Tag Contabilidad Gubernamenal

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC
POLICA NACIONAL DEL PERU

DIRECCION EJECUTIVA DE
EDUCACION Y DOCTRINA
ASIGNATURA
TEMA
: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
: PRESUNTO DELITO DE PECULADO DOLOSO OCURRIDO
EN LA REGPOL CUSCO GRIFO JAKELINE EL DIA
25JUN2016
DOCENTE
: C.P.C. FERNADO HERRERA SOTO
INTEGRANTES
N.O
.
ESPOSGRA-PNP
UNIACA-PNP
GRADO,
APELLIDOS Y NOMBRES
CONTABILIDAD
GUBERNAMENTALELAB
.
EXPO
PROME
CAP PNP CRESPO ALBURQUEQUE, Carmen

CAP PNP VALVERDE VALVERDE, Eddy
CAP PNP SILVA BURGA, Segundo
CAP PNP AROSTEGUIAROSTEGUI, Edward
CAP PNP HIDALGO CABALLERO, Wilfredo
FECHA DE ENTREGA: 14SET2016
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
DEDICATORIA
Este trabajo est dedicado a Dios,

que nos da la vida y fortaleza para
continuar
adquiriendo
conocimientos; a nuestros padres
por estar ah cuando los
necesitamos, por su ayuda y
constante cooperacin en los
momentos difciles.
Me considero un bello instrumento musical y mi

papel es contribuir ese instrumento a los guiones
dignos de ella.
Y espero que la msica que tocamos ser de unos
seres humanos decentes, luchando contra la
enfermedad, luchando contra la corrupcin,
luchando por la verdad y la lucha por un da en
que todas nuestras crceles estn vacas y todas
nuestras escuelas estn llenas
ED ASNER
INTRODUCCIN
El poder pblico es encargado, sea mediante eleccin, seleccin, designacin

o nombramiento, a determinadas personas con el objeto de dar cumplimiento a
los fines pblicos que se establecen en el marco de nuestro Estado social y
democrtico de Derecho. La corrupcin se produce cuando el ejercicio de este
poder pblico es desviado de tales fines pblicos y es utilizado para satisfacer
intereses privados.
De esta manera, la corrupcin desnaturaliza los fines de nuestro modelo de
Estado, toda vez que obstaculiza que la administracin pblica cumpla con sus
funciones orientadas al bienestar general y a posibilitar el desarrollo igualitario
de los ciudadanos.
En esta lnea, la corrupcin es un problema grave de cualquier sociedad y su

mayor reproche recae en la vulneracin de derechos fundamentales que
aquella genera, especialmente para las personas con menos capacidad
econmica.
El presente trabajo describe de forma explcita como se ha desarrollado una
intervencin policial por supuesto delito contra la administracin pblica en la
CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
modalidad de Peculado
doloso, hecho
suscitado el dia 25 de junio del 2016 en
el Departamento del Cusco exactamente em el Grifo Jakeline y el cual viene

siendo investigado no pudiendo establecer hasta el momento el grado de
complicidad y responsabilidad penal.
INDICE
INTRODUCCIN
INDICE
MARCO TEORICO
CONCEPTO DE PECULADO
EL DELITO DE PECULADO
El bien jurdico especfico
ELEMENTOS PROBLEMTICOS
La posicin del funcionario pblico
Problemas concursales
DIVISIN DE COMBUSTIBLES DE LA PNP
Misin
Base Legal
CADENA DE RESPONSABILIDAD EN EL ABASTECIMIENTO
RESPONSABLES DE EJECUTAR EL CONTROL
DOCUMENTOS OBLIGATORIOS QUE DEBE PORTAR EL VEHICULO

POLICIAL
TARJETA VISANET MULTIFLOTA
ABASTECIMIENTO CON TAC
CODIGO DE JUSTICIA MILITAR - POLICIAL:
ANLISIS: CASO GRIFO JAKELINE
ANTECEDENTES QUE MOTIVAN LA INTERVENCION POLICIAL
5
MOTIVO DE LA INTERVENCIN
PARTES INVOLUCRADAS:
Presunto Agraviado
RELACION DE DILIGENCIAS EFECTUADAS
Documentos Tramitados
Manifestaciones Recibidas en sede policial:
Actas Levantadas por personal policial interviniente:
ANALISIS DE LOS HECHOS
SITUACION DE LOS DENUNCIADOS.
ANEXOS
MARCO TEORICO
CONCEPTO DE PECULADO
El l trmino peculado se emplea en el mbito del derecho para nombrar al
delito que se concreta cuando una persona se queda con el dinero pblico que
deba administrar. El peculado, por lo tanto, forma parte de lo que se conoce
comnmente como corrupcin.
Quien comete este delito roba fondos que pertenecen al Estado y que, en
teora, deba gestionar. El concepto procede de peculio (cuyo origen
etimolgico se halla en el latn peculium), que es el capital que una persona le
conceda a su descendiente o su siervo para que hicieran uso del mismo.
La persona que incurre en esta falta defrauda la confianza del Estado, cuyas
autoridades le encomendaron algn tipo de funcin y le posibilitaron el acceso
a los recursos pblicos. El peculado en ocasiones no refiere especficamente al
robo de dinero, sino que tambin puede concretarse cuando el funcionario en
cuestin hace uso de ciertos objetos que, en realidad, deberan estar
disponibles para el bien comn.
EL DELITO DE PECULADO
El delito de peculado se encuentra tipificado en el artculo 387 del Cdigo
Penal de la siguiente manera:
Artculo 387 del Cdigo Penal
El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en cualquier forma,

para s o para otro, caudales o efectos cuya percepcin, administracin o
custodia le estn confiados por razn de su cargo, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos y con ciento
ochenta a trescientos sesenta y cinco das-multa.
Cuando el valor de lo apropiado o utilizado sobrepase diez unidades
impositivas tributarias, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de ocho ni mayor de doce aos y con trescientos sesenta y cinco a setecientos

treinta das-multa.
Constituye circunstancia agravante si los caudales o efectos estuvieran
destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social. En estos
casos, la pena privativa de libertad ser no menor de ocho ni mayor de doce
aos y con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta das-multa.
Si el agente, por culpa, da ocasin a que se efecte por otra persona la
sustraccin de caudales o efectos, ser reprimido con pena privativa de libertad
no mayor de dos aos y con prestacin de servicios comunitarios de veinte a
cuarenta jornadas. Constituye circunstancia agravante si los caudales o efectos
estuvieran destinados a fines asistenciales o a programas de apoyo social. En
estos casos, la pena privativa de libertad ser no menor de tres ni mayor de
cinco aos y con ciento cincuenta a doscientos treinta das-multa.
El bien jurdico especfico
En el ordenamiento jurdico peruano, la discusin en torno a cul es el bien
jurdico especfico protegido por el delito de peculado ha quedado, por el
momento, dilucidada con la emisin del Acuerdo Plenario N 4-2005/CJ-116.
Esta seala que el peculado es un delito pluriofensivo y que el bien jurdico
contiene dos partes:
Garantizar el principio de la no lesividad de los intereses patrimoniales
de la administracin pblica.
Evitar el abuso del poder de los funcionarios o servidores pblicos, que
quebranta los deberes funcionales de lealtad y probidad.
En otras palabras, se estaran protegiendo los principios de integridad y
probidad en la administracin o custodia del patrimonio gestionado por el
Estado. Esta perspectiva bipartita del bien jurdico ha sido acogida por la
jurisprudencia nacional.
ELEMENTOS PROBLEMTICOS
La posicin del funcionario pblico
Un aspecto que antes poda ser considerado problemtico en torno al delito de
peculado, superado actualmente a nivel jurisprudencial, es sobre la posicin
que el funcionario pblico debe tener para cometer esta transgresin. As, para
que un funcionario pueda ser considerado autor del delito de peculado, los
recursos o caudales pblicos no tienen que encontrarse necesariamente bajo
su tenencia material directa. Por el contrario, lo que este exige es que el
funcionario cuente con disponibilidad jurdica.
La disponibilidad jurdicas implica que el agente tenga, por efecto de la ley, libre
disposicin sobre los bienes, caudales o recursos. Es decir, el funcionario debe
tener una competencia especfica sobre los recursos pblicos, adquirida por
efecto del cargo pblico que desempea.
Y dicha competencia debe consistir en tener la facultad para poder disponer de
los recursos sin necesidad de mantenerlos, materialmente, bajo su custodia.
Este tema ha quedado esclarecido gracias, nuevamente, al Acuerdo Plenario
N 4-2005/CJ-116.
Asimismo, y conforme a la conducta descrita por el delito de peculado, resulta
irrelevante que la apropiacin o utilizacin de los caudales o efectos pblicos
sea en favor de alguien determinado, sino que dicho beneficio sea a costas del
inters comn y llevado a cabo por alguien que tiene el poder para tergiversar
la naturaleza prestacional de los bienes y servicios pblicos
Problemas concursales
El delito de peculado puede presentar algunos problemas concursales con
otros. Probablemente, el ms frecuente sea el concurso aparente de delitos
entre peculado y malversacin de fondos (artculo 389 CP). Este concurso
aparente se fundamentara en la existencia de algunos elementos en comn
que ambos tendran como caractersticas. Estos elementos en comn son:
El objeto del delito en el peculado y en la malversacin de fondos es el

dinero o bienes del Estado o que este tiene a su cargo.
Ambos delitos exigen una relacin funcional especial entre el funcionario
pblico y los bienes o dinero pblico aunque ms adelante se abordar
que en cada uno se exige una relacin particular.
Pueden terminar afectando definitivamente la prestacin de un servicio o
funcin pblica.
Sin embargo, a pesar de estos elementos comunes, la diferencia entre el delito
de peculado y de malversacin de fondos es pronunciada. Por un lado, para la
comisin de un delito de peculado, el funcionario pblico debe encontrarse en
una situacin de percepcin, custodia o administracin de los bienes o
caudales pblicos. En este ltimo caso, el funcionario pblico administra los
bienes o caudales, pero estos no se encuentran destinados para un fin
especfico de manera reglada. En cambio, en el delito de malversacin se exige
que el funcionario o servidor pblico se encuentre en una relacin de
administracin de bienes o caudales de una partida pblica determinada y
destinada, en este sentido, para un fin pblico especfico. En otras palabras, en
ambos casos, existe la facultad de disponer de los bienes o caudales, pero en
el caso del delito de malversacin, esta se encuentra normada. Esto supone
que el agente pblico tenga la facultad no solo de disponer de los bienes
pblicos sino, especficamente, de aplicarlos a finalidades legalmente
determinadas.
GUBERNAMENTAL
El peculado puedeCONTABILIDAD
parecerse a la malversacin
de fondos pblicos ya que la
apropiacin o utilizacin del dinero pblico para un fin privado y la aplicacin

distinta a la definitiva de los bienes o dinero que administra pueden generar
una afectacin en la prestacin de un servicio o funcin pblica, ya sea porque
se utiliz para fines privados o para fines pblicos distintos a los establecidos
previamente por ley.
Sin embargo, queda claro que la diferencia esencial entre ambos delitos radica
en que, en el peculado, la finalidad que se le da a los bienes o caudales
pblicos es una finalidad privada, mientras que en el delito de malversacin de
fondos la utilidad o destino sigue siendo pblico. Es en este orden de ideas que
10
solo puede darse un concurso aparente entre ambos delitos cuando se trate de
un mismo hecho.325 En relacin a este punto, es importante aclarar cundo
puede hablarse de aplicacin pblica de los caudales o bienes pblicos.
Aqu es relevante indicar que una aplicacin pblica no se justifica,
necesariamente, cuando el dinero o recursos pblicos se destinan a un grupo o
a un colectivo de personas. En este caso, por ejemplo, un alcalde decide
destinar fondos de su partida de subvenciones sociales para construir un local
de un comedor popular, pero disponiendo que sea pintado con los colores de
su partido. Aqu, el comedor popular puede ser tcnicamente considerado un
colectivo de personas. No obstante, para identificar si nos encontramos frente a
una aplicacin privada y no pblica de los recursos, debe identificarse si existe
un inters privado indirectamente manifestado en la disposicin de dichos
recursos. Cuando se pueda detectar dicho inters privado aunque haya sido
manifestado de manera indirecta, estaremos frente a un delito de peculado y no
de malversacin de fondos.
11
DIVISIN DE COMBUSTIBLES DE LA PNP
Misin
Efectiva administracin de los combustibles y lubricantes asignados a los
vehculos automotores, embarcaciones, maquinarias y equipos de la PNP, a
nivel nacional, a partir del desarrollo eficiente de las funciones de:
programacin, adquisicin, distribucin y rendicin de cuentas.
Base Legal
Directiva N 001-2016-DGPNP-DIRNGI-DIREJADM-DIRLOG/DIVCOM
(aprobada con RD. N 49-2016-DIRNGI-PNP/EM del 01abr2016) para la
administracin de los combustibles y lubricantes de los vehculos
automotores, embarcaciones, maquinarias y equipos de la Polica
Nacional del Per.
Directiva N 04-49-2006-DIRGEN-DIRLOG-B, que dicta normas y

procedimientos para la asignacin, reasignacin y uso de los vehculos
del parque automotor de la Polica Nacional Del Per.
Contrato
102-2014-DIREJADM
PNP,
del
31dic2014
PNP-
CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
PETROPERU
para el suministro
de combustibles y servicios de
transporte, almacenamiento, despacho, control de entrega e inventarios.
Contrato de prestacin de servicios bancarios entre la Polica Nacional

del Per y el banco de la nacin multiflota, del 03jun2014, para la
implementacin del sistema multiflota.
Gua de procedimientos PNP-PETROPERU-EESS abr 2015.
12
CADENA DE RESPONSABILIDAD EN EL ABASTECIMIENTO

Los consejos de administracin de comando que administran combustibles
lquidos y gaseosos de las direcciones, regiones y frentes policiales, divisiones
y jefaturas, designados mediante resolucin directoral o jefatural.
El Consejo de administracin de la dependencia policial integrado por
funcionarios policiales designados al cargo como jefe de la dependencia
policial. Ratificado con memorndum por el consejo de administracin
Los jefes de las dependencias policiales, designarn a los conductores de los
vehculos policiales o encargado de la maquinaria o equipo, a fin de que
realicen los procedimientos de abastecimiento de combustible (despacho y
uso); mediante el memorndum respectivo y cuyo nombramiento deber
concordar con el cuaderno de abastecimiento, con el cuaderno de
comisiones de servicio y el registro del sistema multiflota.
La responsabilidad del abastecimiento (despacho y uso), es exclusiva del
conductor policial o encargado de la maquinaria o equipo y de su jefe
inmediato; determinada mediante la firma y huella en la planilla de despacho
para el caso de tac o con el uso de la clave secreta en el caso de multiflota y
con la firma correspondiente en los cuadernos de abastecimiento y de
comisiones de servicio, por parte del conductor y jefe inmediato.
Con el fin de determinar fehacientemente la cadena de responsabilidad en el
abastecimiento de combustible, la asignacin a las dependencias policiales de

los vehculos automotores, embarcaciones, maquinarias y equipos PNP, deber
estar acorde con las asignaciones y reasignaciones registradas en la base de
datos de la DIVTRA-DIRLOG PNP (vehculos automotores y embarcaciones) y
en la DIVBIPAT-DIRLOG PNP (maquinarias y equipos).
13
RESPONSABLES DE EJECUTAR EL CONTROL

ART. 7 - Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora
General de la Repblica - LEY N 27785: el control interno, previo y
simultaneo compete exclusivamente a las autoridades, funcionarios y
servidores pblicos de las entidades con responsabilidad propia de las
funciones que le son inherentes, sobre la base de las normas que rigen las
actividades de la organizacin en tal sentido:
Del conductor policial o encargado del vehculo, maquinaria o equipo

PNP.
Del jefe inmediato del conductor o encargado, que realiza el

abastecimiento.
Del jefe de administracin y jefe del rea logstica de la dependencia

policial.
Del jefe de la dependencia policial.
De la direccin de inteligencia PNP y sus rganos sistmicos.
De la inspectora general y sus rganos disciplinarios.
As mismo tendrn competencia para acciones de control:
El rgano deCONTABILIDAD
control institucional.
GUBERNAMENTAL
La Inspectora General del Ministerio del Interior
DOCUMENTOS OBLIGATORIOS QUE DEBE PORTAR EL VEHICULO

POLICIAL
(PARTE DEL RELEVO)
Libreta de control vehicular, expedida por la DIVTRA-DIRLOG
PNP.
Cuaderno de abastecimiento.
Cuaderno de comisiones de servicio.
SOAT vigente.
14
Tarjeta VISANET Multiflota o tarjeta de abastecimiento de

combustible (TAC).
La Tarjeta VISANET Multiflota, Ser Asignada Al Conductor O Conductores

Policiales, Mediante El Documento Respectivo, Debindose Relevar Entre S
Con La Tarjeta Multiflota, Ms No Con Su Clave Secreta; Conforme A Las
Disposiciones Establecidas En Los Procedimientos De Abastecimiento
TARJETA VISANET MULTIFLOTA
Para el abastecimiento del vehculo policial, el personal PNP (conductor del

vehculo) presenta la tarjeta Visanet multiflota y su DNI al operador de la isla de
la EE.SS. a fin de que verifique los datos del vehculo y del conductor.
El operador luego de verificar los datos de la tarjeta y del conductor PNP en la
programacin mensual de abastecimiento, si est registrado, contina el
proceso (de lo contrario devuelve los documentos y no abastece).
Pasa la tarjeta por el pos (lectora de tarjeta), ingresa el valor de la transaccin
usando los valores referenciales proporcionados por la DIVCOM, los galones
GUBERNAMENTAL
de combustible y elCONTABILIDAD
tipo de combustible.
El efectivo policial deber permitir, bajo su responsabilidad, que el operador de

la isla pueda leer personalmente en el tablero del vehculo el kilometraje que
registra en ese momento el odmetro y pueda ingresar dicho dato en el sistema
multiflota.
Solicita al conductor del vehculo policial que ingrese el nmero de su D.N.I. y
su clave secreta (cuyo uso ser de su exclusiva responsabilidad).
15
El despachador procede al abastecimiento del vehculo con la dotacin de

combustible asignado y posteriormente entrega una copia del voucher
expedido por el pos al conductor del vehculo policial.
ABASTECIMIENTO CON TAC

El formato de control de despacho diario de combustible
Para la atencin durante todo el mes, contendr los siguientes campos para el
registro de la siguiente informacin:
Unidad PNP
Sub unidad PNP
Numero interno y/o placa de rodaje de los vehculos,
embarcaciones, maquinarias y equipos.

Cantidad de combustible (galones)
Tipo de producto
Hora de inicio/fin del abastecimiento.
Odmetro del vehculo.
N de DNI del personal PNP que recibe el producto.
Grado del personal PNP que recibe el producto.
Apellidos y nombres del personal PNP que recibe el producto.
La impresin de la huella digital y la firma que debe ser
realizada por el conductor del vehculo policial.
El abastecimiento de combustible se realizar exclusivamente al vehculo

consignado en la CONTABILIDAD
tarjeta de abastecimiento
de combustible (tac) estando
GUBERNAMENTAL
prohibido abastecer a vehculos particulares o policiales distintos al indicado en
la tac.
Por ningn motivo la EESS abastecer con:
Copia fotosttica de la TAC
TAC asignada a otra EESS
TAC con enmendaduras, agregados, adiciones a manuscrito,
borrones, impresos u otros.
Los formatos de control de despacho diario de combustible no deber
presentar borrones ni enmendaduras; en caso se produzca un error en el
16
llenado del formato de control de despacho diarios, en el rengln donde se

consigna el error ser anulado mediante un rayado o con un sello de anulado y
a
continuacin
se
utilizar
un
rengln
disponible
para
registrar
el
abastecimiento.
El formato de control de despacho diario de combustible, ser llenada nica y
exclusivamente por el despachador, registrando nmero del vehculo atendido,
N de TAC, unidad PNP, cantidad de combustible despachado, hora, lectura de
kilometraje en odmetro, grado, apellidos y nombres, N de CIP y/o DNI; la
impresin digital y la firma debe ser realizada por el conductor del vehculo
policial.
El despachador no permitir que el conductor del vehculo policial haga uso del
surtidor para abastecer el vehculo de la PNP; debiendo tener en cuenta que
primero es el abastecimiento
de combustible al vehculo policial
posteriormente el registro en la planilla, con la finalidad de evitar consignar un

volumen diferente al abastecido.
El abastecimiento de combustible debe realizarse con la dotacin programada
y conforme indica la TAC, marcar correctamente y no hacer anotaciones
adicionales en la TAC. Dejar en blanco la cantidad no abastecida; marcar con
lapicero en el recuadro que indica la cantidad de galones.
El abastecimiento del combustible es diario, y una sola vez al da, debiendo
firmar la planilla unCONTABILIDAD
solo conductor por
vehculo, quedando prohibido que un
GUBERNAMENTAL
conductor abastezca y/o firme la planilla por ms de dos vehculos.
CODIGO DE JUSTICIA MILITAR - POLICIAL:
ART 117 DESOBEDIENCIA
ART 135 HURTO DE MATERIAL DESTINADO AL SERVICIO.
17
ANLISIS: CASO GRIFO JAKELINE
El hecho se suscit el pasado 25 de junio del presente ao, sin embargo los
detalles recin salieron a la luz ayer, debido en parte a lo hermtica de la
investigacin. Fue el mismo general PNP Orfiles BRAVO RONCAL, Jefe de la
Regin Policial de Cusco, quien confirm que se ha detenido a tres policas y
una persona civil, implicada en el presunto delito de peculado.
Un sorpresivo operativo de incursin se efectu en un grifo donde abastecen
combustible para la polica en el distrito de San Sebastin, en la avenida de la
Cultura de la ciudad del Cusco.
La fiscala anticorrupcin del Cusco y efectivos policiales provenientes de la
ciudad de Lima, llegaron hasta este grifo con la presencia de la fiscal Gladys
Aparicio.
En este lugar se intervino a dos efectivos policiales, un grfero y otros dos
policas, quienes estaran comprometidos en la presuncin de peculado por la
desaparicin de varios galones de gasolina en diversos grifos de diferentes
modalidades.
ANTECEDENTES QUE MOTIVAN LA INTERVENCION POLICIAL
Origen de la Denuncia
Ministerio Pblico
Tipo de documento
Informacin de Inteligencia.
MOTIVO DE LA INTERVENCIN
Por disposicin de la Abog. Gladys APARICIO CISNEROS, Fiscal Provincial
Titular del Segundo Despacho de la Fiscala Provincial Corporativa
Especializada en Delitos de Corrupcin de Funcionarios, personal PNP del
Departamento Contra la Corrupcin de Cusco, se constituy al distrito de
San Sebastin, con la finalidad de participar en un operativo conjunto para
18
intervencin en flagrancia de personal PNP., pertenecientes a diferentes

unidades de la regin policial; por la presunta comisin de Delito contra la
Administracin Pblica, en la modalidad tpica de Peculado Doloso, por
presuntamente haber abastecido de combustible en cantidad menor a la
correspondiente o nunca haber ingresado al grifo para su respectivo
abastecimiento.
Fecha del Hecho:

25JUN2016
Lugar donde se suscitaron los hechos denunciados:

Pas: Per; Departamento: Cusco; Provincia: Cusco; Distrito: San Sebastian,
Estacin de Servicios Grifo Jakeline.
Medios para la comisin del Delito:

La condicin de funcionarios y/o servidores pblicos que tendran las personas
de:
SOT1 PNP Armando BJAR CABALLERO (DESPEN QUENCORO)
SOS PNP Dennis Teddy OCHOA LADRON DE GUEVARA (DESPEN

QUENCORO)
SO1 PNP Ronal ESPINOZA LUZA (DEPTUR CUSCO), y
El Sr. Yuri MEJIA LOPEZ (trabajador que abastece combustible).
Durante la intervencin del pasado sbado, tambin se incautaron documentos
contables de la gasolinera, as como recibos, vuchers y comprobantes.
19
Adems se confisc dos camionetas y una motocicleta para los peritajes

correspondientes.
PARTES INVOLUCRADAS:
Presunto Agraviado
El estado peruano representado por el Procurador Pblico Anticorrupcin
del distrito judicial de Cusco.
RELACION DE DILIGENCIAS EFECTUADAS

Documentos Tramitados
1.
Con
Oficio
447-A-2016-DIRCOCOR-PNP/DIVCODDCC-
DEPDCC-CUSCO., del 25JUN2016, se solicit al Jefe de la

Oficina de Medicina Legal de Cusco la realizacin de
Reconocimiento Mdico Legal en la persona de Armando BJAR
2.
CABALLERO.
Con
Oficio
447-2016-DIRCOCOR-PNP/DIVCODDCC-

Oficina de Medicina Legal de Nazca la realizacin de
Reconocimiento Mdico Legal en la persona de Dennis Teddy
3.
OCHOA LADRON DE GUEVARA.

Con CONTABILIDAD
Oficio N 447-B-2016-DIRCOCOR-PNP/DIVCODDCCGUBERNAMENTAL
Reconocimiento
4.
Mdico Legal en la
persona
de
Ronal
ESPINOZA LUZA.
Con Oficio N 447-C-2016-DIRCOCOR-PNP/DIVCODDCCDEPDCC-CUSCO., del 25JUN2016, se solicit al Jefe de la
Reconocimiento Mdico Legal en la persona de Yuri MEJIA
LOPEZ. ------------------------------------------------
20
Manifestaciones Recibidas en sede policial:

1.
2.
3.
4.
De Armando BJAR CABALLERO (43)

De Dennis Teddy OCHOA LADRON DE GUEVARA (50)
De Ronal ESPINOZA LUZA (28)
De Yuri MEJIA LOPEZ (24)
Actas Levantadas por personal policial interviniente:

1.
De Lectura de Derecho. (04)
2.
De Comunicacin de Detencin. (04)
3.
De Incautacin. (03)
4.
De Intervencin. (02)
5.
De Instalacin y Desinstalacin de Equipos. (02)
6.
De Registro Personal. (05)
7.
De Registro Vehicular. (04)
8.
De Entrega de Arma de Fuego. (02)
9.
CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
De Entrega
y Exhibicin
de documentos. (01)
10. De Movilizacin de Vehculo. (01)

11. De Lacrado e Inmovilizacin de Vehculos. (01)
12. De Entrega en Custodia. (01)
13. De Lacrado. (05)
14. De Deslacrado y Visualizacin de Vdeos. (02)
15. De Lacrado. (05)
21
16. De Grabacin en Cd de Acta Filmogrfica. (01)

17. De Entrega de Bienes. (02)
ANALISIS DE LOS HECHOS
A horas 09.15 aprox. del 24 de junio del 2016, el Comandante PNP Fabricio
POMAR SUAREZ, recibi una llamada de la Abog. Gladys APARICIO
CISNEROS, Fiscal Provincial Titular del Segundo Despacho de la Fiscala
Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupcin de Funcionarios,
en donde se solicita la participacin de personal PNP del Departamento
Desconcentrado Contra la Corrupcin sede Cusco, a fin de que se encuentre
presente en el distrito de San Sebastin la ciudad del Cusco el da 25JUN2016,
con la finalidad de llevar a cabo un operativo policial en flagrancia en contra de
efectivos policiales de diferentes unidades policiales asignadas a la Regin
Policial Cusco, por la presunta comisin de Delito contra la Administracin
Pblica en la modalidad de Peculado Doloso.
Siendo las 15.30 horas del 25JUN2016, personal PNP del Departamento
Desconcentrado contra la Corrupcin, se reuni en la ciudad de Cusco con la
Abog. Gladys APARICIO
CISNEROS, Fiscal Provincia Titular del Segundo
Despacho de la Fiscala Especializada en Delitos de Corrupcin de
Funcionarios de Cusco, en compaa de los Abog. Luis MANSILLA
VELASQUEZ y Franklin SOLANO SHERON, Fiscales Adjuntos del Segundo
Funcionarios de Cusco; con la finalidad de trasladarse en dos grupos a
inmediaciones de la Estacin de Servicios - Grifo JAKELINE, ubicada en la
Av. La Cultura Km. 2.17, en el distrito de San Sebastin; a fin de realizar un
operativo en simultaneo con la finalidad de intervenir a conductores y
operadores de los vehculos pertenecientes a los vehculos que abastecen en
el mencionado Grifo, los mismos que estaran inmersos en la presunta
22
comisin de Delito contra la Administracin Pblica en la modalidad de

Peculado doloso, al presuntamente no haber abastecido con la cantidad
dispuesta de combustible a los vehculos pertenecientes a la Subunidad Policial
antes mencionada.
De forma simultnea, el Cmdte. PNP Fabricio POMAR SUAREZ, en compaa
del SOS. PNP. Nicols PEREYRA LARA y el SO1 PNP Christian RAMOS
JURO, con presencia de los Fiscales Luis MANSILLA VELASQUEZ y Franklin
SOLANO SHERON, intervino en instalaciones de la estacin de servicios Grifo JAKELINE, al SOT1 PNP Armando BJAR CABALLERO y SO1 PNP
Ronal ESPINOZA LUZA, conductor y operador respectivamente de la unidad
mvil Camioneta NISSAN XTRAIL, color blanco de placa de rodaje LID-744
(placa interna CN-8756) perteneciente al Departamento de Turismo del Cusco,
asimismo se intervino a la persona de Yuri MEJIA LOPEZ (24), encargada de
surtir el combustible en la Estacin de Servicios estacin de servicios - Grifo
JAKELINE, al presuntamente haber abastecido en menor cantidad la dotacin
de combustible de la unidad mvil antes mencionada.
En la estacin de Servicios, el personal policial conjuntamente con los
Representantes del Ministerio Pblico, procedieron a realizar las diligencias
propias de la intervencin, tales como registro personal en los efectivos
policiales intervenidos, habindose incautado al SOT1 PNP Armando BJAR
CABALLERO, la tarjeta MULTIFLOTA nmero 4808585322092831, junto con el
Boucher de abastecimiento
de la operacin
en VISANET de abastecimiento del
CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
vehculo de placa de rodaje LID-744 (placa interna CN-8756), donde se pudo
observar que el vehculo deba haber sido abastecido en CINCO (05) galones
sin embargo, realizada la toma fotogrfica se verific que en el surtidor solo se
haba dotado de UN (01) galn, razn por la cual se intervino al despachador
del grifo, Yuri MEJIA LOPEZ, la misma que en Acta de Intervencin que obra a
folios (34), reconoci tener conocimiento de los hechos que produjeron la
intervencin materia de la presente investigacin.
Paralelamente, el SOS. PNP. Ismael SANTANDER FLORES, en compaa de
la Abog. Gladys APARICIO CISNEROS, Fiscal Provincial Titular del Segundo
23
Funcionarios de Cusco, tambin se hicieron presentes en las instalaciones de

la estacin de servicios - Grifo JAKELINE, con la finalidad de intervenir a las
tripulaciones de los vehculos de placa de rodaje LID-738 (placa interna CM8726), CN-1246 y CN-1248, por encontrarse inmersos en la presunta comisin
de Delito contra la Administracin Pblica en la modalidad de Peculado, por
presuntamente haber procedido a abastecer los vehculos antes mencionados
con cantidad de combustible menor a la dotacin correspondiente; logrando
intervenirse al efectivo PNP: SOS PNP Dennis Teddy OCHOA LADRON DE
GUEVARA, conductor del vehculo de placa de rodaje LID-738 (placa interna
CM-8726) pertenecientes al Destacamento Policial del Establecimiento
Penitenciario QUENCCORO.
Con la finalidad de perennizar el kilometraje que se encontraba detallado en los
vehculos conducidos por los intervenidos; se procedi a realizar un Acta
Filmada de Perennizacin de los vehculos, procedindose posteriormente a
lacrar los mismos con la finalidad de realizar posteriormente una pericia
mecnica a fin de determinar la cantidad de combustible (gasolina) que se
encuentra dentro de los tanques de combustibles de las mviles de placa de
rodaje interna: CN-8756, CM8726, CN-1246 y CN1248; los mismos que fueron
puestos a disposicin en calidad de custodia del SOS. PNP. Paul COLLANTES
VALDIVIA, Jefe de Logstica REGPOL CUSCO; a fin de que se preserven
hasta la realizacin de la pericia mencionada lneas arriba.
Se recepcion la CONTABILIDAD
declaracin de GUBERNAMENTAL
Yuri MEJIA LOPEZ, el mismo que se
desempeaba como despachadora en la estacin de servicios - Grifo
JAKELINE, a quien se le imputa el tener conocimiento del abastecimiento
irregular a las unidades mviles intervenidas; la misma que se acogi a su
derecho a guardar silencio, no brindado sus descargos a los que hechos que
se le imputan.
En su declaracin la persona de SO1 PNP Ronal ESPINOZA LUZA, seal que
se desempea como operador de diversas unidades mviles del DEPTUR
CUSCO, pero que tuvo que hacer las veces de conductor, ya que el SOT1.
PNP. Cesar BLANCO CASTELO, el mismo que se encontraba de comisin,
motivo por el cual el SOS. PNP. Jaime LUCANA ANAMPA, jefe de su grupo de
24
servicio, le dijo que tena que llevar el vehculo de placa de rodaje CN-1246 a
abastecer, sealando adems que es este suboficial superior, quien se encarga
de entregar las tarjetas MULTIFLOTA y de la misma manera es a dicha persona
a quien se le debe entregar tanto el Boucher como la tarjeta MULTIFLOTA,
despus de haber procedido con el abastecimiento, y que ha tomado
conocimiento sobre las irregularidades en el abastecimiento a travs de
comentarios de los conductores de las unidades mviles, que sealaron que es
el Jefe de Administracin de la REGPOL CUSCO haba coordinado con los
jefes y comisarios del Cusco para que abastezcan de forma normal, teniendo
en consideracin que hay necesidades que cubrir y el General les iba a dar su
apoyo si ellos tambin colaboraban con su gestin, conociendo que los
vehculos marca TOYOTA se abastecen con (03) galones por servicio y las
camionetas NISSAN abastecen con (02) galones, las motos con medio galon y
los vehculos con mayor dotacin hasta cinco galones.
Asimismo, se recibi la declaracin del intervenido SOS PNP Dennis Teddy
OCHOA LADRON DE GUEVARA, el mismo que seal ser operador del
vehculo de placa de rodaje LID-744 (placa interna CN-8756); el mismo que
seal que el conductor de dicho vehculo es el SOT3. PNP. Arnulfus TAPIA
VERA, siendo que ese da no observ la cantidad que haba marcado el
surtidor y que dicha funcin le corresponde al conductor del vehculo, asimismo
seal que a principios del presente ao, su jefe, reuni al personal y les
comunic cual era el sistema de abastecimiento y que deban adecuarse al
GUBERNAMENTAL
sistema porque as CONTABILIDAD
se vena trabajando
desde aos anteriores en dicha unidad;
asimismo seal que era la primera vez que trabaja de operador.

SITUACION DE LOS DENUNCIADOS.
Las personas de Armando BJAR CABALLERO, Dennis Teddy OCHOA
LADRON DE GUEVARA, Ronal ESPINOZA LUZA y Yuri MEJIA LOPEZ, fueron
puestos a disposicin del Ministerio Pblico en calidad de detenidos,
posteriormente en audiencia de solicitud de prisin preventiva el Juez Edson
ORMACHEA INCARROCA encargado del Tercer Juzgado de Investigacin
Preparatoria de Cusco, dictamino la comparecencia restringida y por ende la
25
liberacin de los sospechosos, los cuales debern guardar ciertas conductas y

requerimientos del juzgado correspondiente.
Datos de la Fiscala Encargada

Fiscala
: Fiscala Provincial Corporativa Especializada en Delitos de

Corrupcin de Funcionarios
Fiscal
Lugar
: Noris Elva RICSE CISNEROS

: Dpto.: Cusco, Prov.: Cusco, Dist.: San Sebastin
Datos de la Dependencia Policial

Dependencia Policial
Departamento Policial Desconcentrado
Contra la Corrupcin - Sede Cusco

Ubicacin
: Plaza Tpac Amaru s/n Wanchaq Cercado de

Cusco.
Jefe de la Dependencia Policial

Nombre y Apellidos
: Fabricio POMAR SUAREZ
Grado
: CMDTE PNP.
26
ANEXOS
27
28

Tag Contabilidad Gubernamenal

Încărcat de

Informații document

Descriere originală:

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Tag Contabilidad Gubernamenal

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

POLICA NACIONAL DEL PERU

: C.P.C. FERNADO HERRERA SOTO

CAP PNP CRESPO ALBURQUEQUE, Carmen

FECHA DE ENTREGA: 14SET2016

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

Este trabajo est dedicado a Dios,

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

Me considero un bello instrumento musical y mi

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

El poder pblico es encargado, sea mediante eleccin, seleccin, designacin

En esta lnea, la corrupcin es un problema grave de cualquier sociedad y su

el Departamento del Cusco exactamente em el Grifo Jakeline y el cual viene

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

DOCUMENTOS OBLIGATORIOS QUE DEBE PORTAR EL VEHICULO

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

Artculo 387 del Cdigo Penal

El funcionario o servidor pblico que se apropia o utiliza, en cualquier forma,

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

de ocho ni mayor de doce aos y con trescientos sesenta y cinco a setecientos

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

El objeto del delito en el peculado y en la malversacin de fondos es el

apropiacin o utilizacin del dinero pblico para un fin privado y la aplicacin

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

DIVISIN DE COMBUSTIBLES DE LA PNP

Directiva N 04-49-2006-DIRGEN-DIRLOG-B, que dicta normas y

transporte, almacenamiento, despacho, control de entrega e inventarios.

Contrato de prestacin de servicios bancarios entre la Polica Nacional

Gua de procedimientos PNP-PETROPERU-EESS abr 2015.

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

CADENA DE RESPONSABILIDAD EN EL ABASTECIMIENTO

abastecimiento de combustible, la asignacin a las dependencias policiales de

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

RESPONSABLES DE EJECUTAR EL CONTROL

Del conductor policial o encargado del vehculo, maquinaria o equipo

Del jefe inmediato del conductor o encargado, que realiza el

Del jefe de administracin y jefe del rea logstica de la dependencia

Del jefe de la dependencia policial.

De la direccin de inteligencia PNP y sus rganos sistmicos.

De la inspectora general y sus rganos disciplinarios.

As mismo tendrn competencia para acciones de control:

La Inspectora General del Ministerio del Interior

DOCUMENTOS OBLIGATORIOS QUE DEBE PORTAR EL VEHICULO

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

Tarjeta VISANET Multiflota o tarjeta de abastecimiento de

La Tarjeta VISANET Multiflota, Ser Asignada Al Conductor O Conductores

TARJETA VISANET MULTIFLOTA

Para el abastecimiento del vehculo policial, el personal PNP (conductor del

El efectivo policial deber permitir, bajo su responsabilidad, que el operador de

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

El despachador procede al abastecimiento del vehculo con la dotacin de

ABASTECIMIENTO CON TAC

embarcaciones, maquinarias y equipos.

El abastecimiento de combustible se realizar exclusivamente al vehculo

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

llenado del formato de control de despacho diarios, en el rengln donde se

de combustible al vehculo policial

posteriormente el registro en la planilla, con la finalidad de evitar consignar un

POLICIA NACIONAL DEL PERU - ESPOSGRA LIX CAC

ANLISIS: CASO GRIFO JAKELINE