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INFORME FINAL
Municipalidad de Iquique
IQUIQUE,T
1 4 OCI 7016
A 1-1
-I078
RIELATERNANDU iltl;
ION
Contralor Regional Tar'apani
Contralora Regional Tarapat.
AL SEOR
ALCALDE DE LA
MUNICIPALIDAD DE IQUIQUE
PRESENTE
4 8 80
ARIELA FEIIN.Nbq
COntralor
Tal-apara
Contralora Regional
T rapaca
AL SEOR
SECRETARIO MUNICIPAL
MUNICIPALIDAD DE IQUIQUE
PRESENTE
IQUIQUE,
OCT 2016
479
R tELA PER N N
on tralor Regioni1101:7; 11,1 1
ontralor(a, Regional
TaOpiteii
. AL SEOR
DIRECTOR DE CONTROL
MUNICIPALIDAD DE IQUIQUE
,PRESENTE
Resumen Ejecutivo
Informe Final de Auditora N 791, de 2016
Entidad: Municipalidad de Iquique
Objetivo:
Los recursos pblicos fueron* utilizados para los fines previstos y acorde a lo
establecido en la normativa aplicable?
La Municipalidad de Iquique ha dado cumplimiento al oficio circular N 8:600, que
imparte instrucciones con motivo de las elecciones municipales del ao 2016?
Son efectivas, las denuncias efectuadas en contra de la actuacin de esa entidad
edilicia?
Principales Resultados
Se determin el incumplimiento dela instruccin efectuada por esta Contralora General
a travs del oficio N 35;883', de 2001, respecto a la inhabilidad qu afecta 'a la
funcionaria doa Silvana Loayza Baccelliere, cnyuge del actual concejal don Mauricio
Soria Mcchiavello, quien a su vez, es hijo del entonces alcalde 'de esta comuna, don
Jorge Soria Quiroga, cuyo incumplimiento se mantiene hasta la fecha.
Se determin que la participacin del alcalde de la Municipalidad de Iquique, en las
actividades denominadas "Feria Internacional de turismo de Pantanal - FIT Pantanal" y
"Caravana de
Integracin", fueron improcedentes, motivo por el cual, esta Entidad
Superior d Control realizar el, reparo correspondiente por la suma de $ 41.361.14(3.
Se observaron pagos por, concepto de horas extraordinarias personal contratado bajo
la modalidad de honorarios, cuyo estipendio nose encuentra pactado en los respectivos
convenios, por un monto de $ 36.426.600, cifra que resulta improcedente, por lo que
esta Contralora General, efectuar el reparo correspondiente.
Esta Contralora General incoar un proceso sumaria! a fin de, determinar las eventuales
responsabilidade administrativas de todos aquellos funcionarios involucrados en el
incumplimiento de la regulacin relativa a las inhabilidades de los servidores pblicos
-establecidas en nuestro ordenamiento jurdico y la falta de registro de decretos
alcaldicios de contratacin en la plataforma SIAPER-REMUN.
IQUIQUE,
4 OCT. 2016
JUSTIFICACIN
Considerando
las
prximas . elecciones
municipales, a efectuarse el da 23 de octubre del presente ao, conforme a lo dispuesto en
la. ley N 20.873, que Adelanta la Fecha de las Elecciones MuniCipales del Ao 2016, esta
Contralora General, en uso de sus atribuciones constitucionales y legales, ha estimado
.necesario realizar una uditora sobre el uso de los enunciados recursos en diversas
entidades edilicias del pas, con el fin de rgsguardar el patrimonio municipal y constatar el
cumplimiento de la normativa vigente, que impide a los empleados municipales, cualquiera .
.sea su jerarqua y estatuto jurdico que los rija, realizar actividades de carcter poltico
contingente, como tambin ejecutar acciones ajenas a su funcin y usar recursos y bienes,
para los indicados propsits.
Ahora - bien, como resultado del anlisis
realizado a nivel , regional., que consider, la informacin contable de los periodos 2015 2016, remitida .a esta Entidad de Control; noticias de prensa; denuncias recibidas; tratos
directos efectuados por los rganos comunales en el periodo comprendido entre enero y
junio de 20.16 y los resultados de las ltimas fiscalizaciones realizadas sobre la Materia en
aquellos, se determin que la Municipalidad de Iquique se encuentra dentro de las entidades
ms relevantes para ser fiscalizadas.
ALA, SEORA
MARIELA FERNNDEZ RAMOS
CONTRALOR REGIONAL DE TARAPAC
R ES-tArl
A.T. 1.143/' 16
0
z. cON: 1ALOR
RE NAL
G
vo
CONTRALOR
REC ONAL t--
1:1RApA'
OBJETIVO
La fiscalizacin tuvo por objeto efectuar un
examen selectivo de las cuentas de gastos asociados a los subttulos 21 "Gastos en
Personal"; 22 "Bienes y Servicios de Consum"; y 24 "Transferencias Corrientes", con el
objeto de constatar la veracidad y fidelidad de aquellas, regiStro contable, y documentacin
de respaldo, adems de verificar el correcto uso de bienes, vehculos y recursos humanos
fsicos y financieros municipales para el perodo comprendido entre el 1 de enero y el 30 de
junio de 2016, en la Municipalidad de Iquique.
Adicionalmente, se revis el cumplimiento de
las instrucciones impartidas sobre elecciones municipales 2016, contenidas en los oficios
N- 8.600, y reiteradas en el N 69.300, de igual ao, de este Organismo de Control.
La finalidad de la revisin fue determinar si las' transacciones cumplen con las disposiciones legaleS y reglamentarias; se encuentran
debidamente documentadas; sus clculos son exactos y estn adecuadamente registradas.
'Todo looRIA
n or, en concordancia con la ley N 10.336.
CON 'RALOR
U RE IONAL
7"1.9APNC:
METODOLOGA
UNIVERSO Y MUESTRA
h corpLoR
A
U
REcrAL
TABLA N
'
CUENTA
PRESUPUESTARIA
NOMBRE
tem y
Subttulo
Asignacin
Gastos en Personal
2103004 Remuneraciones reguladas por el Cdigo del Trabajo
21
2104003002 Gastos (Concejales) Por Comisiones y Representaciones del
Municipio
'
2104004 Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios
Bienes y Servicios de Consumo \
2203001 Para Vehculos
.
2204001 Materiales de Oficina
' 22
2208011 Servicios de Produccin y Desarrollo d Evento
2208999 Otros
.
.
2212003 Gastos de Representacin Protocolo y Ceremonias
2212005 Derechos y Tasas
Transferencias Corrientes Al Sector Pdvado,
MONTO
$
(
2.857.996.205
'
9.202.507
1.152.445.204
238.849.591
353.497.314
854.764.581
661.752.828
53.234.746
176.567.605
7.097.855.607
727.161.146
693.988..915
14.877.316.249
Fuente: Libros
$
Subtitulo 21 - Gastos en
4.019.643.916
Personal
Subtitulo 22 - Bienes y Servicios
2.338.666.665
de Consumo
Subtitulo 24 - Transferencias
,
8.519.005.668
Corrientes
'
.
TOTAL
14.877.316.249
MONTO
UNIVERSO
UNI
VERSO
......-;--_
N "
'
1.017
166.197.187
4,13%
254
1.668.108.085
40
71,33%
i107
6.869.638.297
15
80,64%
1.378
8.703.943.569
63
58,50%
..-.
.k.
--0
.
1. CON RAIOR 1
o RE NAL
yr
1;IRAPP-C:1
N
DECRETO
MATERIA -DE PAGO
1.002
Contratos a honorarios
1.637
imputados a la partida
2.893
215.21.04.004
TOTAL
FECHA
N
DECRETO
DE PAGO
Contratos a Cdigo
2.967
del Trabajo imputados
a la partida
3.534
21521.03.004
TOTAL
FECHA
MONTO
TOTAL PAGADO
EXAMINADO
EN DECRETO
$
$
07-06-2016
445.070.110
24.207.347
30-06-2016
442.122.183
24.949.241
.887.192.293
49.156.588
Fuente: Elaboracin propia en base a los antecedentes proporcionados por el munci lo.
c"c,
;S>.. CO I RALOR
O RI.:. 3 ONAL
. N
EGRESOS
5
1
MONTO
$
11.793.971
- 2.134.533
CUENTA
PRESUPUESTARIA
NOMBRE
11,-, I. rtiltmiribsnliA.,.4
A.. 1.....:-..-
N
EGRESOS
MONTO
$
2.397.118
2
1
3
2
1
1
2
2
3.987.102
348 818
3.643.463
1.788.044
, 8.546.580
886.200
2.985.317
2.850.000
41.361.146
RESULTADO DE LA AUDITORA
siguientes situaciones:
I.
Aspectos Generales
N CUENTA
1 81064883
2 81064913
'3 19584318
4 19527217
5 19561938
6 19561458
7 19550162
8 81064926
9 19530358
10 81064896
11 19529937
12 19565879
13, 19566531
14 19574517
15 11107715
TABLA N 6
.
NOMBRE
Fondos Complementarios
Fondos Ordinarios
'
Programa Recuperacin de Barrios del Barrio San Carlos
.
Fondos SERVIU
Fondos Habitabilidad Chile Solidario
Fondos Programa Seguridad Publica
Fondos CORMUDESI Salud
Fondos Mejoramiento Barrios
Fondos OPD Infancia lquique
IMI Remuneraciones
Fondos Extraordinarios DIDECO Social Salud
Bienestar Municipal
Equipamiento Estab. 'Prof.
Fondo de Desarrollo Vecinal
Fondos en Dlares
"p
IL CON RALOR
RI)MAL
10
bancarias de las cuentas corrientes municipales, as como tambin forman parte integrante
. todos los antecedentes que permiten corroborar la informacin que all se seala, entre ellos,
los certificados de saldo bancarios emitidos por el Banco de Crdito e Inversiones, resumen
mensual de ingresos presupuestarios y complementarios, resumen mensual de gastos por
cuentas corrientes, nmina de cheques girados y no cobrados, resumen de mensual de
movimiento de cartolas por cada cuenta corriente, libros bancos, informe analtico de
depsitos directos y transferencias realizadas y detalle de los traspasos entre cuentas
corrientes.
Agrega adems, que la confeccin de la Caja
Municipal, le compete al Jefe del rea de Egresos, cargo que desempea la funcionaria
Susana Toro Barrera, quien estuvo en funciones hasta mayo d este ao y por ende, cumpli
esta labor hasta esa fecha. A contar del mes de junio y hasta octubre del presente, la
confeccin de la Caja Municipal debi ser asumida, pr razones de fuerza mayor,
personalmente por el Tesorero, ya que esa unidad no cuenta Icon personal que tenga los
conocimientos necesarios para asumir dicha tarea.
Finalmente indica, que la Caja Municipal es
remitida formalmente a la Direccin de Administracin y Finanzas, y a la Direccin de
Control, a quienes les corresponde revisar que la informacin contenida en ese instrumento
sea consistente con la informacin contable que sirve de base para la confeccin de los
informes. A lp que aseveran lo consignado en dicho instrumento, refleja la totalidad de las
transacciones ocurridas en un perodo determinado.
'
11
CONTIN.LOR
S nEGTIMAL
7:1R AP'O.
NOMBRE
CUENTA
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos ,
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
.
G
complemntaos
Fondos
complementarios
Fondos
Complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos
complementarios
Fondos Ordinarios
Fondos
Ordinarios
NOMBRE
MONTO
$
N
CHEQUE
FECHA
5886'
29-12-2015
392.040
5887
29-12-2015
477.180
5950
08-01=2016
347.075
5960
, 11-01-2016
963.267
6003
19-01-2016
75.600
6026
27-01-2016
31.680
6027
27-01-2016
35.640
6181
29-02-2016
166.050 ,.
6216
11-03-2016
29.147
6218
11-03-2016
141.668
6222
11-63-2016
- 238.503
6223
11-03-2016
94.445
6227
11-03-2016
' 47.223
6230
11-03-2016
47.223
6263
18-03-2016
71.836
6266 *
18-03-2016
26.245
52150
08-02-2016
247.011
52527
26-02-2016
Municipalidad de
Huasco
Municipalidad de
Calle Larga
Municipalidad de
las Condes
Municipalidad de
Renca
Municipalidad de
Clchane
Municipalidad de
Huechuraba
Municipalidad de
Colchane
Municipalidad de
Alto.Bio Bio
Container
Operators SA
Multirnusica
12
CUENTA
81064918
81064918
81064918
81064918
1956.1938
81064926
19530358
NOMBRE
N
NOMBRE
FECHA
CUENTA,
CHEQUE
Fondos
52674
03-03-2016
Ordinarios
Fondos
52714
04-03-2016
Ordinarios
Fondos
Municipalidad de
52849
11-03-2016
Ordinarios San Bernardo
Fondos
Soccomercial
52985
18-03-2016
Ordinarios
ennx Ude
Fondos
Habitabilidad
SERPLAC
8378258 22-04-2010
Chile Solidario
Fondos
o.
Mejoramiento
7024747 31-03-2015
Barrios
Fondos OPD
9802
01-06-2012
Infancia Iquique
MONTO
$
_
270
43.068
539A53
685.768
413.930
1
577
TOTAL
5.114.901
yente: InfOrfriacin contenida .., la ,,,,,,iii.,:_ bancarias
proporcionadas por el municipio:
CON. FLOR
5-> REG NAL
b1RAPNC:1>.
13
OF:/4 f?,
7 \(Z.-'
O
CONT MOR
,
\,..) RaTNAL r-
\ k
iv
7'.1RAPNC\>.
14
tramitacin, por su parte, respecto a la situacin de don Aurelio lvareZ Soto, la jefa de
personal informa que se han iniciado los trmites respectivos para su regularizacin.
Sin perjuicio de lo informado por esa entidad
edilicia, es menester sealar que la propuesta de pliza original debe ser enviada a la Unidad
de Personal de la Administracin del Estado de esta Contralora General.
1.3.2. Falta de pliza de fidelidad funcionaria de conducCin (MC)
Del examen efectuado a la citada nmina de
funcionarios, adems de revisadas las bitcoras de los vehculos municipales, se evidnci
que no todos los responsables de la conduccin de los mviles, cuentan con pliza de
fidelidad funcionaria por conduccin de vehculs, tal corno se expone en la. sigtiiente tabla:
TABLA N
RUN N
NOMBRE
9.432.352-5 Lorena Guerrero Medel
17.798.553-8 Marcelo Daz Muoz '
12.843.415-1 Sergio Barraza Segura
6.460.861-4 Oscar Olivos Ortiz
9.520.752-9 Luis Mostacero Ossandon
18.006.954-2 Francisco Garay Ardiles .
13.633.088-8 Ma kol Espinoza Espinoza
15.685.658-4 Freddy Olea Cubillos
9.535.684-2 Javier Guzmn Olivares
12.225.470-4 Patricia Vitali Peralta
7.594.233-8 Roberto Sols Cortez
13.009.608-5 Jaime Corvacho Varas
10.430.673-K Juan Tapia Roseflo
12.706.197-1 Pablo Crdova Prez
7.984.189-7 Marcos Alarcn Quiroz
8.993.047-2 Ricardo Arvalo Muoz
15.492.182-6 Anbal Daz Carvajal
13.0'85.592-K Ricardo Friz Torres
.10.978.560-1 Alvaro Rojas Martnez
7.284.347-9 Tulio Rivera Peffort
' 6:251.135-4 Wilfred Gatica Cortes
9.925.472-6 Anton Daz Retamales
9.810.372-4 Claudio Barrios Zepeda
16.685.375-3 Camilo Chvez Chvez
7.874.905-9 Miguel Cifuents Lizama
10.064.603-K Jos Meriches Quinteros
10.277.317-9 ngelo Reuque Becerra
8.190.896-6 Ral Huanca Peralta
8.442.823-K Elizabeth Gutirrez Araya
6.853.856-4 Pedro Bez Reyna
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-
. .
. anacoras
ae ve icu os municipales.
.RA
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15
9
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1
16
-....... , ... ,
NOMBRE
Maykol - Espinoza Espinoza
- Freddy Olea Cubillos
Patricia Vitali Peralta
Ricardo Friz Torres
Claudio Barrios Zepeda
Camilo Chvez Chvez
Pedro Bez Reyna
Ral. Huanca Peralta
Angelo Reuque Becerra
Sergio Barraza Segura
--4..
ESTADO SIAPER
No Existe
No Existe
No Existe
No Existe
No Existe
No Existe
Activol Semestre 2016
Activo 11 Semestre 2015
Activo 1 Semestre 2016
Activ II Semestre 2015
Contralora
General de la Repblica.
2. s Aspectos Especficos
2.1. Del convenio del personal contratado a honorarios - (MC)
15-1
17
19
II.
siguientes situaciones:
1.
=.1
COMT 1.0F1
RELi HAL r-
20
de 2001, fue rechazado por la Corte de Apelaciones de Santiago, toda vez que la renuncia
'de doa Silvana no es sino .el efectoexpulsivo del empleo por la aplicacin de una norma
expresa que tiene por finalidad impedir que personas ligada, como en el caso, por un vnculo
de parentesco por afinidad, desempee funciones dentro de un mismo organismo en
relacin jerrquica.
21
.P
A3.2
"Z"")
CON' RA,IOR
E.
REul
7,
12APFr-.'
"1
22
a)
advirti que el decreto alc aaldicio
N 117, de, 29 de enero de 2016, que Aprueba el Programa
Municipal Apoyo
Organizaciones Comunitarias,, dependiente de la Direccin de Aseo y Ornato, establecelas
lo
siguiente:
"Realizarn
Trabajos
de
mantencin
en
espacios
pblicos
con
el
fin
de
mejorar
las,
condiciones del entorno de la ciudad, en lugares corno plazas, parques, baos pblicos,
espacios de diversin, y entretenimiento infantil, alumbrados pblicos y sealeS; de igual'
mod se realizarn trabajos de mantencin tanto a dependencias, como a los Vehculos
Municipales con el objeto de mantener una debida imagen de las diversas infraestructuras
y material rodante pertenebientes a est casa edilicia".
Sobre el particular,. la situacin descrita
obedece a lo estipulado en el "Reglamento Interno del Municipio de Iquique",
especficamente en el artculo 48, letra b), advirtindose que las personas contratadas para
.dicho programa efectuaron las funciones propias del personal municipal.
b)
Se constat que de las 36 .persorias a
las que se les examin sus respectivos -convenios de prestacin de servicios a honorarios,
en: su clusula primera,
ejecutaron distintas labores que corresponde,n a funciones de la
Direccin de Aseo yOrnato, conforme a lo establecido en el ya nombrado artculo 48, del
Reglamento Interno de ese nunicipio,acciones que contravienen el citado decreto N 854,
2004, del Ministerio de Hacienda. Lo anterior, se muestra en el anexo N 1', del presente
- de
informe.
,
Atendido a que el alcalde no se pronunci sobre
estos puntos en su respuesta, corresponde Mantener las observaciones en su integridad.
1.2.1. Ausencia de clusulas de inhbilidades de ingreso en los contratos - (MC)
Sobre esta materia, el artculo 5, inciso- octavo
de la ley N 19.896, que Introduce Modificaciones al decreto ley N 1.263, de 1975, Orgnico
de Administracin Financiera del Estado y Establece Otras .Normas sobre Administracin
5.-_ ,
Presupy.eslrky
de Personal, la que entre otras, seala las normas sobre inhabilidades e
0
.'?-
eDNIT /1.19R
o REG ( NAL r2-
23
bajo esa modalidad, se constat que la clusula quinta de los respectivos contratos sealaba
como jornada de trabajo 45 horas semanales, mientras que.la clusula sptima indicaba qu
se pagar un mximo de dos hprs diarias extraordinarias:
Al respecto, del estudio realizado al registro 'de
asistencia del relojbiomtrico, se advirti que en ocasiones, 14 funcionados trabajan ms
de 12 horas diarias. El detall se muestra en el anexo N 3.
6 CON ~FI
Red ,..)NAL
24
aplicarse,' sistema que no consta, de los antecedentes tenidos a la vista, cirio se hubiera
establecido para los' citados funcionarios (dictamen N. 52.675, d 2016, de Contralora
General de la Repblica).
- Luego, es dable agregar que el inciso sexto del
artculo 38 del mencionado texto legal seala que, en pasos calificados, el Director del
Trabajo .podr autorizar, previo acuerdo 'de los servidores involucrados, si los hubiere, y
mediante resolucin fundada, el establecimiento de sistemas excepcionales de distribucin
de jornadas y descansos, cuando lo dispueSto en dicho artculo no pudiere apliCarse,
atendidas las especiales caractersticas de la prestacin de servicios, fadultad que,
tratndose de funcionarios pblicos regidos por el Cdigo Lborl, corresponde que. -Sea
ejercida por este rgano Fiscalizador (aplica criterio contenido en el dictamen N 33.307. de
2013, de este origen).
En su respuesta, el alcalde no se pronuncia
Sobre esta materia, por lo que se mantiene la observacin.
0911,
Fcs,
O LONT ALOR
REG NAL
:Itz.Apr\e,b
25
CON'sfLOR
REG trAL
26
N
DECRETO
213
214
215
216
226
234 '
237
238
Euerite: Elaboracin
TABLA N . _
FECHA DE
PERIODO DE
EMISIN
CONTRATACIN
21-04-2016
21-04-2016
21,04-2016
' 21-04-2016
01/04/2016 AL.
- 21-04-2016
30106/2016
21-04-2016
25-04-2016
25-04-2016
.
e a os antecedentes proporcionados por el municipio.
O corq ALOR
RE M AL t-
27
28.
cuando el alcalde en forma reiterada .no pague ntegra y oportunamente las cotizaciones
previsionales correspondientes a sus funcionarios,
respuesta.
d)
Del eventual maltrato laboral por parte.de los superiores hacia los trabajadores
..
CON? ,/?)..R
REG NAL
29
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CON' 5LOR
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5,
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36
VISITA
07-07-2016 06-09-2016,
Bajo Molle
Bodega juegos infantiles
, SI
SI
Ex Ballenera
Bodega y talleres
SI
SI
Sotomayor N 2054 Bodega de abastecimiento
SI
SI'
Tadeo Haenke s/n -Direccin de aseo y ornato
SI
SI
Alto los Verdes
Canil municipal
'
SI
'NO
Alto los Verdes
Patio de autos municipal
SI
NO
Sotomayor N 2054 Centro de control de cmaras
SI
NO
COE
Aparcadero
SI
NO
,.......
UBICACIN
USO
visitadas en terreno,.
.
.
Sin embargo, es mehester hacer presente que
la Municipalidad d Idluique se encuentra incumpliendo l prescrito el artculo 28 de la ley
. N 18.695, Orgnica Constitucional de Municipalidades, en:lo que respecta a la funcin de
la direccin de asesora jurdica, en cuanto a la mantencin al da de los ttulos de los, bienes
municipales.
Sobre el particular, la direccin de asesora
jurdica mediante el oficio de respuesta, indica que est llevando a cabo un proceso de
actualizacin del catastro de inmuebles municipales, por tal motivo solicit al Conservador
y Archivero Judicial de lquique, copia de las inscripciones de cada uno de los inmuebles de
esa entidad para tal fin.
De lo anterior, vale precisar que si bien esa
entidad edilicia informa medidas correctivas, estas, necesariamente debern ser verificadas
en un nuevo proCeso de , fiscalizacin que sobre la materia all se efecte, por lo tanto, la
observacin manifestada debe mantenerse.
2.2.3. Sobre propaganda electoral concejal - (C)
.
.
Como cuestin. previa, cabe anotar que el
artculo 1:, de la ley N 20.900, para el fortalecimiento y transparencia de la democracia,
introduce modificaciones, entre otros, al artculo 30 de la ley N 18.700, Orgnica
Constitucional de Votaciones PoPulares y, EscrutinioS, estableciendo que se entender por
proPaganda electoral, para los efectos de esta ley, todo evento o manifestaCin pblica y la
publicidad radial, escrita, en imgenes, en soportes audiovisuales u otros medios anlogos,
siempre que promueva a una o ms personas partidos poltiCos constituidos o en
formacin, con fines electorales.
RIA
Rey
37
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Sitio web
Sitio web
Radio
TAI3LA.N 12
ME IOS DE COMUNICACIN
Ilustre Municipalidad de Iquique
Iquique de todos
Municipio Iquique
Iquique para todos
Iquique para todos
Municipio Iquique
Radio municipal 93.3
.
o A k>
o
o co9
kU REG1 NAL
\* ,
38
R9 (
.v
MEDIO
1.-.11-, 1 i NI
0 nn
t o)
FECHA
Fadebook
MENSAJE
04-06-2016 Diario el Longino: Alumnos de Alt Hospicio destacan administracin
del alcalde Soria en la ciudad Costera
El alcalde d #iquique, Jorge Soria Quiroga, junto al concejal Mauricio
06-08-2016 Soria Macchiavello saludan a la
Sociedad Mutualista Boliviana.
Felicidades a Bolivia en su 191 aniversario
13-07-2016 Bajo el compromiso del Sr. Alcalde Jorge Soria, ahora operativo de
limpieza en Sector La Esmeralda y Barrio El Morro
.
Twitter .
Flirck
YouTube
16-07-2016 Alcalde Jorge Soria Quirga emocionado por estar una vez ms
presente junto a la virgen del Carmen este 16 de julio
17-07-2016 Alcalde Jorge Soria Quiroga presente en el duelo de Copa Davis;
como es la costumbre apoyando al deporte'
17-07-2016 Concejal Mauricio Soria comparte con el pblico, post triunfo del
,equipo chileno en Copa Davis esta tarde en Iquique
Sin
Imgenes de la familia Soria Macchiavello en eventos sin descripcin
informacin de actividades (Anexo Fotogrfico N 1)
. 11-06-2016 Alcalde recibe libro "Iquique Glorioso"
'
Por lo anteriormente expuesto, es pOsible
colegir que esa entidad ediliCia, se aparta del criterio contenido en el dictamen N 71.422,
de 2013, de esta Contralora'General.
Al respecto, corresponde indicar que no se
sealan argumentos ni se aportan antecedentes por parte d la Entidad sobre el hecho
, observado. Dado lo anterior, la observacin se mantiene ntegramente.
2.2.5. Sobre la existencia de convenio de cooperacin entre la Municipalidad de' kluique y
la CORMUDESI y su canal de televisin (MC)
En lo preliminar, cabe destacar que RTC TV es
un canal d televisin abierta en banda UHF,, sin fines de lucro y tienen corno misin, entre
otras, comunicar en forma veraz y oportuna; los acontecimientos del quehacer comunal,
fomentando sus programas, planes y proyectos,
y perteneciente a la CorpOracin Municipal
de Desarrollo Social de Iquique.
Sobre la materia, vale consignar que en .el
transcurso de la auditora se constat que el citado canal de televisin se encontraba
ubicado y operando en dependencias municipales.
En lo particular, es del caso puntualizar que
entre las atribuciones esenciales de las entidadeS edilicias se encuentra la de administrar
los bienes municipales existentes en la comuna, la que compete especialmente al alcalde,
con arreglo a lo establecido en los artculos 5, letra c), y 63, letra f), de la ley N 18.695,
agregando el artculo 65, letra e), de la aludida. ley, en lo pertinente, que el jefe comunal
requerir el acuerdo del concejo para traspasar a cualquier ttulo, el dominio o mera tenencia
de bie
't'amuebles municipa les.
\P
y-
cor9
O
RALOR
RE NAL
39
40
. , s e_o , a Ni o
NOTICIA
Universitarios destacan gestin de alcalde
Soria en el desarrollo de la ciudad
Mauricio Soria Macchiavello ser el candidato
a la alcalda de lquique
Concejal Mauricio Soria participa en
aniversario junta de vecinos Camanchaca 11
Jvenes Hopicianos elogian administracin
del alcalde Soria erfla ciudad
Fuente: Canal de YouTube RTC: fi
I I
LINK
https://www.youtube.com/watch?v=ihELBcz4SpQ
&feature=youtu.be
https:Vwww.youtube.com/watch?v=rpoCXEkXv9
w
https://www.youtube.comiwatch?v=ecINII7_Z(fv1
htte,-://www.youtube.com/watch?v=Bjlx1zZFA/rY
>.
C>>
CON' P,ALOR
RECJ DIJAL
41
NOMBRE DEL
DETALLE
CORMUDESI
CORMUDESI
CORMUDEPI
CORMUDESI
CORMUDESI
Comit Organizador
2152401005001369 96/04/2016 001412
1544
04/04/2016 Juegos Bolivarianos
Fuente: Elaboracin propia a partir de la muestra examinada del subtitulo 24
CUENTA
CONTABLE
2152401004009 '
2152401004191
2152401004173
2152401005001365
2152401005001368
FECHA
14/01/2016
14/03/2016
09/06/2016
18/03/2016
18/03/201,6
MONTO
$
400.000.000
84.811.146
100.000.000
120.000.000
80.000.000
50.770.000
4.
CONT ALOR
REGtplhl.
42
43
44
PATENTE
FXKC-51-8
ENERO
FEBRERO
GRLJ-42-7
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
___
..,F,,,,,, - .._t_
_
_1 _
CANTIDAD DE LITROS
564,35
521,38
821,53
634,95
541,54
' 638,57
, 544,18
516,10
541,13
.......
acolas y registro de control de combustible.
45'
'
TABLA N 18
APARCAMIENTO
APARCAMIENTO
SEGN
VISITADO EN
PATENTE
' DECRETO
TERRENO
N 1.172
Tadeo Haenke
No
CYTK-22
DLDD-41
Tadeo Haenke . Salvador Allende
No
DLDD-42
Tadeo Haenke
DLDD-44
Tecleo Haenke
No
Edificio Consistorial
FXKC-51
Tadeo Haenke
GRLJ-42
Tadeo Haenke
No'
XT-3462
Tadeo Haenke
No
Salvador Allende No
GVSB-24
GVSB-25
Salvador Allende Edificio Consistorial
GVSB-26
Salvador Allende No .
Salvador Allende Edificio Consistorial
GVSB-27
HYHR-93
COE
COE
COE
COE
HYHR-94
No
COE
HYHR-95
Fuente: Decreto Alcaldicio N 1.172, de la Municipalidad de
Iquique y acta de visita a terreno del 5 de septiembre de 2016.
CONT P OR
F<E1 Jt 3AL '---
46
el uso efectivo de los vehculos municipales en fines institucionales. Algunos ejemplos son
expuestos en el anexo fotogrfico NI 2.
En cuanto a este punto, es dable sealar que la
observacin se mantiene, toda que ese municipio nada indic en su respuesta.
4.6.3. Otros incumplimientos de bitcoras - (MC)
De la revisin de estos documentos, se
evidenci que laS hojas de los mviles no son correlativas, toda vez que faltaban algunas
en el citado registro, en otros casos, se registraban vehculos en dos lugares al mismo
tiempo y/o se efectuaba la anotacin con fecha posterior al cometido realizado. Tales
situaciones se ejemplifican en el anexo fotogrfiCo N 2:
Sobre el particular, esa entidad no emiti
argurnentos a fin de desvirtuar el hecho observado, por lo tanto, ste se mantiene.
4.6.4. De la hoja de vida del vehculo :-.(MC)
Segn lo expresadp en la Circular N 35.59:3, de ,
1995, de esta Contralora General, relativa al uso y circulacin de los vehculos estatales,
regulados por el decreto ley N 799, de 1974, en la letra g) de la instruccin XII, corresponde
tambin se confeccione una hoja. de vida del vehculo, ya sea en tarjetero, libro o en
cualcidier otra forma, donde se especifiquen sus caractersticas, modelo, ao de fabricacin
y fecha desde la cual est disposicin de la Institucin respectiva. E.ri, esta hoja, Se
anotarn en la misma fecha en' que ocurran, los desperfectos, con indicacin do su
naturaleza, costo de la reparacin o dao y las otras especificaciones que se estimen
procedentes..
De la revisin efectuada a la documentacin de
los vehculos de la muestra, se comprob que estos, no contaban con su respectiva hoja de
vida.
Cabe sealar que esa entidad no dio respuesta
a la presente Observacin, motivo por el cual, esta se mantiene ntegramente.
5.
, cu
manifestar
en
, de 1974, y en
concordancia con lo sostenido por la jurisprudencia administrativa emanada por esta
Contralora General, contenida entre otros, en el dictamen N 49.718, de 2008; los mviles
slo pueden ser utilizados para el cumplimiento de funciones inherentes a los fines
institucionales, estando abSolutamente prohibido su Liso en cometidos particulares o ajenos
al servicio al cual pertenecen.
En este contexto, esta Contralora Regional,
mediante oficio N 3.475, de 21 de julio de 2016, requiri a la Polica de Investigaciones de
Chile, !Regin Policial de Tarapac, informar las salidas y entradas al territorio nacional por
,
los (
co troles...a
ui-., s ,,,, su cargo, durante el mes de abril d la presente anualidad re)
specto de los
eY%
CONT
ALOR
:1;
O
47
U REG .;171-AL rnAP
SALIDA
16-04-2016 GRLJ-42
16-04-2016 GRLJ-42
16-04-2016 GRLJ-42
Jorge Soria Quiroga
Mauricio Soria Macchiavello 18-04-2016 Avin
16-04-2016 FXKC-51
.
16-04-2016 FXKC-51
Nelson Verdugo Guzmn
18-04-2016 Avin
Pedro Cisternas Flores
20-04-2016 Avin
Boris Astudillo Zamora
e
Fente: Oficio de respuesta emitido por la Policia d e Investigaciones
25-04-2016
25-04-2016
25-04-2016
25-04-2016
26-04-2016
26-04-2016
26-04-201'6
26-04-2016'
GRLJ-42
GRLJ-42
GRLJ-42
GRLJ-42
FXKC-51
FXKC-51
FXKC-51
FXKC-51
e,._:__ eire1-11 e.
CONTIM:OR
REGpisIAL
/%41,u9fb-/
48
1.
6L3
CON 9..1!,,LOR
RE I.1AL
49
$
12.828.100
37.248.100
24.420.000
04-03-2016
MARZO
12.413.800
37.113.800
24.700.000
07-04-2016
ABRIL
11.184.700
35.884.700
24.700.000
03-06-2016
JUNIO
36.426.600
MONTO TOTAL PAGADO SOBRE 200 HORAS EN PERIODO EXAMINADO
.. .
municipio.
'V)
TABLA N 21
N
CUENTA.
AO
1 121.06.01.004. 1993
CORMUDESI, Reaj.11 % Sindicato Trabajadores
2
15 .121.06.01.047
16 121.06.01;056
DA
DA 610/28.12.95
DA 489/30.08.96
DA 347/11.07.96
DA 206/19.03.99
DA 787/24.09.99
DA 1034/30.12.99
DA 056/02.02.00
DA 091/23.02.00
DA 542108.08.02
DA 1193/18.10.10
DA 30-1544/11
DA 331-1544/11
DA 90-1664-17071693-1818
DA 146-1060-11411348-152
DA 55/15.01.15
MONTO
$
400.000
2.000.000
1.800.000
4.518.685
6.067.445
6 563.907
6.522.221
26.000.000
1V.971T67
6.164.412.
17.205.420.
147.237.037.
100.000.000
376.795227
104.000.000
19.268.038
833.513.559
51
TABLA N 22
,
N
CDIGO
FECHA
EGRESO
CUENTA CONTABLE
28/01/2016 500001
2152401003002
29/02/2016 500007
2152401003002
30/03/2016 500011
2152401003002
28/04/2016 500015
2152401003002
01/06/2016 500018
2152401003002
01/06/2016 500018
2152401003002
29/06/2016 500020
2152401003002
14/01/2016 000034
2152401004009
14/03/2016 000935
2152401004161
18/03/2016 ' 001057
2152401005001365
18/03/2016 001056
2152401005001368
TOTAL
MONTO
$
897.935.211
897.935.211
897.935.211
903.218.256
897.935.211
401.837.795
903.218.256
400.000.000
84.811.146
,120.000.000
80.000.000
6.484.826.297
52
g-
.COP<1;
REG ONAL
*
1? 1
111'1' (-
53
(
1(-'
,
FECHA
CUENTA
CONTABLE
2152401005001369
2152401005001371
...__..
NMERO
EGRESO
__
DECRETO
D PAGO
001412
001403
1544
1545
06-04-201@
05-04-2016
MONTO
FECHA
04-04-2016
04-04-2016
$
50.770.000
34.042.000
FECHA
EGRESO
INSTITUCIN
DETALLE
HABER
1210601059018
FECHA
,
16-02-2016
EGRESO
30-03-20:16
000166
19-04-2016
000212
27-04-2016
000227
000956
.. .._..... . o ..
INSTITUCIN
DETALLE
Subvencin
CORMUDEPI Municipal 2016,
Segn
DA
163-16, Rend.
d
CORMUDEPI
DEBE
200.000.000
60.235.656
s-prov.202-16
DA 163-1 Rend.
CORMUDEPI , DA
s-prov.259-16
CORMUDEPI DA 163-16, Rend.
s-prov.280-16
- -
54
I .
HABER
75.804.325
63.959,019
.
Fuente: Elaboracin
EGRESO
3
45
7
48
19
50
58
150
151
154
170
171
172
173
TOTAL
FECHA
MONTO
07-01-2016
29-01-2016
29-01-2016
29-01-2016
29-01-2616
29-01-2016
05-02-2016_
29-02-201
29-02-2016
29-02-2016
07-03-2016
07-03-20113
07-03-2016.
07-03-2016
336.027
2.000.000
4.130.000
6.426.917
10.447.000
6.810.000
3.846.900
10.929.500
6.693.667
2.000.000
2.041.670
6.554.250
2.225.700
3.709.800
68.151.431
cuentas.
cohn DAL.or;
L> Ras AL
7"/JRAPNC -9
55
o ,5,5.:181A
3.
3.1. Sobre gastos improcedentes efectuados por motivos de las actividades - (AC)
En lo pertinente, es del caso sealar en primer
trmino que el artclo 1 del decreto con fuerza de ley N 161, de 1978, que Fija el Estatuto
Orgnico del Ministerio de Relaciones Exteriores, prescribe - que es ese' ministerio el
Departamento de Estado encargado de la planificacin, direccin, coordinacin, ejecucin;
control e informacin de la poltica exterior quel, formule el Presidente de la Repblica. En
consecuencia, le corresponder, entre otras materias, coordinar las actividades de los
distintos Ministerios y Organismos Pblicos en aquellos asuntos que inciden en la poltica
exterior e intervenir en todo lo relacionado con la determinacin y demarcacin de las
fronteras y lmites del pas, as como en todas las cuestiones que ataen sus zonas
- fronterizas y a sus espacios areos y martimos y a la poltica antrtica, en general.
Por lo tanto, debe entenderse qu ese ministerio
a travs de su Direccin de Coordinacin Regional, es responsable de apoyar y coordinar a
las regiones y municipios de Chile en, la realizacin de sus proyectos e iniciativas en el
mbito internacional. Para ello, la DICORE permite vincular a los gobiernos regionales y
locales con las direcciones del Ministerio de Relaciones Exteriores y la red de Embajadas,
Misiones y Consulados.
Del tenor del precepto anotado en relacin con
la coordinacin con Organismos Pblicos antes expuesto, es menester sealar que todos
los GobiernoS Regionales del pas cuentan con UnidadeS Regionales de AQuntos
Internacionales (URAI), las cuales sirven de instancia -de organizacin, promocin y gestin
de las actividades de cada regin en el exterior, en coordinacin con la DICORE.
Asimismo, el literal a) del artculo 16 de la ley
N 19.175, Ley Orgnica Constitucional sobre Gobierno y Administracin Regional; sobre
' funciones generales dl gobierno, regional, prescribe en lo que interesa, que es propio de
ese organismo elaborar y aprobar las polticas, planes y programas de desarrollo de la
regin, as como su proyecto de presupuesto, los que deber ajustar a la poltica nacional
de desarrollo y al presupuesto de la Nacin.
Acerca de este punto, se debe, precisar que la'
Regin de Tarapac cuenta con una "Estrategia Regional de Desarrollo 2011 - 2020", la
cual, en su "directriz 3" dispone profundizar la internacionalizacin de la regin hacia reas
geogrficas de inters regional mediante ' la cooperacin descentralizada y la
paradiplomacia.
En este orden de ideas, la directriz 3 contempla
desarrollar una Poltica Regional de Internacionalizacih: regional, interregional y
sudamericana, basada en la cooperacin descentralizada con sus respectivas instituciones
regionales paralelas de otros pases, como una forma de descentralizacin poltica en tanto
la Regin de Tarapac tenga nuevas competencias y respuestas polticas desde lo local y
regional, con la participacin del sector pblico y privado vinculados hacia reas geogrficas
de inters regional.
Con esa finalidad, el Gobierno Regional de
Tarapac, se encuentra participando desde 1997 en diferentes encuentros de la Zona de
Integya0n-gentro Oeste de Amrica del Sur (ZICOSUR), prbyecto que tiene como objetivo
co:pp
:j
56
q
COM.( Z.(:`.101-1 ::
REG NAL
57
CUENTA
ITEM
MOTO'
22.12.002.030
22.08.011.001
22.09.999.007
22.07.002.001
22.04.010.001
autorizacin; 635, de 21 de abril de 2016, donde esa entidad extendi la actividad municipal
los das 26 y 27 de abril, por cuanto se realizaran recorridos a los puertos de Patillo, Patache
e Iquique, ZOFRI, entre otros lugares, incluyendo una cena de recepcin; 650 y 657, de 25
y 26 de abril de 2016, respectivamente, que autorizaron el aumento de los gastos aprobados
en los actos administrativos anteriores.
En la siguiente tabla se exponen los gastos
aprobados en los aludidos decretos alcaldicios N5 587, 635, 650 y 657.
N
DECRETO
587
635
650
657
TABLA N 29
CUENTA
22.12.002.030
22.08.011.001
22.08.999.006
22.12.003.001
22.08,011.001
22.08.011.001
'MONTO
ITEM
Gastos menores turismo
Servicios de produccin y desarrollo de eventos
Otros servicios generales
Gastos de representacin, protocolo y ceremonial
Servicios de produccin y desarrollo de eventos
Servicios de produccin y desarrollo de eventos
TOTAL
679.740
6.000.000
4.000.000
3.430.000
2.500.000
10.000.000
26.609.740
N
DECRETO
251
252
255
259
260
263
ACUERDO
N 210 .
'
CUENTA
!TEM
21.01.004.007
Guerrero Miranda j. Verdugo Guzmn
22.08.007.001
Pasajes y fletes
21.01.004.007
Benavides Ramrez
.
'
22.12.002.016
Glvez Castelln :
22.12.002,016
Gastos comisin de servicio
21.0.1002.003
Rpjas Valdivia
22.08.007.001
Pasajes y fletes
21.01.004.007
Soria Quiroga
21.01.004.007. - Ramrez Ladaga
22.08.007.001
Pasajes y fletes
21.02.004.007
Astudillo Zamora
22.08.007.001
Pasajes y fletes
21.04.003.002
Soria Mcchiavello
22.08.007..002
Pasa es
21.04.003.002
Cisternas Flores
.
22.08.007.002
Pasajes
TOTAL
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MNTO
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4.702.'728
Sin monto
2.305.577
2.305.577
Sin monto.
2.397.118
Sin monto
2.561.439
2.224.227
Sin monto
2.134:533
Sin monto
1.993.551
Sin monto
1.993.551
Sin monto
22.618.301
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DECRETO DE :
PAGO
TAJETA COPEC -17/1
1768
1772
1769
1785
1791
1792
1794
1814
1893
- 2245
2287
2386
CONCEPTO
FECHA
MONTO .
$
348.818
2.305.610
2.305.577
679.740
2.305.577
2,397.118
2.397.118
2.561.439
2.224.227
1.993.551
1.993.551.
2.134.533
8.546.580
894.022
886.200
894.022
1.009.047
1.660.000
1.835:247
799.169
1.190.000
41.361.146
aravana e
Fuente: Decretos de pago emitidos por la Municipalidad de Iguiglie con ocasin de la Feria Internacional y "a 2437
2544
2562
3290
3284
3622
la IntegraciOn.
ley N 10.336, mencionada anteriormente; Por otro lado, seala qu'e el articulo 21B de la
prev que con motivo del control de legalidad o
de las auditorias, no podr evaluar los aspectos de mrito o de conveniencia de las.
decisiones polticas o administrativas.
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61
comunales es una situacin objetiva cuya finalidad es reflejar el contexto de las actividades
reprochadas, y en ningn caso, -validar la participacin de esa entidad edilicia en la caravana
y feria solo por el hecho de haber sido invitada; pues tal invitacin no resulta vinculante.
Sobre ese particular, resulta oportuno reiterar
que la actividad denominada "Feria Internacional de turismo de Pantanal - FIT Pantanal",
tena especificamente cpino terna a tratar el "Turismo: un gran negocio", cuya intencin fue
promover y difundir los productos de turismo del Estado de Mato Grosso a nivel nacional e
internacional; y la actividad denominada "Caravana de Integracin", tena como propsito el
promover la integracin del Estado de Mato Grosso con las regiones de Amrica del Sur, en
materias de comercio interregional, turismo, cultura, adems, de explorar distintas
alternativas de puertos en las costas del Ocano Pacifico.
De lo anterior se observa que la actividad
cuestionada no tuvo por objeto difundir la Comuna de Iquique como destino turstico para el
resto de Ids pases de Sudamrica sino potenciar M'aludido Estado de Mat Grosso en este
y otros aspectos. Ello se desprende d l programacin de la aludida feria internacional en
los das en que dicho evento tuvo lugar en los que no se aprecia 'ninguna presentacin,
reunin o foro, que tenga por objeto mostrar y difundir los atractivos de esta comuna.
Por su parte, se debe considerar que el objetivo
de la citada caravana, en primer trmino es de carcter 'nacional y en segundo multisectorial,
lo , cual involucra, en lo que interesa, la participacin de varios . organismos de la
Administracin del Estado, los cuales deben actuar coordinadamente en el marco de sus
atribuciones y funciones adems d ser liderados.por el organismo que fij la ley.
Es as entonces que en concordancia con lo
expuesto, es de pblico conocimiento que existe un grupo de trabajo creado como parte del
"Acuerdo de Asuncin", firmado el 21 de diciembre de 2015, por los Preidentes de
Paraguay, Argentina, Brasil y Chile, en el cual se tratan,. entre otras materias, las opciones
de puertos emplazados en la costa del Ocano Pacifico y las externalidades de esa
integracin regional, en el que Chile es representado p.or el Ministerio de Relaciones,
Exteriores en coordinacin con los Gobiernos Regionales.
Puntualizado lo anterior,. debe entenderse que
es el Ministerio de, Relaciones Exteriores a travs de.su Direccin de Coordinacin Regional
vinculada con las Unidades Regionales de Asuntos Internacionales -constituidas dentro del
Gobierno Regional-, el responsable de apoyar y coordinar a las regiones y municipios de
Chile en la realizacin de sus proyectos e iniciativas en -el mbito internacional.
Asimismo, es proPio del Gobierno Regional,
elaborar y aprobar las polticas, planes y programas de desarrollo de la regin. En este
contexto- .es dable recordar que la ley N 18.575, Orgnica Constitucional de Bases
Generales de la Administracin del Estado, que en su artculo 5 inciso segundo, "Los
rganos d la Administracin del Estado debern cumplir sus cometidos .coordinadamente
y proender a la unidad de accin, evitando la duplicacin o interferencia de funciones".
Finalmente,, corresponde . precisar que las
Control
efecta considerando Eficacia, Eficiencia y
fiscalizaciones que este Organismo de.
Economicidad, no implica pronunciarse sobre el mrito d las decisiones que corresponden
a la administracin activa, 'sino ms bien hacer cumplir principios legales obligatorios en
beneficio del debido resguardo de los recursos pblicos, puesto que la ineficiencia e
.
r.)1 '.
62
-;
CONCLUSIONES
Atendidas las consideraciones expuestas
durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de lquique ha aportado
antecedentes e . iniciado acciones a fin de salvar algunas de las situaciones planteadas en
el Preinforme de Observaciones N 791, de 2016, de esta Contralora Regional.
Sin embargo, sus argumentos no fueron
suficientes para desvirtuar los hechos refutados, razn por la cual, todas las observaciones
deben mantenerse, por lo que se concluye que la respectiva autoridad deber adoptar las
medidas que en cad caso correspondan, con el objeto. de dar estricto cumplimiento a las
normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario
considerar, a lo menos, las qu se indican ms adelante:
1.
Sobre lo objetado en el numeral 1.1 "Del
incumpliMiento de instruccin emanada por esta Contralora General de la Repblica
respecto de inhabilidad sobreviniente - (AC)", del ttulo de "Examen de la Materia Audit9da".
Esta Entidad de Control proceder a incoar el respectivo sumario administrativo: para
determinar las responsabilidades funcionarias derivadas de la falta de, observancia a la
normativa sobr inhabilidades.
2.
En la relativo a 'lo observado en los
numerales 1.1 "Del pago de horas extraordinarias al personal contratado a honorarios no
contempladas en el respectivo convenio - (MC)" .y 3.1 "Sobre gastos improcedentes
efebtuados por motivos de las actividades - (AC)", correspondientes al acpite de "Examen
de Cuentas", en razn a que los argumentos expuestos por la Municipalidad de Iquique en
su respuesta, no resultan suficientes; este Organismo de Control rechaza los gastos
efectuados en la especie por un monto. de $ 36.426.600 y $ 41.361.146, respectivamente,
por lo que proceder a formular el reparo pertinente, en virtud de lo prescrito en los artculos
95 y siguientes de la ley N 10.336, de Organizacin y Atribuciones de la Contralora General
de la Repblica.
3.
De lo observado en el numeral 2.2.1 "De
la actividad denominada "Maana criolla con adultos mayores" - (AC)", del apartado de
"Examen de la Materia Auditada", esta Contralora General comunicar los hechos al
Concejo Municipal, para los fines que dicho Cuerpo Colegiado estime pertinente.
4.
Er lo que concierne al reproche
formulado en los numerales 1.3.1 por la "Falta de pliza de fidelidad funcinaria de valores
fiscales - (MC)", 1.3.2 'de la "Falta de pliza de fidelidad funcionaria de conduccin,- (MC)",e
11. .3.3 "Sobreipoliza
cancelada - (MC)" y 1.3.4 referida a Error de pliza - (MC)", del acpite
75.
L.)
coal- ,A.10,1
63
9.
De la observacin contenida en el
numeral 1.1.1 sobre "Debilidades en la preparacin - (C)", esa entidad debe instruir e
implementar las medidas de control necesarias para que en la confeccin de las
conciliaciones bancarias, se identifique claramente el funcionario que las' prepar, revis y
vis; ello7,-rnediante nombre, firma y fecha de tales validaciones, debiendo considerar los
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instruccin ser materia del-seguimiento del presente informe. Lo anterior, 'sin perjuicio que
su correcta implementacin sea parte de una nueva auditora que all se practique.
Sobre "Examen de la Materia Auditada"
Respecto de lo observado en las letras
16..
a) y b), del numeral 1.2 "Sobre honorarios con cargo a programas comunitarios,
dependientes de la Direccin de Aseo y Ornato - (Me)", esa entidad edilicia deber adoptar
las medida necesarias para reformular los programas objetados a objeto que las labores
que desempean los servidores contratados bajo el Programa Municipal Apoyo a las
Organizadones Comunitarias, dependiente de la Direccin de Aseo y Ornato, no
correspondan a labores que digan relacin con las funciones de gestin propia del municipio,
situacin que ser constatada en una futura auditoria que se realice sobre la materia.
Del reproche formulado en el numeral
17.
1.2.1 sobre "Ausencia de clusulas de inhabilidades de ingreso en los contratos - (MC)", el
municipio deber regularizar los contratos a honorarios, incluyendo una clusula sobre
inhabilidades, accin que se verificar en la respectiva visita de seguimiento.
En relacin con las 'observaciones
18.
contenidas en los numerales 1.3.1 "Sobre jornada de trabajo - (MC)", esa entidad deber
. .instaurar los resguardos necesarios a fin de cumplir con lo establecido en la clusula sptima
del contrato de trabajo, y Con ello, asegurar que los trabajadores no realicen jornadas
superiores a las 12 horas diarias, asimismo, deber garantizar que dichos servidores tengan
a lo menos un da de descanso a la semana. Lo anterior, ser materia de una nueva auditora
que sobre la materia se realice en la entidad.
19.
Sobre la observacin expuesta en el
numeral 1:3.2 "Sobre la realizacin de trabajos en das festivos - (MC)", el municipio deber
efectuar las gestiones a fin de' establecer formalmente;con la debida autorizacin de esta
Contralora General, sistemas excepcionales de distribucin de jornadas y descansos, o n
su defecto, mediar las acciones tendientes a evitar que los servidores tengan que realizar
trabajos en das festivos. Lo anterior, ser verificado en una futura auditora.
20.
De acuerdo a lo expuesto en el numeral
'1.3.3 "Sobre asignacin de horas extraordinarias - (MC)", esa municipalidad deber adoptar
las medidas de necesarias a fin de dictar -con anterioridad el acto administrativo que-autorc
las horas extraordinarias, y con ello, evitar situaciones como las descritas, lo que ser
verificado en prximas visitas d fiscalizacin.
21.
En relacin con lo observado en el
numeral 1.4.1 "Sobre servidores sin contrato de trabajo", letra a), "Sobre falta de
formalizacin del sistema de control de asistencia - (C)", esa entidad deber implementar la
Instruccin N 46, de 26 de septiembre de 2016, la cual establece los procedimientos sobre
l registro de la jornada laboral para el personal Cdigo del Trabajo de la Direccin de ASeo
y Ornato, lo que se verificar en la visita de seguimiento que 'be efecte en esa corporacin
edilicia.
22.
Sobre lo observado en el numeral 1.4.1,
la letra b), "De la ausencia de finiquitos de trabajo - (MC)", ese municipio deber instruir a
quien corresponda, a fin d cumplir con los. plazos previstos por el legislador en la confeccin
y suscripcin de los -finiquitos de trabajo que se requiera emitir: Dichas medidas sern
materia-le-una prxima auditora.
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23.
De la observacin contenida bn . el
numeral, 1.4.1, letra c), "Sobre aparente no pago de cotizaciones provisionales", se
proceder a informar a la .Oficina de la Regin de Tarapac de la Superintendencia de
Pensiones, de acuerdo a lo indicado en el dictamen N 18.979, de 2016, de este Organismo
Fiscalizador, para que acte de acuerdo a sus facultades.
24.
En cuanto a lo expuesto en ef numeral
1.4.1, letra d); "Del eventual maltrato laboral por
parte de los superiores hacia los
trabajadores", ea entidad deber afinar el proceso sumaria! instruido mediante decreto
alcaldicio N. 320, de 11 de mayo de 2016, con la finalidad de determinar la pertinencia de
las denuncias informadas por el seor Carlos Morales Gmez sobre la materia. Lo anterior,
sin perjuicio que el alCalde.estime necesario determinar, dado el retraso;
la responsabil(dad
administrativa del fiscal designado, seor Ivn Tomasicic Ivelic. Las medidas requeridas,
sern corroboradas en la correspondiente visita de seguimiento.
25.
Respecto de la observacin formulada
en, el numeral 1.4.1: letra e), "Sobre ausencia de condiciones dignas de trabajo, falta de
implementos de seguridad para el personal que cumple funciones en terreno, y sobre
deficiencias en los medios de transporte que trasladan a los trabajadores a los diferentes
puntos de la ciudad", conforme a lo establecido en la jurisprudencia administrativa, contenida
en el dictamen N 29.702, de 2012, de esta Entidad de Control, es del caso indicar que se
informar de los hechos a. la Direccin Regional del Trabajo de Tarapac, para que dicha
institucin, en uso de sus facultades, arbitre las medidas pertinentes.
26.
67
68
sustenten los gastos all considerados, expediente que deber ser aportado ante esta
Contralora General en un plazo de 30 das hbiles .a partir de la recepcin del presente
-Informe. Donde, en caso de no ciar argumentos suficientes, se proceder a realizar el reparo
correspondiente, en virtud de los artculos 95 y siguientes de la ley N10.336, de
Organizacin y Atribuciones de la Contralora General de la Repblica.
Finalmente, respecto de todas aquellas
observaciones que se muestran en el "Anexo de . Estado de Observaciones", el municipio
,deber remitir esos requerimientos, de acuerdo al formato adjunto en el anexo N 4, en un'
plazo mximo de 60 das hbiles, a partir de la Fecha de recepcin del preSente informe,
,indicando las medidas adoptadas y acompaando los. antecedentes de respaldo
respectivos.
Transcrbase al Director de Control y Secretario
Municipal de la Municipalidad de Iquique, al. Juzgado de Polica Local, a la DireCcin
Regional del Trabajo Tarapac, a la Oficina Regional de Tarapac de la Superintendencia .
de Pensiones, a la Unidad de Sumarios, a la Unidad de Seguimiento y a la Un ad Tcnica .
d Control Externo de'esta Contralora Regional.
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Maestro Primero Carpintero
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Capataz Construccin
Maestro Primero Fundidor
Mestro Primero Fundidor
Maestro Primero Carpintero
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Maestro Primero Elctrico
Maestro Primero Elctrico
Mantencin Yacar
Mantencin Yacar
Maestro Primero Carpintero
Maestro Primero Carpintero
Maestro Primero Carpintero
Maestro Primero Carpintero
Maestro Primero Construccin
Maestro Primero Con struccin
Capataz Ta ller Vladera
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Maestro Primero Elctrico
Maestro Primero Elctrico
Maestro Primero Construccin
Maestro Primero Construccin
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Capataz de rea Estadio
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Maestro Primero Carpintero
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3.300
24.700.000
MONTOSTOTALESPAGADOS
1-
APELLIDOS NOMBRE
ANEXO N 3
Personal contratado bajo la modalidad de Cdigo del Trabajo con jornada .superior a 12
horas
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APELLIDOS NOMBRE
2
3
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REPORTE RELOJ
BIOMTRICO
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omingo 29-05-2016
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Jueves 02-06-2016
12:40
Lunes 06,06-2016
13:23
ircoles 25-05-2016
12:07
Lunes 30-05-2016
12:34
ircoles 20-04-2016
12:03
Viernes 22-04-2016
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Martes 26-04-2016
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Viernes 29-04-2016
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Lunes 09-05-2016
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Lunes 25-04-2016
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Viernes 03-06-2016
.12:21
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12:32
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14-05-2016
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Sbado 11-06-2016
13:12
Sbado 23-04-2016
12:36
Sbado 04-06-2016
12:11
Sbado 18-06-2016
12:15
Jueves 05-05-2016
\ 14:32
unes 06-06-2016
J
L
12:50
Martel 07-06-2016
12:09
Martes 14-06-2016
13:30
Jueves 16-06=2016
12:03
Viernes 17-06-2016
DIA
Jueves 02-06-2016
13:09
Mircoles 18-05-2016
Jueves 09-06-2016
Jueves 28-04-2016
Lunes 1.6-05-2016..
Domingo 12-06-2016
12:10
12:09
12:16
12:42
14:10
1
1
-1
CON RALOR
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6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
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20
21
22
23
24
25
26
27
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213
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2
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21-04-2016
213
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ANEXO N 5
Servidores bajo Cdigo del Trabajo con duracin de contrato de 3 meses
12
13
14
15
16
17
18
19
20
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22
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KM Salida 129308
KM Llegada 129338
Hora salida 8:00
Hora llegada 18:00
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Bitcora N 0070948
KM Salida S/KIVI
KM Llegada S/KM
Hora salida 8:00
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(CONTINUACIN)
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Conductor Roberto Solis
KM Salida 50734
KM Llegada 50741
Bitcora N 0108704
Conductor Jos. Morales
KM,Salida 50734
KM Llegada 50741
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ANEXO FOTOGRFICO N 2
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Medios de transporte
Medios de transporte
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- Diferencias en el
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- Falta de registro de
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- De la hoja de vida del
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