El Sol S.

A
Balance General al 30 de Junio del 2015

ACTIVO
Circulante
Caja
Bancos
Clientes

$
$

Estimacion de Clientes
Inversiones temporales
Documentos por Cobrar

1,000.00
20,000.00

15,000.00
1,500.00

13,500.00
6,000.00
10,000.00

Deudores Diversos
Inventario

4,000.00
20,000.00

Primas de Seguros
No Circulante
Maquinaria

4,000.00

Depr. De Maquinaria
Mobiliario y equipo

12,000.00

1,000.00
22,000.00

Depr. De Mobiliario y Equipo

Equipo de Reparto
Depr. De Equipo de Reparto
Gastos de Instalacion
Amortizacion Gt. Instalacion
Depositos en Garantia

2,000.00

11,000.00
20,000.00

80,000.00
74,000.00

6,000.00
5,500.00
500.00

5,000.00
15,000.00

Total de Activo

PASIVO
A corto Plazo
Proveedores
Documentos por Pagar
Acreedores Diversos
Renta cobr. Por Anticipado
A largo Plazo
Documentos por Pagar

15,000.00
20,000.00
6,000.00
10,000.00

Acreedores Diversos

20,000.00
10,000.00

Total de Pasivo
CAPITAL CONTABLE
Contribuido
Capital Social
Ganado
Reserva Legar
Resultado del Ejercicio
Utilidad Acumulada

5,000.00
15,000.00
10,000.00

Notas que se anexan al estado financiero

Autoriado por:
IGE. Hernesto Gimenez

unio del 2015

ACTIVO
Circulante
Caja
Bancos
Clientes
Estimacion de Clientes
Inversiones temporales
Documentos por Cobrar
Deudores Diversos
Inventario
$

78,500.00

Primas de Seguros
No Circulante
Maquinaria
Depr. De Maquinaria
Mobiliario y equipo
Depr. De Mobiliario y Equipo
Equipo de Reparto
Depr. De Equipo de Reparto
Gastos de Instalacion

125,000.00
$

203,500.00

51,000.00

30,000.00
81,000.00
$
$

92,500.00

30,000.00

122,500.00

Amortizacion Gt. Instalacion

Depositos en Garantia
TOTAL ACTIVO

ado financiero

Elaborado por:

El Sol S.A
Balanace General al 30 de Junio del 2015

Pasivo
$
$

1,000.00
20,000.00

A corto Plazo
Proveedores
Documentos por Pagar
Acreedores Diversos

13,500.00
6,000.00
10,000.00

Renta cobr. Por Anticipado

A largo Plazo
Documentos por Pagar

4,000.00
20,000.00

Acreedores Diversos
Total de Pasivo

15,000.00
1,500.00

4,000.00 $
$

12,000.00

1,000.00
22,000.00
2,000.00

78,500.00

CAPITAL CONTABLE
Contribuido
Capital Social

11,000.00

Ganado
Reserva Legar

20,000.00

Resultado del Ejercicio

80,000.00

Utilidad Acumulada
74,000.00

6,000.00
5,500.00
500.00

5,000.00
15,000.00

Total del Capital Contable

TOTAL PASIVO + CAPITAL

125,000.00
203,500.00

Las notas que se anexan son Parte integrante del Presente estado financiero.

Autorizado por:
IGE. Hernesto Gimenez

15,000.00
20,000.00
6,000.00
10,000.00 $

20,000.00
10,000.00

30,000.00

$
$

51,000.00

81,000.00

$
$

122,500.00
203,500.00

92,500.00

5,000.00
15,000.00
10,000.00

30,000.00

financiero.

Elaborado por:

Latino S.A
Estado de Situacion Financiera al 31 de Marzo del 2015

ACTIVO
Circulante
Fondo Fijo
Bancos
Clentes
Documentos Por Cobrar

Funcionarios y Empleados
Iva Acreditable

2,000.00
25,000.00
10,000.00
2,500.00
4,000.00
44,500.00

Propaganda y Publicidad

4,600.00

Inventario
No Circulante

58,000.00

Documentos Por Cobrar

20,000.00

Edificios

$ 80,000.00

Depre. Acomulada 10%

Mobiliario y Eq. Oficin

8,000.00
$ 30,000.00

72,000.00

9,000.00

21,000.00

Depre. Mobiliario y Eq. 30%

Gastos de Instalacion
Amor. Gastos de Inst. 30%

$ 150,600.00

$ 15,000.00
4,500.00

10,500.00

123,500.00

Total de Activo

PASIVO
A corto Plazo
Proveedores

81,200.00

Documentos por Pagar

3,850.00

Impuestos Por Pagar

1,700.00

Dividendo Por Pagar

ISR Por Pagar

1,350.00
12,460.00

PTU Por Pagar

A Largo Plazo

4,450.00

$ 105,010.00

Acreedores Hipotecarios

50,000.00

Total de Pasivo
CAPITAL CONTABLE
Contribuido
Capital Social

50,000.00

Ganado
Reserva Legar
Utilidad Acomulada
Resultdo del Ejeicio

2,500.00
39,000.00
27,590.00

69,090.00

Las notas que se anexan son Parte integrante del Presente estado financiero

Autoriado por:

Elaborado por:

Latino S.A
Estado de Resultados de 1 de Enero al 31 de M

l 2015
Ventas Totales
Devoluciones S/Venta

Menos: Rebajas S/ Venta

Ventas Neta
Inventario Inicial
Compras

130,000.00

Mas: Gastos de Compra

Compras Totales

2,000.00

Menos: Rebajas S/Compra

Compras Neta
Mercancia Disponible
Menos: Inventario Final
Costo de Venta
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Gastos de Venta
Gstos de Administracion
Utilidad de Operacin
$

274,100.00

Otros Gastos
Utilidad antes de Intereses
Costo integral de Finan.
Utilidad antes de Impuestos
ISR 28%
PTU 10%
Resultado del Ejercicio

Nota:
El costo integral del Financiamiento esta int

Producto Finaciero de 52,000.00 y Gasto Financie

155,010.00
119,090.00

Autorizado por:
Ing. Luis Lara

tado financiero

Elaborado por:

Latino S.A
os de 1 de Enero al 31 de Marzo del 2015
250,000.00
$

2,500.00
3,000.00

5,500.00
$
$

33,500.00

129,000.00
162,500.00

244,500.00

132,000.00
3,000.00

58,000.00
104,500.00
$
$

140,000.00

55,705.00
28,795.00

84,500.00
$

55,500.00

12,000.00
43,500.00
1,000.00

$
$

44,500.00

12,460.00
4,450.00

16,910.00
$

Nota:
del Financiamiento esta integrado por:

52,000.00 y Gasto Financiero de 40,000.00

Elaborado por:

27,590.00

La Yucateca S.A
Estado de Situacion Financiera al 31 de Marzo del 2015

Activo
Circulante
Caja
Bancos
Documentos por Cobrar
Estimacion de Documentos

5,000.00
45,650.00

$ 23,400.00
468.00

22,932.00

Iva Acreditable

5,800.00

Anticipo de ISR

2,000.00

Inventario

77,900.00

Mercancias en Transito

5,000.00

Primas de Seguros

2,000.00

No Circulante
Terrenos
Mobiliario y equipo
Depr. De Mobiliario y Equipo
Equipo de Trasporte
Depre. Acomulada de Trasporte

$ 33,100.00
$ 15,650.00
1,565.00

14,085.00

$ 85,000.00
17,000.00

68,000.00

Gastos de Instalacion

9,820.00

Depostos en Garantia

17,584.00

Total de Activo

Pasivo
A corto Plazo
Proveedores

$ 36,600.00

Anticipo a Clientes
Impuestos Por Pagar
ISR Por Pagar

7,800.00
2,350.00
9,273.88

PTU Por Pagar

A largo Plazo

3,312.10

Documentos por Pagar

Total de Pasivo
Capital Contable
Contribuido
Capital Social
Ganado

Reserva Legar
Resultado del Ejercicio
Resultado del Ejecicios Ante.

$ 30,500.00
20,535.02
4,000.00

Las notas que se anexan son Parte integrante del Presente estado financiero

Autoriado por:
IGE. Hernesto Gimenez

A
1 de Marzo del 2015

Activo
Circulante
Caja
Bancos
Documentos por Cobrar
Estimacion de Documentos
Iva Acreditable
Anticipo de ISR
Inventario
Mercancias en Transito
$ 166,282.00

Primas de Seguros
No Circulante
Terrenos
Mobiliario y equipo
Depr. De Mobiliario y Equipo
Equipo de Trasporte
Depre. Acomulada de Trasporte
Gastos de Instalacion

142,589.00
$ 308,871.00

Depostos en Garantia
Total del Activo

Las not

59,335.98

42,000.00
101,335.98
$ 207,535.02
$ 152,500.00

55,035.02
del Presente estado financiero

Elaborado por:

La Yucateca S.A
Balanace General al 31 de Marzo del 2015

5,000.00
45,650.00

$ 23,400.00
468.00

22,932.00
5,800.00
2,000.00
77,900.00
5,000.00
2,000.00 $

166,282.00

$ 33,100.00
$ 15,650.00
1,565.00

14,085.00

$ 85,000.00
17,000.00

68,000.00
9,820.00
17,584.00
$

142,589.00
308,871.00

Las notas que se anexan son Parte integrante del Presente estado financiero.

Autorizado por:
IGE. Hernesto Gimenez

a S.A
de Marzo del 2015

Pasivo
A corto Plazo
Proveedores
Anticipo a Clientes
Impuestos Por Pagar

36,600.00
7,800.00
2,350.00

ISR Por Pagar

9,273.88

PTU Por Pagar

3,312.10

59,335.98

A largo Plazo
Documentos por Pagar

42,000.00

Total de Pasivo

101,335.98

Capital Contable
Contribuido
Capital Social
Ganado

152,500.00

Reserva Legar

30,500.00

Resultado del Ejercicio

Resultado del Ejecicios Ante.

20,535.02
4,000.00

207,535.02

Total del Pasivo + Capital

Total Pasivo + Capital

ante del Presente estado financiero.

Elaborado por:

308,871.00

Ventas Totales

Yucateca S.A
Estado de Resultados de 1 de Enero al 31 de Marzo del 2015
$
96,000.00

Devoluciones S/Venta
Ventas Neta
Inventario Inicial
Compras

2,000.00
$

56,400.00

$ 61,000.00

Mas: Gastos de Compra

Compras Totales
Menos: Rebajas S/Compra
Devolciones S/ Compra

4,600.00
$
$

65,600.00

3,000.00
1,500.00

4,500.00

Compras Neta

61,100.00

Mercancia Disponible

Menos: Inventario Final

117,500.00
77,900.00

Costo de Venta
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Gastos de Venta

Gstos de Administracion

10,600.00
11,174.00

Utilidad de Operacin
Costo integral de Finan.

Otros Ingresos y Otros Gastos

Utilidad antes de Impuestos

370.00
125.00

ISR 28%

PTU 10%

9,273.88
3,312.10

Resultado del Ejercicio

Nota:
El costo integral del Financiamiento esta integrado por:
Producto Finaciero de 800.00 y Gasto Financiero de 430.00
El monto neto de Otros ingesos y gastos esta integrado por:
Otros Productos 500.00 y otros gastos 375.00
Autorizado por:
Ing. Luis Lara

Elaborado por:

l 2015

94,000.00

39,600.00
54,400.00

21,774.00
$

32,626.00

495.00
33,121.00
12,585.98

20,535.02

por:
30.00
o por:

Elaborado por: