Sunteți pe pagina 1din 15

Plan de afceri:

Servicii de
morrit

Cuprinsul Planului de afaceri


I. Sinteza planului................................................................3
II. Afacerea...........................................................................4
III. Planul de marketing.......................................................6
IV. Plan operaional i managementul afacerii....................9
V. Plan financiar.................................................................11
VI. Anexe...........................................................................13

I. Sinteza planului
Moara va produce fin de gru din grul achiziionat i va oferi servicii de morrit
pentru productorii agricoli din zon.
Investiia necesar este de 450.000.000 lei, din care:
-150 mil. lei vor fi asigurai de patronul firmei i vor fi destinai amenajrii
terenului i spaiilor, precum i asigurrii utilitilor tehnice necesare;
-300 mil. lei vor fi asigurai printr-un credit bancar, care va fi utilizat pentru
achiziionarea utilajului necesar.
Activitatea proiectat va asigura un grad bun de lichiditate (rata curent a lichiditii
va fi de 1,06 n primul an i va crete pn la 28,83 n al cincilea an de funcionare; rata
rapid a lichiditii va crete de la 0,97 n primul an pn la 28,41 n anul al cincilea de
funcionare). Capacitatea de acoperire a dobnzii este foarte bun: de la un minim de 3,09
n primul an , aceasta va crete pn la 21,33 n anul al cincilea.
Aceast investiie va putea fi acoperit din profitul net pn la sfritul primului an de
activitate. Bugetul proiectat prevede un grad de acoperire a investiiei de 151,33%.
Activitatea prevzut va aduce un profit net de circa 23,5% n primul an, ajungnd pn
la circa 44% n al cincilea an.
Rata intern de rentabilitate este de 86,29% , iar valoarea net actualizat a investiiei
este de 1.150.000.000 lei, ambii indicatori fiind previzionai pentru un interval de 5 ani.
Comparnd rata intern de rentabilitate cu dobnda acordat n prezent de bnci, circa 5080% la termen, putem considera proiectul destul de rentabil.
Estimarea acestor rezultate s-a fcut n condiiile unor marje de siguran destul de
largi i anume:
-utilizarea capacitii de producie n proporie de numai 75% n primul an de
funcionare;
-venituri minime i cheltuieli maxime,
-un regim de lucru de numai 8 ore pe zi, 6 zile pe sptmn;
-preuri i uium cu cel puin 10% sub nivelul mediu al pieei actuale.
n acest domeniu de activitate exist o cerere sigur i constant, zona ofer
posibiliti clare de aprovizionare cu materii prime i beneficiaz de o poziie geografic
favorabil, aproape de alte centre oreneti, cu legturi rutiere i pe calea ferat bune.
Exist perspective de extindere a acestei afaceri n amonte i aval fa de activitatea
de morrit: n amonte, cultura cerealier(gru i porumb) i n aval, producie de pine i
alte produse de panificaie.

II. Afacerea
II.1. Istoricul firmei i activitatea sa
S.C. CANDID SRL s-a nfiinat n 23.08.1998, cu un capital social integral privat de
2.000.000 lei si este nmatriculata in Registrul Comerului cu nr. J 11/1432/1998, cod
unic de nregistrare: R 3245621 Obiectul principal de activitate al societii l reprezint
activiti specifice n domeniul produciei i comercializrii de produse de panificaie.
n primii doi ani de funcionare, firma a desfurat activiti de comer en-detail cu
produse agro-alimentare. Firma are un magazin situat n centrul comercial al oraului
Rmnicul-Vlcea. Pe parcursul activitii sale magazinul deinut de societate i-a mrit i
consolidat portofoliul de clieni, gradul de utilizare a capacitii sale deservire evolund
n aceast perioad de la 45% n anul 1998/1999 la aproximativ 75% n anul 2000.
Rezultatele financiare se prezint astfel: o cifr de afaceri medie de 300.000.000 lei lunar,
cu o rat a profitului lunar de 15%, rata lichiditii este foarte buna; firma a contractat un
credit comercial pe termen scurt, care a fost integral rambursat, iar n prezent nu are nici
un credit n derulare. Cota de pia a magazinului este de 15%, fiind susinut de
serviciile a 12 de salariai (inclusiv echipa managerial).Strategia companiei vizeaz
atingerea ntr-un interval de 3 ani a unei cifre de afaceri anuale de 4,4 mld. lei, ce va
reprezenta aproximativ 10% din piaa-int.
II.2. Afacerea propus i domeniul de activitate
Pentru a reinvesti profitul acumulat n ultimii doi ani de activitate, intenionm s
dezvoltm activitatea firmei n domeniul produciei agro-alimentare.
Ne propunem, n prima etap, s deschidem o moar de cereale n localitatea Bbeni,
judeul Vlcea. n a doua etap, intenionm s extindem activitatea productiv n
domeniul produciei de pine i alte produse de panificaie.
Prezentul plan de afaceri se refer numai la prima etap a proiectului nostru i anume
la deschiderea morii de cereale.
Moara va funciona:
-n regim de producie, adic va produce fin de gru i porumb din cereale
achiziionate, fina urmnd a fi vndut en-gros;
-n regim de prestri servicii, adic va mcina cereale pentru locuitorii din zon ,cu
plata n natur, sub form de uium.
Considerm ca aceast afacere are reale anse de reuit deoarece, exist o cerere n
cretere pentru produsele i serviciile pe care le vom oferi, poziia geografic asigur o
baz larg de aprovizionare cu materii prime, comuna fiind intr-o zon cerealiera i exist
posibiliti de desfacere datorit reelei relativ dezvoltate de drumuri i ci ferate.

II. 3. Obiective
Ne propunem ca n primul an de la punerea n funciune a morii :
S ne crem o clientel stabil att pentru activitatea de prestri servicii ct i
pentru activitatea de producie;
S atingem un grad de utilizare a capacitii de producie de 75 % ;
S realizam o cifr de afaceri lunar de circa 300.000.000 lei i un profit brut de
15%.
ncepnd din anul al doilea de funcionare ne propunem:
S lrgim volumul activitii productive, care va ocupa 75% din capacitatea de
producie a morii, restul de 25% fiind acoperit de activitatea de servicii;
S atingem o cifr de afaceri de circa 350.000.000 lei pe lun i un profit brut de
15%.
ntr-o a doua etap a proiectului, ncepnd din anul al treilea de funcionare, ne
propunem extinderea activitii productive prin nfiinarea unei brutrii steti. Aceast
etap urmeaz a fi analizat n detaliu ulterior, n funcie de volumul acumulrilor
realizate n prima etap.

III. Planul de marketing


III. 1. Clienii
Clientela pe care o vizm se mparte n patru categorii.
Pentru activitatea de producie, clientela va fi format din :
a) Brutriile steti i oreneti din zon, precum i firme de comer en-gros.
Aceti clieni vor cumpra fina en-gros pe baza unor contracte ferme. Am mai
contactat i brutria steasc existent ntr-o comun vecin, care i-a exprimat interesul
pentru aprovizionarea cu fin de la moara noastr.
b) Populaia din comuna Bbeni
Intenionm ca o parte din producia de fin s fie desfcut en-detail n
magazinul firmei. Din experiena firmei de pn acum, considerm c la cererea existent
vnzri de o ton pe lun pot fi cu uurin realizate.
c) Pentru activitatea de prestri servicii de morrit, clientela va fi format din
productori agricoli locali, care posed importante cantiti de gru i porumb, pe care
doresc s le prelucreze pentru valorificare pe piaa rneasc i pentru consum propriu.
n comuna Bbeni exist 9750 de locuitori, iar n comunele vecine pe o raz de 10
km nc 15.000 de locuitori.
d) Pentru vnzarea trei, care este un produs secundar, intentionm s contactm
fabrica de nutreuri combinate situat n oraul vecin, care din informaiile noastre are un
necesar mare de materii prime i ntmpin probleme n aprovizionare, deci ne ateptm
s vindem circa 75% din cantitatea de tr pe care o vom avea disponibil.

III. 2. Produsele/Serviciile
Produsul principal care va fi oferit este fina alb. Un alt produs este mlaiul
obinuit. Ca produse secundare, vom obine tra de gru i porumb. Moara poate fi
reglat pentru a produce i gri.
Preurile en detail practicate n prezent pentru aceste produse sunt urmtoarele:
Fina de gru
-12500 lei/kg
Mlai
-10000 lei/kg
Tr
-7000 lei/kg
Gri
-12000 lei/kg
Firma noastr intenioneaz s practice preuri cu 10% sub acest nivel pentru
desfacerea en detail, iar pentru desfacerea en gros, urmtoarele preuri:
6

Fina de gru
Mlai
Tr
Gri

-10500 lei/kg
-8000 lei/kg
-5000 lei/kg
-10000 lei/kg

Important pentru ca fina s aib vnzare sigur este ca aceasta s aib proprieti
bune de panificaie, s aib un procentaj redus de cenu (deci s fie alb) i s fie
pstrat n condiii corespunztoare de umiditate.
ntruct fina reprezint un produs de baz n alimentaie, este de presupus c n viitor
consumul nu va scade, dimpotriv, va crete pe msura creterii populaiei i
diversificrii produciei de specialiti finoase.
Serviciile prestate vor consta n mcinarea grului i porumbului adus de locuitorii
din zon.
n prezent astfel de servicii sunt prestate cu plata n natur sub forma unui uium de
pn l a 25%. Firma noastr intenioneaz s practice un nivel de 20% pentru uium.
ntruct desfacerea produselor va fi asigurat n special en gros, unui numr limitat de
clieni, nu considerm necesar o campanie de promovare larg. Preferm s contactm
direct clienii poteniali, lucru pe care l-am i demarat.
n ceea ce privete comerul en detail, considerm c magazinul firmei are un vad
comercial destul de bun i este destul de cunoscut, promovarea fcndu-se n presa i
televiziunea local.
Pentru prestrile de servicii, considerm c cea mai bun form de reclam va fi
asigurarea unei caliti superioare a finii produse i meninerea promptitudinii n
prestarea serviciilor noastre de morrit.
III. 3. Segmentul de pia
Moara va fi amplasat n comuna Bbeni, judeul Vlcea, o comun cu 9750 de
locuitori, situat ntr-o zon culturii grului. Comuna beneficiaz de legturi rutiere i
CFR bune cu oraele nvecinate. n mprejurimi, pe o raz de 10 km, mai exist 5 comune
cu o populaie total de circa 15000 de locuitori. n apropiere, la 10 km distan, se afl
fabrica de nutreuri combinate care reprezint un consumator potenial pentru tr.
Din constatrile noastre, o gospodrie rneasc macin lunar circa 30 kg de cereale
pe familie.
Un calcul simplu arat c aceast pia are capacitatea de a absorbi un volum de 6275
tone de cereale pe an.
(15000+9750/4) persoane 30 kg cereale/lun 12 luni =6275 t
Dac am prelucra toat aceast cantitate de cereale, aceasta ne-ar aduce o cantitate de
1255 tone de cereale uium.
(20% 6275 t =1255 t)
Transformnd aceast cantitate de gru n fin i vnznd-o la pre en gros ne-ar
aduce un venit de aproximativ 9.224.250.000 lei.
(1255 t 70% extracie 10500 lei/kg =9.224.250.000 lei)

ns s-a prevzut s prelucrm numai 832 tone de gru pe an. Aceasta nseamn
aproximativ 13,2% din cererea existent pentru aceste servicii. Prelucrarea acestei
cantiti de gru ne va aduce un venit de numai 4,2 mld lei pe an , incluznd aici i
ncasrile din vnzarea trei rezultate.
III. 4. Concurena
n zon exist dou mori de gru cu tehnologii vechi, situate la aproximativ 20 km
distan, care lucreaz n regim de prestri de servicii. Aceste mori acoper cu greu
necesarul de morrit din comunele limitrofe.
Comparativ cu aceti concureni, activitatea pe care intenionm s-o organizm va fi
mult mai bun, deoarece :
Utilajele pe care le vom achiziiona sunt moderne de productivitate nalt i
asigur produse de calitate superioar;
Patronul se va ocupa personal de conducerea activitii, ceea ce va duce la
promptitudine n prestarea serviciilor, evitarea risipei i a dezordinii,
ritmicitate n aprovizionare;
Intenionm s oferim condiii de plat mai avantajoase dect concurena.

IV. Plan operaional i managementul afacerii

IV. 1 Procesul de producie


Ciclul de producie const n urmtoarele etape:
-achiziionare gru,
-mcinare,
-maturare (stocare 4-5 zile),
-desfacere fin.
Stocul de gru necesar pentru asigurarea ritmicitii produciei va trebui s acopere
capacitatea de mcinare pentru 10 zile , adic 17,5 t. n mod corespunztor vor fi
dimensionate depozitele de gru i capitalul necesar pentru achiziii. Dup acumularea
uni stoc de fin realizat n 4-5 zile (necesare pentru maturarea finii), livrarea ctre
beneficiari se va face zilnic.
n regim de servicii, mcinarea grului adus de clieni i livrarea finii se vor face pe
loc, fr perioade de ateptare.
IV. 1.1 Utilajul necesar
Din studiile efectuate, am ajuns la concluzia c moara cea mai potrivit este o moar
cu trei valuri, cu capacitate de prelucrare de 400 kg/or, asigurnd un procent de
extracie de 70-80% , care funcioneaz la o putere de 22 kW. Preul estimativ solicitat de
productor, inclusiv instalarea i punerea n funciune este de 175 mil de lei. Acest utilaj a
fost ales dup compararea a trei oferte similare.
IV. 1.2 Spaii, utiliti
Patronul deine un teren corespunztor i o cldire care dup renovare poate fi folosit
pentru amplasarea utilajului i amenajarea depozitelor.
Terenul necesit amenajri i mprejmuire. Intenionm s construim un spaiu de
parcare suficient de larg pentru facilitarea accesului camioanelor i cruelor pn n
apropierea morii i un drum de acces la oseaua naional care trece prin comun, la
distan de 150 m. De asemenea, va fi necesar branarea morii la sistemul de ap,
canalizare i la linia electric de curent trifazic, toate existente n comun.
Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajri am contactat o firm
particular de specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrri se ridic la 25 mil lei.

IV. 1.3 Regimul de lucru


n estimaiile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa c se va lucra ntrun schimb de 8 ore, timp de 6 zile pe sptmn.

IV. 2. Echipa managerial


Moara va fi condus de patronul acesteia, de un contabil i de un administrator .
Managerul va coordona ntreaga activitate, va angaja i controla personalul, se va
ocupa direct de problemele de producie, precum i de contractare pentru aprovizionare i
desfacere.
Contabilul care va ine evidenele financiare i contabile ale firmei.
Administratorul va supraveghea activitatea de achiziie i desfacere. Pentru aceast
funcie trebuie si o persoan care are o experien destul de ndelungat de magazioner
gestionar.
IV. 3. Personalul
Moara va fi deservit de 4 angajai, dup cum urmeaz:
1 electromecanic,
1 morar,
2 muncitori necalificai (pentru nscuire i ncrcare).
Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit i testat la locul de munc.
Cu fiecare va fi ncheiat un contract de munc separat.
Pentru postul de morar, pe care l considerm poziie cheie pentru asigurarea calitii
prestaiei i a produciei, am contactat deja o persoan calificat i cu experien n
domeniu.

V. Plan financiar
V. 1. Necesarul de finanare

10

Apreciem c ntreaga investiie necesar un fond de 450.000.000 lei, din care:


150 mil lei pentru amenajarea spaiilor i terenului, care se pot acoperi
din surse proprii;
300 mil lei pentru achiziionarea utilajelor, care se vor acoperi din
credite bancare.
V. 2. Venituri previzionate
Estimm c vom obine un venit de circa 4,2 mld lei/an la un grad de utilizare a
capacitii de producie de 100%. n calcule am luat ns n considerare un grad de
acoperire a capacitii de producie de numai 75% pentru primul an.
n estimarea veniturilor am pornit de la urmtoarele date:
- regim de lucru: - 8 ore pe zi
- 260 zile/an
- capacitatea de producie nominal:
- 400 kg gru/or
- randament (procent de scoatere):
- 70% fin
- 25% tr
- pre de vnzare:
-fin - 10500 lei/kg
-tr - 5000 lei/kg
Pentru simplificare, n estimarea veniturilor am luat n considerare numai producia
de fin de gru i tr aferent care vor reprezenta 50% din volumul fizic de cereale
prelucrate plus ncasrile provenite din vnzarea finii i trelor obinute din uiumul
de 20% reinut pentru serviciilor de morrit.
Deci, cantitatea anual de gru prelucrat va fi:
400 kg/h 8 h 260 zile = 832 t/an.
Volumul vnzrilor:
fin producie proprie:
832 t/an 50%70% procent de scoatere 10500 lei/kg = 3.057.600 mii lei
tr producie proprie:
83250%25%5000 lei/kg =520.000 mii lei
fin din uium:
83250%70%1050020% uium =611.520 mii lei
tr din uium:
83250%25%500020% =104.000 mii lei
Total: 4.293.120 mii lei

11

V. 3. Cheltuieli de producie anuale


Estimm c pentru realizarea veniturilor sus-menionate vom cheltui o sum de circa
3,7 mld lei/an la o capacitate de producie utilizat 100%.
n estimarea cheltuielilor de producie am inclus urmtoarele:
- Achiziie gru pentru 50% din capacitatea nominal de prelucrare:
303 kg/h 8 h 260 zile 50% 5000 lei/kg pre achiziie =1.575.600 mii lei
- Salarii:
(1 morar +1 administrator) 2 persoane 5.000.000 lei/lun 12 luni = 120.000 mii lei
(2 muncitori necalificai) 2 persoane 2.800.000 lei/lun 12 luni = 67.200 mii lei
(1 electromecanic) 1 persoan 3.300.000 lei/lun 12 luni = 39.600 mii lei
Total =1.802.400 mii lei
- Utiliti:
- energie electric 23 kW/h 8 h 300 zile 2580 lei kW/h = 142.416 mii lei
- ap, canalizare
circa= 4.000 mii lei
Total= 146.416 mii lei
- Cheltuieli desfacere transport:
700.000 lei/transport 150 curse/an = 105.000 mii lei
- Alte cheltuieli:
- reparaii, ntreinere, etc.= circa 60.000 mii lei
- administrative= circa 60.000 mii lei
Total general = 3.749.416 mii lei
Cheltuielile cu dobnzile, comisioanele, amortizarea, asigurrile au fost calculate
procentual.
Am prevzut ca ntregul profit s fie reinvestit , aceasta reprezentnd nc o rezerv
pentru dezvoltarea activitii.
Indicatorii financiari ai investiiei prefigureaz o situaie financiar favorabil, care ne
permite s considerm proiectul fezabil i profitabil.

12

VI. Anexe

Anexa 1: Organigrama
Anexa 2: Fia de post: Administrator

13

Anexa 1:

ORGANIGRAMA
S.C. CANDID S.R.L.

DIRECTOR
SECRETARA

ADMINISTRATOR

CONTABIL

EF DE
MAGAZIN

OFER

VNZTOR

VNZTOR

2 MUNCITORI
NECALIFICAI

ELECTROMECANIC

MORAR

14

Anexa 2:
ntreprinderea:____________________________
Cod unic de nregistrare:____________________

FI DE POST

DENUMIRE: _______________
NUME: __________________
PRENUME: _______________
DATA NATERII: 29/02/1958
LOCALITATEA: ______________________________
ADRESA: ____________________________________
STUDII: ____________________
DESCRIERE POST:

gestioneaz ntreaga activitate a morii;


ncheie contracte comerciale cu furnizorii i clienii firmei;
instruiete personalul din subordine cu privire la programul de munc,
procesul de producie i desfacere;
respect i instruiete personalul cu privire la legislaia n vigoare referitoare
la P.S.I. , protecia muncii i a mediului;
rspunde de parcul auto;
ia msuri pentru ntrirea disciplinei i ordinii la locul de munc;
are grij de integritatea utilajelor, rspunde de buna lor folosire;
ndeplinete orice alte sarcini trasate de director.

Data:

Semntura titularului

Semntura Director

15