1. Cum functioneaza sistemul finantarilor rambursabile?

Un finantator autoritate publica, agent economic (cel mai adesea de tipul unei banci),
ONG care dispune de un excedent banesc, hotaraste sa-l investeasca in diverse activitati (fie
activitati cu o rentabilitate mai ridicata, fie pentru a sprijini un anumit sector de activitate a carui
dezvoltare ii poate aduce in viitor avantaje importante, fie pentru a raspunde unor nevoi sociale de
exemplu, constructia de locuinte). Aceste sume sunt destinate sprijinirii temporare a acestor
activitati; in schimbul acestui sprijin, finantatorul solicita, pe langa creditul acordat initial, si o plata
suplimentara (dobanda).
Finantatorul isi stabileste grupul de beneficiari potentiali si elaboreaza un sistem de evaluare
si ierarhizare a acestora, dupa criterii care sa-i asigure atingerea obiectivelor vizate. Evaluarea
presupune, de regula, elaborarea unui dosar de credit, care cuprinde o prezentare a solicitantului si a
scopului pentru care solicita finantarea rambursabila.
Dosarele prezentate sunt evaluate de finantator, luandu-se decizia acordarii creditelor
solicitantilor ale caror dosare au obtinut punctajele cele mai mari. Acordarea finantarii presupune
incheierea unui contract de creditare, in care se stabileste si modalitatea in care este acordat creditul
si forma sub care va fi el rambursat de beneficiar.
2. Ce doresc finantatorii?
Finantatorii doresc sa isi recupereze banii in cazul finantatorilor privati sau sa isi atinga
obiectivele de ordin social, cultural, politic, economic in cazul finantatorilor publici. In cazul in
care finantatorul este, de fapt, un refinantator (adica primeste de la o alta institutie banii pe care ii
ofera sub forma de credite), trebuie tinut cont de conditiile de finantare de la nivelul superior (adica
obiectivele urmarite de institutia care ofera de fapt banii).
3. Ce reprezinta si prin ce se caracterizeaza un credit?
Cuvantul credit sugereza faptul ca principalul element de continut al creditului il
reprezinta ideea de incredere. In principal, creditul se caracterizeaza prin urmatoarele aspecte:
cel care da cu imprumut suma de bani ( de ex. banca) nu isi pierde dreptul de proprietate

asupra sumei imprumutate, ci numai dreptul de folosinta, care este transferat celui care solicita
creditul (de ex. persoana care doreste sa-si deschida o afacere, sa cumpere un imobil etc.);

creditul este acordat pe o perioada de timp, pana la o anumita data, numita scadenta, sau
termen de rambursare, transferarea dreptului de folosire a sumei imprumutate fiind temporara;

creditul trebuie rambursat (inapoiat) creditorului (de ex. banca) in functie de cum s-a stabilit
impreuna cu acesta in contractul de creditare, lunar, anual etc., cu rate egale, crescatoare sau
descrescatoare

cel care solicita creditul trebuie sa plateasca celui de la care a imprumutat suma de bani
(bancii) o dobanda, un pret pentru faptul ca foloseste suma de bani respectiva. Dobanda poate fi
platita o data cu ratele de credit, lunar, anual etc. Ea se calculeaza in functie de rata dobanzii
exprimata sub forma de procent (de ex. 35%) dupa formula:
a) daca P (perioada) este in zile

b) daca P (perioada) este in luni

Unde:
Ddobanda
Pperioada
r rata dobanzii
Exemplu: Daca contractati (luati) un credit de 100.000.000 lei, pe termen de 1 an, cu rata
dobanzii de 24%, cu rate egale in fiecare luna, va trebui sa platiti o dobanda in prima luna de:

cel care solicita creditul trebuie sa detina o garantie. Garantia poate fi personala, daca o alta
persoana se angajeaza sa plateasca in locul celui care a contractat creditul, daca acesta nu mai poate
rambursa creditul, sau reala, care consta intr-o valoare materiala (casa, autoturism, utilaje, terenuri
etc.), ce poate fi valorificata (vanduta) de catre banca, in cazul in care cel care a imprumutat creditul
nu-l mai poate inapoia.

4. Care sunt formele creditului, de cate tipuri sunt acestea?

Creditul bancar este un credit sub forma baneasca acordat de bancheri intreprinzatorilor. El
poate fi acordat indiferent de domeniul de activitate unde functioneaza solicitantul de credite,
indifernet de marimea activitatii acestuia (intreprindere mare, mijlocie, mica). Modalitatile tehnice
de creditare a activitatii curente a agentilor economici pot fi: avansurile in cont curent, linia de
credit simpla, linia de credit confirmata, credite cu destinatie speciala.
Creditul comercial este creditul pe care si-l acorda intreprinzatorii la vanzarea marfurilor
sub forma amanarii platii. Astfel, un furnizor, vanzatorul, livreaza marfa clientului, cumparatorului,
fara ca acesta din urma sa plateasca imediat. Ei se inteleg ca, dupa cateva zile, clientul sa platesca
marfa. in schimb, cumparatorul, pentru a garanta buna sa credinta, va emite o cambie, un document,
unde e specificata suma pe care o datoreaza, termenul la care va plati si faptul ca se angajeaza sa
platesca la acel termen. De asemenea, acest document contine data emiterii si semnatura celui care
o emite. Avantajele sunt de ambele parti:
Furnizorul isi vinde marfa, fara sa astepte momentul in care cumparatorul va dispune de
bani. El nu ramane cu marfa pe stoc, economisind cheltuielile de depozitare, conservare, paza etc..
De asemenea, castiga si isi pastreaza clientii, prin faptul ca ofera marfa pe datorie, castigand
avantaje in fata concurentilor. Furnizorul, in conditiile in care are nevoie de lichiditati, poate folosi
cambia, mergand la banca sa o sconteze, obtinand suma de bani pe care ar trebui sa o primeasca de
la client, mai putin scontul, o dobanda calculata pe perioada dintre momentul in care merge la banca
si primeste banii, pana la scadenta. Scontul se calculeaza dupa formula enuntata la punctul 1.
Clientul beneficiaza si el la randul sau de avantaje. in primul rand nu este obligat sa
imprumute sume de bani pentru a-si plati marfa, sume care ar implica anumite costuri (dobanzi,
comisioane etc.) si timp. Poate sa-si continue activitatea avand la timp materiile prime necesare.
Creditul de consum este creditul folosit la vanzarea cu plata in rate a unor bunuri de
consum personal de valori mari si folosinta indelungata. Aceste bunuri pot fi: electrocasnicele
(frigidere, aragaze etc.), mobila, automobile etc.
Creditul obligatar este un credit pe care il obtine o intreprindere care doreste sa realizeze
finantarea unei investitii, cumpararea unor active fixe etc. El consta in vanzarea de obligatiuni catre
persoane fizice, alte intreprinderi, banci, societati de asigurari, obtinand sume de bani. Termenul
pentru acest tip de credit este lung (peste 5 ani), cel care imprumuta creditul trebuind sa plateasca o
dobanda de obicei fixa, numita si cupon. Avantajele celui care obtine acest tip de imprumut constau
in faptul ca cel care achizitioneaza obligatiunile emise de el nu au drept de vot in Adunarea

Generala a Actionarilor, deci nu devin actionari. De asemenea, de regula, dobanzile la obligatiuni

sunt mai mici decat dividendele, care ar fi trebuit platite in cazul in care se emiteau actiuni.
Creditul ipotecar este creditul contractat pentru constituirea de proprietati imobiliare (case,
sedii etc) fiind garantat cu aceste proprietati. Acesta este contractat pe termen lung (peste 5 ani).
Creditele mai pot fi clasificate si dupa termenul pentru care sunt acordate: scurt(pana la un
an), mediu (intre 1 si 5 ani), lung (peste 5 ani).
Dupa fermitatea scadentei creditul poate fi denuntabil (bancherul isi rezerva dreptul ca
inaintea termenului de scadenta fixat, pe baza de preaviz, sa ceara celui care a imprumutat creditul
sa plateasca, mai ales in situatia creditului de cont curent cand se constata ca situatia financiara si
gestiunea activitatii celui imprumutat se constata ca se deterioreaza) si nedenuntabil (care nu
implica consecintele evocate la creditul denuntabil).

5. Ce este cambia (trata, biletul la ordin)?

Cambia reprezinta o obligatie scrisa ce confera celui care o detine dreptul de a cere
debitorului (celui care datoreaza o suma de bani) sa plateasca la scadenta suma de bani specificata.
Ea mai poarta denumirea de efect de comert, polita si este emisa atunci cand este folosit creditul
comercial.
In functie de cel care emite cambia cambia poarta o denumire specifica: bilet la ordin (daca
obligatia de plata este luata de debitor atunci cand el emite titlul de credit) sau trata (cel care emite
cambia este un creditor si prin cambie se adreseaza unei alte persoane, debitorului, dandu-i ordin sa
platesca).

6. Ce este cecul si ordinul de plata?

Cecul reprezinta un inscris prin care titularul (posesorul) unui cont bancar da ordin bancii
sale sa plateasca o suma de bani unui persoane. in cazul cecului, contul din care se plateste suma de
bani nu trebuie musai sa detina disponibilitati. in aceasta situatie banca da un credit pe termen scurt
titularului de cont pentru a-si plati datoriile cu cecul. Cecul poate fi nominal (este indicata persoana
pentru care trebuie sa se faca plata) sau la purtator (nu este indicata persoana pentru care trebuie sa
se faca plata). Cecurile pot fi de asemenea cecuri certificate (banca confirma existenta

disponibilitatilor in cont si asigura pe beneficiar de plata cecului la prezentare) si cecuri barate

(obligatia de efectua plata prevazuta in cec este a unei anumite banci).
Ordinul de plata reprezinta un ordin dat bancii de a transfera o suma de bani din contul celui
care a emis oridnul de plata in contul altei persoane. De obicei, emiterea ordinului de plata implica
existenta de disponibilitati in contul celui care il emite.
7. Cum se calculeaza amortizarea (rambursarea) unui credit bancar?
Se cunosc, in principal, urmatoarele modalitati de rambursare:
a)prin amortismente constante;
b) prin anuitati constante;
c) o singura data, la scadenta finala
Nota:

amortisment = rata din credit ce se restituie periodic

anuitatea = amortismentul + dobanda

Exemplu: Un credit in valoare de 21.000.000 u.m. este contractat pe termen de 3 ani, cu o
rata a dobanzii de 10% pe an. Sa se exemplifice cele trei modalitati de rambursare.
a) rambursare prin amortismente constante
b) rambursarea prin anuitati constante
Anuitatea (A) se calculeaza dupa formula:

Aanuitate de plata
C marimea creditului
i rata anuala a dobanzii
n numarul de ani de rambursare

c) rambursare o singura data, la scadenta finala

c1) dobanda este calculata anual si platita de debitor la sfarsitul fiecarui an

c2) dobanda este calculata anual, dar se plateste la scadenta finala

8. De ce documente am nevoie pentru a putea contracta un credit?

I. Cerere de credit (furnizata de catre agentia de implementare, banca, ONG).
II. Documente juridice de constituire a societatii:

copie a statutului societatii;

copie a contractului de societate;

hotararea judecatoreasca de infiintare a societatii;

copie a Certificatului de Inmatriculare la Registrul Comertului;

copie a Certifcatului de Inregistrare Fiscala Cod fiscal;

copii dupa Actele Aditionale inregistrate la Registrul Cometului cu modificarile ulterioare

infiintarii.

hotararea Adunarii Generale prin care au fost imputerniciti reprezentantii sa cotracteze credite bancare in numele societatii.
III. Documente financiare:

ultimul bilant anual (sau bilantul contabil anual)pentru ultimii 2-3 ani si,dupa caz,ultimul
bilant semestrial (cu toate anexele);

balantele de verificare pe ultimele trei luni,situatia patrimoniului si rezultatele financiare pe

semestrul anterior;

situatia bugetului de venituri si cheltuieli (contul de profit si pierderi)pentru anul in care se

solicita creditul;

situatii financiare curente ale debitorului si ale oricarui garant al acestuia.

IV. Plan de afaceri (studiu de fezabiliate incluzand proiectii financiare pe urmatorii 5 ani).
Planul de afaceri trebuie sa aiba ca anexe in functie de tipul proiectului urmatoarele:

autorizatii si avize necesare functionarii,proiect de constructie,aviz de mediu;

oferte de la furnizori pentru achizitionarea de echipamente si materii prime;

cereri de oferta de produse,servicii de la principalii clienti;

lista garantiilor propuse de societate;

rapoarte de evaluare si dovada proprietatii asupra acestora.

acte privind situatia juridica a terenului.

Pentru asociatiile familiale si persoanele fizice autorizate sa desfasoare activitati
independente, sunt necesare dupa caz urmatoarele acte:

cerere de credit;

autorizatie de functionare;

certificat de inmatriculare la Registrul Comertului;

declaratia de venituri pe anul in curs,depusa la organele fiscale;

adeverinta de la Consiliul Local,in raza caruia are domiciliul (detine proprietatea), privind
situatia patrimoniala;

adeverinta privind situatia actuala a patrimoniului emisa de sectiile notariale ale instantelor
de judecata (Carte Funciara)sau de Registrul Agricol din cadrul Consiliilor Locale;

situatia imprumuturilor si disponibilitatilor banesti la alte banci si/sau alti debitori

(creditori);

situatia contractelor de desfacere a produselor la intern si extern pe anul in curs;

situatia disponibilitatilor in conturile deschise la alte banci,cu prezentarea ultimelor extrase

de cont;

situatia creditelor curente si restante,angajate la alte banci,pe termene si scadente;

modalitatile de plata a furnizorilor si structura angajamentelor fata de acestia;

situatia creantelor fata de clientii firmei (valoare, termene de incasare).

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Universitatea Tehnic a Moldovei
Facultatea Cadastru, Geodezie i Construcii

Raport
la finane imobiliare

Tema: Ghid privind Creditele

A efectuat:

studenta gr. EI-1410

Popovici Olga

A verificat:

Calin Natalia

Chisinau 2015