Adony Gmez

14-2584
Panadera De la Cruz
Balanza de comprobacin
Al 31 de Diciembre del 2015

Descripcin
Caja General
Caja Chica

Debito

Crdito

291,282.02
20,000.00

Banco Popular

691,169.30

Banco BHD

295,704.72

Inventario Producto Terminados

29,200.00

Inventario Producto en Proceso

6,000.00

Invetario Materia Prima

604,672.20

Invetario Material Gastable

14,000.00

Seguros Pagado por Adelantado

25,000.00

Depositos y Fianzas

26,000.00

Edificaciones

2,909,120.00

Vehiculos

2,957,040.02

Maquinarias

5,168,200.00

Cuentas Por Pagar Suplidores

Prestamos Banco Popular
Retenciones por pagar

913,600.00
2,901,240.00
516,200.00

Capital

8,303,348.26

Ventas de Productos

1,716,000.00

Ventas de Materia Prima

Venta de desperdicios

108,200.00
20,000.00

Compras

1,082,000.00

Devoluciones sobre Compras

11,400.00

Mano de Obra Directa

54,000.00

Mano de obra Indirecta

30,000.00

Combustible Fabrica

90,000.00

Depreciacion Edificio Fabrica

15,000.00

Depreciacion Vehiculos Fabricas

5,000.00

Depreciacion Maquinarias

7,000.00

Seguro de Fabrica

7,000.00

Mantenimiento de Fabrica

8,200.00

Energia Electrica Fabrica

60,000.00

Agua Fabrica

10,000.00

Sueldo Oficina

50,000.00

Combustible Oficina

6,000.00

Energia Electrica Oficina

3,000.00

Depreciacion Edificio Oficina

7,000.00

Depreciacion Vehiculos

2,000.00

Telefono

7,000.00

Agua Oficina

1,000.00

Dietas y Comisiones

8,400.00

Total

14,489,988.26

14,489,988.26

Inventarios Finales
Inventario Producto Terminados
Inventario Producto en proceso

20,200.00
40,0000.00

Inventario Materia Prima

504,672.20

Desarrolle y subir en este espacio la Actividad

sobre CAV, conteniendo lo siguiente:
a) Estado de costo de los artculos vendidos
(CAV).
Panadera De la Cruz
Estado de costo de los artculos vendidos (CAV)
Al 31 de Diciembre del 2015
Descripcin
Caja
Caja Chica

Debito
291,282.02
20,000.00

Banco Popular

691,169.30

Banco BHD

295,704.72

Inventario Producto Terminados

29,200.00

Inventario Producto en Proceso

6,000.00

Inventario Materia Prima

Inventario Material Gastable
Seguros Pagado por Adelantado
Depsitos y Fianzas
Edificaciones
Vehculos
Maquinarias
Cuentas Por Pagar Suplidores
Prestamos Banco Popular

Crdito

604,672.20
14,000.00
25,000.00
26,000.00
2,909,120.00
2,957,040.02
5,168,200.00
913,600.00
2,901,240.00

Retenciones por pagar

516,200.00

Capital

8,303,348.26

Ventas de Productos

1,716,000.00

Ventas de Materia Prima

108,200.00

Venta de desperdicios
Compras

20,000.00
1,082,000.00

Devoluciones sobre Compras

Mano de Obra Directa
Mano de obra Indirecta
Combustible Fabrica
Depreciacin Edificio Fabrica
Depreciacin Vehculos Fabricas
Depreciacin Maquinarias
Seguro de Fabrica
Mantenimiento de Fabrica
Energa Elctrica Fabrica
Agua Fabrica
Sueldo Oficina
Combustible Oficina
Energa Elctrica Oficina
Depreciacin Edificio Oficina
Depreciacin Vehculos
Telfono

11,400.00
54,000.00
30,000.00
90,000.00
15,000.00
5,000.00
7,000.00
7,000.00
8,200.00
60,000.00
10,000.00
50,000.00
6,000.00
3,000.00
7,000.00
2,000.00
7,000.00

Agua Oficina

1,000.00

Dietas y Comisiones
Total

8,400.00
14,489,988.26

14,489,988.26

a) Estado de resultados.
Panadera De la Cruz
Estado de resultados
Al 31 de Diciembre del 2015
Descripcin
debito
Ventas
- Costos de productos vendidos
Utilidad neta
- Gasto de operacionales de
administracin y ventas
Gastos de mercadeo y ventas
1,845,872.2
Gastos de administracin
11,315,560.02
Total gastos operacionales
Utilidad operativa

Crdito
1,844,200.00
4,331,040.00
-2,486,840.00

13,161,432.22
-10,674,592.22

b) Estado de situacin o Balance General.

ACTIVO

PASIVO

Activo corriente

Pasivo corriente

Caja y bancos

295,704.72

Clientes

Proveedores

1,824,200.00

Otros acreedores

1,142,236.6

Otros deudores

32,000.00

Impuestos por pagar

927,904.18

Mano de Obra

84,000.00

Total pasivo corriente

3,894,340.78

Total activo corriente

411,704.72
Pasivo no corriente

Activo no corriente

Deudas a largo plazo

Inm. Maq. y equipo

11,277,960.02 Total pasivo no corriente

Depreciacin acumulada

36,000.00

Total activo no corriente

11,241,960.02 Patrimonio

Total activos

2,901,240.00
2,901,240.00

Capital

8,303,348.26

Utilidades retenidas

-2,486,840.00

Utilidades del ejercicio

10,674,592.22

Total patrimonio

4,858,083.96

11,653,664.74 Total pasivo y patrimonio

11,653,664.74