Descrio do Processo: Alguns materiais vendidos por determinados
fornecedores emitem notas fiscais com uma determinada porcentagem de diferimento de ICMS. Estas notas devem permanecer com a base de clculo total e com a alquota original da operao, porm o montante do ICMS ser reduzido de acordo com a porcentagem indicada na nota fiscal. Exemplo: Em uma determinada nota fiscal, a quantidade de material de 2.432,55 Kg e o preo unitrio destacado na nota de R$ 8,60. A alquota de ICMS da operao de 17%, porm existe um diferimento de 29,411% que deve ser aplicado sobre o montante do ICMS. Os valores destacados na nota fiscal so: Valor total da nota: R$ 20.919,93. Alquota de ICMS: 17% Montante de ICMS, aplicado o diferimento de 29,411% : 2.510,42. O processo que deve ser efetuado : 1) Utilize a transao ZMM_ICMS_DIFER para efetuar o cadastro das alquotas de diferimento para o fornecedor e material.
2) Efetue o clculo do preo lquido do material, considerando o
diferimento: Preo lquido = Preo Bruto x ( 1 - (taxa icms x ( 1 taxa diferimento))) No nosso exemplo, o clculo ser : Preo lquido = 8,6 x ( 1 ( 0,17 x ( 1- 0,29411))) = 7,567989 No pedido de compras devemos colocar o preo por 1000 unidades, neste caso seria 7567,99/1000.