Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
la Hotrrea Guvernului
REGULAMENTUL
cu privire la activitatea brokerului vamal
I. DISPOZIII GENERALE
1. Regulamentul cu privire la activitatea brokerului vamal (n continuare - Regulament)
este elaborat n conformitate cu prevederile seciunii 25 a Codului vamal al Republicii Moldova
i stabilete modul de eliberare a Licenei pentru activitatea brokerului vamal, ordinea i formele
de asigurare a obligaiilor brokerului vamal fa de organele vamale, efecturii controlului de stat
asupra activitii brokerilor vamali, precum i stabilete drepturile i obligaiile brokerului vamal,
ordinea ncetrii activitii agentului economic n calitate de broker vamal.
2. Brokerul vamal este persoana juridic, nregistrat n conformitate cu legislaia
Republicii Moldova, care deine licen pentru activitate de broker vamal, eliberat de Camera de
Liceniere, i care efectueaz, n numele i pentru tere persoane, declararea mrfurilor,
prezentarea lor pentru vmuire, garantarea achitrii i achitarea drepturilor de import/export
cuvenite, precum i alte operaiuni de mediere n domeniul vamal.
3. Licen reprezint act administrativ cu caracter permisiv, eliberat de autoritatea de
liceniere n procesul de reglementare a activitii de ntreprinztor, ce atest dreptul titularului
de licen de a desfura, pentru o perioad stabilit, genul de activitate indicat n aceasta,
integral sau parial, cu respectarea obligatorie a condiiilor de liceniere.
4. Toate operaiunile vamale privind declararea mrfurilor i/sau mijloacelor de transport
de ctre agenii economici pe teritoriul Republicii Moldova se efectueaz prin intermediul
brokerului vamal sau reprezentantul (angajatul) agentului economic din nume propriu.
5. Brokerul vamal presteaz servicii n domeniul vmuirii n cadrul oficiului central,
filialelor i reprezentanelor sale n teritoriu.
6. Angajaii brokerului vamal care ntocmesc i semneaz declaraii vamale necesit s
posede cunotine de specialitate n domeniul vamal.
II. BROKERUL VAMAL
7. Brokerul vamal exercit atribuiile sale n conformitate cu Constituia Republicii
Moldova, Codul vamal, tratatele internaionale la care Republica Moldova este parte, prezentul
Regulament i alte acte normative.
8. Broker vamal poate fi orice persoan juridic, indiferent de forma organizatoricojuridic a acesteia, care a obinut de la Camera de Liceniere, n modul stabilit, licena pentru
activitatea de broker vamal.
9.Brokerul vamal poate s i exercite atribuiile sale numai dup obinerea accesului,
pentru angajaii si (care ntocmesc i semneaz declaraii vamale), la Sistemul Informaional
,,ASYCUDA World. Procedura de nregistrare n sistemul informaional este stabilit de
Serviciul Vamal.
10. Raporturile dintre brokerul vamal i persoana reprezentat se stabilesc n baza
contractului de prestare a serviciilor, ncheiat cu respectarea cerinelor legislaiei n vigoare.
Contractele indicate se prezint organelor vamale la cererea acestora i justific
mputernicirile brokerului vamal de a reprezenta declarantul vamal.
III. AUTORIZAREA BROKERULUI VAMAL N CALITATE DE UTILIZATOR
AL SISTEMULUI INFORMATIC
11. Brokerii vamali sunt autorizai, de ctre Serviciul Vamal, n calitate de utilizatori ai
sistemului informatic, pentru a efectua operaiuni n sistemul informatic vamal.
12. Conectarea la sistemul informatic vamal se realizeaz, prin accesarea modulului
necesar prelucrrii declaraiei vamale n detaliu n sistemul informatic, potrivit ,,Normelor
tehnice privind imprimarea, utilizarea i completarea declaraiei vamale n detaliu aprobate prin
Ordinul Serviciului Vamal nr.346-O din 24.12.2009 (Monitorul Oficial, 2009, nr.197-200/876).
Accesul la sistemul informatic vamal se realizeaz pe baza cheilor de acces eliberate de
ctre Serviciul Vamal.
Cheia de acces este eliberat pentru o singur persoan. ntru evitarea conflictului de
interese, n scopul pstrrii secretului comercial al brokerului vamal, se interzice munca prin
cumul a reprezentantului (angajatul) al unui broker vamal la un alt broker vamal.
13. Pentru utilizarea sistemului informatic vamal, brokerul vamal trebuie s ndeplineasc
urmtoarele condiii:
a) s dispun de scrisoare de Garanie bancar (model prevzut n anexa nr.1 la prezentul
Regulament), de cel puin 2000000 MDL pentru asigurarea responsabilitii pentru plile
vamale, eliberat pe numele Serviciului Vamal, sau sub form de depozit depus pe contul
Serviciului Vamal, pentru toat perioada valabilitii licenei de broker vamal;
b) s dispun de infrastructur informatic adecvat;
c) s utilizeze standardele de conexiune la sistemul informaional vamal agreate de ctere
Serviciul Vamal;
d) lips datorii fa de autoritatea vamal;
e) s dispun de licen de broker vamal;
f) s dispun de cel puin un angajat, care va ntocmi i semna declaraii vamale.
14. Autorizarea brokerului Vamal pentru utilizarea sistemului informatic vamal se obine
prin parcurgerea urmtoarelor iteraii:
a) solicitantul depune o cerere de autorizare pentru utilizarea sistemului informatic vamal,
ntocmit n scris, care cuprinde urmtoarele informaii:
- denumirea brokerului vamal, codul unic de nregistrare (IDNO), adresa juridic, numele
i funcia persoanei sau reprezentantul legal al agentului economic, date de contact;
- felul utilizatorului (broker vamal);
- tipul de calculatoare pentru utilizare, precum i parametrii tehnici afereni;
- nominalizarea persoanelor care vor utiliza modulele informatice de prelucrare a
declaraiei vamale n detaliu;
- nominalizarea birourilor vamale la care se solicit acces;
- mecanismele de procesare a declaraiei vamale, din care s rezulte modalitatea de
conexiune la sistemul informatic vamal (prin conexiune direct la reeaua informatic a biroului
vamal i/sau conexiune Internet);
b) la cerere se anexeaz:
- schema tehnic prin care se va realiza conexiunea la sistemul informaional vamal;
- declaraia angajament ntocmit potrivit modelului n anexa nr.4 la prezentul Regulament,
n original, semnat de aceeai persoan ce reprezint legal brokerul vamal i care a semnat i
cererea de autorizare;
- copia certificatului de nregistrare emis de Camera nregistrrii de Stat
c) Serviciul Vamal verific cererea de autorizare, documentele anexate i schema tehnic
prin care se va realiza conexiunea la sistemul informaional vamal, dac rezultatul verificrii este
pozitiv, se emite un ordin prin care se stabilete codul de autorizare al solicitantului.
15. Odat cu autorizarea, brokerul vamal primete din partea Serviciului Vamal cheile de
acces la modulul informatic pentru prelucrarea declaraiei vamale n detaliu.
16. n situaia n care, brokerul vamal autorizat solicit ulterior, extinderea pe lng un alt
birou vamal, sau extinderea numrului de staii de lucru care s utilizeze conexiuni la reeaua
informatic a biroului vamal, i/sau conexiuni Internet, aceasta se va efectua conform procedurii
stabilite n pct.14.
suficient garania depus iniial, depozitarea provizorie este posibil numai dup suplimentarea
acesteia.
33. Suplimentarea garaniei poate fi efectuat i prin depunerea unei garanii adiionale. n
cazul n care, ca urmare a nerespectrii legislaiei vamale, pe perioada depozitrii provizorii sau
derulrii regimului suspensiv pentru care s-a depus garania apare o obligaie vamal, organele
vamale pot efectua msurile necesare pentru ncasarea din garania constituit a sumelor
necesare. n aceast situaie, n termen de 5 zile lucrtoare, brokerul vamal este obligat s
rentregeasc suma minim a garaniei.
34. Evidena utilizrii garaniei depuse intr concomitent i n sarcina brokerului vamal i
poate fi realizat cu orice metode care asigur efectuarea suficient a controlului vamal
(documental, electronic etc.). Organele vamale snt n drept s efectueze oricnd controlul asupra
ducerii evidenei privind utilizarea garaniei depuse de ctre brokerul vamal.
35. Brokerul vamal poate garanta achitarea drepturilor de import/export pentru mrfurile
depozitate provizoriu prin depunerea declaraiei sumare, n modul stabilit, sau prin emiterea unei
scrisori de prezentare a garaniei bancare, care se anexeaz la declaraia de plasare n regim
suspensiv.
Dreptul de a semna declaraia sumar sau scrisoarea de prezentare a garaniei bancare l au
numai persoanele special mputernicite n acest sens.
36. n cazul aplicrii reglementrilor specifice rspunderii solidare, brokerul vamal are
obligaia plii drepturilor vamale n termen de 5 zile bancare de la rmnerea definitiv a
obligaiei de plat.
VI. EVIDENA OPERAIUNILOR DE PERFECTARE A ACTELOR
VAMALE DE CTRE BROKERUL VAMAL
37. Toate operaiunile brokerului vamal privind vmuirea mrfurilor i/sau mijloacelor de
transport, precum i ndeplinirea de ctre acesta a altor operaiuni de intermediere n domeniul
vamal snt supuse evidenei obligatorii, conform procedurii stabilite.
Evidena acestor operaiuni se duce n form scris sau electronic de ctre brokerul vamal.
Brokerul vamal este obligat s pstreze documentele referitoare la operaiunile de mediere
n domeniul vmuirii efectuate pe durata prevzut la art.187 din Codul vamal.
38. Brokerul vamal va ine evidena urmtoarelor acte:
a) n oficiul central se vor pstra obligatoriu urmtoarele documente:
originalul Licenei pentru activitatea de broker vamal;
originalele autorizaiilor de funcionare a depozitelor provizorii, deinute de brokerul
vamal respectiv;
originalele contractelor de prestare a serviciilor de broker;
documentele de cadre, referitoare la angajai;
originalul registrelor de eviden a mrfurilor depozitate provizoriu la depozitele
provizorii deservite de oficiul central;
b) n filiale i reprezentane se vor pstra cel puin urmtoarele documente:
copia Licenei;
copiile autorizaiilor de funcionare a depozitelor provizorii, deinute de brokerul vamal
i deservite de filiala sau reprezentana respectiv;
copiile contractelor de prestare a serviciilor de broker;
copiile ordinelor de angajare (contractelor individuale de munc) a angajailor, care
activeaz n filiala sau reprezentana respectiv;
originalul registrelor de eviden a mrfurilor depozitate provizoriu la depozitele
provizorii deservite de filiala sau reprezentana respectiv.
VII. INTERACIUNEA ORGANULUI VAMAL CU BROKERUL VAMAL
39. Biroul vamal n raza de activitate a cruia i desfoar activitatea oficiul central sau
filialele i reprezentanele brokerului vamal este n drept s elaboreze modul unic de interaciune
a organului vamal i brokerului vamal, care poate s stabileasc urmtoarele:
a) modalitatea de desfurare a operaiunilor de vmuire de ctre brokerii vamali;
b) regulile de interaciune a organelor vamale cu brokerii vamali, care s nu contravin
legislaiei n vigoare a Republicii Moldova;
c) modul de acces al brokerului vamal sau a persoanei care o reprezint n spaiile i
cldirile biroului vamal.
40. Organele vamale n raza de activitate a crora activeaz brokeri vamali trebuie s
afieze n locuri de acces liber lista tuturor brokerilor vamali care activeaz n raza dat.
41. Organele vamale snt n drept s efectueze controlul activitii brokerului vamal,
inclusiv controlul mrfurilor depozitate provizoriu la depozitul acestuia. Organele vamale snt n
drept, de asemenea, s efectueze n orice timp controlul activitii brokerilor vamali.
Rezultatele controlului se consemneaz ntr-un proces-verbal, ntocmit n 2 exemplare,
unul dintre care rmne la brokerul vamal. Ambele exemplare se semneaz de ctre
reprezentantul brokerului vamal i de ctre colaboratorul vamal care a efectuat controlul.
VIII. NCETAREA ACTIVITII N CALITATE DE BROKER VAMAL
42. Persoana juridic i nceteaz activitatea n calitate de broker vamal n urmtoarele
cazuri:
a) anularea sau retragerea Licenei pentru activitatea de broker vamal;
b) expirarea termenului de valabilitate a Licenei;
c) lichidarea sau reorganizarea agentului economic care deine Licen;
d) din proprie iniiativ, cu prezentarea cererii respective n form scris;
e) n alte cazuri prevzute de legislaia n vigoare a Republicii Moldova.
43. n cazul ncetrii activitii n calitate de broker vamal, agentul economic este obligat
s-i ndeplineasc toate obligaiile fa de organele vamale asumate n cadrul desfurrii
activitii respective.
44. La ncetarea activitii n calitate de broker vamal, agentului economic i se restituie
restana neutilizat a sumei de asigurare a obligaiunilor sale fa de organele vamale, depus la
contul Serviciului Vamal.
Suma de asigurare a obligaiunilor brokerului vamal fa de organele vamale se restituie n
baza cererii scrise depuse la Serviciul Vamal.
IX. DEPOZITUL PROVIZORIU AL BROKERULUI VAMAL
45. n calitate de broker vamal sau pe parcursul acestei activiti, agentul economic are
dreptul s solicite nfiinarea depozitelor provizorii.
46. Depozitele provizorii se nfiineaz i funcioneaz n baza autorizaiilor de funcionare
eliberate de Serviciul Vamal, cu respectarea condiiilor stabilite la art.150 al Codului vamal.
Modelul autorizaiei de funcionare a depozitului provizoriu este prezentat n anexa nr.2 la
prezentul Regulament. .
47. Deintorul depozitului provizoriu este obligat s in evidena operaiunilor derulate n
depozite provizorii. Evidena operaiunilor respective se realizeaz n Registrul operaiunilor de
depozitare (anexa nr.3). Registrul operaiunilor de depozitare, n mod obligatoriu, urmeaz s fie
nuruit (cusut), numerotat i tampilat (sigilat) de ctre organul vamal proxim pe lng care
activeaz oficiul central, filiala sau reprezentana brokerului vamal.
48. Depozitul provizoriu trebuie s aib o suprafa total de cel puin 100 m 2, precum i
s dispun de utilaje de ncrcare-descrcare, mijloace de cntrire a mrfurilor i alte
echipamente necesare pentru funcionarea sa normal.
X. DISPOZIII FINALE
49. Prezenta Hotrre intr n vigoare la 20 zile din data publicrii n Monitorul Oficial.
Anexa nr.1
la Regulamentul cu privire la
activitatea brokerului vamal
Modelul scrisorii de garanie bancar
Garanie bancar
nr. ______ din ____________
Prin prezenta,
Banca Comercial, cu adresa juridic: xxx, n persoana preedintelui care activeaz n baza statutului bncii, denumit n
continuare GARANT, la cererea,
SRL "Broker", cu adresa juridic: xxx, cod IDNO xxx, n persoana preedintelui, dlui Xxxx Xxxx, care activeaz n baza
statutului, denumit n continuare ORDONATOR,
elibereaz prezenta garanie solidar pentru a fi prezentat Serviciului Vamal, denumit n continuare BENEFICIAR, n
urmtoarele condiii:
1. GARANTUL se angajeaz solidar cu ORDONATORUL, la prima cerere scris de plat a BENEFICIARULUI i
remis ctre GARANT, s efectueze, n mod irevocabil, n termen de 3 zile bancare din data primirii cererii, plata obligaiei
vamale sau a amenzilor i penalitilor aprute la ORDONATOR pentru orice sum pn la concurena sumei maxime de
________ lei ____ bani.
2. n cazul neonorrii de ctre GARANT a angajamentelor asumate privind termenul de achitare i suma plii
nominalizate n pct.1 al prezentei garanii BENEFICIARUL poate ncasa aceast sum, n mod incontestabil, direct din
urmtorul cont al GARANTULUI:
cont corespondent;
cod bancar.
3. Prezenta garanie intr n vigoare la data de ___ i este valabil pn la data de _______.
4. Prezenta garanie produce efecte din data intrrii n vigoare i expir n mod automat dup data indicat n pct.3, dac
cererea scris de plat a BENEFICIARULUI, completat n modul stabilit, a parvenit la GARANT pn la aceast dat inclusiv.
5. n decursul perioadei de valabilitate indicate n pct.3, prezenta garanie nu poate fi retras de ctre GARANT fr
acordul scris al BENEFICIARULUI.
6. Dreptul asupra prezentei garanii nu este transmisibil altor persoane n nici un mod.
Preedintele Bncii
Anexa nr.2
la Regulamentul cu privire la
activitatea brokerului vamal
Serviciul Vamal
al Republicii Moldova
AUTORIZAIA
de funcionare a depozitului provizoriu
Nr._________ din ___________________
Prin prezenta se autorizeaz funcionarea n calitate de depozit provizoriu a spaiilor i ncperilor identificate mai
jos, n conformitate cu Regulamentul cu privire la activitatea brokerului vamal i a specialistului n domeniul vmuirii.
Datele de identificare
a depozitului provizoriu
Spaiile i ncperile situate pe adresa: __________
__________________________________________
avnd suprafaa total de ____m2, din care ____m2
snt destinate depozitrii mrfurilor, inclusiv
urmtoarelor categorii de mrfuri cu condiii
speciale de pstrare:
__________________________________________
__________________________________________
__________________________________________
Codul de identificare a depozitului _____________
Biroul vamal de supraveghere _________________
Datele de identificare
a deintorului depozitului provizoriu
Societate:
_______________________________________________
cu adres juridic
_______________________________________________
IDNO
_______________________________________________
Autorizat n calitate de broker vamal n baza autorizaiei
de broker vamal nr._____ din "___" ___________ 20___
Prezenta autorizaie este valabil n cadrul termenului de valabilitate a autorizaiei de broker vamal, eliberate
deintorului depozitului provizoriu.
Director general
al Serviciului Vamal
________________
L..
Anexa nr.3
la Regulamentul cu privire la
activitatea brokerului vamal
Nr.
Data
Denumirea
d/o plasrii n agentului
depozit
economic
REGISTRUL
operaiunilor de depozitare
Descrierea
Cantitatea
Unitatea de Numrul
mrfurilor
msur
de locuri
denu- poziia de
suplide
suplimirea tarifar baz mentar baz mentar
Declaraia
sumar
(numrul i
data)
Documentul de
scoatere
(DAU/act
constatator)
Anexa nr.4
la Regulamentul cu privire la
activitatea brokerului vamal
DECLARAIE-ANGAJAMENT
privind respectarea obligaiilor ce revin utilizatorilor modulelor specifice din cadrul
sistemului de prelucrare informatic a declaraiei vamale n detaliu
Subscrisul
agent
economic
_____________________________________
cu
sediul
n
______________________ numr de nregistrare IDNO ______________, cod fiscal ______________, cont
deschis la ______________________, n lei nr.___________ i n valut nr.___________ prin reprezentant legal
___________________________________ deinnd funcia de ___________________________, n calitate de
utilizator cunoscnd dispoziiile legale cu caracter general i special n materie de protecie a dreptului de
proprietate, precum i sanciunile aplicabile n cazul svririi unor fapte prin care se aduc atingeri dreptului de
proprietate, ne asumm n mod direct i necondiionat obligaiile privitoare la utilizarea modulelor specifice
(interfaa utilizatori ai sistemului de prelucrare informatic a declaraiei vamale) fa de Serviciul Vamal, n
calitate de proprietar al Sistemului Informatic Vamal, astfel:
I. Obligaiile utilizatorului:
Ne angajm, n calitate de utilizatori ai sistemului de prelucrare electronic a declaraiei vamale, s
respectm regulile impuse de autoritatea vamal, proprietar a sistemului. Ea este singur n msur s furnizeze
utilizatorilor pachetul software ce cuprinde modulele specifice (interfa utilizatori) i tabelele de referin
aferente, n condiiile pe care le consider necesare.
Fa de cele de mai sus, ne asumm urmtoarele:
1. Condiiile tehnice:
a) S deinem echipamentele de calcul adecvate pentru instalarea i utilizarea modulelor informatice
destinate utilizatorilor;
b) S asigurm susinerea tehnic i asistena tehnic necesar pentru utilizarea interfeei.
2. Comunicaiile:
S asigurm infrastructura de comunicaie corespunztoare soluiei de conectare la Sistemul Informatic
Vamal adoptat, n condiiile stabilite de normele legale n vigoare.
3. Resursele umane:
a) S asigurm personalul calificat n domeniul informatic i vamal necesar utilizrii interfeei cu
Sistemul Informatic Vamal.
b) S asigurm colarizarea personalului disponibil pentru desfurarea acestei activiti.
4. Confidenialitatea i securitatea datelor:
a) S asigurm utilizarea modulelor specifice puse la dispoziie de autoritatea vamal, numai la
parametrii definii de ctre acesta;
b) S nu permitem accesul terilor la sistem;
c) S nu difuzm modulele i tabelele de referin altor persoane juridice sau fizice;
d) S nu utilizm modulul n numele altor persoane juridice sau fizice;
e) S nu modificm modulul pus la dispoziie;
f) S nu utilizm alte produse informatice cu aceeai destinaie ca modulele specifice, pentru accesul la
Sistemul Informatic Vamal;
g) S nu utilizm prin orice alte mijloace alte module informatice;
h) S lum toate msurile ce se impun pentru a nu afecta securitatea Sistemului Informatic Vamal.
5. Asigurarea exercitrii dreptului de control al Serviciului Vamal asupra activitii desfurate
privind:
a) Respectarea obligaiilor referitoare la condiiile tehnice, comunicaii i confidenialitatea i securitatea
datelor;
b) Existena marcajelor hardware i software convenite pentru control i securitate;
c) Existena numrului de copii ale modulelor informatice instalate pe staiile de lucru ale utilizatorului la
adresele respective;
d) Nivelul de instruire a persoanelor desemnate s utilizeze modulele specifice i a respectrii normelor
de operare.
Data ______________________________
Funcia ___________________________
Numele ___________________________
Semntura ________________________
UTILIZATOR: