Sunteți pe pagina 1din 8

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 1 di 9

1. SCOP
1.1. Stabilete un cadru general unitar de identificare, analiz i gestionare a riscurilor la nivelul
compartimentelor din cadrul Organizaiei.
1.2. Furnizeaz personalului i conducerii Organizaiei un instrument care faciliteaz gestionarea
riscurilor ntr-un mod controlat i eficient, pentru atingerea obiectivelor prestabilite, att ale
celor generale, ct i ale celor specifice compartimentelor.
1.3. Furnizeaz o descriere a modului n care sunt stabilite i implementate aciunile/msurile/
dispozitivele de control menite s previn apariia riscurilor.
2. DOMENIUL DE APLICARE
Procedura se utilizeaz la nivelul Organizaiei, n vederea gestionrii riscurilor care pot afecta
atingerea obiectivelor generale i specifice.
3. DEFINIII I PRESCURTRI
3.1.
Definiii
3.1.1. Control intern: orice aciune / msur provenit din structura Organizaiei, luat n scopul
gestionrii riscurilor.
3.1.2. Disponibilitate la risc: cantitatea de risc pe care conducerea Organizaiei este pregtit s
o accepte ntr-un anumit moment.
3.1.3. Expunere la risc: consecinele, ca o combinaie la probabilitate i impact, pe care
Organizaia le poate resimi n raport cu obiectivele prestabilite n cazul n care riscul se
materializeaz.
3.1.4. Evaluarea riscului: evaluarea consecinelor materializrii riscului n combinaie cu
evaluarea probabilitii de materializare a riscului.
3.1.5. Factor de risc: situaie / fapt / condiie reprezentnd motivul care st la baza riscului i
care declaneaz manifestarea.
3.1.6. Gestionarea riscurilor sau managementul riscurilor: toate procesele privind identificarea,
evaluarea, luarea de msuri de atenuare sau anticipare a acestora, revizuirea periodic i
monitorizarea progresului, stabilirea responsabilitilor.
3.1.7. Impactul: consecina (efectul) asupra rezultatelor (obiectivelor) dac riscul s-a materializat.
3.1.8. Nivelul de risc: cuantificarea combinaiei dintre impact i probabilitate, definit ca produsul
acestora.
3.1.9. Probabilitatea de materializare a riscului: posibilitatea sau eventualitatea ca un risc s se
realizeze.
3.1.10. Registrul riscurilor: document integrator al gestiunii riscurilor, cuprinznd o sintez a
informaiilor i deciziilor luate n urma analizei riscurilor.
3.1.11. Responsabil de risc: persoana (conductorul unei structuri) din cadrul compartimentelor
Organizaiei, desemnat s gestioneze riscurile existente, corespunztor nivelului ierarhic
al acesteia, n scopul atingerii obiectivelor crora le sunt asociate respectivele riscuri.
3.1.12. Risc: posibilitatea de a se produce un eveniment nedorit care ar putea avea impact
asupra ndeplinirii obiectivelor.

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 2 di 9

3.1.13. Risc extern: riscul care rezult din afara Organizaiei/compartimentului fr a putea fi
controlat n totalitate de ctre acestea.
3.1.14. Risc inerent: expunerea la un anumit risc nainte s fie luat vreo msur de atenuare a
lui.
3.1.15. Risc rezidual: expunerea cauzat de un anumit risc dup ce au fost luate msuri de
atenuare a lui, presupunnd c msurile sunt eficace.
3.2.
Abrevieri
3.2.1. EGR - echipa de gestionare a riscurilor la nivelul Organizaiei/compartimentului, care se
compune din eful Compartimentului i persoane din structur, desemnate n acest
scop.
3.2.2. MFP Ministerul Finanelor Publice
3.2.3. UCAAPI Unitatea Central de Armonizare a Auditului Public Intern
3.2.4. E - execut
3.2.5. V - verific
3.2.6. C - colaboreaz
3.2.7. A - aprob
3.2.8. Ex - executant
3.2.9. CA - coordonator activitate
3.2.10. RR - responsabil de risc
3.2.11. RM responsabil cu monitorizarea implementrii riscului
3.2.12. SC - ef compartiment
3.3.
Documente de referin i conexe
3.3.1. Legislaie primar
Ordonana Guvernului nr.119/1999 privind controlul intern i controlul financiar
preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
Legea de nfiinare i funcionare a Organizaiei.
3.3.2. Legislaie secundar
Ordinul nr. 946/28.07.2005 al Ministerului Finanelor Publice pentru aprobarea
Codului controlului intern, cuprinznd standardele de management / control intern la
entitile publice i pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial - cu
modificrile i completrile ulterioare.
Actul administrativ privind nfiinarea Comisiei de monitorizare, coordonare i
ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial.
Metodologie de implementare a Standardului 11 - Managementul riscurilor, elaborat
de Unitatea central de armonizare a sistemelor de management financiar i control.
ndrumar metodologic pentru dezvoltarea controlului intern n entitile publice,
elaborat de Unitatea central de armonizare a sistemelor de management financiar i
control.
4. DESCRIEREA PROCESULUI
4.1.
Obiectivele procesului
Gestionarea riscurilor care pot afecta atingerea obiectivelor generale i specifice ale
Organizaiei/compartimentului.
4.2.

Resursele necesare
umane
financiare
materiale
informaionale - documentaie de referin i conexe

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

4.3.

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 3 di 9

Beneficiarii procesului
Ordonatorul principal de credite, respectiv conductorul (director general, secretar
general etc.) i compartimentele (direcii, serviciile etc.) din structura Organizaiei.

4.4.
Realizarea procesului
4.4.1. Identificarea i evaluarea riscurilor
(1) n aceast etap se desfoar urmtoarele aciuni:
a. se identific problemele care au aprut i se pot repeta n viitor sau care pot aprea
n desfurarea activitilor i care au ca efect nerealizarea parial sau total a
obiectivelor prestabilite;
b. se identific cauzele care genereaz problemele, se descriu circumstanele care
favorizeaz apariia lor, se determin consecinele asupra obiectivelor;
c. se estimeaz, pe o scal n 3 trepte (nivel sczut / mediu / mare), probabilitatea de
materializare a riscului i impactul. Combinarea celor dou estimri pe o scar
bidimensional reprezint expunerea la risc, indicator n raport cu care se stabilete
atitudinea fa de fiecare problem identificat ca fiind un risc (evaluarea expunerii la
risc este prezentat n anexa la prezenta procedur (pag. 4)- Exemplu de evaluare a
probabilitii de apariie a riscurilor i a impactului / consecinelor)
(2) Orice persoan din cadrul Organizaiei/compartimentului are obligaia de a identifica
riscurile care afecteaz atingerea obiectivelor prestabilite, respectiv identificarea unui nou
risc i de a anuna eful compartimentului i responsabilul cu riscurile.
1. Persoana care a identificat un risc efectueaz urmtoarele operaiuni:
a) analizeaz preliminar riscul identificat, prin:
definirea corect a riscului, respectndu-se regulile de definire (prezentate n
Metodologia de implementare a standardului 11 - Managementul riscurilor,
elaborat de Uniunea central de armonizare a sistemelor de management
financiar i control);
analiza cauzelor sau a circumstanelor care favorizeaz apariia / repetarea
riscului;
b) evalueaz expunerea la risc, prin:
estimarea probabilitii, respectiv a posibilitii de apariie/repetare a riscului, pe o
scal de 3 trepte, ca fiind: 1. sczut (rar/puin probabil); 2. mediu (posibil); 3. mare
(aproape sigur/foarte probabil);
estimarea impactului asupra riscului, pe o scal n 3 trepte, ca fiind: 1. sczut
(minor/nesemnificativ); 2. mediu (moderat); 3. mare (critic/major);
estimarea expunerii la risc, prin combinarea pe o scal bidimensional a
rezultatelor estimrilor anterioare; pentru exemplificare i orientare, un model de
evaluare a expunerii la risc este prezentat n anexa (pag. 4) - Exemplu de
evaluare a probabilitii de apariie a riscurilor i a impactului / consecinelor.
formuleaz o opinie cu privire la msurile ce trebuie luate pentru a controla riscul
identificat.
completeaz Formularul de alert la risc (pag. 1), atand la acesta documentaia
riscului, pe care le va transmite Responsabilului cu riscurile din cadrul
compartimentului respectiv.
2. Responsabilul cu riscurile efectueaz urmtoarele operaiuni:
a) colecteaz formularele de alert la risc i documentaiile aferente de la
persoanele care au identificat riscurile ;
b) analizeaz fiecare Formular de alert la risc i face propuneri pentru:
clasarea formularului de alert la risc, dac riscul e nerelevant;
realizarea unei informri la nivele superioare ale managementului, dac:

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 4 di 9

riscul afecteaz un obiectiv superior celui stabilit la nivelul


compartimentului;
o cauzele riscului sunt externe compartimentului;
o msurile prin care se realizeaz un control al riscurilor exced competenele
compartimentului;
o resursele sunt insuficiente.
c) n urma analizei riscurilor, reine i propune spre dezbatere riscurile ce aparin
Compartimentului, caz n care propune una din urmtoarele alternative de abordare a
riscurilor:
supravegherea (monitorizarea) riscurilor, n cazul n care se apreciaz c, dei
riscurile au un impact semnificativ, ansele de apariie / repetare sunt foarte
reduse, iar resursele limitate ce pot fi alocate impun amnarea implementrii unor
msuri de control;
evitarea sau reducerea riscurilor, eliminarea surselor riscurilor sau reducerea
probabilitii apariiei acestora, prin eliminarea/restrngerea operaiunilor care
genereaz riscurile (ex. Proceduri pentru asigurarea calitii, mentenan
preventiv, implementarea unor controale procedurale i de management) sau
Minimizarea consecinelor riscurilor (ex. Elaborarea unui plan pentru situaii
neprevzute, managementul crizelor, condiii i termeni contractuali);
transferul, mprirea responsabilitii sau suportrii pierderii prin mijloace legale,
prin asigurare, joint ventures sau prin contracte de externalizare. Aceasta implic
de obicei un cost sau o plat pentru acoperirea riscului (plata unei prime de
asigurare);
tratarea riscurilor, atunci cnd luarea msurilor de control este asumat.
acceptarea riscurilor (risc rezidual), dup ce s-a pus n practic unul dintre
tratamentele de mai sus sau n cazul n care se apreciaz c riscul are o expunere
redus, iar beneficiile controlrii riscurilor sunt reduse n raport cu costurile
aferente msurilor de control ce ar trebui introduse;
o

3. Responsabilul de risc propune i organizeaz, cu acordul efului de serviciu care


convoac i conduce, edine de analiz a riscurilor, n cadrul crora EGR analizeaz,
pe baza datelor cuprinse n Formularele de alert la risc, noile riscuri raportate, identificnd
resursele care pot fi alocate aciunilor propuse pentru contracararea riscurilor.
a) eful Compartimentului, dup analiza dosarului cu riscurile noi identificate, precum
i a rapoartelor de monitorizare, elaborate de responsabilii cu monitorizarea
implementrii aciunilor de control i a rapoartelor UCAAPI i Curii de conturi,
stabilete data la care se convoac EGR.
b) edina EGR este condus de eful Compartimentului, care decide n ultim
instan.
c) n cadrul edinei, membrii EGR:
valideaz sau invalideaz soluia de clasare pentru riscurile considerate
nerelevante;
fac propuneri de escaladare a riscurilor la nivelulul ierarhic imediat superior sau la
nivelul de competen care le poate controla, n cazul n care:
o resursele sunt insuficiente;
o msurile de control intern exced competenele decizionale ale acestuia;
o se identific riscuri externe Compartimentului, dar a cror impact
afecteaz obiectivele stabilite pentru acesta.
analizeaz rapoartele UCAAPI i Curii de conturi a Romniei, reinndu-se
riscurile identificate prin acestea i msurile recomandate a fi implementate;
ierarhizeaz riscurile n funcie de prioriti i elaboreaz profilul de risc, ca rezultat
al aciunii de grupare a riscurilor identificate n funcie de expunerea la risc.

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 5 di 9

d) la finalul edinei, se consemneaz n Procesul-verbal al edinei (pag. 2) toate


hotrrile luate. Procesul-verbal se aprob de ctre eful Compartimentului;
eful Compartimentului
dispune completarea Registrului de risc de ctre
Responsabilului cu riscurile;
n baza informaiilor/datelor cuprinse n Procesul-verbal, Responsabilul cu riscurile,
completeaz coloanele 1-6 din Registrul riscurilor de la nivelul
Compartimentului;
ndosariaz formularele de alert de risc clasate;
listeaz i ndosariaz un exemplar din Registrul riscurilor dup ce acesta a
fost, n prealabil, semnat de eful Compartimentului.
4.4.2. Rspunsul la risc - controlarea riscurilor
(1) n aceast etap se fixeaz atitudinea fa de risc (acceptare, monitorizare,
externalizare, transferare sau tratare). Dac riscurile urmeaz a fi tratate, se identific
msurile posibile care pot fi luate, astfel nct riscurile s fie controlate adecvat, se
grupeaz n variante alternative, se alege varianta cea mai avantajoas din perspectiva
raportului cost/beneficiu.
(2) Persoana care a identificat un risc, pe lng o estimare a probabilitii i a impactului
riscului identificat, face propuneri de aciuni/instrumente de control, pe care le va cuprinde
n Formularul de alert la risc.
(3) n cadrul edinelor de analiz a riscurilor, pentru fiecare risc identificat i evaluat, EGR
face propuneri cu privire la tipul de rspuns cel mai adecvat. Din acest punct de vedere,
EGR se pronun pentru:
a. tolerarea riscului, n situaia n care se apreciaz c riscul are o expunere sczut;
b. acceptarea riscului, ceea ce presupune amnarea lurii msurilor de control i
instituirea supravegherii permanente a probabilitii de apariie a riscului;
c. eliminarea circumstanelor care genereaz riscul;
d. atenuarea riscului, cu indicarea instrumentelor/dispozitivelor de control intern care
trebuie implementate pentru a menine riscul respectiv n limita toleranei la risc
acceptate; pentru exemplificare i orientare, un model de stabilire a nivelului de
toleran la risc este prezentat n anexa (pag.4) - Exemplu de evaluare a probabilitii
de apariie a riscurilor i a impactului /consecinelor, la lit. d).
(4) EGR face propuneri cu privire la termenele limit pentru implementarea aciunilor/
msurilor stabilite, precum i cu privire la responsabilii cu monitorizarea implementrii
acestora.
(5) Decizia final cu privire la alegerea tipului celui mai adecvat de rspuns la risc, precum
i la numirea responsabililor cu monitorizarea implementrii aciunilor/msurilor stabilite,
aparine efului Compartimentului.
(6) La finalul edinei de analiz a riscurilor, Responsabilul cu riscurile:
a. consemneaz n Procesul verbal al edinei toate hotrrile luate n legtur cu
controlarea riscurilor;
b. transmite responsabililor desemnai cu monitorizarea implementrii msurilor de
control intern, Formularele de alert la risc i documentaia aferent;
c. n baza informaiilor cuprinse n Procesul verbal completeaz/actualizeaz/modific
coloanele nr. 9, 10 i 11 din Registrul riscurilor, dup ce acesta a fost semnat de eful
Compartimentului.
4.4.3. Implementarea i monitorizarea aciunilor/msurilor de control
(1) n aceast etap se monitorizeaz implementarea msurilor, se evalueaz efectul
msurilor implementate asupra riscurilor, se reconsider msurile luate n cazul n care
acestea nu au ameliorat riscurile.
(2) eful Compartimentului asigur cadrul organizaional i procedural pentru punerea n
aplicare, de ctre persoanele responsabile, a aciunilor/dispozitivelor de control stabilite.
(3) Pe baza informaiilor cuprinse n formularele de alert la risc, responsabilii cu
monitorizarea implementrii msurilor de control deschid pentru fiecare risc identificat
Fia de urmrire a riscului (pag. 3).

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 6 di 9

(4) Responsabilii cu monitorizarea implementrii msurilor de control elaboreaz


informri/rapoarte lunare, cu privire la stadiul implementrii aciunilor i msurilor de
control, pe care le prezint Responsabilului cu riscurile.
(5) Pe baza acestor informri/rapoarte lunare, Responsabilul cu riscurile ntocmete un
raport cu privire la stadiul implementrii msurilor de control intern dispuse anterior, pe
care l va prezenta, spre analiz i decizie efului Compartimentului.
(6) n cadrul edinei periodice de analiz a riscurilor, EGR analizeaz stadiul
implementrii aciunilor i msurilor de control, stabilind, acolo unde este cazul, noi
msuri/instrumente de control pentru contracararea riscurilor specifice, noi termene pentru
implementarea acestora, precum i care riscuri necesit a fi escaladate la nivelul ierarhic
imediat superior.
(7) La finalul edinei, Responsabilul cu riscurile:
a. consemneaz n Procesul verbal al edinei toate hotrrile luate n legtur cu
controlarea riscurilor;
b. transmite responsabililor desemnai cu monitorizarea implementri, modificarea
msurilor sau a termenelor pentru riscurile aflate deja n faza de implementare a
msurilor de control intern;
c. n baza informaiilor/datelor cuprinse n Procesul verbal completeaz coloana 12 din
Registrul riscurilor Compartimentului i de asemenea, actualizeaz sau modific, dup
caz, coloanele nr. 7, 8 i 9.
4.4.4. Revizuirea i raportarea riscurilor
(1) n aceast etap se desfoar activiti/aciuni/operaiuni de revizuire a calificativelor
riscurilor (expunerea la risc), de restabilire a prioritii riscurilor i de raportare cu privire la
desfurarea procesului de gestionare a riscurilor.
(2) n cadrul edinelor periodice de analiz a riscurilor, EGR, pe baza datelor cuprinse n
Formularul de alert la risc, analizeaz noile riscuri raportate, ca i modificrile aprute la
riscurile iniiale, consemnate n Fia de urmrire a riscului.
(3) n cadrul edinelor de analiz a riscurilor, EGR revizuiete calificativele riscurilor, pe
baza informaiilor cuprinse n Fia de urmrire a riscului i stabilete o nou ierarhizare a
riscurilor, n funcie de prioriti, reajustnd limitele de toleran pentru riscurile mai puin
prioritare.
(4) Dac este cazul, n cadrul edinelor periodice de analiz a riscurilor, EGR stabilete
nchiderea riscurilor soluionate.
(5 La finalul edinei, Responsabilul cu riscurile:
a. consemneaz n Procesul verbal al edinei toate hotrrile luate;
b. n baza informaiilor/datelor cuprinse n Procesul verbal completeaz coloanele nr.
10, 11 i 12 din Registrul riscurilor Compartimentului .
(6) Responsabilul cu riscurile :
a. elaboreaz un raport semestrial cu privire la desfurarea procesului de gestionare
al riscurilor la nivelul Compartimentului, n cel mult dou luni de la expirarea
semestrului n cauz;
b. dup aprobarea de ctre eful Compartimentului, transmite, un exemplar al
raportului, Comisiei de monitorizare, n vederea elaborrii informrii semestriale
referitoare la progresele nregistrate cu privire la dezvoltarea sistemului de control
managerial, destinat ordonatorului de credite.
4.5.

Responsabiliti

4.5.1. Personalul de execuie al Compartimentului:


(1) particip la inventarierea proceselor/activitilor/operaiunilor n relaie cu obiectivele
generale/ specifice (activiti specifice Compartimentului);
(2) identific i realizeaz o evaluare preliminar a riscurilor;
(3) formuleaz opinii cu privire la msuri de control pentru riscurile identificate, pe care le
consemneaz n Formularul de alert la risc;
(4) implementeaz instrumentele/msurile de control.

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Cod: PS
Pagina 7 di 9

4.5.2. Responsabilul cu riscurile


(1) colecteaz, nregistreaz, analizeaz, selecteaz i claseaz Formularele de alert la
risc;
(2) propune msuri de control pentru riscurile identificate;
(3) transmite ori de cte ori este nevoie, efului Compartimentului, spre analiz i decizie,
dosarul cu riscurile noi identificate, precum i rapoartele de monitorizare a implementrii
msurilor de control intern ;
(4) organizeaz edinele de analiz i evaluare a riscurilor;
(5) transmite responsabililor desemnai cu monitorizarea implementrii msurilor de
control intern, Formularele de alert la risc i documentaia aferent;
(6) redacteaz procesele verbale ale edinelor de analiz, completeaz, listeaz i
ndosariaz Registrul riscurilor;
(7) elaboreaz un raport semestrial cu privire la desfurarea procesului de gestionare al
riscurilor la nivelul Compartimentului;
4.5.3. Responsabilul cu monitorizarea implementrii riscului:
(1) deschide Fia de urmrire a riscului;
(2) coordoneaz activitile de punere n aplicare a msurilor de control a riscurilor;
(3) monitorizeaz aplicarea aciunilor i msurilor de control;
(4) raporteaz periodic asupra stadiului implementrii aciunilor i msurilor de control;
(5) propune noi aciuni sau revizuiri de termene, atunci cnd apar dificulti neprevzute n
implementare;
(6) evalueaz expunerea la risc dup introducerea msurilor de control intern.
4.5.4. Echipa de gestionare a riscurilor (EGR):
(1) evalueaz i ierarhizeaz riscurile generale / specifice;
(2) valideaz/invalideaz soluia de clasare pentru riscurile considerate nerelevante;
(3) propune escaladarea riscurilor la nivelul ierarhic imediat superior sau la nivelul de
competen care le poate controla;
(4) elaboreaz profilul de risc al Compartimentului;
(5) face propuneri cu privire la tipul de rspuns cel mai adecvat pentru fiecare risc
identificat i evaluat;
(6) analizeaz att noile riscuri raportate, ct i modificrile aprute la riscurile iniiale;
(7) revizuiete calificativele riscurilor i stabilete o nou ierarhizare a riscurilor, n funcie
de prioriti, reajustnd limitele de toleran pentru riscurile mai puin prioritare;
(8) analizeaz stadiul implementrii aciunilor i msurilor de control;
(9) analizeaz rapoartele structurii de audit intern i ale Curii de Conturi;
(10) propune msuri/aciuni/instrumente de control, termene - limit i responsabilii cu
monitorizarea implementrii;
(11) stabilete nchiderea riscurilor.
4.5.5. eful Compartimentului:
(1) asigur cadrul organizaional i procedural pentru punerea n aplicare a msurilor de
control intern;
(2) numete responsabilul cu riscurile;
(3) stabilete Echipa de gestionare a riscurilor (EGR);
(4) numete responsabilul cu monitorizarea implementrii riscului;
(5) stabilete data la care se convoac EGR;
(6) conduce edinele de analiz i evaluare a riscurilor;
(7) decide cu privire la alegerea tipului cel mai adecvat de rspuns la risc;
(8) numete responsabilul cu monitorizarea;
(9) aprob hotrrile luate n cadrul edinei EGR;
(10) aprob raportul periodic cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor
la nivelul Compartimentului.

PROCEDURA DE SISTEM

ORGANIZAIA

Cod: PS

MANAGEMENTUL RISCULUI
Editia I;

Rev.: 0

Pagina 8 di 9

4.6. Formulare
Formular nr. 1 Formular alert la risc;
Formular nr. 2 Proces-verbal al edinei de analiz a riscurilor;.
Formular nr. 3 Fi de urmrire a riscului;
Formular nr. 4 Registrul riscurilor;
Formular nr. 5 Formular eviden modificri;
Formular nr. 6 Situaia ediiilor i reviziilor.
4.7. Anexe
Anexa nr. 1 - Diagrama de proces pentru realizarea PS ;
Anexa nr. 2 - Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor i a impactului (consecinelor);
Anexa nr. 3 - Factorii componeni ai structurii de risc operaional;
Anexa nr.4 - Harta privind intervenia la risc (organigrama structural privind riscul) la nivelul
Compartimentului.
4.8. nregistrri ( XX codul Compartimentului n cadrul instituiei)
Nr.
Identificare
crt.
1.

F-XX-...

2.

F-XX-

3.
4.
5.
6.

F-XX-
F-XX-
F-XX-
F-XX-

7.

A -XX-

8.

A -XX-

9.

A -XX-

10

A-XX-

Denumire nregistrare

Nr. ex.

Emitent

Formular alert la risc


Proces-verbal al edinei de
analiz a riscurilor
Fi de urmrire a riscului
Registrul riscurilor
Formular eviden modificri
Situaia ediiilor i reviziilor
Diagrama de proces pentru
realizarea PS
Evaluarea
probabilitii
de
apariie a riscului i a impactului
(consecinelor)
Factori componeni ai structurii
de risc operaional
Harta privind intervenia la risc
(organigrama structural privind
riscul)

ef Comp.

ef Comp.

1
1
1
1

ef Comp.
ef Comp.
ef Comp.
ef Comp.

ef Comp.

ef Comp.

ef Comp.

ef Comp.

Nume i prenume
Elaborat:
Verificat/Aprobat:

Difuzare

Data

Durata de
pstrare
(ani)