores de qualidade de crdito:
31/12/2015
Baixo
Mdio
31/12/2014
Alto
Impairment
Total
Baixo
Mdio
Alto
Impairment
Total
Pessoas Fsicas
Carto de Crdito
Crdito Pessoal
Crdito Consignado
Veculos
Crdito Imobilirio
102.479
40.297
6.234
9.582
14.149
32.217
60.132
11.887
8.014
33.766
4.292
2.173
13.030
2.286
9.099
844
737
64
11.579
4.072
5.049
1.242
880
336
187.220
58.542
28.396
45.434
20.058
34.790
102.184
39.417
7.253
8.113
20.570
26.831
62.020
14.234
8.932
31.090
5.791
1.973
12.022
2.338
7.882
696
1.053
53
9.727
3.332
3.886
626
1.633
250
185.953
59.321
27.953
40.525
29.047
29.107
Grandes Empresas
122.518
6.132
11.339
139.989
123.988
8.191
3.749
135.928
56.463
13.350
5.199
3.564
78.576
56.917
15.171
4.599
3.225
79.912
62.746
344.206
72,6%
3.815
83.429
17,6%
1.227
19.456
4,1%
675
27.157
5,7%
68.463
474.248
100,0%
45.861
328.950
72,7%
3.601
88.983
19,7%
671
17.292
3,8%
505
17.206
3,8%
50.638
452.431
100,0%
F-146
A tabela abaixo apresenta a segregao das operaes de Crditos e Arrendamento Mercantil Financeiro no Vencidos e Sem Evento de Perda, por portflio de rea e por classes, baseada nos
indicadores de qualidade de crdito:
31/12/2015
I - Operaes Avaliadas
Individualmente
Baixo
Mdio
31/12/2014
Alto
Total
Baixo
Mdio
Alto
Total
122.097
5.998
128.095
123.249
8.093
131.342
100.819
39.945
6.166
9.501
13.584
31.623
55.625
11.086
7.527
33.116
2.918
978
8.269
1.492
6.030
642
84
21
164.713
52.523
19.723
43.259
16.586
32.622
100.252
39.097
7.186
8.000
19.616
26.353
56.890
13.385
8.447
30.445
3.509
1.104
7.746
1.632
5.469
523
104
18
164.888
54.114
21.102
38.968
23.229
27.475
55.736
11.904
3.570
71.210
56.221
13.885
3.277
73.383
61.716
3.413
770
65.899
45.186
3.126
416
48.728
340.368
76.940
12.609
429.917
324.908
81.994
11.439
418.341
Grandes Empresas
II - Operaes Avaliadas
Coletivamente
Pessoas Fsicas
Carto de Crdito
Crdito Pessoal
Crdito Consignado
Veculos
Crdito Imobilirio
Total
6.1.1 As Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro, por portflio de rea e por classes, esto assim classificadas pelo seu vencimento (Crditos Vencidos sem Evento de Perda):
Pessoas Fsicas
Carto de Crdito
Crdito Pessoal
Crdito Consignado
Veculos
Crdito Imobilirio
Grandes Empresas
Micros/Pequenas e Mdias Empresas
Unidades Externas Amrica Latina
Total
31/12/2015
Vencidos em Vencidos de Vencidos de
at 30 dias
31 a 60 dias 61 a 90 dias
6.306
2.973
1.650
978
417
551
1.992
1.127
505
532
248
153
1.706
642
245
1.098
539
196
Total
10.929
1.946
3.624
933
2.593
1.833
31/12/2014
Vencidos em Vencidos de Vencidos de
at 30 dias 31 a 60 dias 61 a 90 dias
7.105
2.818
1.414
990
461
423
1.837
756
371
631
176
126
2.781
1.051
353
866
374
141
Total
11.337
1.874
2.964
933
4.185
1.381
411
120
23
554
748
89
838
2.288
1.035
479
3.802
2.137
767
400
3.304
1.506
10.511
274
4.402
109
2.261
1.889
17.174
984
10.974
325
3.999
96
1.911
1.405
16.884
F-147
6.1.2 O quadro abaixo apresenta a carteira dos demais ativos financeiros, avaliados individualmente, classificados por nvel de risco em:
31/12/2015
Classificao
Interna
Baixo
Mdio
Alto
Impairment
Total
%
Aplicaes em Depsitos
Interfinanceiros e
Aplicaes no Mercado
Aberto
284.929
284.929
47,1
Ativos Financeiros
Mantidos para
Negociao
164.283
26
2
164.311
27,2
Ativos Financeiros
Designados a Valor Justo
atravs do Resultado
642
642
0,1
Derivativos
Ativo
Ativos Financeiros
Disponveis para Venda
26.251
130
374
26.755
4,4
84.284
889
308
564
86.045
14,2
Ativos Financeiros
Mantidos at o
Vencimento
Total
41.843
342
42.185
7,0
602.232
1.387
684
564
604.867
100,0
31/12/2014
Classificao
Interna
Baixo
Mdio
Alto
Impairment
Total
%
Aplicaes em Depsitos
Interfinanceiros e
Aplicaes no Mercado
Aberto
231.999
231.999
47,1
Ativos Financeiros
Mantidos para
Negociao
132.934
7
3
132.944
27,0
Ativos Financeiros
Designados a Valor Justo
atravs do Resultado
733
733
0,1
Derivativos
Ativo
Ativos Financeiros
Disponveis para Venda
14.106
46
4
14.156
2,9
78.213
68
65
14
78.360
15,9
F-148
Ativos Financeiros
Mantidos at o
Vencimento
34.434
34.434
7,0
Total
492.419
121
72
14
492.626
100,0
Pessoas Fsicas
Crdito Pessoal
Veculos
Crdito Imobilirio
Micros/Pequenas, Mdias e Grandes Empresas
Unidades Externas Amrica Latina
Total
31/12/2014
Valor Contbil
do Ativo
Valor Justo da
Garantia
Valor Contbil
do Ativo
Valor Justo da
Garantia
Valor Contbil
do Ativo
Valor Justo da
Garantia
Valor Contbil
do Ativo
Valor Justo da
Garantia
54.640
495
19.390
34.755
135.202
1.204
50.662
83.336
639
448
189
2
572
419
152
1
57.340
561
27.869
28.910
137.641
1.160
66.366
70.115
720
214
458
48
627
182
403
42
169.560
481.916
7.968
2.932
166.376
447.109
6.416
3.035
57.680
89.531
7.715
6.042
42.089
61.349
4.165
3.311
281.880
706.649
16.322
9.546
265.805
646.099
11.301
6.973
A diferena entre o total da carteira de crdito e a carteira de crdito com garantia gerada por emprstimos no garantidos R$ 176.046 (R$ 175.325 em 31/12/2014).
ITA UNIBANCO HOLDING utiliza garantias para reduzir a ocorrncia de perdas em operaes com risco de crdito, gerenciando suas garantias de modo que elas sejam sempre suficientes,
legalmente executveis (efetivas) e viveis, sendo revisadas regularmente. Assim, a garantia utilizada para maximizar o potencial de recuperao de crdito em caso de inadimplemento, e no
para reduzir o valor da exposio de clientes ou contrapartes.
Pessoas Fsicas
Crdito Pessoal - Esta categoria de produtos de crdito geralmente requer garantias, com foco em avais e fianas.
Veculos - Neste tipo de operao, os ativos dos clientes funcionam como garantia, assim como os ativos arrendados nas operaes de arrendamento.
Crdito Imobilirio - Os prprios imveis so dados em garantia.
Micros/Pequenas, Mdias e Grandes Empresas - Nessas operaes pode ser utilizada qualquer garantia prevista na poltica de crdito do ITA UNIBANCO HOLDING (alienao fiduciria,
cesso fiduciria, aval/devedor solidrio, hipoteca e outras).
Unidades Externas Amrica Latina - Nessas operaes pode ser utilizada qualquer garantia prevista na poltica de crdito do ITA UNIBANCO HOLDING (alienao fiduciria, cesso fiduciria,
aval/devedor solidrio, hipoteca e outras).
F-149
7. Bens Retomados
Os ativos so classificados como bens apreendidos e reconhecidos como ativo quando da efetiva posse.
Os ativos recebidos quando da execuo de emprstimos, inclusive imveis, so registrados inicialmente pelo
menor valor entre: (i) o valor justo do bem menos os custos estimados para sua venda, ou (ii) o valor contbil
do emprstimo.
Redues posteriores no valor justo do ativo so registradas como proviso para desvalorizao, com um
dbito correspondente no resultado. Os custos da manuteno desses ativos so lanados despesa
conforme incorridos.
A poltica de venda destes bens contempla a realizao de leiles peridicos que so divulgados previamente
ao mercado alm de considerar a restrio para a manuteno em propriedade da Instituio pelo prazo
mximo de um ano, expedidas pelo rgo regulador brasileiro (Banco Central do Brasil). Este prazo pode ser
prorrogvel a critrio do referido regulador.
Os saldos apresentados abaixo representam o total de bens retomados no perodo:
Imveis No de Uso
Imveis Habitacionais - Crdito Imobilirio
Veculos - Vinculado a Operaes de Crdito
Outros (Veculos / Mveis / Equipamentos) - Dao
Total
01/01 a
31/12/2015
133
256
18
37
444
01/01 a
31/12/2014
52
86
6
22
166
F-150
01/01 a
31/12/2013
2
93
1
12
108
Risco de Mercado
O risco de mercado a possibilidade de perdas resultantes da flutuao nos valores de mercado de posies
detidas por uma instituio financeira, incluindo os riscos das operaes sujeitas variao das taxas de
cmbio, das taxas de juros, dos preos de aes, dos ndices de preos e dos preos de mercadorias
(commodities), entre outros ndices baseados nestes fatores de risco.
A gesto de risco de mercado o processo pelo qual o ITA UNIBANCO HOLDING monitora e controla os
riscos de variaes nas cotaes dos instrumentos financeiros devidas aos movimentos de mercado,
objetivando a otimizao da relao risco-retorno, valendo-se de estrutura de limites, alertas, modelos e
ferramentas de gesto adequados.
A poltica institucional de gerenciamento de risco de mercado do ITA UNIBANCO HOLDING encontra-se em
linha com os princpios da Resoluo n 3.464 de 26/06/2007 do CMN e alteraes posteriores, constituindo
um conjunto de princpios que norteiam a estratgia do ITA UNIBANCO HOLDING no controle e
gerenciamento de risco de mercado de todas as suas unidades de negcio e suas entidades organizacionais.
O documento que detalha as diretrizes estabelecidas pelo normativo institucional de controle de risco de
mercado pode ser visualizado no site www.itau.com.br/relacoes-com-investidores, na seo Governana
Corporativa, Regulamentos e Polticas, Relatrio de Acesso Pblico - Risco de Mercado.
A estratgia de gerenciamento de riscos do ITA UNIBANCO HOLDING busca balancear seus objetivos de
negcio, considerando, dentre outros:
Em um dia til, para a gesto das unidades de negcios responsvel e executivos da rea de controle
de risco e das reas de negcios; e
Em at um ms, para rgos colegiados competentes.
Relatrios dirios de risco, utilizados pelas reas de negcios e de controle, so emitidos para os executivos.
Alm disso, o processo de gesto e controle de risco de mercado submetido a revises peridicas.
A estrutura de limites e alertas segue as diretrizes do Conselho de Administrao e aprovada por rgos
colegiados. O processo de definio dos nveis de limites e os relatrios de violaes seguem a governana de
aprovao dos normativos institucionais do ITA UNIBANCO HOLDING. O fluxo de informaes estabelecido
visa a dar cincia aos diversos nveis executivos da instituio, inclusive aos membros do Conselho de
Administrao por intermdio de Comits responsveis pela gesto de riscos. Esta estrutura de limites e alertas
promove a eficcia e a cobertura do controle, sendo revisada, no mnimo, anualmente.
A estrutura de controle de risco de mercado do ITA UNIBANCO HOLDING tem a funo de:
Proporcionar visibilidade e conforto para todos os nveis executivos de que a assuno de riscos de
mercado est em linha com os objetivos de risco-retorno do ITA UNIBANCO HOLDING;
Promover o dilogo disciplinado e bem informado sobre o perfil de risco global e sua evoluo no
tempo;
Aumentar a transparncia sobre o modo como o negcio busca a otimizao dos resultados;
Fornecer mecanismos de alerta antecipado para facilitar a gesto eficaz dos riscos, sem obstruir os
objetivos de negcio; e
F-151
O processo de gesto e controle de risco de mercado submetido a revises peridicas, com objetivo de
manter-se alinhado s melhores prticas de mercado e aderente aos processos de melhoria contnua no ITA
UNIBANCO HOLDING.
O controle de risco de mercado realizado por rea independente das unidades de negcio e
responsvel por executar as atividades dirias de: (i) mensurao e avaliao de risco, (ii) monitoramento de
cenrios de estresse, limites e alertas, (iii) aplicao, anlise e testes de cenrios de estresse, (iv) reporte de
risco para os responsveis individuais dentro das unidades de negcios de acordo com a nossa governana do
ITA UNIBANCO HOLDING, (v) monitoramento de aes necessrias para o reajuste de posies e/ou nveis
de risco para faz-los viveis e, (vi) apoio ao lanamento de novos produtos financeiros com segurana. Para
isto, o ITA UNIBANCO HOLDING CONSOLIDADO conta com um processo estruturado de comunicao
e fluxo de informaes que fornece subsdios para acompanhamento dos rgos colegiados, assim como
para o atendimento aos rgos reguladores no Brasil e agentes regulatrios no exterior.
O ITA UNIBANCO HOLDING realiza hedge de operaes de clientes e de posies proprietrias, inclusive de
investimentos no exterior, buscando mitigar os riscos derivados das oscilaes dos preos de fatores de risco
de mercado e a manuteno do enquadramento das operaes nos limites de exposio vigentes. Derivativos
so os instrumentos mais utilizados para a execuo destas atividades de hedge. Nas situaes em que essas
operaes se configuram como hedge contbil, gera-se documentao comprobatria especfica, inclusive com
o acompanhamento contnuo da efetividade do hedge (retrospectivo e prospectivo) e das demais alteraes no
processo contbil. Os procedimentos de hedge contbil e econmico so regidos por normativos institucionais
no ITA UNIBANCO HOLDING.
O tema hedge contbil tratado em detalhe nas notas explicativas das Demonstraes Contbeis.
A estrutura de risco de mercado segrega suas operaes em Carteira de Negociao e Carteira de No
Negociao, de acordo com os critrios gerais estabelecidos pela Resoluo CMN 3.464 e Circular BACEN
3.354 de 27/06/2007.
A carteira de negociao composta por todas as operaes com instrumentos financeiros e mercadorias,
inclusive derivativos, realizadas com a inteno de negociao.
A carteira de no negociao caracteriza-se preponderantemente pelas operaes provenientes do negcio
bancrio e relacionadas gesto do balano da instituio. Tem, como princpios gerais, a no inteno de
revenda e horizonte de tempo de mdio e longo prazos.
As exposies a risco de mercado inerentes aos diversos instrumentos financeiros, inclusive derivativos, so
decompostas em vrios fatores de risco, componentes primrios do mercado na formao dos preos. Os
principais grupos de fatores de risco mensurados pelo ITA UNIBANCO HOLDING so:
Taxas de Juros: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes nas taxas de juros;
Cupons Cambiais: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes das taxas dos cupons de
moedas estrangeiras;
ndices de Preos: risco de perda nas operaes sujeitas s variaes nas taxas dos cupons de
ndices de preos;
Renda Varivel: risco de perda nas operaes sujeitas variao do preo de aes e commodities.
O CMN possui regulamentos que estabelecem a segregao de exposio ao risco de mercado, no mnimo,
nas seguintes categorias: taxas de juros, taxas de cmbio, aes e commodities. Os ndices de inflao so
tratados como um grupo de fatores de risco e recebem o mesmo tratamento dos outros fatores de risco, tais
como taxas de juros, taxas de cmbio, etc., e seguem a estrutura de governana de limites de risco adotada
pelo ITA UNIBANCO HOLDING para o gerenciamento de risco de mercado.
As anlises do risco de mercado so realizadas com base nas seguintes mtricas:
Valor em Risco (VaR - Value at Risk): medida estatstica que quantifica a perda econmica potencial
mxima esperada em condies normais de mercado, considerando um determinado horizonte de
tempo e intervalo de confiana;
Stop Loss: mtrica que tem por objetivo a reviso das posies, caso as perdas acumuladas em um
dado perodo atinjam um determinado valor;
F-152
VaR Estressado: mtrica estatstica derivada do clculo de VaR, que objetiva capturar o maior risco em
simulaes da carteira atual, levando em considerao retornos observveis em cenrios histricos de
extrema volatilidade.
Anlise de Descasamentos (GAPS): exposio acumulada dos fluxos de caixa, por fator de risco,
expressos a valor de mercado, alocados nas datas de vencimento;
Sensibilidade (DV01- Delta Variation): impacto no valor de mercado dos fluxos de caixa quando
submetidos a um aumento de 1 ponto-base nas taxas de juros atuais ou na taxa do indexador;
Sensibilidades aos Diversos Fatores de Riscos (Gregas): derivadas parciais de uma carteira de opes
em relao aos preos dos ativos-objetos, s volatilidades implcitas, s taxas de juros e ao tempo.
O ITA UNIBANCO HOLDING utiliza sistemas proprietrios para mensurar o risco de mercado consolidado. O
processamento desses sistemas ocorre principalmente em So Paulo, em ambiente com controle de acesso,
de alta disponibilidade, com processos de guarda e recuperao de dados e conta com infraestrutura para
garantir a continuidade de negcios em situaes de contingncia (disaster recovery).
VaR - Consolidado ITA UNIBANCO HOLDING
O VaR Consolidado do ITA UNIBANCO HOLDING calculado atravs da metodologia por Simulao
Histrica. Esta metodologia efetua o reapreamento integral de todas as posies, usando a real distribuio
histrica dos ativos.
A tabela de VaR Total Consolidado propicia a anlise da exposio ao risco de mercado das carteiras do ITA
UNIBANCO HOLDING e de suas subsidirias no exterior, demonstrando onde se encontram as maiores
concentraes de risco de mercado (subsidirias no exterior: Itau BBA International plc, Banco Ita Argentina
S.A., Banco Ita Chile S.A., Banco Ita Uruguay S.A., Banco Ita Paraguay S.A. e Ita BBA Colombia S.A.
Corporacin Financiera).
O ITA UNIBANCO HOLDING, mantendo sua gesto conservadora e a diversificao da carteira, seguiu com
sua poltica de operar dentro de limites reduzidos em relao a seu capital no perodo.
De 01/01 a 31/12/2015, o VaR Total Mdio em simulao histrica foi de R$ 207,0 milhes ou 0,18% do
patrimnio lquido total (em todo o ano de 2014 foi de R$ 131,9 milhes ou 0,13% do patrimnio lquido total).
(em milhes de R$)
Mdia
Grupo de Fatores de Risco
Taxas de Juros
Cupons Cambiais
Variao Cambial
ndices de Preos
Renda Varivel
Unidades Externas (1)
Itau BBA International
Ita Argentina (2)
Ita Chile (2)
Ita Uruguai (3)
Ita Paraguai (4)
Ita BBA Colmbia (2)
(4)
Efeito de Diversificao
Risco Total
31/12/2015
Mnimo
Mximo
VaR Total
Mdia
31/12/2014
Mnimo
Mximo
VaR Total
131,9
93,6
47,2
134,1
28,5
78,2
75,1
11,3
103,9
17,2
236,4
139,2
118,6
294,9
70,4
121,2
108,6
13,1
108,9
59,3
92,4
60,4
36,1
99,1
22,8
37,0
21,1
3,6
45,9
10,4
161,8
93,2
141,2
162,9
60,7
124,8
83,6
26,5
115,7
22,5
3,2
8,5
7,5
2,0
3,8
1,2
1,0
1,9
4,5
0,9
1,3
0,3
10,1
118,1
14,0
4,1
7,8
1,7
3,0
7,8
4,7
2,6
7,6
0,4
1,1
4,0
3,3
1,6
1,3
0,4
0,4
0,9
1,3
0,8
0,6
0,1
2,3
18,8
5,5
2,6
3,6
1,2
1,6
1,9
5,3
2,1
3,5
0,5
207,0
152,3
131,9
59,0
227,7
340,7
(233,3)
204,0
(1) Apurado na moeda local e convertido para reais pela cotao de cada dia.
(2) VaR calculado por simulao histrica a partir do primeiro trimestre de 2015.
(3) VaR calculado por simulao histrica a partir do terceiro trimestre de 2015.
(4) VaR calculado por simulao histrica a partir deste trimestre.
F-153
(194,9)
193,1
Taxa de Juros
A tabela de posio de contas sujeitas a risco de taxa de juros agrupa por produtos o valor contbil das contas distribudo por vencimento. Esta tabela no usada diretamente para fins de gesto de riscos de taxas de juros, sendo
bastante utilizada para permitir a avaliao de descasamentos entre as contas e os produtos a elas associados bem como para identificar possveis concentraes de risco.
A tabela a seguir demonstra a posio contbil dos nossos ativos e passivos que rendem juros e assim no refletem as diferenas de posio de taxa de juros que possam existir em qualquer outra data. Adicionalmente, variaes na
sensibilidade das taxas de juros podem existir dentro dos perodos de reprecificao apresentados por conta de diferentes datas de reprecificao durante o perodo.
Posio de Contas Sujeitas a Risco de Taxa de Juros (1)
Ativos Remunerados
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no Mercado Aberto
Depsitos Compulsrios no Banco Central
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao e Designados a Valor
Justo Atravs do Resultado
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento
Derivativos
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro
Passivos Remunerados
Depsitos de Poupana
Depsitos a Prazo
Depsitos Interfinanceiros
Mercado Aberto
Mercado Interbancrio
Mercado Institucional
Derivativos
Passivos Financeiros Mantidos para Negociao
Passivos de Planos de Capitalizao
Diferena Ativo/Passivo (2)
Diferena Acumulada
ndice da Diferena Acumulada para o Total de Ativos Remunerados
0-30
dias
376.617
23.454
196.402
62.766
12.872
3.903
342
6.040
70.838
290.908
111.319
13.465
4.475
144.750
8.056
4.988
3.850
5
85.709
85.709
7,5%
31-180
dias
203.639
3.436
57.997
9.413
7.106
7.152
118.535
98.129
19.252
8.727
15.186
42.525
5.123
7.309
7
105.510
191.219
16,7%
31/12/2015
181-365
1-5
Acima de 5
dias
anos
anos
277.995
186.609
97.021
2.879
753
3
5
13.649
57.700
70.677
11.914
319
2.653
65.602
74.635
13.277
1.012
21.262
29.966
5.748
3.348
22
22.386
213.605
18,7%
642
35.098
14.500
8.116
161.186
316.852
57.694
735
134.708
62.654
42.938
14.715
364
3.044
(38.857)
174.748
15,3%
28.024
27.024
2.794
58.087
72.968
1.562
20.737
13.685
35.121
1.849
14
113.641
288.389
25,3%
Total
1.141.881
30.525
254.404
62.766
164.311
0-30
dias
305.708
15.879
146.898
59.714
10.142
642
86.045
42.185
26.755
474.248
853.492
111.319
105.250
14.949
336.643
156.886
93.918
31.071
412
3.044
288.389
5.251
44
2.408
65.372
270.976
118.449
11.705
4.687
125.663
8.043
624
1.728
77
34.732
34.732
3,5%
F-154
31-180
dias
226.073
2.259
62.020
25.770
31/12/2014
181-365
1-5
Acima de 5
dias
anos
anos
97.686
257.420
117.884
3.997
946
17.539
57.074
22.419
322
171
9.679
264
4.073
121.686
85.050
23.656
13.173
11.280
31.076
2.520
3.205
140
141.023
175.755
17,5%
7.290
672
2.238
65.779
60.179
7.775
762
15.150
29.699
3.910
2.880
3
37.507
213.262
21,2%
240
29.743
13.609
3.682
152.126
277.952
61.794
503
120.639
44.367
39.516
8.001
122
3.010
(20.532)
192.730
19,2%
26.397
19.845
1.755
47.468
57.274
3.536
15.951
9.401
26.672
1.536
178
60.610
253.340
25,2%
Total
1.004.771
23.081
208.918
59.714
132.944
733
78.360
34.434
14.156
452.431
751.431
118.449
108.466
19.125
288.683
122.586
73.242
17.350
520
3.010
253.340
Dlar
6.060
234
16.281
1.966
6.125
642
9.581
28.833
14.807
63.456
147.985
Dlar
Depsitos
Captaes no Mercado Aberto
Passivos Financeiros Mantidos para Negociao
Derivativos
Recursos de Mercados Interbancrios
Recursos de Mercados Institucionais
Total do Passivo
55.539
23.405
412
9.179
59.203
44.901
192.639
Posio Lquida
(44.654)
Ativo
Disponibilidades
Depsitos Compulsrios no Banco Central
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes em Mercado Aberto
Ativos Financeiros Mantidos para Negociao
Ativos Financeiros Designados a Valor Justo atravs do Resultado
Derivativos
Ativos Financeiros Disponveis para Venda
Ativos Financeiros Mantidos at o Vencimento
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro, lquida
Total do Ativo
Passivo
Dlar
6.607
292
12.274
166
7.469
733
5.632
18.897
10.332
63.371
125.773
Dlar
Depsitos
Captaes no Mercado Aberto
Passivos Financeiros Mantidos para Negociao
Derivativos
Recursos de Mercados Interbancrios
Recursos de Mercados Institucionais
Total do Passivo
57.875
14.913
520
5.402
39.935
31.519
150.164
Posio Lquida
(24.391)
31/12/2015
Peso
Outros
Chileno
779
4.611
503
6.435
2.093
4.649
56
87
73
907
1.279
37
3.063
1.928
36.776
20.931
44.622
39.585
31/12/2015
Peso
Outros
Chileno
25.811
30.657
240
142
1.396
429
3.796
821
8.112
334
39.355
32.383
5.267
7.202
31/12/2014
Peso
Outros
Chileno
656
2.872
303
4.035
1.055
1.877
1
144
940
1.030
109
2.435
1.342
26.490
16.157
32.114
27.332
31/12/2014
Peso
Outros
Chileno
19.929
28.813
181
250
1.088
28
2.823
540
4.425
286
29.917
28.446
3.668
(2.585)
Total
11.450
7.172
23.023
2.109
7.105
642
10.897
33.824
14.807
121.163
232.192
Total
112.007
23.787
412
11.004
63.820
53.347
264.377
(32.185)
Total
10.135
4.630
15.206
167
8.553
733
6.771
22.674
10.332
106.018
185.219
Total
106.617
15.344
520
6.518
43.298
36.230
208.527
(23.308)
A exposio ao risco de aes encontra-se divulgada na Nota 7, referente a Ativos Financeiros Mantidos para Negociao, e
Nota 10, referente a Ativos Financeiros Disponveis para Venda.
F-155
Risco de Liquidez
O risco de liquidez definido como a ocorrncia de desequilbrios entre ativos negociveis e passivos exigveis
- descasamentos entre pagamentos e recebimentos - que possam afetar a capacidade de pagamento do ITA
UNIBANCO HOLDING, levando-se em considerao as diferentes moedas e prazos de liquidao de seus
direitos e obrigaes.
Polticas e Procedimentos
O gerenciamento do risco de liquidez busca garantir liquidez suficiente para suportar potenciais sadas de
recursos em situaes de estresse de mercado, bem como a compatibilidade entre as captaes e os prazos e
a liquidez dos ativos.
O ITA UNIBANCO HOLDING possui estrutura dedicada ao monitoramento, controle e anlise do risco de
liquidez, utilizando-se de modelos de projees das variveis que afetam o fluxo de caixa e o nvel de reserva
em moeda local ou estrangeira.
O documento que detalha as diretrizes estabelecidas pelo normativo institucional de controle de risco de
liquidez, que no faz parte das demonstraes contbeis, pode ser visualizado no site
www.itau.com.br/relacoes-com-investidores, na seo Governana Corporativa, Regulamentos e Polticas,
Relatrio de Acesso Pblico - Risco de Liquidez.
O processo de mensurao do risco de liquidez faz uso de sistemas corporativos e de aplicativos prprios
desenvolvidos internamente. O ITA UNIBANCO HOLDING administra sistemas de informtica proprietrios
para atendimento aos processos de mensurao de risco de liquidez.
Alm disso, o ITA UNIBANCO HOLDING estabelece diretrizes e limites cujo cumprimento analisado
periodicamente em comits tcnicos e que visam a garantir uma margem de segurana adicional s
necessidades mnimas projetadas. As polticas de gesto de liquidez e os limites associados so estabelecidos
com base em cenrios prospectivos revistos periodicamente e nas definies da alta administrao.
Estes cenrios podem ser revistos luz das necessidades de caixa, em virtude de situaes atpicas de
mercado ou decorrentes de decises estratgicas do ITA UNIBANCO HOLDING.
Em observncia s exigncias da Resoluo n 4.090, de 24/05/2012, do CMN e da Circular n 3.749, de
05/03/2015, do BACEN, enviado mensalmente ao BACEN o Demonstrativo de Risco de Liquidez (DRL) e
periodicamente so elaborados e submetidos alta administrao os seguintes itens para acompanhamento e
suporte s decises:
F-156
Recursos de Clientes
Depsitos
Recursos Vista
Recursos de Poupana
Recursos a Prazo
Outros Recursos
Recursos de Aceites e Emisso de Ttulos (1)
Recursos de Emisso Prpria (2)
Dvida Subordinada
Total
31/12/2014
31/12/2015
0-30 dias
190.352
61.092
111.319
13.465
4.476
4.128
2.863
4.722
202.065
Total
292.610
61.092
111.319
105.250
14.949
75.590
152.215
65.785
586.200
%
10,4
19,0
18,0
2,6
12,9
25,9
11,2
100,0
0-30 dias
183.574
48.733
118.449
11.705
4.687
3.959
2.840
174
190.547
Total
294.773
48.733
118.449
108.466
19.125
47.750
139.910
55.617
538.050
%
9,1
22,0
20,2
3,5
8,9
26,0
10,3
(1) Inclui Letras Hipotecrias, de Crdito Imobilirio, Agronegcios, Financeiras e Certificados de Operaes Estruturadas registradas em Recursos de Mercados
Interbancrios e Obrigaes por Emisso de Debntures e TVM no Exterior registrados em Recursos de Mercados Institucionais.
(2) Referem-se a Captaes no Mercado Aberto com ttulos de emisso prpria.
Controle de Liquidez
O ITA UNIBANCO HOLDING gerencia suas reservas de liquidez mediante estimativas dos recursos que
estaro disponveis para aplicao, considerando a continuidade dos negcios em condies de normalidade.
Durante o perodo de 2015, o ITA UNIBANCO HOLDING manteve nveis adequados de liquidez no Brasil e
no exterior. Os ativos lquidos (Disponibilidades, Aplicaes no Mercado Aberto - Posio Bancada e Ttulos
Pblicos Livres, conforme quadro Fluxos Futuros - Ativos Financeiros) totalizavam R$ 156,6 bilhes e
representavam 77,5% dos recursos resgatveis a curto prazo, 26,7% do total de recursos e 18,1% dos ativos
totais.
A tabela abaixo apresenta os indicadores utilizados pelo ITA UNIBANCO HOLDING na gesto de riscos de liquidez:
31/12/2015
%
Indicadores de Liquidez
Ativos Lquidos (1) / Recursos de Clientes em at 30 dias (2)
31/12/2014
%
77,5
72,1
26,7
25,5
18,1
17,0
(1) Ativos Lquidos so: Disponibilidades, Aplicaes no Mercado Aberto - Posio Bancada e Ttulos Pblicos - Livres. Esto detalhados no quadro de
Fluxos Futuros no Descontados - Ativos Financeiros
(2) Quadro Recursos de Clientes (Total Recursos de Clientes 0-30 dias)
(3) Quadro Recursos de Clientes (Total Recursos de Clientes)
(4) Detalhados no quadro de Fluxos Futuros no Descontados - Ativos Financeiros, totalizam a valor presente R$ 863.180 (R$ 809.448 em 31/12/2014).
F-157
Adicionalmente, apresenta-se os ativos e os passivos de acordo com os vencimentos contratuais remanescentes, considerando seus fluxos no descontados.
31/12/2015
0 - 30
dias
Disponibilidades
18.544
31 - 365
dias
366-720
dias
31/12/2014
Acima de
720 dias
696
239
0 - 30
dias
Total
31 - 365
dias
366-720
dias
Acima de
720 dias
18.544
17.527
270.246
170.482
51.967
1.097
72.091
74.275
Total
17.527
229.295
40.016
72.091
133.315
33.742
167.057
80.085
45.512
23.889
6.274
696
239
31.098
16.122
6.455
1.097
32
23.706
71.124
15.485
11.017
78.774
176.400
55.315
19.009
15.470
106.023
195.817
65.965
74.275
125.597
65.965
45.587
45.587
2.675
712
6.866
10.321
3.440
5.491
5.473
41.548
55.952
5.091
12.681
10.305
71.908
99.985
6.102
10.520
8.750
57.179
82.551
129
186
2.998
1.247
7.296
11.727
3.430
6.289
23.359
2.408
5.342
1.167
3.719
12.636
5.955
223.578
68
32
129
7.685
20
21
19
19
852
975
1.827
560
560
5.955
(851)
(955)
7.684
3.430
6.269
(1.806)
23.338
2.408
5.342
1.167
3.700
(541)
12.617
(541)
666
2.140
1.935
4.406
9.147
448
812
643
2.913
4.816
Opes
2.413
2.000
692
478
5.583
481
1.720
308
363
2.872
Contratos a Termo
1.204
1.961
3.166
846
1.548
2.394
Swaps
Demais Derivativos
Operaes de Crdito e Arrendamento Mercantil Financeiro (3)
Total de Ativos Financeiros
1.672
1.583
802
1.385
5.442
633
1.262
216
424
2.535
63.263
171.813
86.118
187.619
508.813
56.652
169.230
90.854
180.050
496.786
388.181
234.999
101.261
272.921
997.362
302.384
245.548
108.588
289.824
946.344
(1) A carteira ativa no considera os saldos dos depsitos compulsrios no Banco Central que montam em R$ 66.556 (R$ 63.106 em 31/12/2014) cuja liberao desses recursos est atrelada ao vencimento das carteiras passivas. Os valores dos
fundos PGBL e VGBL no so considerados na carteira ativa pois esto contemplados na Nota 30.
(2) Subtrado o valor de R$ 9.461 (R$ 5.945 em 31/12/2014), cujos ttulos esto vinculados garantia de operaes na BM&FBovespa S.A. e no Banco Central.
(3) Subtrado o valor de pagamentos ao lojista R$ 38.978 (R$ 39.386 em 31/12/2014) e o valor das Obrigaes Vinculadas a Cesso de Crdito R$ 5.495 (R$ 4.336 em 31/12/2014) .
F-158
31/12/2015
0 - 30
dias
31 - 365
dias
31/12/2014
Total
0 - 30
dias
31 - 365
dias
Total
Depsitos
Depsito a Vista
Depsito Poupana
Depsito a Prazo
Depsito Interfinanceiros
190.890
61.092
111.319
13.873
4.606
45.133
34.660
10.473
8.331
8.326
5
64.843
64.819
24
309.197
61.092
111.319
121.678
15.108
182.849
48.733
118.449
10.867
4.800
47.531
33.601
13.930
14.851
14.521
330
58.881
58.564
317
304.112
48.733
118.449
117.553
19.376
Depsitos Compulsrios
Depsito a Vista
Depsito Poupana
Depsito a Prazo
(40.807)
(10.224)
(26.838)
(3.745)
(9.021)
(9.021)
(2.043)
(2.043)
(14.685)
(14.685)
(66.556)
(10.224)
(26.838)
(29.494)
(42.811)
(7.404)
(33.084)
(2.323)
(6.455)
(6.455)
(2.190)
(2.190)
(11.650)
(11.650)
(63.106)
(7.404)
(33.084)
(22.618)
167.363
139.530
8.043
19.790
39.464
5.315
30.146
4.003
63.773
2.588
61.185
-
111.189
29.937
81.252
-
381.789
177.370
180.626
23.793
164.309
143.717
6.383
14.210
28.544
2.161
25.924
460
57.449
3.888
53.561
-
108.099
20.227
87.324
548
358.402
169.992
173.192
15.218
4.188
24.186
19.178
40.612
88.164
4.054
24.017
10.777
14.319
53.167
5.902
58.159
24.116
25.672
113.849
4.290
37.668
19.414
31.890
93.262
4.775
10.115
13.764
56.006
84.660
191
6.537
12.979
56.349
76.056
3.765
1
(85)
86
3.764
783
1.460
828
693
8.537
11
(1.269)
1.280
8.526
3.368
3.025
5
2.128
4.104
4.104
2.618
805
681
11.269
4
(236)
240
11.265
9.562
493
1.210
27.675
16
(1.590)
1.606
27.659
16.331
5.783
833
4.712
7.668
7.668
6.754
420
494
15.830
31
(979)
1.010
15.799
9.534
3.057
682
2.526
336.076
176.573
131.223
294.906
938.778
1.728
1.728
241
431
681
375
314.610
5.116
31
(969)
1.000
5.085
1.761
1.853
1
1.470
142.958
1.318
(10)
10
1.318
778
353
187
114.599
265.556
837.723
F-159
31/12/2015
Compromissos Off Balance
0 - 30
dias
Avais e Fianas
Compromissos a Liberar
Cartas de Crdito a Liberar
Compromissos Contratuais - Imobilizado e Intangvel (Notas 15 e 16)
Total
2.018
84.641
6.936
93.595
31 - 365
dias
13.819
28.808
340
42.967
31/12/2014
52.930
79.487
132.417
Total
0 - 30
dias
74.244
221.340
6.936
340
302.860
2.003
73.356
11.091
86.450
F-160
31 - 365
dias
14.721
60.785
267
75.773
52.828
69.377
122.205
Total
73.759
221.498
11.091
575
306.923
ii.
Incorporao do BIC pelo CorpBanca, com o cancelamento das aes do BIC e a emisso de novas
aes pelo CorpBanca, na proporo de 80.240 aes do CorpBanca para cada 1 ao do BIC, de forma que
as participaes no banco resultante da incorporao, denominado Ita CorpBanca, sejam de 33,58% para o
ITA UNIBANCO HOLDING CONSOLIDADO e de 33,13% para o Corp Group.
iii.
33,58%
33,13%
33,29%
O Ita CorpBanca ser controlado a partir de 1 de abril de 2016 pelo ITA UNIBANCO HOLDING, que
assinou um acordo de acionistas com o Corp Group no ato de fechamento da operao. Este acordo de
acionistas deu ao ITA UNIBANCO HOLDING o direito de indicar membros do conselho de administrao do
Ita CorpBanca.
No foram includos valores de ativos, passivos, receitas e despesas do Ita CorpBanca nas Demonstraes
Consolidadas do ITA UNIBANCO HOLDING para o perodo findo em 31/12/2015. A administrao do Ita
F-161
Unibanco Holding est avaliando os possveis impactos na alocao do gio da referida operao e ir divulgar
maiores detalhes em suas prximas demonstraes financeiras. Referida operao no acarretar efeitos
contbeis relevantes nos resultados do ITA UNIBANCO HOLDING.
F-162
6_Sustentabilidade
Para ns, performance sustentvel gerar valor
compartilhado no longo prazo. Conhea nossa
estratgia de atuao e os principais destaques
de 2015.
Sustentabilidade
Performance sustentvel
Pe
rfo
rm
Espiral de Performance
Sustentvel
Socieda
de
vel
ent
ust
S
ce
an
G er
Acionistas
(2) Priorizao
tes
Satisfa
o d e Clien
Colaboradores
Org
ulh o de p ertenc e
Materialidade
GRI G4-18
(4) Avaliao
Na primeira etapa (1), o objetivo principal foi (I) identificar as questes mais
relevantes em nossos principais canais de comunicao; e (II) identificar os
stakeholders mais adequados para iniciar o processo de determinao de
materialidade. Definimos aproximadamente 500 questes relevantes para
o banco, a partir dos nossos principais canais de comunicao e relatrios,
listados a seguir:
GRI G4-25 | G4-27
Gesto de
Pessoas
Desempenho Financeiro
e Operacional
Pesquisa de clima
organizacional e
reivindicaes sindicais
Apresentaes de
resultados voltadas
para investidores:
teleconferncias, reunies
da APIMEC e relatrios
Sustentabilidade
Empresarial
Anlise de Cenrios de
Mercado
Estudos setoriais da
GRI (GRI G4 Financial
Services Sector Disclosures)
e SASB (Sustainability
Accounting Standards
Board) e Questionrios
do ndice Dow Jones de
Sustentabilidade e ndice
de Sustentabilidade
Empresarial da
BM&FBovespa
Relatrios da Ouvidoria e
nossos canais de mdias
sociais; Reunies com
investidores; e Anlise
de materialidade de
instituies financeiras
nacionais e internacionais
consideradas referncia
em sustentabilidade
a o de Valor Compartilhado
Clientes
(3) Validao
Sustentabilidade
A-160
Colaboradores
Clientes
Acionistas
Sociedade
Qual o impacto
econmico
financeiro deste tema
para a continuidade
dos negcios de
forma sustentvel?
Qual o
impacto
deste
tema em
nossa
viso de
futuro?
Qual o
impacto
deste tema
em nossa
imagem e
reputao?
Qual o
impacto
legal e
regulatrio
deste tema?
Qual o
impacto deste
tema nas
estratgias de
negcios?
Sustentabilidade
A-161
Indicadores includos
Indicador
Justificativa
GRI G4-LA15
Impactos negativos significativos reais e potenciais para as prticas trabalhistas na cadeia de
fornecedores e medidas tomadas a esse respeito
GRI G4-HR10
A avaliao de fornecedores com base em critrios relacionados aos direitos humanos j era feita,
Percentual de novos fornecedores selecionados com base em critrios relacionados a direitos humanos e, com o aprimoramento dessas avaliaes, comeamos a divulgar essas informaes em 2015.
GRI G4-HR11
Impactos negativos significativos reais e potenciais em direitos humanos na cadeia de
fornecedores e medidas tomadas a esse respeito
GRI G4-HR12
Nmero de queixas e reclamaes relacionadas a impactos em direitos humanos registradas,
processadas e solucionadas por meio de mecanismo formal
GRI G4-SO9
Percentual de novos fornecedores selecionados com base em critrios relativos a impactos na
sociedade
GRI G4-SO10
Impactos negativos significativos reais e potenciais da cadeia de fornecedores na sociedade e
medidas tomadas a esse respeito
Indicadores excludos
Indicador
Justificativa
GRI G4-LA7
Empregados com alta incidncia ou alto risco de doenas relacionadas sua ocupao
Reavaliamos a importncia desse indicador para a natureza do nosso negcio e as funes dos
nossos colaboradores e consideramos que ele mais adequado para os setores de servios no
financeiros. A exposio dos nossos colaboradores a esse tipo de risco mnima e, portanto, no
mais consideraremos este indicador como material.
Nosso compromisso recriar toda a metodologia de construo da matriz de temas materiais a cada dois anos, pois
consideramos que esse o perodo de tempo que melhor se adequa s nossas diretrizes de gesto internas. Portanto, em 2016,
esse ser um dos projetos priorizados para divulgao em nosso prximo relatrio.
Apresentamos a seguir a matriz de materialidade contendo 22 temas relevantes. Clicando em cada um dos temas, possvel
visualizar os pontos principais: assuntos relacionados, princpios do pacto global, Objetivos de Desenvolvimento Sustentvel
(ODS), aspectos GRI. Tambm possvel checar os indicadores priorizados para a gesto do tema, o principal capital afetado e o
impacto no negcio, juntamente com o tipo de impacto em nossos stakeholders. Com base nessa anlise, associamos os impactos
diretamente com o capital. GRI G4-19 | G4-20 | G4-21
Sustentabilidade
A-162
Temas materiais
Eficincia
Diversificao
de receitas
Atuao
internacional
Satisfao
dos clientes
tica e
transparncia
Governana
Atrao,
reteno e
desenvolvimento
Marca e
reputao
Gesto de
fornecedores
e cadeia de
suprimentos
Inovao
Educao
e incluso
financeira
Cidadania
corporativa
Combate
corrupo e a
atividades
ilcitas
Antecipao
de cenrios
Segurana da
informao
Gesto de
riscos e de capital
Tecnologia da
informao
Outros temas
Ecoeficincia
e gesto
ambiental
Diversidade,
equidade e
incluso
Sade, segurana
no trabalho e
bem-estar
Sustentabilidade
A-163
Crdito e inadimplncia
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
-
Non-accrual loans/Saldo da
Carteira de Crdito
Saldo de PDD/Carteira
Renegociada
Inadimplncia
Capital
social
Temas relacionados
Eficincia
Gesto de riscos e de capital
Atuao internacional
Remunerao e incentivos
Educao e incluso financeira
Acionistas
Colaboradores
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-1
Assuntos relacionados
Pacto Global
1 | 6 | 7
Capital
financeiro
Capital
humano
Capital
manufaturado
Capital
intelectual
Capital
natural
Portflio de
produtos
Aspectos
GRI
Indicadores relacionados
ODS*
ndice Basileia
ndice Basileia 3
ODS*
Indicadores relacionados
Pacto Global
Controle
Acionrio
Ativo
Eficincia
Crdito e inadimplncia
Diversificao de receitas
Satisfao dos clientes
tica e transparncia
Governana
Atrao, reteno e desenvolvimento
Antecipao de cenrios
Segurana da informao
Atuao internacional
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Tecnologia da informao
Marca e reputao
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Educao e incluso financeira
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
Ecoeficincia e gesto ambiental
Auditoria
Temas relacionados
1 | 7 | 8 | 9 | 10
1. Realizamos nossa prpria avaliao para definir os princpios do Pacto Global que se relacionam com
os indicadores setoriais.
Colaboradores
Acionistas
Clientes
Sociedade
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-2
Eficincia
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
ndice de Eficincia
Desempenho Econmico
Capital
manufaturado
Capital
social
Capital
natural
ODS 9: Investimentos em
Infraestrutura 9.1 e 9.4
ODS 9: Desenvolvimento
de Recursos 9.5
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Gesto de riscos e de capital
Tecnologia da informao
Atuao internacional
Marca e reputao
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Inovao
Educao e incluso financeira
Ecoeficincia e gesto ambiental
Efficiency
Acionistas
Colaboradores
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-3
Diversificao de receitas
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Composio da Receita de
Servios
Pacto Global
-
Capital
social
Capital
intelectual
Capital
manufaturado
Temas relacionados
Eficincia
Gesto de riscos e de capital
Tecnologia da informao
Remunerao e incentivos
Atuao internacional
Marca e reputao
Inovao
Educao e incluso financeira
Acionistas
Colaboradores
Sociedade
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-4
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Quantidade de
colaboradores realocados
Valor investido em
treinamento
Emprego
Pacto Global
Temas relacionados
Eficincia
tica e transparncia
Governana
Gesto de riscos e de capital
Marca e reputao
Remunerao e incentivos
Cidadania corporativa
Diversidade, equidade e incluso
development
Treinamento e Educao
ODS 4: Treinamento e
educao de funcionrios 4.3
G4-LA9 Nmero mdio de
4.4 e 4.5
horas de treinamento por ano
ODS 5: Igualdade de
por empregado, discriminado
gneros 5.1
por gnero e categoria funcional
ODS 8: Treinamento e
educao de funcionrios 8.5
G4-LA10 Programas de
gesto de competncias e
aprendizagem contnua que
ODS 8: Treinamento e
contribuem para a continuidade educao de funcionrios
8.5
da empregabilidade dos
empregados em perodo de
preparao para a aposentadoria
Capital
financeiro
Capital
humano
Clientes
Acionistas
Sociedade
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-5
Antecipao de cenrios
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
-
Capital
social
Capital
intelectual
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Gesto de riscos e de capital
Satisfao dos clientes
Atuao internacional
Inovao
Scenario forecast
Clientes
Acionistas
Sociedade
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-6
Assuntos relacionados
Satisfao de clientes
Tratamento de queixas e reclamaes
Resoluo de casos crticos
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Reclamaes registradas em
rgos reguladores
Nmero de atendimentos
registrados na ouvidoria e % de
casos resolvidos em fase preliminar
Rotulagem de
Produtos e Servios
G4-PR5 Resultados de
pesquisas de satisfao do cliente
Pacto Global
Capital
social
Temas relacionados
Crdito e inadimplncia
Diversificao de receitas
Gesto de riscos e de capital
Tecnologia da informao
Inovao
Marca e reputao
Customer satisfaction
Colaboradores
Acionistas
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-7
tica e transparncia
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
Nmero de reclamaes
relacionadas ao cdigo de tica
10
Capital
humano
Capital
natural
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Atrao, reteno e desenvolvimento
Governana
Satisfao dos clientes
Gesto de riscos e de capital
Segurana da informao
Antecipao de cenrios
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Tecnologia da informao
Atuao internacional
Remunerao e incentivos
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Inovao
Educao e incluso financeira
Diversidade, equidade e incluso
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
Ecoeficincia e gesto ambiental
Ethics
and
transparency
G4-56
Descreva
os valores, princpios,
-
Capital
intelectual
10
10
s indicadores de contedos padres gerais no foram includos nesta anlise, exceto pelos sinalizados,
1. O
por se relacionarem diretamente com um princpio do Pacto Global.
Clientes
Acionistas
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-8
Segurana da informao
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Privacidade do Cliente
Pacto Global
Capital
manufaturado
Capital
social
Capital
humano
Temas relacionados
Eficincia
Crdito e inadimplncia
Satisfao dos clientes
tica e transparncia
Governana
Gesto de riscos e de capital
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Tecnologia da informao
Marca e reputao
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Educao e incluso financeira
Information security
Clientes
Acionistas
Sociedade
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-9
Governana
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
C
omposio e mandato do conselho de
administrao
Responsabilidades do CA e comits imediatos
Controle da empresa e direito a voto de acionistas
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Participao em ndices de
Governana Corporativa
Pacto Global
-
Capital
social
Capital
intelectual
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Atrao, reteno e desenvolvimento
tica e transparncia
Satisfao dos clientes
Gesto de riscos e de capital
Segurana da informao
Antecipao de cenrios
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Tecnologia da informao
Atuao internacional
Remunerao e incentivos
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Inovao
Educao e incluso financeira
Diversidade, equidade e incluso
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
Ecoeficincia e gesto ambiental
Governance
Colaboradores
Clientes
Sociedade
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-10
Inovao
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Incorporao de tendncias
Novas oportunidades de negcio socioambientais
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
Capital
social
Capital
intelectual
Capital
manufaturado
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Eficincia
Satisfao dos clientes
Gesto de riscos e de capital
Atuao internacional
Tecnologia da informao
Marca e reputao
Innovation
Colaboradores
Acionistas
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-11
Cidadania corporativa
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Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
Polticas Pblicas
Capital
social
Capital
natural
Capital
humano
10
Temas relacionados
tica e transparncia
Satisfao dos clientes
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Marca e reputao
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Diversidade, equidade e incluso
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
Ecoeficincia e gesto ambiental
7 | 8 | 9
1. Realizamos nossa prpria avaliao para definir os princpios do Pacto Global que se relacionam com os
indicadores setoriais.
Clientes
Colaboradores
Acionistas
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-12
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
Nmero de colaboradores
treinados em educao
financeira
Impacto de programas de
educao financeira em
colaboradores
Nmero de clientes
impactados em treinamento
de educao financeira
Capital
social
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Satisfao dos clientes
Gesto de riscos e de capital
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Comunidades Locais
densidade populacional
ou economicamente
desfavorecidas, discriminados
por tipo
G4-FS14 Iniciativas para
melhorar o acesso dos servios
financeiros para pessoas
desfavorecidas
Capital
intelectual
Colaboradores
Sociedade
Acionistas
Direto
Direto
Direto
Indireto
1. Realizamos nossa prpria avaliao para definir os princpios do Pacto Global que se relacionam com os
indicadores setoriais.
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-13
Assuntos relacionados
Gesto de fornecedores
Apoio aos fornecedores locais
Promoo de prticas sustentveis na cadeia
de suprimentos
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Prticas de Compras
ODS 1: Incluso
econmica 1.4
ODS 5: Incluso
econmica 5.1
ODS 8: Incluso
econmica 8.3
Prticas de Compras
management
na cadeia de fornecedores e medidas
tomadas a esse respeito
ODS 5: Violncia e assdio
no trabalho 5.2
G4-LA14 Percentual de novos
ODS 8: Prticas
fornecedores selecionados com
Trabalhistas na cadeia de
base em critrios relativos a
fornecedores 8.8
prticas trabalhistas
ODS 16: Violncia e
Avaliao de
assdio no trabalho 16.1
Fornecedores em
ODS 5: Violncia e assdio
Prticas Trabalhistas
G4-LA15 Impactos negativos
no trabalho 5.2
significativos reais e potenciais para
ODS 8: Prticas
as prticas trabalhistas na cadeia de
Trabalhistas na cadeia de
fornecedores e medidas tomadas a
fornecedores 8.8
esse respeito
ODS 16: Violncia e
assdio no trabalho 16.1
Avaliao de
Fornecedores em
Direitos Humanos
Avaliao de
Fornecedores em
G4-SO10 Impactos negativos
Impactos na Sociedade significativos reais e potenciais da
cadeia de fornecedores na sociedade e
medidas tomadas a esse respeito
Pacto Global
Capital
social
Temas relacionados
Eficincia
Gesto de riscos e de capital
Segurana da informao
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Ecoeficincia e gesto ambiental
Capital
natural
Colaboradores
Clientes
Acionistas
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
1.Os indicadores de forma de gesto no foram includos nesta anlise, exceto por este, por conta de seu
relacionamento direto com os Objetivos de Desenvolvimento Sustentvel listados acima.
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-14
Remunerao e incentivos
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Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
Treinamento e
Educao
ODS 5: Igualdade de
G4-LA11 Percentual de empregados
gneros 5.1
que recebem regularmente anlises de
desempenho e de desenvolvimento de carreira, ODS 8: Treinamento e
discriminado por gnero e categoria funcional educao de funcionrios
8.5
Capital
social
Capital
humano
Capital
intelectual
Temas relacionados
Eficincia
tica e transparncia
Governana
Atrao, reteno e desenvolvimento
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Educao e incluso financeira
Sociedade
Clientes
Acionistas
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-15
Tecnologia da informao
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Assuntos relacionados
Investimento em tecnologia
Uso de canais eletrnicos
Acessibilidade e incluso digital
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto Global
-
Capital
social
Capital
intelectual
Capital
financeiro
Temas relacionados
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Satisfao dos clientes
Governana
Segurana da informao
Gesto de riscos e de capital
Atuao internacional
Inovao
Marca e reputao
Information technology
Acionistas
Clientes
Sociedade
Direto
Direto
Direto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-16
Marca e reputao
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Posicionamento de marca
Reputao e exposio na mdia
ndice de reputao e valor da marca
Pacto
Global
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Valor da Marca
Comunicaes de
Marketing
Capital
financeiro
Capital
intelectual
Temas relacionados
Diversificao de receitas
Crdito e inadimplncia
Eficincia
Atrao, reteno e desenvolvimento
Governana
tica e transparncia
Satisfao dos clientes
Gesto de riscos e de capital
Segurana da informao
Antecipao de cenrios
Combate corrupo e a atividades ilcitas
Atuao internacional
Tecnologia da informao
Remunerao e incentivos
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Inovao
Educao e incluso financeira
Diversidade, equidade e incluso
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
Ecoeficincia e gesto ambiental
Acionistas
Colaboradores
Sociedade
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-17
Atuao internacional
(Clique no X para voltar para o diagrama de Temas materiais)
Assuntos relacionados
Pacto
Global
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Volume de Emprstimos no
Exterior
Capital
social
Capital
intelectual
Capital
manufaturado
Temas relacionados
Eficincia
Crdito e inadimplncia
Diversificao de receitas
Satisfao dos clientes
Governana
Gesto de riscos e de capital
Tecnologia da informao
Marca e reputao
International operations
Acionistas
Colaboradores
Sociedade
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-18
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
Combate Corrupo
ODS*
Percentual de empregados
treinados em polticas e
procedimentos anticorrupo
G4-SO4 Comunicao e treinamento
em polticas e procedimentos de
ODS 16: Anti-corrupo 16.5
combate corrupo
Pacto
Global
-
Capital
social
Capital
manufaturado
10
Temas relacionados
Eficincia
Crdito e inadimplncia
tica e transparncia
Governana
Gesto de riscos e de capital
Tecnologia da informao
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Sociedade
Clientes
Acionistas
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-19
Assuntos relacionados
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
Emprego
ODS*
G4-10 Apresentao do
nmero total de empregados
demonstrando a estruturao dos
recursos humanos da organizao
G4-LA2 Benefcios concedidos a
empregados de tempo integral que
no so oferecidos a empregados
ODS 8: Rendimentos, salrios
temporrios ou em regime de
einclusion
benefcios 8.5
Diversity,
equity and
meio perodo, discriminados
por
unidades operacionais importantes
da organizao
Igualdade de
Remunerao entre
Mulheres e Homens
No discriminao
Pacto Global
Capital
humano
Temas relacionados
tica e transparncia
Atrao, reteno e desenvolvimento
Cidadania corporativa
Marca e reputao
Sociedade
Clientes
Acionistas
Direto
Indireto
Indireto
Indireto
1. Os indicadores de contedos padres gerais no foram includos nesta anlise, exceto pelos sinalizados, por se
relacionarem diretamente com um princpio do Pacto Global.
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-20
Assuntos relacionados
Satisfao de colaboradores
Prticas de sade e segurana
Direitos trabalhistas, greves e paralizaes
Pacto
Global
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
ndice de satisfao de
colaboradores
Taxa de leses
Taxa de absentesmo
Temas relacionados
Eficincia
tica e transparncia
Atrao, reteno e desenvolvimento
Gesto de riscos e de capital
Remunerao e incentivos
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
1. Os indicadores de contedos padres gerais no foram includos nesta anlise, exceto pelos sinalizados, por se
relacionarem diretamente com um princpio do Pacto Global.
Capital
financeiro
Capital
humano
Acionistas
Clientes
Sociedade
Direto
Direto
Indireto
Indireto
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-21
Assuntos relacionados
Gesto ambiental
gua, energia, emisses, e consumo de materiais
Compromissos pblicos sobre mudanas
climticas
Aspectos GRI
Indicadores relacionados
ODS*
Pacto
Global
Emisses
Consumo de papel
Total de resduos,
discriminado por tipo e
mtodo de disposio
Materiais
7|8
7|8
8|9
7|8
Energia
gua
Efluentes e Resduos
Transportes
Geral
ODS*
Pacto
Global
Capital
financeiro
Capital
natural
Capital
intelectual
7|8
7|8
Temas relacionados
Eficincia
tica e transparncia
Gesto de riscos e de capital
Marca e reputao
Cidadania corporativa
Gesto de fornecedores e cadeia de suprimentos
Sade, segurana no trabalho e bem-estar
7|8
8|9
8
Sociedade
Colaboradores
Clientes
Acionistas
Direto
Direto
Indireto
Indireto
7|8|9
* A anlise dos Objetivos do Desenvolvimento Sustentvel (ODS) foi baseada no estudo publicado pelo SDG Compass, que cruzou as informaes dos documentos da GRI (GRI G4 Sustainability Reporting Guidelines e GRI G4 Financial Service Sector Disclousure) com os ODS. Contudo, uma avaliao interna foi realizada, incluindo e retirando alguns tpicos de
acordo com a nossa interpretao sobre a importncia dos mesmos para o nosso negcio.
Sustentabilidade
A-163-22
Gesto e governana de
sustentabilidade GRI G4-36
Incorporamos a sustentabilidade estratgia
corporativa por meio de uma estrutura de
governana consolidada e integrada aos nossos
negcios, que possibilita internalizar questes
socioambientais nas atividades e processos
dirios, identificar as reas capazes de trat-las e
acompanhar o desempenho e os indicadores dessas
questes periodicamente.
Em 2014, avanamos na integrao da gesto de
sustentabilidade gesto do banco por meio de duas
iniciativas: (1) priorizao e valorizao de projetos
socioambientais para o avano da agenda nos
prximos anos; e (2) monitoramento desses projetos
prioritrios pelo processo corporativo de preveno
de riscos.
Contamos com um painel de gesto de projetos que
permite acompanhar, monitorar e avaliar todas as
iniciativas relacionadas ao tema. Esse painel fornece
subsdios para anlises e tomadas de decises nas
diversas instncias da nossa estrutura de governana.
Isso contribui para garantir o alinhamento entre
estratgia de sustentabilidade e as diretrizes da
organizao, verificar a aderncia s nossas polticas
e assegurar a insero de aspectos socioambientais
em novos produtos e servios. Alm disso,
incorporamos os parmetros do ndice Dow Jones de
Sustentabilidade (DJSI, na sigla em ingls) e do ndice
de Sustentabilidade Empresarial (ISE) da BM&FBovespa
como referncias de mercado para a orientao de
melhorias, mitigao de riscos e identificao de
tendncias em sustentabilidade.
Estrutura da nossa
governana de
sustentabilidade GRI G4-34
Conselho de Administrao
C
onselho de Administrao: debate decises estratgicas de sustentabilidade
em longo prazo e aprova diretrizes polticas. Em 2015, o tema foi debatido em uma
reunio que abordou, entre outros temas, desafios de governana e os impactos
das mudanas climticas no sistema financeiro.
Comit Executivo de Sustentabilidade: composto por membros do
Comit Executivo, tem como objetivo a integrao entre as prticas de
sustentabilidade e estratgias de negcio voltadas para as mudanas
climticas. Em 2015, este comit realizou duas reunies, uma delas com
agenda conjunta com a rea de tica.
Comit de Sustentabilidade: integrado por diretores, responsvel por
definir a estratgia de sustentabilidade do Ita Unibanco e assegurar a sua
gesto, supervisionando a sua evoluo por meio do monitoramento dos
planos de ao, indicadores e metas. Este comit realizou uma reunio em
2015 cujo objetivo foi abordar formas de fortalecer nossa estratgia
de sustentabilidade.
C
omits especficos: criados para aprimorar nossa eficincia na execuo da
estratgia de sustentabilidade e fazer a integrao entre iniciativas sustentveis
e reas de negcio. Em 2015, esses comits foram divididos em: Gesto Interna,
Investimento, Reporte e Educao Financeira.
Sustentabilidade e Governana
A sustentabilidade tambm faz parte da governana geral do banco, agregando
valor e integrando o tema agenda de negcios do conglomerado. Nossas
atividades incluem debates, encontros e comits que visam a assegurar a
insero do tema nas nossas tomadas de deciso e sua efetiva integrao ao
nosso negcio.
Comit de Sustentabilidade
Comits especficos
Composto por diretores das reas de Riscos, Jurdico, Crdito e Cobrana dos
negcios, alm de Sustentabilidade, este comit se rene trimestralmente ou
quando necessrio, com a responsabilidade de:
Sugerir posies institucionais sobre questes relacionadas exposio ao risco
socioambiental para as atividades e operaes do banco;
Recomendar papis e responsabilidades sobre questes relacionadas ao
gerenciamento do risco socioambiental;
Acompanhar o cumprimento das polticas e procedimentos de gerenciamento
do risco socioambiental, bem como acompanhar seus controles e planos de
ao em andamento; e
Encaminhar casos de no cumprimento das polticas relacionadas com risco
socioambiental aos fruns competentes.
Sustentabilidade
A-164
Estratgia de
sustentabilidade nos
negcios GRI G4-27
Focos estratgicos
Riscos e Oportunidades
Socioambientais GRI G4-DMA Portflio de
produto (antigo FS1 | antigo FS5)
Sustentabilidade
A-165
Riscos Socioambientais
GRI G4-DMA
A-166
Pequenas e
mdias empresas Veculos
Imveis
Todas as operaes so
Varejo R$ 4 milhes
avaliadas de acordo
com a Poltica de Risco
Mdias empresas
Socioambiental ou Princpios R$ 5 milhes
do Equador
R$ 3 milhes
Todos os financiamentos
destinados construo
de empreendimentos
comerciais e residenciais
so analisados
Valor mnimo
para anlise
socioambiental
(Lista de Atividades
Restritas)
R$500 mil
N/A
Atacado
GRI G4-DMA Portflio de produto (antigo FS1 | antigo FS2 | antigo FS3 | antigo FS5)
Sustentabilidade
A-167
Princpios do Equador
Desde 2004, somos signatrios dos Princpios do Equador, um conjunto de
diretrizes e critrios assinado por mais de 80 instituies financeiras ao redor
do mundo que so um referencial para identificao, avalio e gerenciamento
de riscos socioambientais em projetos cujo financiamento se d por meio da
modalidade Project Finance, quando o valor total do capital investido igual
ou superior a US$ 10 milhes, ou por meio da modalidade Financiamento
Corporativo Dirigido a Projeto desde que atendidos os seguintes critrios:
(1) a maior parte do financiamento destinar-se a um nico projeto sobre o
qual o cliente tem controle operacional efetivo; (2) o valor total consolidado
do financiamento igual ou superior a US$ 100 milhes; (3) o compromisso
individual do Ita Unibanco igual ou superior a US$ 50 milhes; e (4) o prazo
do financiamento for de pelo menos dois anos. Quando atuamos na assessoria
financeira a Project Finance ou quando concedemos um emprstimo-ponte a
ser refinanciado dentro de uma das modalidades acima, tambm aplicamos as
orientaes estabelecidas nos Princpios do Equador.
Os projetos submetidos aplicao dos Princpios do Equador podem requerer
a contratao de consultoria independente para realizao de avaliao
socioambiental nas etapas de contratao, desembolso e monitoramento de
financiamentos. O consultor independente exigido para todos os projetos
de alto impacto e para aqueles de mdio risco selecionados pelos tcnicos do
Ita Unibanco. No caso de projetos de mdio e baixo risco, a anlise pode ser
realizada pelo prprio time tcnico de avaliao de risco socioambiental do
banco de atacado. GRI G4-DMA Auditoria (antigo FS9)
A anlise sob a tica dos critrios de Princpios do Equador ocorre ao longo
de todo o financiamento at a extino do contrato com o cliente. A equipe
de Risco Socioambiental acorda planos de mitigao para adequao do
projeto aos referidos critrios. A dimenso dessa diligncia na gesto de
riscos socioambiental foi divulgada em 2015, quando publicamos o artigo Os
Princpios do Equador e Os Padres de Desempenho da IFC Estudo de caso do
Ita no Financiamento de Projetos do setor de Energia. Tendo o setor de energia
como pano de fundo, neste material, apresentamos alguns dos desafios e
dilemas enfrentados por nossas equipes, assim como lies aprendidas ao longo
de 10 anos de aplicao dos Princpios do Equador.
Sustentabilidade
A-168
Por fim, acesse os dados sobre projetos contratados de acordo com os critrios dos Princpios do Equador III e da nossa Poltica de
Responsabilidade Socioambiental na pgina A-225 deste relatrio.
Publicamos em 2015 o artigo Os Princpios do Equador e Os Padres de Desempenho da IFC Estudo de Caso do Ita no Financiamento
de Projetos do setor de Energia sobre lies aprendidas, desafios e dilemas encontrados por nossas equipes na avaliao de risco
socioambiental. Para ter acesso ao contedo completo, acesse o link.
Operaes de Mdias Empresas e Varejo GRI G4DMA Portflio de produto (antigo FS2 | antigo FS3)
Parecer
Socioambiental
Favorvel
Parecer
Socioambiental Adequaes e ajustes2
Desfavorvel
Total
443
342
105
890
1.998
435
70
2.503
Total
144
70
221
2.585
847
182
3.614
Parecer
Socioambiental
Favorvel
Parecer
Socioambiental Adequaes e ajustes2
Desfavorvel
Total
486
486
288
1.260
1.746
982
308
3.036
454
241
103
798
2.686
1.709
699
5.094
Total
1. Revisamos nosso processo de mensurao de produo para aumentar a preciso. Contudo, por ser um processo dinmico, podem ocorrer
pequenas alteraes em relao a pareceres anteriores.
2 Parecer favorvel aps as medidas tomadas para o cumprimento das polticas e dos regulamentos socioambientais em vigor.
Financiamento de Veculos
GRI G4-DMA Portflio de produto (antigo FS2)
Sustentabilidade
A-169
Crdito Imobilirio
GRI G4-DMA Portflio de produto (antigo FS1 | antigo FS2)
Sustentabilidade
A-170
gua, energia
e materiais
DIMENSES
AMBIENTAIS
Biodiversidade
e uso da terra
Resduos,
efluentes,
emisses
Mudana
climtica
Relaes com
colaboradores
EMISSOR
Relaes com
fornecedores
DIMENSES
SOCIAIS
Alta
relevncia
Operacional
Reputacional
Mercado
Legal/Regulatrio
Produtividade
Receitas
Precificao diferenciada
Multas e penalidades
Custos
Custos de capital
Novos mercados
Capex
Despesas
Interrupo
de negcios
Curto
prazo
Longo
prazo
Baixa
relevncia
Capex
Sustentabilidade
A-171
Ita Microcrdito
O Ita Microcrdito oferecido para microempreendedores formais e informais,
que tm acesso limitado ao sistema financeiro tradicional, seguindo as condies
do Programa Nacional de Microcrdito Produtivo e Orientado. O objetivo ajudar o
empreendedor a incrementar seu negcio, aumentando o lucro e a taxa de emprego.
Desenvolvemos uma operao totalmente independente da agncia bancria,
em que o agente de crdito leva o Banco at o cliente; o cliente no precisa
deixar seu negcio e se deslocar at uma agncia bancria. O que torna esse
modelo vivel o uso intensivo de smartphones que conectam o agente de
crdito com o banco. GRI G4-FS13
Agentes de microcrdito
GRI G4-DMA Portflio de produto (antigo FS2)
Sustentabilidade
A-172
Modelo de Crdito
Para orientar os processos decisrios de concesso de crdito, o Ita Microcrdito
utiliza a Poltica de Crdito e a Circular de Processos de Concesso e Anlise de Crdito.
Todos os colaboradores tm acesso a esses documentos. Anualmente, pode ser
realizada uma auditoria nos processos e nas operaes internas e externas, a fim de
garantir a aplicabilidade das polticas. GRI G4-DMA Portflio de produto (antigo FS1)
Banco de Varejo
O Banco de Varejo atende clientes com faturamento anual de at R$ 30 milhes.
Este segmento abrange micro, pequenas e mdias empresas com diferentes
necessidades de capital e produtos bancrios.
2. Incluir nota de rodap com a cotao do dlar utilizada para o clculo: US$ 3,95 (Ingls).
A-173
Programa de Educao
Financeira para Clientes Corporativos
O Programa de Educao Financeira oferece contedo, vdeos e palestras
gratuitas para colaboradores de mais de 700 empresas clientes que possuem
postos de atendimento bancrio (PABs) do Ita Unibanco. Desde 2014, o
programa impactou mais de 15 mil clientes e foram dadas mais de 350 palestras
em todo o pas.
Sustentabilidade
A-174
Orientao financeira
integrada a ao preventiva
Essa iniciativa tem como foco os clientes que
possuem produtos de crdito e que esto mostrando
propenso inadimplncia. Por intermdio de
um centro de renegociao que utiliza orientao
financeira como abordagem, entramos em contato
com os clientes para entender suas necessidades,
orient-los e oferecer os produtos mais adequados,
para que possam se reorganizar, de acordo com
os seus objetivos e renda. Alm disso, enviamos
comunicaes por canais eletrnicos.
Campanhas e Websites
No meio digital, disponibilizamos em quatro sites
contedo de educao financeira, cada um com
foco em diferentes temas: a pgina Uso Consciente
do Dinheiro oferece contedo gratuito por meio
de vdeos, textos e ferramentas para diferentes
situaes financeiras, enquanto os sites Proteja,
Invista e Crdito Consciente fornecem orientaes
relacionadas a produtos financeiros, como seguros,
investimentos e crdito. Desde 2014, esses sites
tiveram mais de 7,4 milhes de visualizaes.
Parcerias
Apoiamos o Ncleo de Finanas Comportamentais, da Fundao Getulio
Vargas de So Paulo e o Laboratrio do Mercado de Capitais (LABMEC), da
Pontifcia Universidade Catlica do Rio Grande do Sul (PUC-RS). Os estudantes
da LABMEC forneceram orientao financeira gratuita para 412 pessoas de
comunidades locais em 2015. A iniciativa promoveu palestras e eventos que
contaram com a participao de 1.054 pessoas, sendo que mais de 1.100
receberam material impresso. As notcias e as aes de mdia alcanaram cerca
de 1,5 milho de pessoas.
Em 2015, foi desenvolvida uma verso brasileira do Guia de Economia
Comportamental com o apoio do Ita. O guia traz uma srie de conceitos,
num formato fcil de ler, servindo como referncia para iniciantes na rea. Sua
distribuio gratuita e feita de maneira ampla no pas.
As iniciativas de educao financeira do Ita receberam certificao do
programa da Estratgia Nacional de Educao Financeira (ENEF), por estarem
alinhadas aos princpios e diretrizes da estratgia.
Gerao de Conhecimento
Como ajudar as pessoas a usarem melhor o seu dinheiro? Como ajudar as
pessoas a alcanarem seus objetivos? Para responder esse tipo de pergunta e
entender melhor como as pessoas fazem escolhas financeiras no seu dia-a-dia,
desenvolvemos o estudo Escolhas e Dinheiro.
Impulsionar o tema na
sociedade:
Disponibilizar produtos,
servios, atendimentos e
ofertas transparentes, que
potencializem a conquista real
e financeiramente saudvel dos
objetivos de nossos clientes.
Disponibilizar contedos,
ferramentas e solues que
ajudem colaboradores, clientes e
no clientes a fazerem melhores
escolhas com seu dinheiro, atravs
de mltiplos pontos de contato
do banco, de acordo com os seus
momentos e as suas necessidades.
Plataforma de orientao
financeira digital unificada,
abrangendo os diferentes
objetivos financeiros e fases da
vida, com contedo e solues
para clientes e no clientes.
Campanhas de comunicao
para os temas ligados a escolhas
com o dinheiro, com 50 milhes
de pessoas impactadas.
Ter mais de 3 mil voluntrios
atuantes do Uso Consciente
do Dinheiro no Brasil e na
Amrica Latina.
Sustentabilidade
A-175
Dilogo e Transparncia
Uma parte importante da nossa estratgia a
promoo de iniciativas que visam a estabelecer
um relacionamento contnuo e transparente com os
nossos stakeholders internos e externos. Acreditamos
que, por meio do compartilhamento de prticas,
resultados, conhecimento e tambm da promoo
de dilogo com diferentes audincias, podemos
inspirar iniciativas e impulsionar transformaes na sociedade e em nossos
negcios. Os stakeholders prioritrios so colaboradores, clientes, fornecedores,
imprensa, formadores de opinio e acionistas. Para cada grupo de stakeholder,
temos iniciativas especficas que sero exploradas nos prximos captulos.
Buscamos tambm manter o dilogo com os vrios setores diferentes da
sociedade, antecipando tendncias e desenvolvendo uma agenda positiva. Em
2015, nossas principais interlocues ocorreram nos seguintes fruns: CEBDS,
FGV, FDC, UNEP-FI, Ethos, FEBRABAN e CNSEG.
Gerao de Contedo
Realizamos e apoiamos estudos e pesquisas relacionadas sustentabilidade.
Esse contedo influencia nossas iniciativas internas e disponibilizado
ao pblico para que mais pessoas e instituies possam ter acesso a esse
conhecimento. Os principais estudos lanados em 2015 para apoio e/ou
desenvolvimento so:
Internamente: disponveis no site
Riscos e Oportunidades Socioambientais Prticas e histria do Ita
Unibanco;
Escolhas e Dinheiro Um estudo sobre decises e comportamentos
financeiros;
Brasil: A Escassez Hdrica e Seus Impactos Econmicos;
Planejamento Financeiro: a importncia da anlise do balano patrimonial
familiar; e
Atualizao de Modelagem sobre Risco de Racionamento de Energia.
Externamente:
Pesquisa em parceria com a Febraban. Veja dois exemplos, um de
setembro/2015 e o outro de novembro/2015
Pesquisa em parceria com a CEBDS; e
Guia de economia comportamental e experimental
Relato Integrado
Com o objetivo de trazer mais simplicidade e
objetividade nossa prestao de contas, firmamos
uma parceria com o International Integrated Reporting
Council (IIRC) em 2013. Por meio de um grupo de
trabalho composto pelas reas de Comunicao
Corporativa, Finanas, Relaes com Investidores
e Sustentabilidade, revisamos nossas formas de
elaborao de relatrios e alinhamos os processos de
relato s diretrizes do IIRC. O principal resultado desse
trabalho foi a publicao do Relato Integrado, uma
comunicao concisa focada na nossa capacidade
de gerar valor, em longo prazo, para os stakeholders.
Fomos o primeiro banco brasileiro a divulgar um Relato
Integrado, em 2013. O relato um novo modelo
internacional de prestao de contas que busca atender
s expectativas dos stakeholders sobre transparncia,
conectividade e viso de futuro sobre questes
ambientais, sociais, econmicas e de governana.
O relato inclui desde as informaes financeiras e
pr-financeiras at as estratgias da organizao.
Aderimos ao programa piloto em 2013 e somos citados
atualmente como uma das principais referncias de
mercado no assunto. Nosso Relato Integrado 2015 pode
ser acessado pelo link.
Sustentabilidade
A-176
Engajamento dos
Stakeholders GRI G4-26
Nossos processos de engajamento esto baseados
em diretrizes e critrios da norma internacional
AA1000 e em circular interna, preparada e publicada
em 2014, que define a metodologia para conquistar
o engajamento de nossos stakeholders com relao
estratgia de sustentabilidade. Nossa metodologia
comea com a priorizao desses pblicos
(colaboradores, clientes, acionistas, sociedade
e fornecedores) e a identificao de questes
fundamentais, selecionadas com base nos impactos
social, ambiental e econmico para a organizao e
os stakeholders envolvidos. GRI G4-24
Nosso plano de ao de engajamento para os temas
de sustentabilidade contempla as seguintes etapas:
definio de escopo, identificao dos stakeholders,
definio do grau de engajamento, seleo da
metodologia, avaliao dos riscos envolvidos e
realizao do processo de engajamento. GRI G4-25
Os Riscos e Oportunidades Socioambientais so
um tema muito importante para o Ita Unibanco.
Atuamos no tema h mais de 15 anos, e em 2015
lanamos uma publicao sobre os Riscos e
Oportunidades Socioambientais do Ita Unibanco,
reunindo nosso histrico de atuao, nossas
prticas e nossa viso para o futuro. No lanamento
do evento, contvamos com dois painis de
discusso compostos por nove especialistas. Foi
um evento significativo que demonstrou nosso
comprometimento com o tema e com as nossas
metas para os prximos anos. A publicao encontrase disponvel em nosso site.
Sustentabilidade
A-177
Ferramentas de engajamento
Acionistas
Colaboradores
Fornecedores
Clientes
Sociedade
Clientes
Grupo de
Mtodo de Engajamento/
Frequncia Descrio
stakeholders Como atrair engajamento
Anual
5 Frum de Dilogo, um encontro anual entre o banco e as unidades do PROCON, Defensoria Pblica, Ministrio Pblico e rgos de proteo ao consumidor.
Contnua
Nossa Ouvidoria conta com um chat online para reclamaes do PROCON, dessa forma lidando com rapidez com eventuais questes.
Servio ao Cliente
Contnua
Servio de Atendimento ao Cliente (SAC, Chat Online, Mdias Sociais, Call Centers e Ouvidoria).
Anual
Nossa pesquisa anual por telefone entra em contato com representantes, por meio de amostragem, de cada carteira de segmento, visando avaliar a
satisfao do cliente em relao aos servios do banco em unidades de negcios especficas e comparar os resultados com a concorrncia.
Ouvidoria
Contnua
Objetiva fornecer solues rpidas e definitivas para reclamaes feitas por clientes insatisfeitos com respostas prvias de nossos canais regulares
agncias, atendimento ao cliente ou call center.
www.consumidor.gov.br
Contnua
O banco aderiu iniciativa do governo de promover solues online para reclamaes de clientes recebidas diretamente pela empresa por meio do site
www.consumidor.gov.br (Consumidor.gov).
Ouvidoria Interna
Contnua
O meio de avaliar mecanismos para lidar com reclamaes, tais como a Ouvidoria Interna.
Fornecedores
Colaboradores
Colaboradores
Reunies
Acionistas
Mantemos um dilogo contnuo com os sindicatos que representam todos os nossos colaboradores em diferentes categorias profissionais.
Fornecedores
Semianual
Reunies entre os representantes dos sindicatos bancrios e representantes do banco, com uma apresentao das estatsticas do setor e indicadores da FENABAN.
Canais de comunicao
Contnua
E-mail (e-mails marketing, boletins e declaraes); Intranet (Portal Ita Unibanco); Painis digitais; Protetores de tela; Revista de negcios Ita Unibanco ;
Terminais de caixa; Totens de comunicao visual; e TV Corporativa (TV Ita Unibanco)
Anual
Desde 2010, o programa Portas Abertas promove reunies sem pauta definida entre colaboradores, o Presidente Executivo, Roberto Setbal, e o
Presidente do Conselho de Administrao, Pedro Moreira Salles, para a discusso de temas pertinentes organizao. As reunies tambm so uma
maneira de difundir a nossa cultura e promover um dilogo com os colaboradores.
Anual
A oportunidade de reunir todos os lderes do Ita Unibanco para conhecer e compartilhar os desafios atuais e futuros da organizao. O Encontro entre
Lderes realizado anualmente para comunicar os resultados, diretrizes e estratgias do ano vigente.
A pesquisa Fale Francamente conduzida anualmente com todos os colaboradores e avalia o nvel de satisfao em relao ao ambiente de trabalho e
gesto de pessoal.
A Escola de Negcios Ita Unibanco direciona seu foco de atuao em solues de aprendizado, em linha com a cultura e as estratgias da organizao.
Oferece programas de treinamento especficos que cobrem temas tcnicos e comportamentais relacionados s necessidades das vrias reas do Ita Unibanco.
Estimula iniciativas para o desenvolvimento e o aprimoramento contnuo de equipes e lderes por meio de diversas metodologias e mdias, uma vez que
as pessoas so vistas como de importncia fundamental para a continuao e sustentabilidade dos negcios, proporcionando resultados e benefcios aos
acionistas, colaboradores e sociedade igualmente.
Dilogo
Anual
Fornece treinamento a fornecedores para fortalecer seu comprometimento com a nossa cultura, disseminar boas prticas de mitigao de risco e discutir
oportunidades para melhorar a eficcia de nossas operaes. Em 2015, organizamos nosso primeiro Workshop de Sustentabilidade com o 2 elo da cadeia
de fornecedores para disseminar as melhores prticas.
Canais de comunicao
Contnua
Recomendaes
Semianual
Enviamos recomendaes sobre boas prticas sociais e ambientais por meio de uma declarao formal por e-mail a todos os fornecedores do banco.
MensalmenteEm agosto de 2015, iniciamos o monitoramento mensal de fornecedores aprovados, para verificar se as condies originais so mantidas.
Monitoramento/Auditoria
Sociedade
Acionistas
5 Frum de Dilogos
Anual
Conduzimos auditorias independentes em nossos fornecedores crticos (1 elo) e seus respectivos fornecedores (2 elo) com o objetivo de avaliar os
riscos por toda a nossa cadeia de fornecedores.
Bianual
Entrevistamos colaboradores ou terceiros para identificar casos de no cumprimento com os mesmos temas verificados nas auditorias (prxima entrevista
programada para 2016).
Em 2015, realizamos 22 reunies pblicas com a APIMEC (Associao dos Analistas e Profissionais de Investimentos do Mercado de Capitais) no Brasil,
com participao de aproximadamente 2.600 participantes.
Videoconferncias
Trimestral
Realizamos quatro videoconferncias trimestrais durante o ano. Cada uma delas feita em tempo real em portugus e ingls e pode ser acessada por
telefone ou pela internet.
Contnua
Nossas informaes corporativas so colocadas em nosso site de Relaes com Investidores. Contamos com sees dedicadas a divulgaes ao mercado e
informaes relevantes, alm de informaes sobre governana corporativa e de outra natureza sobre o Ita Unibanco.
Trimestral
Mdia social
Contnua
Fomos a primeira empresa no Brasil a ter um perfil de RI no Twitter e uma pgina no Facebook.
Relatrios
Peridica
Relatrio da Administrao, Relatrio Anual, Relato Integrado, Formulrio de Referncia, Prospecto de Dvida do Programa de Notas de Mdio Prazo
(Programa MTN) MTN e 20F.
ndices de mercado de
capitais
Anual
Fazemos partes dos principais ndices de mercado de sustentabilidade do mundo, como o Dow Jones Sustainability Index (DJSI), o ndice de Sustentabilidade
Empresarial (ISE) da BM&FBovespa, o ndice de Carbono Eficiente (ICO2) e, pela primeira vez, o ndice Euronext Vigeo Emerging Markets 70.
Relato Integrado
Contnua
Para tornar a divulgao de nossas informaes mais simples e eficiente, assinamos uma parceria com o International Integrated Reporting Council (IIRC)
em 2013. Nosso Relato Integrado de 2015 pode ser acessado pelo link.
Mdia social
Contnua
Relaes com as
comunidades
Peridica
Reunies e workshops
Peridica
Dilogo contnuo
Contnua
Como parte de nosso escopo exterior, combinamos nosso dilogo contnuo com estratgias de comunicao que visam receber e proporcionar
referncias adequadas s demandas da mdia e de formadores de opinies.
Monitoramento da
reputao
Anual
Esse processo de monitoramento contnuo, por meio do estudo RepTrak Deep Dive com trs stakeholders: Mdia, Principais Formadores de Opinio e
Pblico Geral. Informaes resultantes da pesquisa sero utilizadas para a preparao de estratgias de engajamento ao longo de 2016.
Contamos com um programa para identificar necessidades e oportunidades em regies onde possumos grandes centros operacionais. Este processo nos
possibilita estudar formas de trabalhar em conjunto com os lderes das comunidades locais e dos governos para melhorar a qualidade de vida em reas ao redor de
nossos centros administrativos.
ClientesRealizamos reunies e workshops para divulgar informaes relevantes sobre temas queSociedade
ajudam a elucidar o funcionamento do sistema financeiro para
leigos e suas implicaes no mundo globalizado.
Sustentabilidade
A-178
Colaboradores
Diversidade
Colaboradores
Oportunidades
Concludo/em andamento/
no endereado ou
Quais so os resultados?
objetivo revisto
Em andamento
Planejamento de Reviso estratgica de cada treinamento que compe a nossa grade, de maneira que tenhamos a
eficincia na instruo dos gestores sobre cada assunto envolvido na incluso e gesto de colaboradores com deficincia.
Em andamento
A preparao dos gestores e equipes para receber pessoas com deficincia se d em trs frentes principais:
1) R eformulao estratgica da cartilha sobre liderana de equipes com diversidade, resultando em um contedo
mais assertivo e eficiente na comunicao da legislao que rege a incluso de pessoas com deficincia, e
de instrues fundamentais para a liderana das equipes que contam com colaboradores com deficincias,
mostrando claramente os desafios e benefcios.
2) Workshop de quatro horas oferecidos a gestores que recebero um novo colaborador com deficincia. Estrutura
que leva ao contato com o universo da incluso de pessoas com deficincia, estimulando, dessa forma, a reflexo e
a desmistificao do tema. O objetivo final dar mais condies ao gestor de avaliar o colaborador com deficincia
por suas capacitaes, que vo alm de suas necessidades de adaptao do ambiente de trabalho devido sua
deficincia. Graas gesto de uma equipe diversificada, a proposta mostrar como tratar os benefcios de ter
diferentes experincias e histrias de vida em suas equipes, benefcios esses que so aumentados compartilhando
experincias com uma pessoa com deficincia.
3) O
posicionamento institucional da rea de Diversidade em relao aos gestores, equipes e Consultoria de Pessoas
como ponto focal para o esclarecimento de dvidas e a gesto de conflitos.
Programa de formao
Em andamento
Consolidao de proposta de um programa de formao de pessoas com deficincia, estruturado na forma de rodzios
entre diferentes reas e participao em grade de treinamento especializado, que em conjunto, ofeream e garantam
a qualificao de pessoas com deficincia, de forma que elas consigam assumir suas funes no banco, com slidas
perspectivas de reteno e progresso na carreira dentro da instituio. Dessa forma, objetiva-se a desmistificao das
dificuldades da incluso de pessoas com deficincia e suas condies de desenvolvimento profissional.
Em andamento
Garantir a eficincia dos programas de incluso de pessoas com deficincia, que tm como fator central de sucesso a
ativao dos nossos stakeholders, parceiros indispensveis realizao dos projetos da rea. Dessa forma objetiva-se a
constituio prtica da proposta institucional do banco para diversidade.
Sustentabilidade
A-179
Concludo/em andamento/
no endereado ou
Quais so os resultados?
objetivo revisto
Elaborao de critrios assertivos para o levantamento de candidatos, aproximao e divulgao em grupos PCD de
universidades foco, participao em eventos de debate e benchmark de PCD, alinhamento do perfil de vagas com
o dos profissionais, inclusive considerando as possibilidades e necessidades de adaptao para o desempenho das
atividades do colaborador.
Reposicionamento estratgico de
atrao e seleo de profissionais com Em andamento
deficincia
Desenvolver contedos de apoio e
uma plataforma de desenvolvimento
Concludo
para suportar gestores e aprendizes no
Programa de Aprendizagem
Estruturar mtodo de
acompanhamento de
desenvolvimento dos aprendizes
durante o Programa Aprendiz
Concludo
Concludo
Criamos os guias de Gestor e Aprendiz para a rede de agncias com o objetivo de compartilhar com os gestores e
aprendizes as regras e premissas do programa. Outra ao importante foi o desenvolvimento de uma plataforma
complementar de desenvolvimento para o aprendiz acessar contedos que aprimorem seu conhecimento sobre sua
atuao como aprendiz.
A fim de garantir o aprimoramento dos aprendizes, criamos um mtodo de anlise que visa acompanhar:
A assiduidade dos aprendizes no treinamento terico e na plataforma complementar de desenvolvimento;
O desempenho em atividades prticas e a aderncia comportamental em suas rotinas dirias;
A
valiar as atividades do aprendiz em relao satisfao dos clientes dentro da agncia, contribuindo para o crescimento
sustentvel do negcio.
Em encontros semanais com o negcio, definimos um processo para encarreiramento de aprendizes com prontido
para serem absorvidos pela instituio como estagirios da rede de agncias ou em cargos iniciais. Com base em um
processo definido, coordenamos com a rea de Seleo um fluxo contnuo para mapear as vagas disponveis e enviar
os jovens aos processos de seleo.
% Em relao ao total de
Iniciativas de destaque em 2015
colaboradores
Em 2015, conduzimos um estudo exploratrio de nosso pessoal e do cenrio enfrentado pelas mulheres na instituio.
A partir da participao em eventos de debates sobre o tema e de benchmarks, desenhamos um plano de ao que visa
enderear os principais pontos diagnosticados nessa anlise em 2016. Em 31 de dezembro de 2015, segundo relatrio
do banco, 49,6% dos cargos de gesto so ocupados por mulheres, e o nosso Comit Executivo inclui uma mulher.
Mulheres
53.667
60
Negros
17.969
20 trabalho, criamos um plano de ao que visa sensibilizar e atuar com nossos principais stakeholders: fornecedores de
Em parceria com uma consultoria especializada no tema de raa para promoo de igualdade de oportunidades de
processo seletivo, rea de Atrao e Seleo e os colaboradores da instituio.
Pessoas com
deficincia
4.093
Aprendizes
2.143
2,38
Em 2015, o Programa Aprendiz foi revisado com foco em trs pilares de atividades de atuao: admisso,
desenvolvimento e encarreiramento. No caso de cada pilar, novas estratgias foram alinhadas com o objetivo de
apoiar os jovens que participam no programa e tambm torn-lo mais estratgico para a empresa.
Aumentamos o nvel de contratao de aprendizes em 26% em comparao com o ano anterior.
1. Inclui empresas administradas pela rea de Recursos Humanos:Banco Ita, BMGConsignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita BMG, Ita Corretora De
Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A., Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Segurana
Contamos com uma rea especfica para gerenciar,
manter e desenvolver atividades que contribuam de
forma permanente segurana do trabalho e das
instalaes, dos equipamentos e das ferramentas
que utilizamos nos nossos negcios. Por meio de
polticas e procedimentos internos conhecidos
como RP Regulamento de Pessoal, estabelecemos
diretrizes institucionais para as questes que
envolvem a Segurana e Medicina do Trabalho, os
quais fornecem suporte para o modelo de Gesto
de Sade Ocupacional, tais como:
P
rograma de reabilitao e readaptao profissional e suporte ao
retorno ao trabalho.
Este programa consiste em uma equipe de mdicos e psiclogos treinados
para apoiar e orientar o colaborador, ajustando progressivamente as
suas atividades s suas limitaes de sade, para que ele possa retomar
plenamente as suas funes aps a concluso do plano de readaptao. O
objetivo tambm o de apoiar a empresa na execuo do programa.
R
eabilitao profissional
Projetado para reintegrar o colaborador que esteve em licena ao
mercado de trabalho por meio de reeducao ou readaptao. A
elegibilidade ao programa baseia-se em critrios da Previdncia Social
(INSS), mtodo de reeducao ou de readaptao.
P
rograma Fique OK
um Programa de Apoio Pessoal disponvel para todos os colaboradores
do Ita Unibanco e seus familiares. O programa operado por uma equipe
Sustentabilidade
A-180
Descrio
Realizada anualmente nos principais centros administrativos da organizao com foco na preveno e sensibilizao
do tema acidentes de trabalho. Esta iniciativa realizada em conjunto com a CIPA (Comisso Interna de Preveno de
Acidentes), que representa 36% do total de colaboradores*, contendo integrantes de diferentes nveis hierrquicos, tais
como gerentes, coordenadores e analistas. GRI G4-LA5
* Refere-se ao percentual sobre o total de colaboradores em polos administrativos, excluindo as agncias, Unidades Internacionais e polos terceirizados.
Levantamento das causas dos acidentes para um esforo adicional na preveno e identificao de outras situaes. Cobrindo todos
os colaboradores.
Preveno do desconforto do colaborador na realizao das atividades dirias, nas quais so verificadas as condies de
mobilirios (mesas e cadeiras), equipamentos, descrio das atividades realizadas, jornadas e organizao do trabalho. Esta
iniciativa conduzida no ambiente de trabalho de todos os colaboradores da empresa.
Levantamento ambiental
Visita s unidades para levantamento dos nveis de temperatura, iluminao, rudo, velocidade e umidade relativa do ar,
para se adequar legislao. Esta iniciativa conduzida no ambiente de trabalho de todos os colaboradores da empresa.
Fornece informaes sobre ergonomia aos operadores de teleatendimento, orientando quanto utilizao correta do
mobilirio e equipamentos, visando proporcionar qualidade de vida e conforto no ambiente de trabalho, reduzindo assim
o absentesmo. O treinamento ministrado por especialistas em segurana ocupacional nas centrais de teleatendimento
de So Paulo. Periodicamente conduzida uma reciclagem desse treinamento via e-learning.
Nas unidades da empresa onde no exigida a CIPA, realizamos treinamento e-learning dos gestores para orient-los na
conduo de assuntos relacionados preveno de acidentes e doenas ocupacionais. Este treinamento projetado para
gerentes de agncias e supervisores operacionais.
Avaliao prvia de acessrios ergonmicos (apoio para os ps, apoio de punho para o teclado e mouse, suporte para
monitor), mobilirios (mesa e cadeiras) e equipamentos visando proporcionar maior conforto aos colaboradores. Esta
iniciativa se aplica a todos os colaboradores
Aps a instalao de nova verso de guichs de caixa na rede de agncias, todos os operadores de caixa so treinados
quanto ao uso correto do novo mobilirio, visando evitar a ocorrncia de doenas ocupacionais.
Visando proporcionar maior conforto aos colaboradores (inclusive PCD Pessoa com Deficincia), a equipe de Tcnicos e
Engenheiros da Segurana do Trabalho realiza a avaliao individual do posto de trabalho para melhorar as condies de
postura na realizao das atividades. Cada avaliao resulta na emisso de laudo tcnico, o qual encaminhado ao gestor
contendo as recomendaes e orientaes quanto s adequaes do mobilirio e equipamentos do posto de trabalho.
Consiste na avaliao das unidades de negcio, visando identificar os riscos fsicos, qumicos e biolgicos no ambiente,
propondo adequaes para eliminao da exposio a esses riscos.
Inspees no local feitas em unidades de negcios especficas para identificar condies insalubres ou perigosas, conforme exigido
pela legislao brasileira. Realizadas em todos os locais de trabalho onde os colaboradores esto potencialmente expostos aos riscos
ambientais. Os relatrios de inspeo propem medidas para reduzir ou eliminar esses riscos e proteger a sade do colaborador.
Sustentabilidade
A-181
Qualidade de vida
Nossas aes e programas focados em educao para a sade so concebidos
no sentido de prevenir doenas e aconselhar a incorporao de um estilo de
vida mais saudvel e equilibrado. Cobrem tanto nossos colaboradores quanto
seus familiares, envolvendo as comunidades em torno de nossos centros
administrativos, quando possvel. Essas iniciativas incluem:
Programas/servios
Descrio
Atendimento nutricional
Oferece atendimento clnico nutricional. Oferecido aos centros com o maior nmero de
Um total de 2.652 pessoas atendidas
colaboradores: CE, CAT, CT, ITM e CA Brigadeiro.
Academia
Temos parcerias com academias que oferecem descontos aos colaboradores, alm de
instalaes prprias em alguns de nossos escritrios.
Check-up
Este programa foi concebido para promover aes de sade preventiva, comportamental
e reprodutiva da mulher por meio de palestras presenciais, informativos, orientaes
eletrnicas e intranet corporativa.
B eb a Bordo: programa focado nas orientaes fundamentais e necessrias a serem
adotadas durante os primeiros meses de gestao, como nutrio da gestante, primeiros
cuidados com o recm-nascido, questes psicolgicas, etc.
Beb a Bordo: 1.500 (pessoas)
C anto da Mame: espao para retirada e armazenamento do leite materno durante o
Canto da Mame: 540 (colaboradoras)
expediente.
Beb em Casa: 780 famlias
B eb em Casa: visita de enfermeira especializada na primeira semana ps-parto na
residncia da colaboradora para orientar sobre o aleitamento materno e primeiros
cuidados com o recm-nascido.
O Programa est disponvel para as colaboradoras nas unidades de So Paulo e da grande
So Paulo.
Jornada de trabalho
4.254 colaboradores
Frias
Programa Fique OK
Programa de apoio pessoal disponvel para todos os nossos colaboradores e seus familiares.
O programa inclui uma equipe multidisciplinar com psiclogos, assistentes sociais,
Atendimento Telefnico: 162 mil ligaes / 86 mil pessoas
advogados, nutricionistas, fisioterapeutas, personal trainers, veterinrios, consultores
Atendimento Presencial: 143 visitas 763 pessoas impactadas
financeiros, entre outros. O atendimento feito por telefone de forma rpida, gratuita
e confidencial.
Vacina da Gripe
Sustentabilidade
A-182
Performance
GRI G4-LA11 | G4-DMA Treinamento e Educao
Meritocracia
Meritocracia nossa forma de fazer gesto de
pessoas e acreditamos que essa prtica que
nos colocar no grupo das mais extraordinrias
empresas globais. Para ns, meritocracia liderar
pessoas, reconhecendo-as e diferenciando-as de
acordo com seu desempenho relativo.
Fazem parte desse exerccio os feedbacks honestos
e transparentes, a oferta de oportunidades de
desenvolvimento adequadas s necessidades de cada
colaborador e tambm o papel do colaborador de
buscar continuamente as melhores oportunidades.
Para isso, apoiamo-nos em ferramentas de
avaliao de desempenho e da promoo do
desenvolvimento, que detalharemos a seguir.
GRI G4-LA11
GRI G4-LA11
3. As informaes do exerccio de 2015 no estavam disponveis at a data da publicao.
Sustentabilidade
A-183
Formao da Liderana
Programa
Descrio
Estgio Corporativo
Trainee
O Ps-Programa de Trainee foi lanado em 2014 e agora est em seu
segundo ano. O objetivo acelerar a carreira do ex-trainee que possua alta
performance para que assuma uma posio de liderana aps um ano.
Este programa est construdo sobre trs pilares: viso estratgica, global
mindset e liderana. Um total de 26 ex-trainees selecionados no grupo de
2014 compem o Ps-Programa de Trainee em curso.
Patrocnio Internacional
(MBA, Master, Sloan e LLM)
Recrutamento de MBAs
Recrutamento
Taxa de reteno
49%
calculados considerando o seguinte pblico:
Contratados de 2013 Com vencimento de
contrato de estgio em 2015
Contratados de 2014 Com previso de
concluso de curso em 2015
Contratados de 2015 Com previso de
concluso de curso/estgio em 2015
100%
No se aplica
Em 2015:
Expatriados: 10
Job Swap: 34
100%
97%
Sustentabilidade
A-184
% Satisfao
89%
76%
2014
89%
80%
2015
88%
82%
Ano-base
Unidades
2013
Reconhecimento
Anualmente, realizamos o Prmio Walther Moreira Salles, uma das aes
mais importantes de reconhecimento do Ita Unibanco, tendo como intuito
a valorizao da cultura organizacional, reconhecendo projetos e prticas
excepcionais de nossos colaboradores.
Essa premiao contempla tanto projetos quanto gestores que alcanaram
resultados diferenciados nos temas de eficincia, satisfao dos clientes,
inovao e liderana. Cada vencedor recebe um trofu e aes do Ita
Unibanco, distribudas igualmente entre os vencedores. Na edio de 2015
tivemos 803 inscries, nove projetos finalistas e trs lderes finalistas e, por fim,
31 colaboradores premiados.
Remunerao4
GRI G4-52 | G4-LA13 | G4-DMA Igualdade de Remunerao entre Homens e Mulheres
Tipos de
remunerao
varivel
Participao nos
Lucros e Resultados
(PLR)
Participao nos
Resultados (PR)
Programa de
Participao
Complementar nos
Resultados (PCR)
Descrio
Distribuio de um percentual de nosso lucro
lquido, limitado a um valor definido em acordo
de conveno coletiva firmado com o respectivo
sindicato.
Programas de participao nos resultados que
dependem de nossa performance nos negcios
(exemplo: performance de uma rea de negcio) e
do desempenho individual do colaborador
Programas de participao nos resultados que
dependem de nossa performance corporativa
(exemplo: Performance do Ita Unibanco
Holding) que consiste no pagamento de um valor
definido em acordo com o respectivo sindicato.
Programa de
Remunerao por Alto
Desempenho (PRAD)
Performance
Diferenciada (PD)
4. Detalhes sobre as companhias do Ita Unibanco Holding no Brasil administrados pela rea
de Recursos Humanos (exceto Unidades Internacionais).
Sustentabilidade
A-185
Description
Auxlio Educao
tica
A
tualmente, 88.724 colaboradores esto cadastrados no plano mdico
e 67.091 esto cadastrados no plano odontolgico.
So 22 planos de previdncia complementar administrados por duas
entidades fechadas e uma entidade aberta. Os objetivos principais
desses planos so dois: complemento ao benefcio da Previdncia
Social e manuteno do padro de vida na aposentadoria.
Fizemos contribuies aos nossos planos de penso de aproximadamente
R$ 112 milhes em 2015. Devido adeso voluntria temos 2/3 dos
colaboradores participando de algum dos planos que oferecemos.
Prev o pagamento de indenizao em caso de bito ou invalidez do
beneficirio. O plano prev ainda a incluso automtica de cnjuge e filhos
e a ampliao da garantia de assistncia funeral. Os colaboradores que
dispem de seguro de vida tm a opo de contratar um seguro de vida
complementar, aumentando assim o capital segurado.
Produtos bancrios com descontos e/ou taxas diferenciados, como
crdito consignado, cheque especial, tarifas bancrias, seguro auto,
seguro residencial, consrcios e crdito imobilirio.
Descontos na compra de medicamentos e perfumaria por meio de um
carto de identificao que deve ser utilizado na rede de lojas Droga Raia.
So 5.500 bolsas, das quais 1.000 so distribudas preferencialmente
para colaboradores com deficincia da categoria bancria, 4.000 para
colaboradores bancrios e 500 para colaboradores da categoria no
bancria e visa subsidiar parte das despesas com a primeira e segunda
graduao e tambm com cursos de ps-graduao.
Atividades de lazer, recreao, cultura e esportes que visam a promoo
da integrao e a melhoria da qualidade de vida de nossos colaboradores,
aposentados e seus familiares. Possumos trs clubes, localizados em
Guarapiranga, Itanham e So Sebastio.
O programa Mundo Ita Unibanco traz vantagens, descontos e servios
exclusivos de diversos parceiros no Brasil e na Amrica Latina.
GRI G4-56
Ombudsman GRI G4-57 | G4-58 | G4-HR3 | G4LA16 | G4-HR12 | G4-DMA Mecanismos de Queixas e
Reclamaes Relacionadas a Prticas Trabalhistas |G4-DMA
No discriminao | G4-DMA Mecanismos de Queixas e
Reclamaes Relacionadas a Direitos Humanos |
Sustentabilidade
A-186
Sustentabilidade
A-187
Clientes
Clientes
GRI G4-PR5
de atuao. Para ns, isso significa estar preparado para mudanas constantes.
Em 2015, celebramos o aniversrio de 25 anos do Cdigo de Defesa do Consumidor
e, ao analisarmos essas ltimas dcadas, observamos como as relaes de
consumo no Brasil amadureceram. Os consumidores esto mais bem informados
e cada vez mais conscientes de seus direitos e responsabilidades. Tambm esto
mais conectados em redes e mais propensos a colaborar, sugerir e construir a
reputao de uma empresa. Entretanto, a resoluo de problemas, a transparncia,
a confiabilidade, a convenincia e a agilidade so requisitos identificados pelos
clientes como primordiais para a utilizao dos servios financeiros.
Entregar os servios bancrios esperados e atender s expectativas dos clientes
so desafios que impulsionam nossas equipes. Por isso, intensificamos nossos
esforos para atend-los: o tempo mdio de resposta do Ita Unibanco nas
redes sociais, por exemplo, diminuiu 33% de 6 minutos e 35 segundos, em
2014, para 4 minutos e 26 segundos em 2015.
Em 2015, 98,22% dos registros no SAC foram resolvidos no prazo de trs dias
teis, beneficiando mais de 10 milhes de clientes.
Tambm investimos continuamente para melhorar a qualidade e a segurana
das nossas operaes e alcanar patamares mais elevados de satisfao do
cliente a todo momento. No medimos esforos para evitar erros, mas sabemos
que, processando bilhes de transaes todos os dias, possvel que acontea
alguma falha. Embora o percentual de clientes que buscam os rgos de defesa
do consumidor seja pequeno (0,29%), levando-se em conta o tamanho do Ita
Unibanco, ainda assim representa uma quantidade significativa dos nossos clientes.
Acreditamos que o dilogo a melhor forma de chegar a uma soluo. Por
isso, mantemos um relacionamento permanente com os rgos de defesa
do consumidor e rgos reguladores (consulte a pgina A-178 Clientes).
Essas instituies nos trazem suas percepes dos problemas ocorridos e os
meios de solucion-los em suas prprias regies. Em 2015, participamos de
vrios encontros, sendo que o mais importante foi o V Frum de Dilogos com
rgos de Defesa do Consumidor, que contou com a participao da Secretaria
Nacional do Consumidor (SENACON), de representantes de 36 rgos de defesa
do consumidor (Procons) e de organizaes da sociedade civil. Essa edio do
Frum de Dilogos representou um marco em sua histria. Os participantes
formaram um grupo coeso, comprometido com o dilogo e as melhorias, todos
unidos em torno de um objetivo comum: a satisfao do cliente o principal
pilar de uma performance sustentvel. Apresentamos a seguir mais detalhes
sobre as formas como monitoramos a satisfao do cliente.
Resultados
2015
8,02
2014
8,11
2013
8,01
Gerenciamento de reclamaes
A Ouvidoria compe o sistema de atendimento
do Ita Unibanco e atua quando o cliente no est
satisfeito com a soluo oferecida por nossos canais
regulares, como centrais de atendimento, Servio
Atendimento ao Consumidor e internet. Alm
de buscar a melhor soluo para a manifestao
apresentada, a Ouvidoria atua diretamente no
processo de Gesto de Demandas de Clientes, e tem
o objetivo de mobilizar a organizao para identificar
as principais causas de insatisfao de clientes e
desenvolver planos de ao para melhoria.
Sustentabilidade
A-188
Comunicao Transparente
GRI G4-DMA Rotulagem de Produtos e Servios (antigo FS15)
A-189
Nas agncias
Estacionamento: com vagas mais amplas e
demarcadas;
Rampas e/ou elevadores que facilitam o acesso
para cadeirantes e pessoas com mobilidade reduzida;
Pavimentao ttil para orientar pessoas
com deficincia visual at ao primeiro ponto
de atendimento ou ao terminal de
autoatendimento acessvel;
Assentos preferenciais prximos aos guichs dos
caixas para idosos, grvidas, lactantes e pessoas
com deficincia;
Colaboradores treinados para o relacionamento
com as pessoas com deficincia, dentro do
princpio de absoluta naturalidade;
Guichs de caixa adaptados a servios prioritrios;
Banheiros adaptados;
Carta senhas e fatura do carto de crdito escritos
em braile ou com letras grandes;
Extratos das contas em braile ou com letras
grandes, solicitadas na agncia quando da
abertura da conta, a serem recebidas no endereo
de correspondncia; e
Mesa de servios prioritrios (terminal hbrido).
Por telefone
Para portadores de deficincia auditiva, oferecemos um servio de atendimento
pela central do Fale conosco que por meio de um equipamento chamado TDD
possvel enviar e receber mensagens de texto com o cliente. Servios disponveis:
Saldo de contas corrente e de poupana;
Lanamentos recentes;
Posio de investimentos;
Informaes; e
Reclamaes e sugestes sobre produtos e servios.
Na internet
O Ita na internet foi adaptado para ser acessado por meio de um programa de
sintetizador de voz instalado no computador do cliente, que captura e transforma
as informaes da conta do cliente em respostas audveis. Servios disponveis:
Saldo de contas corrente e de poupana;
Lanamentos recentes; e
Condies Gerais da Conta e Servios Universais do Ita, disponveis em
formato PDF, udio e vdeo.
Dispositivos
Tambm disponibilizamos acesso aos nossos servios por meio de verses
especiais de aplicativos para tablets e celulares (IOS, Android) para deficientes
visuais. Servios disponveis para pessoas fsicas e empresas:
Tokpag;
Itaucard.
Segurana da Informao
GRI G4-DMA Privacidade do Cliente
Sustentabilidade
A-190
Sustentabilidade
A-191
Acionistas
Combate corrupo
Privacidade do cliente
GRI G4-DMA Privacidade do cliente
Acionistas
Pessoal
39,54
Reinvestimentos de lucros
44,90
-1,17
Pagamentos a acionistas
12,90
2,89
Pessoal
29,22
Reinvestimentos de lucros
32,73
26,54
Pagamentos a acionistas
8,59
2,33
Pessoal
33,3
Reinvestimentos de lucros
30,0
26,3
Pagamentos a acionistas
7,8
2,6
Fornecedores
Sustentabilidade
A-192
contratao formal cujo objetivo minimizar os possveis impactos financeiros, de reputao, operacionais e legais durante a prestao do servio
ou aps o trmino do contrato. Tambm trabalhamos para melhorar as prticas sustentveis, bem como a conformidade com os princpios legais e
ticos que devem reger as nossas relaes comerciais.
Pr-compra
Estudo das
compras anuais
Anlise do
mercado
Definio da
estratgia para a
aquisio de bens
e servios
Desenvolvimento
de fornecedores
Desenvolvimento
e avaliao do
escopo
Avaliao
administrativa das
condies financeiras,
de reputao,
regulamentares,
ambientais e sociais
dos fornecedores
(CNPJ)
Avaliao da
capacidade tcnica
e operacional
dos fornecedores
para trabalhar
na atividade
para a qual sero
contratados
Visitas tcnicas
Compra
Realizao da
concorrncia ou
negociao
Desenvolvimento
de instrumento
contratual
Assinatura de
instrumento
contratual
Ps-compra
Monitoramento da entrega do
material ou servio
Monitoramento de indicadores de
desempenho para verificar o cumprimento
do padro de qualidade e do acordo do
nvel de servio estabelecidos
Sustentabilidade
A-193
Avaliao de Fornecedores
GRI G4-HR11 | G4-SO10
Variao (%)
2014-2013
2014
2013
6.884
6.361
5.786
8,2
9,9
778
652
847
19,3
(23,0)
90,9
96,3
89,9
(5,6)
7,1
75,1
76,7
77,4
(2,1)
(0,9)
98,2
99,5
98,9
(1,3)
0,6
Variao (%)
2015-2014
2015
39
(1%)
Fornecedores
246
(3%)
Fornecedores
191
(3%)
Fornecedores
5,905
(86%)
Fornecedores
503
(7%)
Fornecedores
42,83
TI
11,43
Despesas Gerais
10,17
Marketing
9,45
Despesas Operacionais
7,06
Despesas Jurdicas
6,00
Treinamentos e Benefcios
5,57
Segurana
2,33
Telecomunicaes
1,94
1,32
Despesas Comerciais
0,68
Call Center
0,61
Assessoria e Consultoria
0,48
Transporte de Numerrio
0,13
Total Geral
100,0
Sustentabilidade
A-194
Formalizao contratual,
violaes e penalidades
Os contratos com fornecedores incluem clusulas
especficas sobre o adequado monitoramento
de questes socioambientais como obrigaes
trabalhistas, normas de segurana e sade
ocupacionais, aderncia legislao ambiental,
responsabilidade por danos e segurana da
informao as quais so aplicveis aos nossos
fornecedores e sua cadeia de suprimentos. No
caso de serem identificadas irregularidades, sero
aplicadas penalidades, podendo acarretar em um
plano de ao para auxiliar o fornecedor na resoluo
do problema ou, em determinadas situaes, na
suspenso ou resciso do respectivo contrato.
Monitoramento
GRI G4-EN33 | G4-LA15 | G4-HR11 | G4-SO10
94%
das auditorias
em 2014
geraram planos
de ao, dos
quais:
31%
Concludos
48%
Parcialmente
concludos5
21%
Sem progresso
5. 25% concludo em mais de 50% do plano de ao e 23% concludo em menos de 50% do plano de ao.
Sustentabilidade
A-195
GRI G4-EC9
2015
2014
2013
Variao (%)
2015-2014
Variao (%)
2014-2013
13.218
10.740
11.681
23,1
(8,1)
9,0
11,0
11,7
(18,2)
(6,0)
Sustentabilidade
A-196
Resultados de 2015
Metas de 2020
Metas de 2015
100%
90% anunciadas;
10% no anunciadas/semianunciadas
87% anunciadas;
13% no anunciadas/semianunciadas
80% anunciadas;
20% no anunciadas/semianunciadas
Sociedade
A nossa estratgia est relacionada s aes de
desenvolvimento social, tais como educao
financeira, cultura e mobilidade urbana, levadas
para todas as comunidades nas quais temos
operaes. Essas mesmas aes so estendidas para
a imprensa, os formadores de opinio, o mercado e
vrias organizaes sociais. Tambm trabalhamos
em conjunto com o Poder Pblico, em seus diversos nveis, para aprimorar os
modelos de polticas pblicas nos diversos pases onde operamos.
Sociedade
Comunidade
GRI G4-26 | G4- EC1 | G4-DMA Comunidades locais
Sustentabilidade
A-197
Entidade
Filiao
Bay Brasil
Patrocnio
Fundao ABRINQ
Instituto Ethos
Conferncia Ethos
X
X
TEDx Women
Novos Urbanos
Laboratrio de Inovao Social em Comportamento de Consumo
X
X
X
X
X
Sustentabilidade
A-198
Princpios
Accession Date
Data de
adeso
Pas de
atuao
Pacto Global
Global Reporting Initiative (GRI)
2003
2004
Global
Global
2004
Global
2005
Global
2008
Brasil
2008
Brasil
2008
Global
2008
Global
2012
Brasil
2012
Brasil
2012
Global
2012
2015
Global
Brasil
Imprensa
Com a misso de liderar a gesto da reputao do Ita Unibanco, a rea de
Comunicao Corporativa foca seus esforos em aes que contribuem para a
viso do banco ser o banco lder em performance sustentvel e em satisfao
dos clientes , trabalhando continuamente para assegurar o alinhamento
entre o discurso e a prtica. Justamente por sermos um banco cada vez mais
sustentvel que precisamos manter uma relao aberta e transparente com os
formadores de opinio em geral.
Para implementar essa estratgia, o banco pesquisou as percepes e
expectativas de seus principais stakeholders academia, imprensa, instituies
de relaes de consumo, ONGs e mercado financeiro. O resultado tem sido
instrumental para o aprimoramento das aes da rea a serem executadas ao
longo do ano, reduzindo o risco reputacional e criando oportunidades para o
engajamento desses stakeholders.
Em 2015, apoiamos uma srie de discusses com o objetivo de contribuir para o
desenvolvimento da sociedade. Uma das estratgias mais bem-sucedidas nesse
sentido a realizao de encontros e workshops para exposio de informaes
relevantes para a compreenso do setor financeiro em um mundo globalizado.
Em um desdobramento do mesmo tema, foram promovidos eventos que
trataram de questes, como educao financeira, sustentabilidade, mobilidade
urbana e incentivo leitura.
Como parte de nossa contribuio para sermos um banco cada vez mais
digital, a Comunicao Corporativa participou no desenvolvimento de projetos,
como o Data Center de Mogi Mirim e o Cubo, uma iniciativa pioneira no setor
de empreendedorismo tecnolgico. Novamente, em linha com o objetivo
de internacionalizao do Ita Unibanco, a rea teve papel relevante na
governana da comunicao entre a matriz e os pases da Amrica Latina. Um
bom exemplo foi a atuao na recente fuso do Banco Ita Chile com o chileno
CorpBanca, quando colaboramos com pauta de engajamento de diferentes
stakeholders no exterior.
Sustentabilidade
A-199
2013
2014
2015
17,2
22,0
22,4
84,1
107,2
87,0
Patrocnios esportivos
17,3
21,0
22,4
Atividades audiovisuais
0,0
4,0
0,8
Outros (*)
Total
26,9
57,8
65,3
145,6
212,0
197,9
(*) Os dados referem-se ao Programa Nacional de Apoio Ateno da Sade da Pessoa com Deficincia (PRONAS), ao Programa Nacional de
Apoio Ateno Oncolgica (PRONON) e ao Estatuto do Idoso.
Alm desses, tivemos R$ 5,2 milhes usufrudos como incentivo fiscal devido a
programas firmados em acordo coletivo:
Incentivos fiscais recebidos por categoria (R$ milhes)
2013
2014
2015
5,5
4,8
4,3
Prolongamento da licena-maternidade
1,2
1,2
0,9
Total
6,7
6,0
5,2
Sustentabilidade
A-200
Iniciativas
Descrio
Educao Integral
Gesto Educacional
Avaliao Econmica
de Projetos Sociais
Mobilizao Social
Em 31 de dezembro de 2015
Patrocnio
Valor (R$
milhes)
Nmero de
projetos
188,8
170
77,6
No incentivados
Educao
Cultura
6,0
69,0
14
341,4
194
Educao
23,3
100
Sade
65,6
60
Cultura
98,5
155
Esportes
18,8
23
Incentivados total
206,2
338
Total
547,6
532
Esportes
Mobilidade urbana
No incentivados - total
Incentivados
Educao
Fundao Ita Social
A educao pea-chave para o desenvolvimento
sustentvel de um pas. O desafio de garantir
sua qualidade para todas as crianas e jovens
brasileiros de uma escala e complexidade que
requer polticas de governo efetivas aliadas ampla
participao dos diversos setores da sociedade.
O Ita Unibanco criou a Fundao Ita Social para
estruturar e implementar seus investimentos
sociais para todo o territrio brasileiro. Seu
propsito desenvolver, implementar e disseminar
metodologias sociais para melhoria da educao
pblica, potencializando o engajamento dos
Sustentabilidade
A-201
Metas
Iniciativas
Situao em 2015
Instituto Unibanco
Fundado em 1982, o Instituto Unibanco uma das instituies responsveis pela gesto do investimento social privado do
conglomerado Ita Unibanco e atua para a melhoria da qualidade da educao pblica brasileira com foco no Ensino Mdio. O instituto
concebe, avalia e dissemina solues no sentido de provocar mudanas na realidade do Ensino Mdio para ampliar as oportunidades
educacionais dos jovens, em busca de uma sociedade mais justa e inclusiva.
Acreditando que uma gesto escolar de qualidade, orientada para resultados, pode proporcionar um impacto significativo nos
resultados das escolas e no aprendizado dos estudantes, a instituio oferece assessoria tcnica, formao para gestores e tecnologias
educacionais para escolas e secretarias estaduais de educao.
Programas
Descrio
Jovem de Futuro
Oferece formao e assessoria tcnica s secretarias estaduais de educao para aprimoramento da gesto da escola pblica e melhoria dos resultados
de aprendizagem dos estudantes.
Aps a fase piloto do projeto ter sido iniciada em 2008, em Minas Gerais, Rio de Janeiro, Rio Grande do Sul e So Paulo, expandimos o projeto para mais
cinco outros estados. De 2012 a 2014, o programa Jovem de Futuro foi administrado como uma parceria com o Programa Ensino Mdio Inovador, uma
iniciativa do Ministrio da Educao do Brasil, e foi implementado nos estados do Cear, Gois, Mato Grosso do Sul, Par e Piau. Em 2015 uma nova etapa
iniciou-se no Esprito Santo, Par e Piau, mantendo-se no Cear e em Gois ainda como parte da parceria com o Programa Ensino Mdio Inovador.
E m 2015, 1.394 escolas pblicas participaram do Jovem de Futuro, que beneficiou 644.591 estudantes (segundo o Censo Escolar de 2014), em sete estados.
C erca de 3.820 diretores e coordenadores pedaggicos de escolas pblicas e tcnicos das secretarias de Educao parceiras receberam formao em
gesto escolar. Alm disso, mais de 28.450 professores participaram de formao distncia utilizando as metodologias de mobilizao educacional
desenvolvidas pelo Instituto.
De 2008 a 2018, o programa dever alcanar quase 2.500 escolas pblicas beneficiando cerca de dois milhes de estudantes.
Para mais informaes, consulte: www.institutounibanco.org.br/jovem-de-futuro/oque-e;
Programa Voluntrio:
Estudar Vale a Pena
Os colaboradores do Ita Unibanco contribuem para sensibilizar jovens do Ensino Mdio de escolas pblicas sobre os benefcios de concluir os seus estudos.
E m 2015, 848 voluntrios trabalharam em aes que envolveram mais de 6.840 estudantes do Ensino Mdio.
Para mais informaes, consulte: www.institutounibanco.org.br/o-instituto/voluntariado
Fomento
Apoio para iniciativas de organizaes da sociedade civil e escolas pblicas visando aprimorar a gesto das escolas pblicas para a promoo da
equidade racial e de gnero. Em 2015, o Instituto Unibanco apoiou dez projetos escolhidos dentre 124 inscries de iniciativas com foco na equidade
racial e recebeu 171 inscries de iniciativas sobre equidade de gnero, cujos projetos selecionados recebero apoio em 2016.
Para mais informaes, consulte: www.institutounibanco.org.br/edital-elas-nas-exatas
Metas
Meta de 2008 a 2015
Situao em 2015
2.407 escolas
19% mais do que a meta esperada
Cultura
Instituto Ita Cultural
Em 2015, o Ita Cultural completou 28 anos de compromisso com a cultura
brasileira. Atuando em vrias frentes para mapear, apoiar e difundir a arte
Sustentabilidade
A-202
Programas
Descrio
Rumos
O Rumos Ita Cultural possibilita, h 18 anos, a realizao de aes artsticas e culturais em todo o Brasil. Os 1.231 projetos desenvolvidos com o apoio do programa j
alcanaram um pblico de mais de 6 milhes de pessoas.
Em 2013, a 16 edio do Rumos marcou uma nova fase da iniciativa. Repensando os tradicionais modelos de editais ligados arte e cultura no pas, seu formato foi
profundamente reformulado. Agora aberto a produtores das mais diversas reas de expresso no mais separadas por editais especficos , teve entre seus desdobramentos
a Mostra Rumos, que apresentou os trabalhos desenvolvidos com o apoio do programa e promoveu mesas de debate com artistas e pesquisadores selecionados.
Em 2015, uma coletiva de imprensa reuniu jornalistas de todo o Brasil para apresentar a 17 edio do Rumos, que amadureceu as mudanas da edio anterior e
realizou uma nova caminhada por todas as capitais do pas, levantando e reforando, para mais de 2 mil pessoas, a reflexo sobre o fazer cultural nos tempos atuais.
No total, o novo edital recebeu 12.126 inscries vindas do Brasil e do exterior.
Auditrio Ibirapuera
Oscar Niemeyer
Em 2015, o Auditrio Ibirapuera Oscar Niemeyer recebeu um pblico de 371 mil pessoas, que assistiram s 164 apresentaes da casa 82 delas gratuitas. Entre os
destaques da programao do ano esto o lanamento de discos de Elza Soares e Andr Abujamra e espetculos do Ballet Paraispolis e de Maria Gad alm da
exibio, aberta para a plateia externa da casa, de um filme da Mostra Internacional de Cinema de So Paulo.
As exposies do Acervo de Obras de Arte do Ita Unibanco que, mantido e gerenciado pelo Ita Cultural, contabiliza mais de 12 mil itens circulam pelo Brasil
e pelo exterior desde 2010. Em 2015, por exemplo, a mostra Moderna para Sempre Fotografia Modernista Brasileira na Coleo Ita Cultural passou por Braslia,
Recife e Santos. No mesmo ano, mais de 100 mil pessoas visitaram as exposies. Entre o incio de 2010 e o fim de 2015, os diferentes recortes do acervo geraram 51
mostras que passaram por 19 cidades, em oito pases, e foram visitadas por cerca de 1,5 milho de pessoas.
Aes virtuais
Em janeiro de 2015, o Ita Cultural lanou o site O Mundo de Bart (bartoitaucultural.org), uma nova fonte de diverso e conhecimento para as crianas. Comandado
por um ratinho chamado Bartolomeu, o site traz, entre outras atraes, entrevistas com personalidades do universo infantil e dicas de filmes, livros e espetculos. H
tambm uma srie de revistas eletrnicas com vrios tipos de jogos de colorir e recortar, alm de textos em linguagem simples sobre temas ligados ao mundo da
arte e da cultura. Embora seja voltado especialmente para pequenos de 5 a 12 anos, o site tambm um espao para toda a famlia.
A Enciclopdia Ita Cultural de Arte e Cultura Brasileiras, uma enciclopdia virtual de arte e cultura a virtual encyclopedia of art and culture, segue como uma obra de
referncia virtual que rene informaes sobre a produo brasileira em artes visuais, arte e tecnologia, literatura, teatro, cinema, dana e msica (as trs ltimas reas
esto em elaborao). So mais de 8 mil verbetes e 170 mil registros de artistas, instituies, grupos, exposies, espetculos e obras.
O Ita Cultural continua sendo referncia no campo das redes sociais. No Facebook, o instituto mantm a maior pgina de uma instituio cultural do Brasil, com mais
de 735 mil fs. Alm disso, atua no Twitter (94 mil seguidores), no YouTube (13.359 mil seguidores, mais de 4,6 milhes de visualizaes e mais de 4.600 vdeos) e no
Instagram (rede em que est presente h menos tempo, com cerca de 22 mil seguidores).
Exposio permanente instalada na sede do Ita Cultural, o Espao Olavo Setubal completou um ano em dezembro de 2015. Desde sua abertura, cerca de 57 mil
visitantes entraram em contato com duas colees do maior acervo de arte de uma companhia privada da Amrica Latina: Brasiliana Ita e Ita Numismtica. A
mostra rene 1.364 itens entre pinturas, desenhos, gravuras, mapas, manuscritos e primeiras edies de obras literrias, moedas, medalhas e outros objetos. No final
de 2015 o instituto promoveu uma campanha publicitria em mobilirio urbano para comunicar populao que a visita ao espao gratuita.
Memria
O Espao Memria, localizado no Centro Empresarial, recebeu as mostras Filmes e Vdeos de Artistas na Coleo Ita Cultural e Ocupao Aloisio Magalhes que,
em 2014, foi elaborada e apresentada na sede do Ita Cultural.
Ao educativa desenvolvida pelo Espao Memria com o objetivo de apresentar aos colaboradores do Ita Unibanco as obras de arte expostas no Centro
Empresarial , o programa Caminhando com Arte somou 2 mil participantes. No total, cerca de 23.500 pessoas passaram pelo espao em 2015.
O Ita Cultural apoiou a catalogao e a digitalizao dos acervos do msico Elomar Figueira de Melo, do urbanista Lucio Costa, da estilista Zuzu Angel e da artista
visual Regina Silveira.
Sustentabilidade
A-203
Metas de 2015
Metas de 2015
Status
Site infantil
100% http://bartoitaucultural.org/
Pursuits:
Ocupao Hilda Hilst
Ocupao Grupo Corpo
100%
Grupo Corpo
Hilda Hilst
O Ita Cultural investe cada vez mais nas redes sociais, nas divulgaes on-line
e na acessibilidade para pessoas com deficincia (exemplo: visitas educativas e
atividades em Libras).
Metas de 2016
Novos destaques do Acervo Ita pelo Brasil (recorte Livros de Artista)
Exposio Santos Dumont 100 Anos do 14-Bis
Programa social
Clube do Professor
Programao com foco na diversidade,
inclui filmes de todas as nacionalidades,
lanamentos, clssicos e comerciais.
O propsito ampliar a experincia
cinematogrfica dos professores,
A estimativa para 2016 realizar
enfatizando o simples prazer de
cerca de 60 sesses durante o
assistir um bom filme em um cinema
ano, atingindo 40 mil professores.
especializado, sem o compromisso de
transformar a experincia em um projeto
educacional. A entrada sesso gratuita
para professores que tenham o carto
Clube do Professor e um acompanhante.
Renovao do convnio para ser o gestor do Auditrio Ibirapuera por mais 1 ano
Lanamento do canal espao no site do instituto que vai trabalhar editorialmente as produes audiovisuais do
Ita Cultural
Realizao de Seminrio para comemorao de 10 anos do Observatrio, no Auditrio Ibirapuera
Planejamento para os 30 anos do IC com palestra e eventos. A tangibilizao ser atravs da execuo das
atividades em 2017
Esportes
A valorizao do esporte faz parte do nosso DNA.
Acreditamos que o esporte, aliado educao e
cultura, contribui para a construo da cidadania
em uma sociedade em transformao. Dessa forma,
o Ita patrocina diferentes projetos, sempre com o
objetivo de fazer da prtica esportiva uma prtica
social, que beneficie as comunidades e transforme o
mundo das pessoas.
Nosso envolvimento com o futebol comeou
h mais de 20 anos e patrocinamos a transmisso
televisiva dos jogos de diversas competies, desde o
Campeonato Brasileiro at as Eliminatrias da Copa do
Mundo FIFA e os jogos amistosos da Seleo Brasileira.
Desde 2008 patrocinamos a Seleo Brasileira em
todas as suas categorias.
Em 2009 fomos a primeira empresa brasileira a
assinar um contrato de patrocnio para a Copa
do Mundo da Fifa 2014TM. De acordo com uma
pesquisa conduzida pelo IBOPE, fomos a segunda
Sustentabilidade
A-204
marca mais associada com esse evento no final do torneio. Nossas iniciativas de
relacionamento conseguiram impactar mais de 28 mil consumidores e nossa
marca atingiu cerca de seis milhes de pessoas nos jogos e nas fan fests.
Alm do futebol, temos uma forte atuao no tnis. Entre os projetos que o
banco apoia, com o objetivo de promover o esporte atrelado educao, esto
o Instituto Tnis e o Circuito de Tnis Escolar e Universitrio. Ainda em termos
de formao esportiva, patrocinamos um dos mais tradicionais campeonatos
internacionais juvenis de tnis, apresentado pelo Ita em parceria com a Gerdau.
Tambm apoiamos o Circuito Ita de Tnis Feminino, nico torneio profissional
feminino da Amrica do Sul certificado pela CBT e pela Federao Internacional
de Tnis, e algumas etapas do Torneio de Tnis Masculino ATP Challenger aqui
no Brasil. Nosso torneio anual, Ita Masters Tour, est em sua 13 edio e o
nico circuito de tnis com jogadores seniores da Amrica Latina e conta com
etapas em diversas cidades, sempre com a participao de grandes nomes do
esporte. Nossa marca tambm esteve presente em torneios de elite como o Rio
Open, nico torneio da Amrica do Sul a reunir uma etapa do ATP World Tour
500 e do WTA International, e o Miami Open, e em um dos mais tradicionais e
respeitados torneios do ATP World Tour Masters 1.000 e WTA Premier. Em 2015,
o Ita foi o principal patrocinador desse evento, reforando ainda mais a nossa
presena internacional.
Por fim, apoiamos a Caravana do Esporte, um programa itinerante que atende
municpios indicados pela UNICEF. Desde 2009, o programa j capacitou quase
30 mil professores de 22 estados brasileiros, atingindo mais de 290 mil crianas
de forma direta e 2,64 milhes de forma indireta. Realizamos tambm, por mais
um ano, o patrocnio da Liga de Desporto Universitrio, maior projeto esportivo
universitrio do Pas.
Mobilidade urbana
A mobilidade urbana uma das principais causas do Ita Unibanco e um tema
importante da nossa interao com determinados governos. Nosso foco
promover a bicicleta como um transporte ativo para melhorar a mobilidade,
reduzir o trfego e as emisses de gases de efeito estufa. Temos trs pilares
de ao relacionados ao tema: compartilhamento de bicicletas, infraestrutura
urbana e aumento da conscientizao para promover um trnsito mais pacfico.
No caso do compartilhamento de bicicletas, patrocinamos o sistema em sete
capitais, conforme especificado a seguir:
Programa
Cidades
Data de
inaugurao
Estaes
Bicicletas
Bike Rio
Rio de Janeiro
Outubro de 2011
260
2.600
Bike Sampa
So Paulo
Junho de 2012
260
2.600
Bike PE
Maro de 2013
80
800
Bike PoA
Porto Alegre
Agosto de 2013
40
400
Bike Salvador
Salvador
Setembro de 2013
40
400
Bike Braslia
Braslia
Maio de 2014
40
400
Bike BH
Belo Horizonte
Junho de 2014
40
400
A
tividades fsicas e culturais: aulas de ioga, dana e
tai chi chuan, workshops com instrumentos musicais
e artesanato em 35 locais em quatro estados e
atingimos aproximadamente 5 mil pessoas;
I ta Viver Mais Cinema: sesses comentadas de
filmes, gratuitas, e em parceria com o Espao Ita
de Cinema em sete locais em cinco estados e no
Distrito Federal e atingimos 6.393 pessoas;
M
ediao de leitura: em parceria com a Fundao
Ita Social, capacitamos nosso pblico para
serem voluntrios em mediao de leitura para
crianas em cinco locais em trs estados. Em 2015,
aumentamos o nmero de voluntrios treinados
de 41 para quase 100;
C
aminhando com Arte: em parceria com o
Instituto Ita Cultural, promovemos visitas guiadas
Sustentabilidade
A-205
Meio Ambiente
GRI G4-DMA Desempenho Econmico
Sustentabilidade
A-206
Compromisso e Metas
referentes a Mudanas Climticas
Em 2015, revisamos nosso Compromisso sobre Mudanas
Climticas, para torn-lo mais abrangente e avanado, de modo a
refletir o empenho do banco em relao ao tema e compartilhar
nossa viso para o futuro. Nosso compromisso reflete de forma
objetiva e transparente a viso e a responsabilidade do banco,
bem como nossa estratgia de gerenciamento de recursos naturais,
o monitoramento contnuo, o estabelecimento de metas de
reduo voluntrias, o aumento da eficincia e a busca por solues
inovadoras. Sobre mudanas climticas, tambm discutimos nossa
governana e nossas prticas em relao a nossas operaes
internas e nossos negcios (crdito, seguros e investimentos).
Compensao de Emisses
Como parte do nosso compromisso com a mitigao das
mudanas climticas e refletindo nossa busca pela performance
sustentvel e a evoluo da nossa gesto estratgica de
carbono, iniciamos em 2015 o Programa de Compensao de
Emisses de Gases de Efeito Estufa (GEE) do Ita Unibanco
(Programa de Compensao de Emisses do Ita Unibanco).
Ecoeficincia
Entendemos que, apesar de sermos uma empresa do setor de servios, nossas
atividades tm impacto sobre o meio ambiente por meio da operao de
nossas unidades administrativas, redes de agncias e centros tecnolgicos.
As principais fontes de consumo de gua e energia eltrica, por exemplo, so
provenientes de sistemas de refrigerao e do uso de equipamentos eletrnicos.
Estamos continuamente empenhados em aumentar nossa eficincia energtica
atravs das melhores prticas de mercado, metas ambiciosas e uma gesto cada
vez mais atenta do consumo de recursos naturais.
Sustentabilidade
A-207
R
eduzir em 28% nosso consumo de gua por R$ 1 milho em produtos
bancrios entre 2012 e 2020
R
eduzir em 34% nossas emisses de Escopo 2 por R$ 1 milho
em produtos bancrios entre 2012 e 2020
2013
2014
2015
1.639.867,60
1.624.289,40
1.712.896,36
28.369.571,25
1.585,00
892.178,00
1.000.000,00
122.000,00
Subtotal
823.924,12
838.946,00
30.011.023,85
3.448.213,52
3.566.020,36
16.913,70
38.489,90
8.500,05
8.500,00
7.600,00
52.608.882,56
4.099.176,00
739.289,75
232.359,05
125.408,00
190.954,655
Subtotal
52.866.655,36
4.271.573,90
937.844,40
Total
82.877.679,21
7.719.787,42
4.503.864,76
1. Os gastos totais so referentes implantao do novo sistema BMS (Building Management System Sistema de Gesto de Edifcios) para o uso mais eficiente de energia, leo diesel e para o
tratamento de GEE, e sua implantao finalizou em 2013.
2. Compra de crditos de carbono e avaliao para estratgia de compensao.
3. O
s planos de ao, desenvolvidos com base na auditoria de manuteno do sistema de gesto ambiental ISO 14001 do Centro Administrativo Tatuap, foram considerados e incorporados
como gesto de edifcios em 2015.
4. A
s despesas foram significativamente maiores em 2013 e 2014 devido certificao LEED das instalaes do novo Data Center. Em 2015, o valor apresentado inclui projetos de eficincia
energtica e hdrica e a certificao LEED para o Edifcio Faria Lima 3500.
5. Inclui o diagnstico ISO 14001 para os prdios do Centro Empresarial, CTO e CA Pinheiros, campanha de comunicao, meta, escopo, passarela verde e despesas com o inventrio de emisses
de GEE e sua assegurao.
6. Considerando o fator de emisso da Grade de 2012
7. No inclui o IBBA
Sustentabilidade
A-208
A-209
P
lano de priorizao para a operao de agncia estratgicas em um cenrio
de racionamento/falta de gua;
C
ampanha de conscientizao peridica com os colaboradores sobre a
importncia do uso responsvel de gua e energia; e
A
es para reduo do consumo de gua e energia eltrica em todos os
departamentos da instituio.
Conforme anteriormente mencionado, a gesto de gua no Ita Unibanco
dividida entre os centros administrativos, redes de agncias e data centers,
havendo para tanto equipes especializadas em todos os locais. Essas equipes
esto qualificadas para planejar, implementar e monitorar prticas e iniciativas
voltadas infraestrutura, alm de tratar da operao e da manuteno dos
prdios. Nossos data centers tambm possuem um sistema de automao que
permite o monitoramento imediato de indicadores de consumo e desempenho.
Como parte da gesto, todos os anos so implementadas aes para reduzir o
consumo de gua, sempre com o intuito de otimizar o uso desse recurso. Em
2015, foram implementadas ou continuadas as seguintes iniciativas:
Resultados
Iniciativa
GRI G4-EN10
GRI G4-EN10
GRI G4-EN10
Descrio
Reaproveitamento da gua dos lagos.
Abastecimento do chafariz utilizando gua dos lagos.
Abastecimento do sistema de rega do jardim do piso 0 da Torre Eudoro Villela utilizando
gua de reso.
Abastecimento do sistema de rega dos jardins do piso PT da Torre Walther Moreira Salles
utilizando gua dos lagos.
Temos a licena emitida pelo Departamento de guas e Energia Eltrica (DAEE) para
capturar a gua da cortina dgua e reutiliz-la para o ar-condicionado. Essa gua brota
espontaneamente da mesa dgua e seria desperdiada se no fosse reutilizada pelo banco.
Sistema de coleta de gua da chuva para irrigao, usado para irrigao nos prdios
administrativos. Esse sistema est disponvel nos prdios do Tatuap, Eudoro Villela e
Redecard. Contudo, somente nos dois ltimos prdios possvel medir o consumo.
Reduo de
Consumo (m)
Economia
(R$/ano)
1.248,00
14.976,00
32.881,00
537.275,54
58.526,3
956.319,74
Reduo da frequncia de
lavagem das reas comuns
NM
NM
Fechamento dos lagos ornamentais, fontes e quedas dgua no Edifcio Faria Lima 3500, uma vez
que essas reas precisam ser frequentemente reabastecidas por causa da perda de gua.
NM
NM
Lavagem a seco da frota do Ita. O modelo usa 300 ml de gua por lavagem em vez de 400
ml, alm de produtos biodegradveis.
54,30
943,20
No estado de So Paulo, as fachadas das agncias, que antes eram lavadas com gua corrente,
agora so limpas duas vezes por ano com pano molhado, usando o mnimo de gua possvel.
129.295,00
2.301.445,00
5.400,00
60.000,00
Reviso da frequncia de limpeza das agncias Otimizao da periodicidade da rotina de limpeza, que leva reduo do uso de gua.
Incentivo para reduo do consumo de gua
Aes para comunicao interna, por meio da divulgao de iniciativas e dicas com o
objetivo de reduzir o consumo de gua.
NM No medido
1. O
banco Ita entende que a "gua de cortina" deve ser considerada como gua de reuso e no consumo de gua, sendo, portanto, uma iniciativa. Esta gua brota espontaneamente do lenol
fretico e seria desperdiada caso no fosse usado pelo banco.
Sustentabilidade
A-210
GRI G4-EN10
Prdios Administrativos1
Centros Tecnolgicos2
Consumo e anlise
Refletindo nosso compromisso com a escassez de
gua no Brasil, em 2015 consumimos 63% mais gua
de reuso do que em 2014, equivalente a um consumo
total de 138.546,8 m. GRI G4-EN10
Em relao ao consumo de gua, em 2015, as
nossas instalaes (centros administrativos, centros
tecnolgicos e agncias) consumiram 1.472.460,63 m,
conforme detalhado abaixo:
Total
gua de Reso
gua de Reso
gua de Reso
2013 Resultado
2013 Resultado
2013 Resultado
29.367,473
29.367,473
2014 Resultado4
2014 Resultado4
2014 Resultado4
84.792,00
84.792,00
2015 Resultado
2015 Resultado
2015 Resultado
92.655,3
45.891,50
138.546,8
GRI G4-EN8
Poos
Artesianos
Agncias2
27.330,00
2013
23.489,30
Meta 20155
330.846,80
23.489,00
Resultado 2015
269.493,46
22.609,73
Meta 20165
302.743,20
23.489,00
Poos
Artesianos
IBBA4
Abastecimento Pblico
2013
1.089.138,00
2014
340.774,30
Abastecimento
Pblico
Abastecimento Pblico
2013
378.315,11
Centros Tecnolgicos3
151.787,00
2014
2013
28.461,00
2014
1.025.697,00
246.453,00
2014
53.847,00
11.605,00
Meta 20155
Meta 20155
Meta 20155
1.050.470,00
446.856,00
NE
Resultado 2015
Resultado 2015
Resultado 2015
834.364,44
256.631,00
Meta 20165
65.790,00
23.572,00
Meta 20165
834.192,62
357.984,00
Meta 20165
89.496,00
24.854,00
Total
Unidade Metros cbicos
Total
2013
2014
Meta 20155
Resultado 2015
Meta 20165
1.675.031,11
1.701.865,60
1.851.662,00
1.472.460,63
1.632.758,82
NE No estabelecida
1. Os prdios administrativos no Brasil foram monitorados; 2. As agncias brasileiras foram monitoradas; 3. Data centers foram monitorados; 4. Valor referente ao Edifcio Faria Lima 3500; e 5. As metas no incluem o prdio do IBBA.
Sustentabilidade
A-211
Ano
gua (m/
R$ 1 milho)
2012
22,74
2013
21,88
2014
18,78
2015
16,89
2020
16,32
2012-2020
Meta -28,2%
Sustentabilidade
A-212
Energia
Economia
(R$/ano)
Iniciativa
Descrio
Substituio progressiva de lmpadas fluorescentes por LED nas principais instalaes do Centro Empresarial,
como restaurantes, estacionamento, auditrios.
NM
NM
Otimizao da iluminao
NM
NM
Reviso do modelo operacional que resultou em uma reduo do consumo de energia nos principais prdios
administrativos por meio da reduo do tempo de iluminao e de ar-condicionado.
NM
NM
Sistema BMS
Implantao e/ou reajustes do sistema BMS (Building Management System), que consiste no monitoramento
remoto e em tempo real, no prdio ITM, das contas mensais de energia e no acompanhamento de folhas de
controle (investimentos, reduo, reembolsos).
791,29
356.248,00
O ambiente de um data center considerado um local crtico, ou seja, paralisaes ou perda de dados podem ter
consequncias financeiras e/ou sociais significativas. Por isso, investimos em projetos que garantam uma estrutura
altamente disponvel, segura e resiliente. A implantao desse painel blindado resulta em um fornecimento de
energia de maior qualidade ao prdio, e assegura confiabilidade e maior segurana na operao.
NM
NM
1,1MWh
0,5MM
Com a construo do novo centro de Mogi Mirim, pudemos otimizar a nossa infraestrutura e fechar os data
Fechamento dos data centers dos centros CAS
centers dos centros CAS e CAR. Este projeto est em andamento e reduzir o consumo de energia nesses
e CAR
prdios, com tendncia de chegar a zero.
ndice de Eficincia do Uso de Energia (PUE,
sigla em ingls) melhorado no centro CAR
Foi conduzido um estudo sobre os principais fatores do nosso sistema de refrigerao que afetaram o valor
do PUE o qual gerou um plano para o desligamento de uma centrfuga e suas correspondentes bombas, fan
coils adicionais e circuitos de iluminao. As aes implementadas representaram uma reduo de 23% no
valor do PUE, levando a uma economia no consumo de energia (de 3,56 para 2,74).
2.500,00
1,1MM
2.316,00
1,2MM
Avaliao do desempenho energtico do Edifcio Faria Lima para identificar oportunidades de reduzir o
consumo de energia e aumentar a eficincia energtica.
NM
NM
NM
NM
NM
NM
Reviso dos procedimentos para ligar e desligar a iluminao e ar-condicionados (otimizao da operao do prdio).
NM
NM
Iluminao LED
Reviso da iluminao em reas ociosas, que levou a uma reduo de 16.020 lmpadas.
Reforma de 198 aparelhos de ar-condicionado em 2015; e plano de reforma de mais 347.
NM
337,4
NM
NM
185.580,00
NM
Sustentabilidade
A-213
Centros Tecnolgicos
IBBA
Latam4
2013
2013
2013
2013
2013
114.984,45
402.367,84
124.235,88
1.534,71
25.007,84
2014
2014
2014
2014
2014
104.383,30
393.546,00
173.431,65
20.523,44
24.888,30
Meta 20152
Meta 20152
Meta 20152
Meta 20152
Meta 20152
100.000,00
396.346,00
191.930,31
NE
NE
Resultado 20153
Resultado 20153
Resultado 20153
Resultado 20153
Resultado 20153
91.577,19
386.501,00
190.326,16
24.255,16
25.120,00
Meta 20162
Meta 20162
Meta 20162
Meta 20162
Meta 20162
94.833,71
386.182,00
227.671,10
NE
NE
Total
2013
MWh
GJ
2014
Meta 20152
Resultado 20153
Meta 20162
668.130,72
716.772,69
688.276,31
717.779,51
708.686,81
2.405.270,59
2.580.381,68
2.477.794,71
2.584.006,23
2.551.272,51
NE No estabelecida
1 3.584 de 3.882 agncias foram monitoradas. Para as outras 298, o consumo de energia em 2015 foi calculado considerando o consumo mdio das agncias monitoradas. Essa lgica tambm foi aplicada para os anos
anteriores, levando a resultados diferentes dos divulgados em relatrios anteriores, apresentados abaixo:
2012: 351.472,00
2013: 347.471,61
2014: 349.796,00
O novo escopo das nossas emisses foi recertificado por terceiros, de acordo com essa nova lgica.
2 No inclui IBBA e Latam.
3 Dados de 2015, reflete o consumo real de janeiro a dezembro.
4 Dados coletados do nosso Inventrio de Emisses de GEE 2015.
Sustentabilidade
A-214
Ano
Energia
(MWh/R$MM)
2012
8,99
2013
8,99
2014
7,44
2015
6,59
2020
5,93
2012-2020
meta -34,1%
9. Considerando nosso consumo de 2015 de 668.404,3 MWh (excluindo BBA e Latam) e o produto bancrio publicado em nosso MD&A de 103.910 R$MM.
Sustentabilidade
A-215
Algumas das nossas principais iniciativas que levaram reduo de emisses de GEE pelo banco esto apresentadas a seguir:
Resultados
Iniciativa
Descrio
Reunies virtuais
Substituio de reunies presenciais por salas de telepresena, evitando o deslocamento para outras
cidades e/ou polos administrativos e reduzindo a necessidade de transporte terrestre ou areo. Em
2015, fizemos mais de 16.940 reunies virtuais, um aumento de 25% em comparao com 2014.
33.884,46
NM
Projeto Carona
Compartilhamento de txi. Otimizao do tempo dos colaboradores que estejam indo para o
mesmo destino.
Reduo das emisses de gases de efeito estufa para o meio ambiente, com menos veculos indo
para o mesmo lugar. Reduo de despesas com txi.
NM
NM
NM
NM
3.858,6
NM
NM
NM
Reduo de
Economia (R$/ano)
Emisso (tCO2e)
NM
NM
Transporte de valores
NM
NM
Com a construo do novo centro tecnolgico de Mogi Mirim, tivemos a necessidade de otimizar
a nossa infraestrutura dando incio a esse projeto, cujo objetivo o fechamento dos data centers
dos centros CAS e CAR. Este projeto est em andamento e reduzir as emisses nesses prdios,
com tendncia de chegar a zero.
NM
NM
NM No medida.
1. Estimada com base em valores de 2014.
Consumo e anlise
Em 2015, nossas emisses de Escopo 1 apresentaram
um aumento de 23% em relao a 2014 decorrendo,
principalmente, da implementao do novo Centro
Tecnolgico de Mogi Mirim. Apesar desse aumento
geral nas emisses de Escopo 1, principalmente
causadas por geradores de emergncia, importante
enfatizar que houve uma reduo no total das nossas
emisses. Em 2015, diminumos a utilizao da nossa
aeronave prpria em 27% em comparao com
2014. Reportamos, em 2015, um volume de 9.872
toneladas de CO2e emitido (escopo 1).
Sustentabilidade
A-216
Emisses de gases
de Efeito Estufa
tCO2e
GRI G4-EN16
Escopo 1
(emisses diretas)
Escopo 2
(emisses indiretas)1
2012
2012
8.856,80
50.746,30
20132
20132
10.166,53
74.855,60
2014
2014
8.009,00
99.742,60
2015
2015
9.872,00
96.154,00
Meta 2016
Meta 2016
88.160,643.4
Total
2015
Meta
2016
2012
2014
20132
GRI G4-EN17
2012
Total
20132
2014
1. A
diferena nas emisses de Escopo 2 em relao aos relatrios anteriores devida a um aumento na cobertura de consumo de energia pelas agncias. A nova cobertura de 100% foi calculada considerando o consumo mdio das agncias monitoradas. Nos
relatrios anteriores, nossas emisses de escopo 2 foram:
Escopo 2 2012 48.890,50
Escopo 2 2013 81.916,69
Escopo 2 2014 93.890,60
Cobertura 86%
Cobertura 89%
Cobertura 84%
O novo escopo das nossas emisses foi recertificado por terceiros, de acordo com essa nova lgica.
2. A partir de 2013, os nmeros foram reajustados de acordo com o relatrio AR-4 do IPCC; 3. Baseada no fator de emisso da grade de 2015; e 4. No inclui IBBA e Latam.
Sustentabilidade
A-217
Consumo e anlise
Transporte
km
Areo
Terrestre
2012
2012
162.547.000
32.519.000
2013
2013
133.182.000
40.704.000
2014
20141
157.093.000
42.966.000
20151
20151
148.449.773.21
44.139.109.67
Resultados
Iniciativas
Descrio
Reduo de
Economia
Consumo
(R$/ano)
(km)
NM
94,5 MM
NM
NM
NM
Workshop com
prestadores de
servio
NM
NM
Reviso de rotas
facilitadoras
110.000,00
1.158,00
4.000,00
223,00
Reunies virtuais
Txi hbrido
NM
Total
Total
2012
2013
195.066.000
173.886.000
2014
2015
200.059.000 192.588.882,89
192.588.882.89
NM No medido
1. O
clculo foi baseado no nmero de viagens realizadas em 2014, com acrscimo de 25% no uso de salas virtuais em 2015, conforme
premissa da rea.
Sustentabilidade
A-218
Gesto de
servios
corporativos
GSC
Ano
2012
2,170
2013
1,842
2014
1,545
2020
1,474
Mudana
-32.1%
Iniciativa
Descrio
Microcrdito
1,2 tons
NM
Processo Kaizen
Mix de Impresso
NM
NM
Processo Kaizen
Reduo do volume de impresso no ambiente
Reavaliar a Necessidade
corporativo.
de Impresso
NM
NM
NM
NM
210,6 tons
3,9 MM
Nota: A meta estabelecida inclui acordos de viagens corporativas (passagens areas) e txis.
Reviso e
Digitalizao
de Processos
Crdito imobilirio:
90% de reduo de
impresso devido
disponibilidade de
informaes online
Consrcio: 70% de
reduo de impresso
devido digitalizao
Emisso de senha
50% de reduo de
impresso devido ao
envio por SMS
NM
64 tons
NM
NM
NM
Eficincia na
correspondncia de
documentos
NM
NM
Fatura Digital
NM
NM
Extrato eletrnico
NM
NM
Sustentabilidade
A-219
Consumo e anlise
Papel
A4
2013
1.108,44
1.118,45
1.020,17
159,45 3.168,97
364,37
Papel A4
129,60 2.373,19
616,00
109,77
Total Geral
Papel A4
2013
2014
-
593,42
2014
-
2015
93,64
Papel A3
Itens tangveis
(notificaes de faturas)
2013
2014
2015
1.568,48
Talo de cheque
2013
2014
1.205,70
Cheques
2015
529,32
2.356,32
2015
1,62
1.977,55
2013
2014
2015
6.171,31
5.322,08
7.001,07
Alm disso, outros projetos contriburam para essa reduo, tais como:
Sustentabilidade
A-220
Alm disso, para incentivar campanhas de conscientizao para nossos colaboradores, adotamos a coleta seletiva em nossos principais
centros e organizamos uma coleta para descarte sustentvel de todos os resduos eletroeletrnicos gerados pelo Ita Unibanco, ou seja,
agncias, unidades administrativas e estoque.
Nosso desafio padronizar as prticas de gesto de resduos em todas as nossas agncias, considerando o nmero elevado de agncias e a
penetrao no pas. Para isso, emitimos alertas peridicos de pontos especficos nas agncias e, no incio de 2015, comeamos um processo de
monitoramento do volume de resduos, gerados por cada agncia, em So Paulo. A pesquisa abrangeu 40 das principais agncias na cidade.
GRI G4-EN23
Iniciativa
Descrio
Economia
(R$/ano)
Resultados
59.674,8
NM
Conscientizao interna
NM
NM
NM
NM
1,7 MM
Sustentabilidade
A-221
Alm do nosso contnuo esforo em aumentar a eficincia da nossa gesto de resduos, em 2016, procuraremos novos fornecedores para
o sistema de coleta seletiva, buscando aprimorar os modelos atuais de gesto de resduos em nossas instalaes13.
Iniciativa: Incentivo para iToken digital; iToken SMS e
iToken App.
Descrio: Com o objetivo de aumentar a segurana dos nossos
canais digitais, incentivamos o uso de iToken digital, por SMS e
App, que elimina o uso do iToken no chaveiro e reduz a gerao
de resduos eletroeletrnicos.
Reduo no consumo: 45% do consumo dirio
Devido ao incentivo do uso de iToken digital, por SMS e App,
o volume de pedidos desse dispositivo caiu em 46%, de
1.545.735 para 839.633 unidades. Essa iniciativa levou a uma
reduo de 45% no consumo dirio, de 6.134/dia em 2014 para
3.345/dia em 2015.
Mtodo de Disposio
(t)
Reciclagem
Compostagem
Aterro
Outros
Prdios
Administrativos
Centro Tecnologico
Compostagem
Aterro
Centro Tecnologia
Outros
Resduos
Resduos
no
perigosos perigosos
Resduos Resduos
no
perigosos
perigosos
Resduos
Resduos
no
perigosos perigosos
Resduos
Resduos
no
perigosos perigosos
Resduos Resduos
no
perigosos
perigosos
Resduos Resduos
no
perigosos perigosos
2013
2013
2013
2013
2013
2013
7.809,88
6.432,091
2014
1.285,00
1.340,2
431,76
2014
2.894,67
2015
2
6.604,55
2014
2.574,43
368,82
2015
-
525,67
363,4
2014
-
2015
3.4
2.776,63
1.618,82
1.237,8
827,6
2014
-
44,35
2015
-
2014
52,54
2015
-
134,79
2015
10,72
4.5
295,86
1. Resduos perigosos destinados reciclagem: aproximadamente 96% do lixo eletrnico gerado e 97% das pilhas e baterias. Tambm esto computados componentes trocados aps consertos, como tubos de TV, monitores, fios metlicos,
peas plsticas, placas eletrnicas e cabos e motores eltricos, baterias de no-break.
2. Resduos no perigosos destinados reciclagem: alumnio, madeira, outros metais, triagem, papel, plstico e vidro.
3. Resduos perigosos dos Centros Tecnolgicos destinados reciclagem: aproximadamente 98% do resduo eletroeletrnico.
4. Perodo entre janeiro e setembro de 2015.
5. Resduos perigosos dos Centros Tecnolgicos destinados aterro: aproximadamente 2% do resduo eletroeletrnico.
6. Outras formas de reutilizao/destinao de resduos perigosos: referente a pilhas, baterias e resduo do lavador de gases).
Nota: No ano de 2015 destinamos 49.729 unidades de lmpadas. Foram coletados e tratados 42 m de resduos das caixas de gordura de prdios administrativos.
Sustentabilidade
A-222
Mtodo de Disposio
kg/posio
Reciclagem
Compostagem
Aterro
2014
2014
2014
26,6
15,9
31,5
Meta 2015
Meta 2015
Meta 2015
2015
2015
2015
28,47
13,78
26,29
Meta 2016
Meta 2016
Meta 2016
32,3
14,57
Kg/posio: a quantidade em quilogramas disposta em aterros por posio nos prdios administrativos do banco
Sustentabilidade
A-223
7_Anexos
Este captulo contm informaes
complementares s sees de Desempenho e
Sustentabilidade, entre elas, o Sumrio GRI e a
assegurao de auditoria independente.
Anexos
Ita BBA GRI G4-FS6
Porcentagem da carteira do
Ita BBA por setor 2015 GRI G4-FS6
Valor total da Valor da carteira
Valor da carteira
linha de negcio (porcentagem da
(R$ milhes)
(R$ milhes) linha de negcio)
Setor
Banco de Grandes Empresas
e de Investimentos
Tesouraria
184.695,03
192.603,84
95,89%
7.908,81
192.603,84
4,11%
Porcentagem da carteira do
Ita BBA por regio 2015 GRI G4-FS6
Regio
Valor total da
Valor da carteira
linha de negcio
(R$ milhes)
(R$ milhes)
Centro-Oeste e Norte
Sul
Sudeste
Nordeste
Outros
2.368,99
18.404,39
Valor da carteira
(porcentagem da
linha de negcio)
184.695,03
184.695,03
1,28%
9,96%
149.599,34
184.695,03
81,00%
4.888,90
9.433,41
184.695,03
184.695,03
2,65%
5,11%
Energia
68
Logstica
231,58
Localizao
Nordeste do Brasil
68
Colmbia
231,58
Total
299,58
Investimento Participao do
total1
Ita BBA12
(R$ milhes)
(R$ milhes)
812,26
20,78
812,26
20,78
812,26
20,78
812,26
20,78
Total
812,26
20,78
Setor
Acar e lcool
Localizao
Centro-Oeste do Brasil
Investimento Participao do
total
Ita BBA
(R$ milhes)
(R$ milhes)
Categoria
A
B
C
3
0
3803,14
0
279,16
0
2
1
671,14
3132
237,12
42,04
2
1
3453,1
350,04
69,71
209,45
Setor
Energia
Logstica
Setor
Categoria
Nmero de
projetos
Consultor Independente
1. No caso de valor em outra moeda. foi utilizada a taxa de cmbio do dia da contratao.
Obs.: Financiamentos corporativos dirigidos a projetos (Corporate Finance) so geralmente cobertos por limites de crdito
existentes em vez de aprovados para operaes especficas.
Localizao
Sudeste do Brasil
Chile
Mandatos consultivos
Consultor Independente
Operaes analisadas COM
consultor independente
Volume aprovado de
participao do IBBAs
(R$ milhes)
3453,1
69,71
Setor
Infraestrutura
Minerao
Petrleo e Gs
13
0
350,04
209,45
Outros
Total
3803,14
279,16
Localizao
Energia
Amricas
19
sia Pacfico
Total
19
Anexos
A-225
Participao
do Ita BBA2
(R$ milhes)
Categoria
A
Emprstimoponte5
Fiana do
projeto
Total
12
848
1.493,64
147,88
39,44
31
4.707,69
1301,2
Acar e lcool
391,88
135,65
Agronegcio
214,2
103,03
Centro-Oeste do Brasil
Setor
Nmero de projetos
17
3.925,6
971,54
Txtil
Energia
228,3
85,41
Telecomunicaes
95,6
45
Localizao
645,64
Nordeste do Brasil
Sul do Brasil
Uruguai
Centro-Oeste do Brasil
1.072,66
281,74
Nordeste do Brasil
1.166,21
170,29
Sudeste do Brasil
14
1.953,68
640,13
198,75
68,95
Energia
11
179,52
Logstica
Sul do Brasil
Brasil
Total
32
464,27
4.855,57
1.340,63
Fiana do projeto
Total
10
3.697,9
4.003,99
7.701,89
488
657,18
1.145,18
Nordeste do Brasil
Sul do Brasil
Sudeste do Brasil
10
Nmero de operaes
Anexos
A-226
Valor da carteira
(R$ milhes)
2014
2015
2014
Transportes
5.198,10
4.008,99
9.736,94
Materiais de construo
1.011,25
726,57
9.736,94
2015
2014
2015
7.511,45
53,4%
53,4%
7.511,45
10,4%
9,7%
512,93
407,31
9.736,94
7.511,45
5,3%
5,4%
Alimentos
842,18
680,55
9.736,94
7.511,45
8,6%
9,1%
2.172,48
1.688,03
9.736,94
7.511,45
22,3%
22,5%
Outros (com valor de carteira significativamente menor que os quatro setores principais)
Valor da carteira
(R$ milhes)
2014
2015
2014
2015
2014
2015
Sudeste
4.035,17
3.150,07
9.736,94
7.511,45
41,4%
41,9%
Sul
3.139,75
2.361,37
9.736,94
7.511,45
32,2%
31,4%
896,25
691,01
9.736,94
7.511,45
9,2%
9,2%
Centro-Oeste
Nordeste
Norte
1.230,30
966,65
9.736,94
7.511,45
12,6%
12,9%
435,45
342,35
9.736,94
7.511,45
4,5%
4,6%
Valor da carteira
(R$ milhes)
2014
2015
2014
2015
2014
2015
2.836,21
2.080,16
9.736,94
7.511,45
29,1%
27,7%
4.029,52
3.047,93
9.736,94
7.511,45
41,4%
40,6%
2.009,36
1.662,32
9.736,94
7.511,45
20,6%
22,1%
690,14
552,80
9.736,94
7.511,45
7,1%
7,4%
170,53
168,24
9.736,94
7.511,45
1,7%
2,2%
1,16
0,01
9.736,94
7.511,45
0%
0%
Sem informaes
Valor da carteira
(R$ milhes)
2014
2015
2015
2014
2015
Imveis residenciais
6.474
6.707
9.872
10.540
66%
64%
Imveis comerciais
3.398
3.833
9.872
10.540
34%
36%
Valor da carteira
(R$ milhes)
2014
2015
6.594
7.482
707
788
2015
2014
2015
9.872
10.540
67%
71%
9.872
10.540
7%
7%
1.232
969
9.872
10.540
12%
9%
Nordeste
857
854
9.872
10.540
9%
8%
Norte
483
447
9.872
10.540
5%
4%
Anexos
A-227
Tamanho do negcio
2014
2015
2014
2015
2014
2015
IBBA
7.127
7.725
9.872
10.540
72%
73%
Mdias empresas
2.745
2.815
9.872
10.540
28%
27%
Valor da carteira
(porcentagem)
0,86
69,24
1,24
Linha de negcio
Setor
Seguro Empresarial
Seguro Empresarial
3,06
69,24
4,42
Seguro Empresarial
0,87
69,24
1,25
Seguro Empresarial
48,51
69,24
70,06
Seguro Empresarial
Demais atividades
1,40
69,24
2,03
Seguro Empresarial
1,42
69,24
2,06
Seguro Empresarial
Banco comercial
2,86
69,24
4,12
42,37
709,12
5,97
18,15
709,12
2,56
60,12
709,12
8,48
Construo civil
42,67
709,12
6,02
Demais atividades
69,61
709,12
9,82
18,05
709,12
2,55
19,65
709,12
2,77
12,19
709,12
1,72
44,46
709,12
6,27
Metalurgia
8,82
709,12
1,24
49,99
709,12
7,05
105,44
709,12
14,87
45,78
709,12
6,46
7,49
709,12
1,06
7,64
709,12
1,08
Servios tcnico-profissionais
7,95
709,12
1,12
Transportes
18,8
709,12
2,65
Anexos
A-228
Linha de negcio
Regio
Valor da carteira
(R$ milhes)
Seguro Empresarial
Amazonas
0,84
69,24
1,21
Seguro Empresarial
Bahia
2,76
69,24
3,98
Seguro Empresarial
Cear
1,86
69,24
2,69
Seguro Empresarial
Distrito Federal
1,39
69,24
2,00
Seguro Empresarial
Gois
2,44
69,24
3,53
Seguro Empresarial
Minas Gerais
5,72
69,24
8,26
Seguro Empresarial
Mato Grosso
0,97
69,24
1,40
Seguro Empresarial
Par
0,69
69,24
1,00
Seguro Empresarial
Pernambuco
2,90
69,24
4,19
Seguro Empresarial
Paran
4,05
69,24
5,84
Seguro Empresarial
Rio de Janeiro
9,34
69,24
13,48
Seguro Empresarial
0,91
69,24
1,31
Seguro Empresarial
1,97
69,24
2,84
Seguro Empresarial
Santa Catarina
2,05
69,24
2,96
Seguro Empresarial
So Paulo
27,35
69,24
39,50
Bahia
16,49
709,12
2,33
Cear
9,80
709,12
1,38
Esprito Santo
11,17
709,12
1,58
Gois
10,62
709,12
1,50
Minas Gerais
68,61
709,12
9,68
Par
7,87
709,12
1,11
Pernambuco
10,22
709,12
1,44
Paran
Rio de Janeiro
So Paulo
44,74
709,12
6,31
128,79
709,12
18,16
16,89
709,12
2,38
Santa Catarina
27,31
709,12
3,85
326,56
709,12
46,05
Perfil Organizacional
Colaboradores por nvel hierrquico GRI G4-10
Nvel hierrquico
Brasil
2013
2014
2015*
Diretoria
90
72
113
Gerncia
14.036
13.758
14.242
Administrativo
29.089
29.066
26.365
Produo
40.705
39.431
42.773
Trainees
Aprendizes
73
53
98
1.748
1.683
2.143
Estagirios
3.169
4.040
4.271
88.910
88.103
90.005
Terceiros1
28.943
42.185
45.773
117.853
130.288
135.778
* C onsideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-229
Administrativo
Produo
Total
Ano
Unidade
Mulheres
Homens
Mulheres
Homens
Mulheres
Homens
Mulheres
Homens
Total
2013
Brasil
6.943
7.093
15.718
13.371
27.070
13.635
49.731
34.099
83.830
2014
Brasil
6.854
6.904
15.603
13.463
26.685
12.746
49.142
33.113
82.255
2015*
Brasil
7.106
7.136
14.263
12.102
28.209
14.564
49.578
33.802
83.380
Trainees
Homens Mulheres
Homens Mulheres
Aprendizes
Estagirios
Outros
Ano
Unidade
2013
Brasil
10
80
37
36
1.230
518
1.985
1.184
2014
Brasil
64
21
32
1.201
482
2.524
1.516
2015*
Brasil
13
100
24
74
1.531
612
2.521
1.750
Mulheres
Homens Mulheres
Ano
Total
(Gerncia, Administrativo,
Produo e Trainees)
Unidade
Mulheres
Homens
Total
2013
Brasil
49.768
34.135
83.903
2014
Brasil
49.163
33.145
82.308
2015*
Brasil
49.602
33.876
83.478
Homens Mulheres
Total
Homens Mulheres
Homens
Total
3.262
1.818
5.080
3.754
2.094
5.848
4.089
2.536
6.625
Regio
Prprios
Sul
Sudeste
Centro-Oeste
2014
Terceiros1 Prprios
2015*
Terceiros1 Prprios
Terceiros1
7.573
3.561
7.298
4.872
6.969
5.766
67.089
20.465
66.120
29.892
68.036
32.958
3.515
1.339
3.405
2.094
3.210
1.954
Nordeste
4.538
2.897
4.346
4.535
4.187
4.341
Norte
1.188
681
1.139
792
1.076
754
Total
83.903
28.943
82.308
42.185
83.478
45.773
Regio
Sul
Sudeste
2014
2015*
2014
Acima de 50 anos
2015*
2014
Homens
2014
2015*
2014
2015*
2014
Acima de 50 anos
2015*
2014
Total
2015*
2014
1.390
1.529
2.456
2.517
408
367
4.254
4.413
681
779
1.469
1.600
565
506
2.715
2.885
13.625
13.688
24.098
23.427
2.368
2.165
40.091
39.280
8.531
8.173
16.526
15.869
2.888
2.798
27.945
26.840
Centro-Oeste
722
832
1.175
1.167
89
89
1.986
2.088
370
421
665
715
189
181
1224
1.317
Nordeste
752
867
1.696
1.680
146
125
2.594
2.672
444
520
974
1.000
175
154
1.593
1.674
Norte
Total
309
342
354
356
14
12
677
710
176
213
201
196
22
20
399
429
16.798
17.258
29.779
29.147
3.025
2.758
49.602
49.163
10.202
10.106
19.835
19.380
3.839
3.659
33.876
33.145
* C onsideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-230
Colaboradores
Em 2015, o maior nmero de desligamentos ocorreu na faixa etria entre 30 e 50 anos, e as contrataes ocorreram em maior
quantidade na faixa etria abaixo de 30 anos.
Desligamentos2 GRI G4-LA1
Mulheres
Regio
Abaixo de 30 anos
2015*
2014
2015*
2014
Acima de 50 anos
2015*
Abaixo de 30 anos
2014
2015*
Entre 30 e 50 anos
2014
2015*
Total
Acima de 50 anos
2014
2015*
2014
2015*
2014
91
137
235
241
98
86
119
124
171
170
63
53
777
811
1.036
1.231
2.255
2.268
540
488
935
1.032
1.964
1.723
583
405
7.313
7.147
Sul
Sudeste
Entre 30 e 50 anos
Homens
Centro-Oeste
57
72
128
106
17
18
49
83
85
103
31
22
367
404
Nordeste
62
103
145
177
21
19
59
89
119
147
18
10
424
545
29
29
53
37
28
38
27
36
142
142
1.275
1.572
2.816
2.829
677
611
1.190
1.366
2.366
2.179
699
492
9.023
9.049
Norte
Total
Regio
Abaixo de30
Entre 30 e 50
Homens
Acima de 50
Abaixo de30
Entre 30 e 50
Acima de 50
2015*
2014
2015*
2014
2015*
2014
2015*
2014
2015*
2014
2015*
2014
Sul
6,55
8,96
9,57
9,57
24,02
23,43
17,47
15,92
11,64
10,63
11,15
10,47
Sudeste
7,60
8,99
9,36
9,68
22,80
22,54
10,96
12,63
11,88
10,86
20,19
14,47
Centro-Oeste
7,89
8,65
10,89
9,08
19,10
20,22
13,24
19,71
12,78
14,41
16,40
12,15
Nordeste
8,24
11,88
8,55
10,54
14,38
15,20
13,29
17,12
12,22
14,70
10,29
6,49
Norte
9,39
8,48
14,97
10,39
7,14
15,91
17,84
13,43
18,37
18,18
10,00
Total
7,59
9,11
9,46
9,71
22,38
22,15
11,66
13,52
11,93
11,24
18,21
13,45
Regio
Abaixo de 30
2015*
2014
Entre 30 e 50
2015*
Acima de 50
2014
2015*
2014
Homens
Abaixo de30
2015*
Entre 30 e 50
2014
2015*
Total
Acima de 50
2014
2015*
2014
2015*
2014
199
253
36
36
110
171
25
51
370
511
2.462
2.842
524
435
1.833
1.874
514
475
5.339
5.637
Centro-Oeste
88
139
16
42
79
11
20
148
254
Nordeste
75
148
20
37
60
104
24
28
180
318
Norte
48
48
24
39
76
97
2.872
3.430
589
531
2.069
2.267
576
577
6.113
6.817
Sul
Sudeste
Total
Regio
Abaixo de 30
Entre 30 e 50
2015*
2014
2015*
2014
Sul
14,32
16,55
1,47
1,43
Sudeste
18,07
20,76
2,17
1,86
Centro-Oeste
12,19
16,71
0,60
1,37
Acima de 50
2015*
Homens
Abaixo de30
Entre 30 e 50
Acima de 50
2014
2015*
2014
2015*
2014
2015*
2014
16,15
21,95
1,70
3,19
0,13
0,18
21,49
22,93
3,11
2,99
0,10
0,25
11,35
18,76
1,65
2,80
9,97
17,07
1,18
2,20
0,8
13,51
20,00
2,46
2,80
0,57
Norte
15,53
14,04
0,56
1,97
13,64
18,31
1,00
1,53
Total
17,10
20,00
1,98
1,82
0,10
0,18
20,28
22,43
2,90
2,80
0,10
0,19
Nordeste
* Consideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-231
Categoria Social
Sade e segurana de colaboradores
Os contratantes so responsveis pelo controle de dados do pessoal terceirizado.
Sade e segurana de colaboradores por gnero (%) GRI G4-LA6
2013
Taxas
Mulheres
2014
Homens
Mulheres
2015*
Homens
Mulheres
Homens
Colaboradores
1,29
0,84
1,69
1,15
2,23
1,60
Colaboradores
480,94
303,12
400,04
247,01
890,73
596,05
Colaboradores
1,19
0,78
1,59
1,10
1,72
1,32
Colaboradores
1,32
0,78
1,34
0,83
1,73
0,95
1. Em 2015, o aumento da taxa de doenas ocupacionais foi altamente impactado por fatores externos como: mudanas na legislao previdenciria: MP N 644/2014, que alterou de 15 para 30 dias a responsabilidade da empresa pelo
colaborador antes de encaminh-lo para o INSS Instituto Nacional do Seguro Social. A MP N 664 foi alterada novamente em junho de 2015, o que interrompeu esse vis (nenhum impacto em 2016). Alm disso, houve uma paralisao
dos servidores pblicos do INSS por cerca de seis meses (de junho a dezembro de 2015), o que impactou a execuo de procedimentos mdicos e a reviso de benefcios de penso, cujo resultado foi o prolongamento das licenas dos
colaboradores por falta de servidores do INSS para assinar suas liberaes.
2013
2014
2015*
2013
2014
2015*
2013
2014
2015*
2013
2014
2015*
Sul
1,69
2,11
2,53
930,76
918,63
2.070
1,55
1,97
2,29
0,79
0,84
1,15
Sudeste
0,95
1,21
1,70
303,87
225,25
516
0,87
1,13
1,24
1,13
1,25
1,42
Centro-Oeste
0,68
0,94
1,07
439,31
433,65
779
0,68
0,94
1,03
1,13
0,50
1,50
Nordeste
2,89
4,88
6,60
1.118,8
998,82
2.833
2,83
4,83
6,24
1,21
1,30
1,85
Norte
0,67
0,93
1,45
313,73
230,54
801
0,67
0,93
1,05
0,88
0,89
1,06
Categoria
Mulheres
Homens
Colaboradores
1. Mortes ocasionadas em acidentes de trajeto entre residncia e empresa.
Treinamentos
Horas de treinamento, por nvel funcional e gnero GRI G4-LA9
Nvel
hierrquico
Gerncia
Horas de treinamento
Mulheres
Homens
Total
Mulheres
2013
2014
2015*
2013
2014
2015*
2013
2014
2015*
2013
168.974
228.745
186.816
164.935
233.437
173.647
333.909
462.182
360.463
24
2014 2015*
33
26
Homens
2013
23
2014 2015*
34
24
Total
2013
24
2014 2015*
34
25
Administrativo
389.072
407.733
394.445
286.439
340.128
370.448
675.511
747.861
764.893
25
26
28
21
25
31
23
26
29
Produo
553.915
566.049
499.047
252.290
274.709
280.248
806.205
840.757
779.295
20
21
18
19
22
19
20
21
18
Trainees
10.528
7.151
6.134
9.326
11.879
14.410
19.854
19.030
20.544
285
341
256
259
371
195
272
359
210
Estagirios
66.448
144.713
59.186
39.615
72.894
47.691
106.063
217.607
106.877
33
57
23
33
48
27
33
54
25
752.604
933.047
23
26
22
21
27
25
22
26
23
Total
* Consideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-232
Abordagem de
gesto da Diversidade
Colaboradores, por nvel funcional GRI G4-LA12
Nvel funcional
Diretoria
2013
2014
2015*
90
72
0,08
113
0,13
Gerncia
14.036
16
13.758
15,61
14.242
15,82
Administrativo
29.089
33
29.066
32,99
26.365
29,29
Produo
40.705
46
39.431
44,75
42.773
47,52
73
53
0,06
98
0,11
Aprendizes
1.748
1.683
1,91
2.143
2,38
Estagirios
3.169
4.040
4,59
4.271
4,75
Total
88.910
100
88.103
100
90.005
100
Trainees
2013
2014
2015*
Feminino
52.993
59.60
52.896
60
53.667
60
Masculino
35.917
40.40
32.507
40
36.338
40
Total
88.910
100.0
88.103
100
90.005
100
Mulheres
% Homens
Total
Diretoria
10
80
0.2
90
Gerncia
6.943
13
7.093
20
14.036
16
Administrativo
15.718
30
13.371
37
29.089
33
Produo
27.070
51
13.635
38
40.705
46
37
36
73
Aprendizes
1.230
518
1.748
Estagirios
1.985
1.184
3.169
Total
52.993
59
35.917
41
88.910
100
Trainees
Mulheres
8
% Homens
0,02
64
Total
0,2
72
0,1
Mulheres
Diretoria
% Homens
13
0,02
100
Total
0.3
113
0,13
7.106
13,24
7.136
19,6
14.242
15,82
Administrativo
14.263
26,58
12.102
33,3
26.365
29,29
Produo
28.209
52,56
14.564
40,1
42.773
47,52
24
0,04
74
0,2
98
0,11
1.531
2,85
612
1,7
2.143
2,38
Estagirios
2.521
4,70
1.750
4,8
4.271
4,75
Total
53.667
60
36.338
40
90.005
100
Gerncia
Trainees
Aprendizes
2013
2014
% 2015*
Abaixo de 30 anos
33.211
37
33.083
38
33.407
37
Entre 30 e 50 anos
49.616
56
48.586
55
49.710
55
Acima de 50 anos
6.083
6.434
6.888
Total
88.910
100
88.103
100
90.005
100
Diretoria
Gerncia
970
Administrativo
Produo
Nvel funcional
Trainees
Aprendizes
Acima
de 50
anos
70
27
30
90 100
81
1.667
12
14.036 100
16.575
57
2.019
29.089 100
21.578
53
2.369
40.705 100
73 100
73 100
1.748 100
1.748 100
Entre 30 e
50 anos
63
11.399
10.495
36
16.758
41
Estagirios
3.167 100
Total
33.211
37
Total
3.169 100
49.616
56
6.083
88.910
100
Total
Colaboradores, por
nvel funcional e faixa etria 2014 GRI G4-LA12
6.854
12,96
6.904
19,6
13.758
15,6
Administrativo
15.603
28,50
13.463
38,2
29.066
32,7
Nvel funcional
Produo
26.685
50,45
12.746
36,2
39.431
44,8
Diretoria
55 76,4
17 23,6
72 100
21
0,04
32
0,1
53
0,1
Gerncia
914
6,6
11.176 81,2
1.668 12,1
13.758 100
1.201
2,27
482
1,4
1.683
1,9
Administrativo
10.159
35
16.664 57,3
2.243
7,7
29.066 100
Estagirios
2.524
4,77
1.516
4,3
4.040
4,6
Produo
16.238 41,2
20.687 52,5
39.431 100
Total
52.896
60
35.207
40
88.103
100
Trainees
Gerncia
Trainees
Aprendizes
Abaixo
de 30
anos
Entre
% 30 e 50
anos
Acima
% de 50
anos
2.503
6,4
53 100
53 100
Aprendizes
1.683 100
1.683 100
Estagirios
4.036 99,9
4 0,01
4.040 100
Total
33.083 37,6
48.586 55,1
6.434
7,3
88.103
* Consideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-233
100
Colaboradores, por
nvel funcional e faixa etria 2015* GRI G4-LA12
Nvel funcional
Abaixo
de 30
anos
Entre 30 e
50 anos
Acima
de 50
anos
Total
Nvel funcional
Diretoria
89 78,1
24 21,9
113 100
Gerncia
965
6,8
11.563 81,2
1.714 12,0
14.242 100
9.674 36,7
15.010 56,9
1.681
6,4
26.365 100
Produo
23.041 53,9
3.469
8,1
42.773 100
Trainees
Administrativo
Produo
Trainees
Aprendizes
16.263
38
98 100
98 100
2.143 100
2.143 100
Estagirios
4.264 99,8
0,2
Total
33.407 37,1
49.710 55,2
6.888
7,7
4.271 100
90.005
100
Mulheres
% Homens
Total
Diretoria
0,00
0,00
0,00
Gerncia
859
0,97
936
1,05
1.795
2,02
Administrativo
2.921
3,29
2.451
2,76
5.372
6,04
Produo
5.470
6,15
3.163
3,56
8.633
9,71
Trainees
Aprendizes
Estagirios
Total
0,00
0,00
0,00
499
0,56
198
0,22
697
0,78
501
0,56
286
0,32
787
0,89
10.252
11,53
7,036
7,91
17.288
19,44
Mulheres
% Homens
Total
Gerncia
2.938
3,3
2.538
2,8
5.476
6,22
856
0,9
926
1.782
2,02
5.606
6,3
3.007
3,4
8.613
9,78
Aprendizes
506
0,5
213
0,2
719
0,82
Estagirios
701
0,8
357
0,4
1.058
1,20
10.608
12,04
7.043
7,99
17.651
20,03
Produo
Trainees
Total
Mulheres
% Homens
Gerncia
Administrativo
% Homens
Total
42
0,05
52
0,06
94
0,11
764
0,86
930
1,05
1.694
1,91
1.288
1,45
1.121
1,26
2.409
2,71
0,00
0,00
0,00
Aprendizes
0,00
0,00
0,00
Estagirios
0,00
0,00
0,00
2.094
2,36
2.103
2,37
4.197
4,72
Total
Total
Mulheres
% Homens
Diretoria
Gerncia
46
0,05
52
0,06
98
0,11
Administrativo
Produo
754
0,86
917
1,04
1.671
1,90
1.221
1,39
1.012
1,15
2.233
2,53
Trainees
Aprendizes
2.022
2,27
1.981
2,23
4.003
4,54
Estagirios
Total
Diretoria
Administrativo
Mulheres
Diretoria
Nvel funcional
Mulheres
% Homens
Total
Diretoria
Gerncia
56
0,06
61
0,07
117
0,13
Administrativo
Produo
635
0,71
791
0,88
1.426
1,58
1.387
1,54
1.161
1,29
2.548
2,83
Trainees
Aprendizes
2.080
2,34
2.013
2,26
4.093
4,55
Estagirios
Total
Total
Nvel funcional
Salrio base
mulheres
Salrio base
homens
Razo
Diretoria
0,00
0,00
0,00
Diretoria
No divulgado
No divulgado
Gerncia
885
0,98
956
1,06
1.841
2,05
Gerncia
No divulgado
No divulgado
0,9
Administrativo
2.597
2,89
2.113
2,35
4.710
5,23
Administrativo
No divulgado
No divulgado
0,9
Produo
6.043
6,71
3.430
3,81
9.473
10,52
Produo
No divulgado
No divulgado
Trainees
Aprendizes
Estagirios
Total
0,00
0,00
0,01
Trainees
No divulgado
No divulgado
584
0,65
228
0,25
812
0,90
Aprendizes
No divulgado
No divulgado
725
0,81
403
0,45
1.128
1,25
Estagirios
No divulgado
No divulgado
10.837
12,0
7.132
7,9
17.969
20,0
* Consideramos apenas as informaes das empresas Ita Unibanco sob a administrao do departamento de Recursos Humanos (considerando os cargos Gerncia. Administrativo. Produo e Trainee). Empresas includas nos relatrios em
2015: Banco Ita, Bmg Consignado, Banco Itaucard S/A, Credicard Promotora, Fic Promotora, Hipercard, Icarros Ltda, Ita Adm Prev Ltda, Ita BBA S.A, Ita Bmg, Ita Corretora De Valores S.A, Ita Seguros S.A, Ita Unibanco Holding, Ita
Unibanco S.A, Itauseg Sade S.A, Kinea Investimentos, Luizacred S.A, Marcep, Megabnus, Microinvest S/A, Pro-Imvel Promotora, Provar Negcios, Redecard S.A, Trishop.
Anexos
A-234
Concorrncia Desleal
GRI G4-DMA Concorrncia desleal
Formas de Preveno
Concorrncia Desleal
Em 2015, o Ita Unibanco Holding no sofreu aes judiciais por
concorrncia desleal, prticas de truste e monoplio. GRI G4-SO7
Equipes especializadas do Departamento Jurdico so
responsveis pelo atendimento de demandas relacionadas
concorrncia desleal e defesa da propriedade intelectual.
Visando preservar a concorrncia e prevenir a ocorrncia de
prticas desleais, o Cdigo de tica prev, no princpio da
interdependncia relacionado a Concorrentes, a necessidade
de respeitarmos a propriedade intelectual e de no utilizarmos
informaes de concorrentes sem sua expressa autorizao.
Tambm de acordo com o Cdigo de tica, inaceitvel fazer
comentrios que possam afetar a imagem ou contribuir para a
divulgao de boatos sobre os nossos concorrentes.
Casos de discriminao
Anexos
A-235
Sumrio de contedos
da GRI de acordo Essencial GRI G4-32
CONTEDOS PADRO GERAIS
Contedos padro gerais
Verificao externa
G4-1
A-08, A-09
No
G4-2
A-70
No
G4-3
A-12
No
G4-4
A-28
No
G4-5
A-47
No
G4-6
A-38
No
G4-7
No
ESTRATGIA E ANLISE
PERFIL ORGANIZACIONAL
G4-8
A-38
No
G4-9
No
G4-10
A-229, A-230
G4-11
A-24
No
G4-12
A-192
G4-13
A-17
No
G4-14
A-91
No
G4-15
G4-16
A-198
G4-17
A-12
No
G4-18
A-160
G4-19
A-162
G4-20
A-162
G4-21
A-162
G4-22
A-162
No
G4-23
No
G4-24
A-177
G4-25
G4-26
G4-27
A-12
G4-29
2014.
G4-30
A-12
No
G4-31
A-12
No
G4-32
A-236
No
G4-33
A-161
G4-34
A-50, A-164
G4-36
A-164
G4-39
A-52
No
G4-41
A-51
No
G4-51
A-65
No
G4-52
A-23, A-185
ENGAJAMENTO DE STAKEHOLDERS
PERFIL DO RELATRIO
G4-28
GOVERNANA
Anexos
A-236
TICA E INTEGRIDADE
G4-56
G4-57
G4-58
DMA e Indicadores
Omisso(es) Identificada(s) Razo(es) para Omisso(es) Explicao para Omisso(es) Verificao externa
CATEGORIA: ECONMICA
ASPECTO MATERIAL: DESEMPENHO ECONMICO
G4-DMA
G4-EC1
G4-EC2
A-206, A-208
G4-EC4
A-200
G4-EC9
A-192
A-194, A-196
CATEGORIA: AMBIENTAL
ASPECTO MATERIAL: MATERIAIS
G4-DMA
A-219
No
G4-EN1
A-219
No
A-213
No
G4-EN3
A-214
G4-EN6
A-213
A-209
G4-EN8
A-211
G4-EN10
A-215
No
G4-EN15
A-217
G4-EN16
A-217
G4-EN17
A-217
G4-EN19
A-215
A-220
G4-EN23
A-221, A-222
A-218
G4-EN30
A-208
G4-EN31
A-208
Anexos
A-237
A-192
G4-EN32
A-194
G4-EN33
A-195, A-197
CATEGORIA: SOCIAL
SUBCATEGORIA: PRTICAS TRABALHISTAS E TRABALHO DECENTE
ASPECTO MATERIAL: EMPREGO
G4-DMA
No
G4-LA1
A-23, A-231
G4-LA2
A-24, A-186
Benefcios que no so
concedidos a empregados
A informao est sujeita
temporrios ou em regime de
a restries especficas de
meio perodo, discriminados
confidencialidade.
por unidades operacionais
importantes da organizao.
Devido a sensibilidade
do assunto, no estamos
confortveis em reportar esta
informao.
No
G4-LA5
A-181
G4-LA6
A-232
A-183
G4-LA9
A-232
G4-LA10
G4-LA11
A-183
A informao no est
disponvel no momento.
Implementamos um programa
piloto em 2015, porm
ainda no temos dados
suficientemente consolidados
Sim, A-245 a A-246
para divulgao neste
relatrio. Em 2016, o nosso
foco aprimorar a gesto para
reporte.
Sim, A-245 a A-246
A-179
G4-LA12
A-233, A-234
G4-LA13
A-192
G4-LA14
A-194
G4-LA15
A-195, A-197
G4-LA16
A-137, A-186
A informao no est
disponvel no momento.
Estamos evoluindo em
transparncia. Essas
informaes j so divulgadas
para pblico interno. O
prximo passo ser trabalhar
para divulgao externa dos Sim, A-245 a A-246
dados conforme segmentao
solicitada pelo indicador. Em
2016, estaremos preparados
para reportar estes dados por
completo.
A-166, A-186
G4-HR3
A-186, A-235
Anexos
A-238
A-179, A-192
G4-HR10
A-194
G4-HR11
G4-HR12
A-185, A-186
A-186
A informao no est
disponvel no momento.
Estamos evoluindo em
transparncia. Essas
informaes j so divulgadas
para pblico interno. O
prximo passo ser trabalhar
para divulgao externa dos Sim, A-245 a A-246
dados conforme segmentao
solicitada pelo indicador. Em
2016, estaremos preparados
para reportar estes dados por
completo.
SUBCATEGORIA: SOCIEDADE
ASPECTO MATERIAL: COMUNIDADES LOCAIS
G4-DMA
A-197, A-200
G4-FS13
G4-FS14
A-173, A-190
No
G4-SO4
A-100, A-187
Desenvolvemos um plano de
ao para acompanhamento
e comunicao dessas
informaes nos prximos
anos.
A-200
G4-SO6
A-200
A-235
G4-SO7
A-235
A-192
G4-SO9
A-194
G4-SO10
G4-PR5
A-188
A-106, A-189
G4-PR7
A-189
Anexos
A-239
A-190, A-192
G4-PR8
A-192
No
G4-FS6
G4-FS7
G4-FS8
A-172, A-173
A-171
G4-FS10
A-170
G4-FS11
A-170
Anexos
A-240
Anexos
A-241
Anexos
A-242
Anexos
A-243
Anexos
A-244
Introduo
Fomos contratados pelo Ita Unibanco Holding S.A. (Ita Unibanco) para apresentar nosso relatrio de assegurao limitada
sobre (i) a compilao e adequada apresentao das informaes de sustentabilidade do Relatrio Anual Consolidado 2015 do
Ita Unibanco Holding S.A., contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, relativas ao exerccio findo em
31 de dezembro de 2015, e (ii) o atendimento aos princpios definidos na norma AA1000 AccountAbility Principles Standards
2008 (AA1000APS) no que diz respeito ao processo de engajamento das partes interessadas e de definio da materialidade.
Responsabilidades da administrao
A administrao do Ita Unibanco Holding S.A. responsvel pela compilao e adequada apresentao das informaes de
sustentabilidade do Relatrio Anual Consolidado 2015, contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, de
acordo com as diretrizes da Global Reporting Initiative (GRI-G4) e pelos controles internos que ela determinou como necessrios
para permitir a elaborao dessas informaes livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro,
assim como, responsvel pelo atendimento aos princpios definidos na norma AA1000APS relativa ao processo de engajamento
das partes interessadas e definio da materialidade.
A-245
desse relatrio, e de outras circunstncias do trabalho e da nossa considerao sobre reas em que distores relevantes
poderiam existir. Os procedimentos compreenderam:
(a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevncia, o volume de informaes quantitativas e qualitativas e os sistemas
operacionais e de controles internos que serviram de base para a elaborao das informaes de sustentabilidade do Relatrio
Anual Consolidado 2015 do Ita Unibanco, contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio;
(b) o entendimento da metodologia de clculos e dos procedimentos para a compilao dos indicadores mediante entrevistas
com os gestores responsveis pela elaborao das informaes;
(c) aplicao de procedimentos analticos sobre as informaes quantitativas e indagaes sobre as informaes qualitativas e
sua correlao com os indicadores divulgados nas informaes de sustentabilidade do Relatrio Anual Consolidado 2015,
contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio;
(d) confronto dos indicadores de natureza financeira com as demonstraes financeiras e/ou registros contbeis; e
(e) obteno de evidncias dos indicadores da GRI - G4, selecionados como os indicadores mais relevantes (materiais), contidos
no Relatrio Anual Consolidado 2015, e apresentados no Sumrio de contedos da GRI.
Os trabalhos de assegurao limitada compreenderam, tambm, a aplicao de procedimentos quanto aderncia s
diretrizes da Global Reporting Initiative (GRI-G4) aplicveis na elaborao das informaes de sustentabilidade do Relatrio Anual
Consolidado 2015, contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, e verificaes para confirmar o atendimento
aos princpios da norma AA1000APS no processo de engajamento das partes interessadas e de definio da materialidade.
Acreditamos que as evidncias obtidas em nosso trabalho so suficientes e apropriadas para fundamentar nossa concluso na
forma limitada.
Alcance e limitaes
Os procedimentos aplicados em um trabalho de assegurao limitada so substancialmente menos extensos do que aqueles
aplicados em um trabalho de assegurao razovel, que tem por objetivo emitir uma opinio sobre as informaes de
sustentabilidade do Relatrio Anual Consolidado 2015, contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, e o
atendimento aos princpios da norma AA1000APS. Consequentemente, no nos possibilitam obter segurana razovel de que
tomamos conhecimento de todos os assuntos que seriam identificados em um trabalho de assegurao razovel, que tem por
objetivo emitir uma opinio. Caso tivssemos executado um trabalho com o objetivo de emitir uma opinio, poderamos ter
identificado outros assuntos e eventuais distores que podem existir nas informaes de sustentabilidade do Relatrio Anual
Consolidado 2015, contidas no captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, ou incidncia de descumprimento com
os princpios da norma AA1000APS. Dessa forma, no expressamos uma opinio sobre esses assuntos.
Os dados no financeiros esto sujeitos a mais limitaes inerentes do que os dados financeiros, dada a natureza e a diversidade
dos mtodos utilizados para determinar, calcular ou estimar esses dados. Interpretaes qualitativas de materialidade, relevncia
e preciso dos dados esto sujeitos a pressupostos individuais e a julgamentos. Alm disso, no realizamos nenhum trabalho em
dados informados para os exerccios anteriores, nem em relao a projees futuras e metas.
Concluso
Com base nos procedimentos realizados, descritos neste relatrio, nada chegou ao nosso conhecimento que nos leve a acreditar
que (i) as informaes de sustentabilidade do Relatrio Anual Consolidado 2015 do Ita Unibanco Holding S.A., contidas no
captulo Sustentabilidade e nos anexos desse relatrio, relativas ao exerccio findo em 31 de dezembro de 2015, no foram
compiladas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as diretrizes da Global Reporting Initiative (GRI-G4), e (ii) o processo
de engajamento das partes interessadas e de definio da materialidade no foi executado de acordo com as diretrizes dispostas
na norma AA1000 AccountAbility Principles.
PricewaterhouseCoopers
Auditores Independentes
Washington Luiz Pereira Cavalcanti
CRC 2SP000160/O-5
Contador CRC 1SP172940/O-6
Anexos
A-246
Informaes estatsticas
selecionadas
2015
Ativos
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
2014
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
2013
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
1.070.450
147.789
13,8
955.416
120.115
12,6
882.472
94.127
10,7
29.489
1.628
5,5
24.019
1.286
5,4
19.880
583
2,9
204.362
27.572
13,5
170.327
17.929
10,5
162.865
12.630
7,8
63.418
5.748
9,1
69.882
5.904
8,4
62.492
4.314
6,9
152.687
19.826
13,0
134.695
15.128
11,2
138.667
10.860
7,8
82.744
8.979
10,9
78.559
7.272
9,3
86.571
5.067
5,9
38.295
3.758
9,8
24.317
2.347
9,7
4.473
486
10,9
445.583
79.392
17,8
403.447
69.248
17,2
362.330
59.546
16,4
53.871
886
1,6
50.170
1.001
2,0
45.193
641
1,4
Ativos remunerados(1)
Aplicaes em Depsitos Interfinanceiros
Aplicaes no mercado aberto
Depsitos compulsrios no Banco Central
Ativos financeiros mantidos para negociao
115.596
97.526
83.025
Disponibilidades
19.159
17.038
13.806
3.797
4.025
3.850
24.276
12.647
11.224
18.559
17.040
19.216
(24.526)
(21.655)
(24.103)
Imobilizado, lquido
8.618
7.145
5.958
4.219
3.964
3.233
gio
2.011
1.798
147
6.225
6.019
5.110
43.212
35.000
33.155
341
137
119
9.706
14.369
11.311
1.186.046
1.052.942
965.497
(1) Para o rendimento lquido do total mdio de juros sobre ativos, consulte Margem Lquida de Juros e Spread .
Anexos
A-247
2015
2014
2013
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
9,2
5,2
738.535
209.347
46.361
9.802
6,3
4,7
Passivo
Saldo
mdio
Rendimento
Juros mdio/taxa
%
Passivos remunerados
Depsitos remunerados
875.904
236.315
75.064
13.587
8,6
5,7
793.069
233.999
72.977
12.064
114.500
7.720
6,7
111.473
6.905
6,2
92.964
5.014
5,4
19.633
1.062
5,4
6.131
692
11,3
7.446
300
4,0
102.182
4.804
4,7
116.395
4.467
3,8
108.937
4.488
4,1
297.509
32.879
11,1
266.527
26.771
10,0
256.025
16.865
6,6
219.463
15.999
7,3
183.981
25.099
13,6
174.834
16.216
9,3
134.637
7.970
5,9
113.522
14.404
12,7
104.002
6.245
6,0
84.826
8.030
9,5
70.459
10.695
15,2
70.832
9.971
14,1
121.856
12.557
10,3
107.880
8.987
8,3
97.818
3.436
3,5
761
42
5,5
682
56
8,2
511
42
8,2
Depsitos de poupana
Depsitos interfinanceiros
Depsitos a prazo
203.376
169.247
148.215
Depsitos no remunerados
54.148
43.840
36.726
Derivativos
29.488
13.107
10.355
119.740
105.034
112.300
89.458
101.134
78.747
1.732
1.186.046
1.168
1.052.942
878
965.497
2014-2013
Volume(1)
15.027
12.647
27.674
9.533
16.455
25.988
12.673
(14.910)
301
41
342
142
561
703
(184)
(275)
(459)
4.001
5.641
9.642
602
4.697
5.299
3.084
(550)
2.534
(733)
578
(156)
550
1.041
1.590
(570)
(449)
(1.020)
2.166
2.532
4.698
(302)
4.570
4.268
1.533
(3.997)
(2.464)
403
1.303
1.707
(417)
2.623
2.206
1.404
(108)
1.296
1.371
40
1.411
1.909
(48)
1.861
41
(26)
15
7.434
2.710
10.144
6.973
2.729
9.702
7.182
(8.775)
(1.593)
83
(198)
(115)
77
282
359
183
(729)
(545)
11.420
(9.333)
2.087
2.717
23.898
26.615
(4.577)
2.872
(1.706)
276
1.247
1.523
1.030
1.231
2.261
306
(1.047)
(741)
Depsitos de poupana
191
624
815
1.083
807
1.890
1.052
(107)
945
Depsitos interfinanceiros
485
(115)
370
(43)
435
392
(25)
39
14
(400)
738
338
(11)
(11)
(21)
(721)
(979)
(1.700)
Ativos remunerados
Aplicaes em depsitos interfinanceiros
Depsitos a prazo
Variao
Rendimento/
Volume(1)
lquida(3)
taxa(2)
Variao
lquida(3)
2013-2012
Rendimento/
taxa(2)
Volume(1)
Rendimento/
taxa(2)
Variao
lquida(3)
(2.237)
3.279
2.829
6.109
718
9.188
9.906
(8.392)
7.717
(675)
6.595
(15.695)
(9.100)
568
8.315
8.883
1.998
778
2.776
3.444
(9.878)
(6.434)
620
7.539
8.159
566
(68)
498
3.151
(5.816)
(2.666)
(52)
777
724
1.431
846
2.277
1.262
2.307
3.569
387
5.163
5.551
1.497
(4.574)
(3.077)
(22)
(14)
14
14
13
(2)
11
(1) A variao nos volumes foi calculada como variao nos ativos ou passivos remunerados, de um perodo ao outro, multiplicada pelo rendimento mdio/taxa do perodo anterior.
(2) A variao nos rendimentos/taxas foi calculada por meio da multiplicao da variao nos rendimentos/taxas no perodo pelos ativos ou passivos mdios remunerados do perodo anterior.
(3) A variao lquida dos efeitos combinados dos volumes e rendimentos/taxas foi apropriada proporcionalmente variao de volume e rendimento/taxa, em termos absolutos, sem considerar os efeitos positivos e negativos.
Anexos
A-248
Taxas de cmbio
2015
2014
2013
1.070.450
875.904
955.416
793.069
882.472
738.535
72.725
47.139
47.766
13,8
12,6
10,7
8,6
9,2
6,3
5,2
6,8
3,4
4,9
4,4
5,4
(1) Soma do total da receita de juros menos total das despesas de juros.
(2) Total da receita de juros dividido pelo total dos ativos mdios remunerados.
(3) Total da despesa de juros dividido pelo total de passivos mdios remunerados.
(4) Diferena entre os rendimentos mdios sobre os ativos remunerados e a taxa mdia sobre os passivos remunerados.
(5) Receita financeira lquida dividida pelo total de ativos mdios remunerados.
2015
2014
2013
25.740
1.186.046
21.555
1.052.942
16.424
965.497
105.034
89.458
78.747
2,2
2,0
1,7
24,8
24,3
21,1
8,9
8,5
8,2
28,9
31,1
34,5
(2)
Ano
Mximo
Mdia(1)
Final do Ano
Mximo
Mdia(1)
Final do Ano
2011
1,5345
1,9016
1,6709
1,8758
2,1801
2,5565
2,3354
2,4342
2012
1,7024
2,1121
1,9588
2,0435
2,2465
2,7633
2,5277
2,6954
2013
1,9528
2,4457
2,1741
2,3426
2,5347
3,2682
2,8947
3,2265
2014
2,1974
2,7403
2,3599
2,6562
2,8900
3,4320
3,1113
3,2270
2015
2,5754
4,1949
3,3876
3,9048
2,9080
4,7209
3,7358
4,2504
3,5126
4,1558
3,8279
3,5295
3,9566
4,5032
4,2453
3,9965
Fonte: Economatica.
(1) Representa a mdia de fechamento das taxas de cmbio de cada dia do perodo em questo.
Ms
Mximo
Mdia
(1)
Final do Ano
Mximo
Mdia(1)
Final do Ano
Outubro 2015
3,7386
4,0010
3,8801
3,8589
4,2485
4,5115
4,3571
4,2660
Novembro 2015
3,7010
3,8506
3,7765
3,8506
3,9454
4,1714
4,0449
4,0735
Dezembro 2015
3,7476
3,9831
3,8711
3,9048
4,0553
4,3624
4,2158
4,2504
Janeiro 2016
3,9863
4,1558
4,0524
4,0428
4,3082
4,5032
4,4010
4,3824
Fevereiro 2016
3,8653
4,0492
3,9737
3,9796
4,3234
4,4962
4,4034
4,3234
Maro 2016
3,5589
3,9913
3,7039
3,5589
4,0254
4,3350
4,1213
4,0539
3,5126
3,6921
3,5759
3,5295
3,9566
4,2046
4,0572
3,9965
Fonte: Economatica.
(1) Representa a mdia de fechamento das taxas de cmbio de cada dia do perodo em questo.
Anexos
A-249
Consideraes para
Detentores de ADS
Riscos Relativos
s Nossas ADSs
Antes de investir em nossas aes e ADSs,
importante que o investidor saiba que, alm
dos riscos relacionados aos nossos negcios,
que podem impactar o valor de nossos ttulos
e valores mobilirios e a nossa capacidade
de cumprir com certas obrigaes, inclusive
o pagamento de dividendos e juros sobre o
capital prprio, o investidor estar exposto a
riscos adicionais, conforme descreveremos a
seguir. Riscos adicionais e incertezas dos quais
no estamos cientes, ou que, atualmente,
consideramos imateriais, tambm podem se
tornar fatores importantes que nos afetam e/ou
afetam os detentores de ADSs.
A relativa volatilidade do preo e a liquidez limitada
dos mercados de capitais brasileiros podem limitar
significativamente a capacidade de nossos investidores
venderem as aes preferenciais subjacentes s ADSs,
pelo preo e na poca em que desejarem
O investimento em ttulos negociados em mercados
emergentes envolve, com frequncia, um risco
maior que o investimento em ttulos de emissores
nos EUA ou em outros pases desenvolvidos e esses
investimentos so geralmente considerados de
natureza mais especulativa. O mercado brasileiro
de ttulos e valores mobilirios menor, menos
lquido, mais concentrado e pode ser mais voltil
do que os mercados nos EUA ou em outros pases.
Desse modo, a capacidade do investidor de vender
as aes preferenciais subjacentes s ADSs no preo
e no momento desejado pelo investidor, pode ser
substancialmente limitada.
As aes preferenciais subjacentes s nossas ADSs no
tm direito a voto, exceto em circunstncias especficas
De acordo com nosso estatuto social, os
detentores de aes preferenciais e, portanto,
de nossas ADSs, no tm direito a voto nas
assembleias gerais ordinrias, exceto em
circunstncias especficas. Mesmo nessas
circunstncias, os detentores de ADSs podem
estar sujeitos a restries de ordem prtica sobre
sua capacidade de exercer seu direito de voto em
decorrncia de processos operacionais adicionais
envolvidos na comunicao com esses acionistas,
conforme mencionaremos a seguir.
De acordo com as disposies do contrato de
depsito de ADSs, em caso de uma assembleia
geral ordinria, notificaremos o banco depositrio
A-250
Tributao de
Detentores de ADSs
O resumo a seguir baseia-se nas legislaes
tributrias em vigor nesta data, no Brasil e nos
Estados Unidos, e contm uma descrio das
principais consideraes tributrias referentes
aos impostos sobre as rendas federais no Brasil
e nos Estados Unidos, decorrentes da aquisio,
titularidade e alienao das nossas aes
preferenciais ou ADSs, no apresentando, contudo,
uma descrio completa de todas as consideraes
tributrias que poderiam ser relevantes para essas
questes, considerando que as leis esto sujeitas a
alteraes e diferentes interpretaes (possivelmente
com efeito retroativo). Embora atualmente no exista
nenhum tratado referente ao imposto de renda
firmado entre Brasil e Estados Unidos, as autoridades
fiscais dos dois pases chegaram a um consenso
sobre as disposies aplicveis para tratamento fiscal
recproco da compensao de imposto retido no pas
de origem e no pas de residncia. No podemos
assegurar, contudo, se ou quando esse tratado
entrar em vigor ou como ele afetar um detentor
nos EUA (como definido a seguir) de nossas aes
preferenciais ou ADSs.
Compradores em potencial de nossas aes
preferenciais ou ADSs devem consultar seus
assessores tributrios em relao s consequncias
A-251
A-252
todas as decises substanciais de suas subsidirias ou (y) cuja opo seja vlida
nos termos das regulamentaes aplicveis do Tesouro dos Estados Unidos para
ser tratado como cidado dos Estados Unidos.
Se uma entidade tratada como uma sociedade de parceria, para fins de imposto
de renda federal dos Estados Unidos, investir em nossas aes preferenciais
ou ADSs, o tratamento para fins de imposto de renda federal dos Estados
Unidos dispensado a esse investimento depender, em parte, da situao e das
atividades da entidade e dos scios em particular. Qualquer entidade desse tipo
dever consultar seus prprios assessores tributrios acerca do imposto de renda
federal naquele pas, aplicvel a ela e aos seus scios, em relao aquisio,
titularidade e alienao dessas aes preferenciais ou ADSs.
ACONSELHAMOS OS INVESTIDORES A CONSULTAR SEUS PRPRIOS
ASSESSORES TRIBUTRIOS ACERCA DA TRIBUTAO MUNICIPAL, ESTADUAL
E FEDERAL DOS ESTADOS UNIDOS QUE ESTEJA RELACIONADA AQUISIO,
TITULARIDADE E ALIENAO DAS NOSSAS AES PREFERENCIAIS OU ADSs,
TENDO EM VISTA SUAS PARTICULARIDADES E O IMPACTO DE QUAISQUER LEIS
QUE NO SEJAM AQUELAS APLICADAS NOS ESTADOS UNIDOS.
Exceto quando especificamente descrito abaixo, este resumo parte do princpio de
que no somos e nem seremos uma empresa de investimento estrangeiro passivo
(Passive Foreign Investment Company PFIC) para fins de imposto de renda
federal dos Estados Unidos. Para mais detalhes, consulte o item Consideraes
sobre Empresa de Investimento Estrangeiro Passivo (PFIC) a seguir.
Tratamento das ADSs
Em geral, para fins de imposto de renda federal nos Estados Unidos, um investidor
dos Estados Unidos em ADSs ser tratado como o investidor dos Estados Unidos
com participao proporcional em nossas aes preferenciais, detidas pelo
depositrio (ou custodiante) e representadas comprovadamente por essas ADSs.
Dessa forma, quaisquer depsitos ou retiradas das nossas aes preferenciais, em
troca de ADSs, no resultaro na realizao de ganho ou prejuzo para o investidor
dos Estados Unidos para fins de imposto de renda federal naquele pas.
Distribuies
Um investidor dos Estados Unidos que recebe uma distribuio relativa s
nossas aes preferenciais (sejam elas detidas diretamente ou por meio de
ADSs), incluindo pagamentos de juros sobre o capital prprio, conforme descrito
anteriormente em Tributao no Brasil Tributao de juros sobre o capital
prprio, geralmente dever incluir o montante de tal distribuio (sem reduo
de eventual imposto brasileiro retido na fonte relacionado com ele), em sua
receita bruta como um dividendo, na medida em que for feita com nossos lucros
correntes ou acumulados (de acordo com as regras do imposto de renda federal
dos EUA), na data em que esse investidor dos Estados Unidos (ou o depositrio,
no caso das ADSs) receber, implcita ou efetivamente, tal distribuio, no sendo
elegvel deduo dos dividendos recebidos permitida s sociedades por aes.
A distribuio realizada para os investidores de nossas aes preferenciais
(detidas diretamente ou por meio de ADSs) que ultrapassar o valor de
nossos lucros correntes e acumulados ser tratada, em geral, primeiramente
como retorno no tributvel de capital na proporo da participao do
investidor dos Estados Unidos em nossas aes preferenciais ou ADSs,
conforme o caso, e acima disso, como ganhos decorrentes da venda ou
troca de tais aes preferenciais ou ADSs (tratada da mesma forma descrita
a seguir em Venda, troca ou outro tipo de alienao das aes preferenciais
ou ADSs). No mantemos, e no planejamos manter, clculos dos lucros
e rendimentos para fins de imposto de renda federal dos Estados Unidos.
Como resultado, um investidor dos Estados Unidos pode precisar incluir
Anexos
A-253
A-254
A-255
Anexos
A-256
Controles e Procedimentos
Anexos
A-257
(d) A
lteraes nos Controles Internos
Relacionados s Demonstraes Contbeis
Em concordncia com os requisitos de
avaliao da Lei da Bolsa de Valores Mobilirios
Americana 13a-15(d), a nossa administrao,
por meio de nosso Diretor Presidente e nosso
Vice-Presidente Financeiro, concluiu que as
alteraes ocorridas durante o exerccio findo
em 31 de dezembro de 2015 no afetaram de
maneira relevante e nem tm probabilidade
razovel de afetar significativamente os
nossos controles internos relacionados s
demonstraes contbeis consolidadas.
Glossrio
A
ABEL Associao Brasileira de Empresas de
Leasing
Aberje Associao Brasileira de Comunicao
Empresarial
ABRASCA Associao Brasileira de
Companhias Abertas
A
DS American Depositary Shares
ANBIMA Associao Brasileira das Entidades
dos Mercados Financeiros e de Capitais
APIMEC Associao dos Analistas e Profissionais
de Investimento do Mercado de Capitais
ATM Caixa Automtico
B
Banco Central Banco Central do Brasil
Banco Ita Argentina Banco Ita Argentina S.A.
Banco Ita Chile Banco Ita Chile S.A.
Banco Ita Paraguay Banco Ita Paraguay S.A.
Banco Ita Uruguay Banco Ita Uruguay S.A.
BCBA Bolsa de Valores de Buenos Aires
B
CBS Basel Committee on Banking Supervision
(Comit de Superviso Bancria da Basileia)
B
IS Bank for International Settlements (Banco
de Compensaes Internacionais)
BM&FBovespa Bolsa de Valores, Mercadorias e
Futuros S.A.
BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento
Econmico e Social
BNY Mellon The Bank of New York Mellon
C
CADE Conselho Administrativo de Defesa
Econmica
C
CR Counterparty Credit Risk (Risco de Crdito
de Contraparte)
CDC Cdigo de Defesa do Consumidor
CDI Certificado de Depsito Interbancrio
CEDEAR Certificado de Depsito Argentino
CFC Conselho Federal de Contabilidade
CGRC Comit de Gesto de Risco e de Capital
Cia
E. Johnston Companhia E. Johnston de Participaes
CMN
Conselho Monetrio Nacional
CNRF
Comisso de Normativos de Riscos Financeiros
CNSP
Conselho Nacional de Seguros Privados
COAF
Conselho de Controle de Atividades Financeiras
COFINS
Contribuio Para o Financiamento da Seguridade Social
CONSIF
Confederao Nacional do Sistema Financeiro
CSC
- Comisso Superior de Crdito
CSCCA
Comisso Superior de Crdito e Cobrana no Atacado
CSCCV
Comisso Superior de Crdito e Cobrana no Varejo
CSLL
Contribuio Social Sobre o Lucro Lquido
CSP
Comisso Superior de Produtos
Comisso Superior de Risco de Mercado e Liquidez
CSRML
CSRO
Comisso Superior de Gesto de Riscos Operacionais
CTAM
Comisso Tcnica de Avaliao de Modelos
CVM
Comisso de Valores Mobilirios
D
DJSI Dow Jones Sustainability Index (ndice Dow Jones de Sustentabilidade)
E
EUA
Estados Unidos da Amrica
F
FATF Financial Action Task Force (Fora-Tarefa de Ao Financeira)
FEBRABAN
Federao Brasileira de Bancos
Fed U.S. Federal Reserve System (Sistema de Reserva Federal dos Estados
Unidos)
FGC
Fundo Garantidor de Crdito
I
IASB International Accounting Standards Board (Comit de Normas
Internacionais de Contabilidade)
IBEF
Instituto Brasileiro de Executivos de Finanas
IBRACON
Instituto dos Auditores Independentes do Brasil
IBRI
Instituto Brasileiro de Relaes com Investidores
ICAAP Internal Capital Adequacy Assessment Process (Processo Interno de
Avaliao da Adequao de Capital)
IFRS International Financial Reporting Standards (Normas Internacionais
de Relatrio Financeiro)
IOF
Imposto Sobre Operaes Financeiras
IRPJ
Imposto de Renda da Pessoa Jurdica
IRS U.S. Internal Revenue Service (Receita Federal dos Estados Unidos)
ndice de Sustentabilidade Empresarial
ISE
ISSQN
Imposto sobre Servios de Qualquer Natureza
Ita
BBA Colombia Ita BBA Colombia S.A. Corporacin Financiera
Itau
BBA International Itau BBA International plc
Itaucard
Banco Itaucard S.A.
Holding Financeira Ita Holding Financeira S.A.
Ita
Unibanco Group Ita Unibanco Holding S.A e todas as suas
Ita
subsidirias e afiliadas
Itasa
Ita Investimentos S.A.
IUPAR
Ita Unibanco Participaes S.A.
Anexos
A-258
L
Legislao Societria Brasileira Lei n 6.404,
de 15 de dezembro de 1976, e alteraes
subsequentes (incluindo a Lei n 11.638)
L CR Liquidity Coverage Ratio (ndices de
Liquidez de Curto Prazo)
N
N
SFR Net Stable Funding Ratio (ndices de
Liquidez de Longo Prazo)
N
YSE New York Stock Exchange (Bolsa de
Valores de Nova York)
P
PAB - Posto de Atendimento Bancrio
P
EP Politically Exposed Person (Pessoa Exposta
Politicamente)
P
FIC Passive Foreign Investment Company
(Empresa de Investimento Estrangeiro Passivo)
PIS Programa de Integrao Social
R
RAET Regime Especial de Administrao
Temporria
RMCCI Regulamento de Mercado de Cmbio e
Capitais Internacionais
S
SEC U.S. Securities and Exchange Commission (equivalente Comisso de
Valores Mobilirios (CVM)
SELIC
Sistema Especial de Liquidao e de Custdia
SISBACEN
Sistema do Banco Central do Brasil: banco de dados que coleta
as informaes recebidas pelas instituies financeiras para o Banco Central.
Sistema
de Pagamento Brasileiro Engloba as instituies, os sistemas e
os procedimentos relacionados com a transferncia de recursos e outros
ativos financeiros entre os diversos participantes do mercado financeiro
brasileiro, incluindo o processamento, a compensao e a liquidao de
pagamentos sob qualquer forma.
SOX
Lei Sarbanes-Oxley de 2002
STF
Supremo Tribunal Federal
STJ
Superior Tribunal de Justia
SUSEP
Superintendncia de Seguros Privados
T
TR Taxa Referencial
U
Unio de Bancos Brasileiros S.A.
Unibanco
V
VaR Valor em Risco (Value at Risk)
Anexos
A-259
Pas
Companhia
Pas
Argentina
Ilhas Cayman
Argentina
Ilhas Cayman
Argentina
Ilhas Cayman
Argentina
Ilhas Cayman
Bahamas
Ilhas Cayman
Bahamas
Ilhas Cayman
Bahamas
Ilhas Cayman
Bahamas
Ilhas Cayman
Bahamas
Ilhas Cayman
Chile
Ilhas Cayman
Chile
Ilhas Cayman
Chile
Inglaterra
Chile
Inglaterra
Chile
Inglaterra
Chile
Japo
Chile
Japo
Chile
Luxemburgo
Chile
Mxico
Cingapura
Mxico
Colmbia
Mxico
Emirados rabes
ALBARUS S.A.
Paraguai
E.U.A.
Paraguai
E.U.A.
Paraguai
E.U.A.
Portugal
E.U.A.
Portugal
E.U.A.
Portugal
E.U.A.
E.U.A.
E.U.A.
E.U.A.
Hong Kong
Ilhas Cayman
Ilhas Cayman
GARNET CORPORATION
Ilhas Cayman
Ilhas Cayman
Portugal
Suia
ACO LTDA
Uruguai
Uruguai
MUNDOSTAR S.A.
Uruguai
Uruguai
Uruguai
OCA S.A.
Uruguai
Uruguai
Anexos
A-260
www.itau.com.br/relacoes-com-investidores