Ao de la Diversificacin Productiva y del

Fortalecimiento de la Educacin

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN

AGUSTIN

ECONOMIA
TIPOS DE RIESGO
CURSO: ECONOMIA BANCARIA
DOCENTE:
EDILBERTO VELARDE BEDREGAL
ESTUDIANTE:
MENDOZA MAMANI YAMILE
GRUPO : 3 A

2015

TIPOS DE RIESGOS
1. RIESGO OPERACIONAL
Riesgo que los accionistas de una empresa se enfrentan
cuando la empresa es totalmente financiada con capitales
propios. Es el riesgo asociado a la gestin de explotacin de
la empresa, por contraposicin al riesgo financiero.
2. Tipologa de riesgo operacional

Fraude interno
Son aquellos perpetrados contra una compaa o sus
asegurados por agentes, administradores u otros
empleados.
- Un
cajero
ejercita
el
hbito
de
retirar
mensualmente importantes sumas de dinero en
forma directa del tesoro de la empresa y, ante las
necesidades de efectivo propias de su actividad,
genera requerimientos de efectivo y esconde las
diferencias en las partidas a rendir.
- Fraudes en las PYMES comparados con Grandes
Empresas
- Pagos autorizados a empresas y bienes no
ingresados
fsicamente,
estando
nicamente
registrados.
- Ventas
y
Servicios
no
contabilizados depositndose a cuentas bancarias
personales.
Cuentas por Cobrar en cheques rechazados.
- Doble facturacin.

Fraude externo
Se dirigen contra las compaas y son realizados por
individuos o entidades, tan diversos como mdicos,
asegurados, beneficiarios, vendedores de seguros y
criminales de carrera.
- Reporte de propiedades inexistentes
- Falsedad sobre el uso de la propiedad asegurada
- Exageracin de los reclamos
- Incendios provocados
- Robos con allanamiento de propiedades

Prcticas de empleo
Prdidas derivadas de actuaciones incompatibles con la
legislacin o acuerdos laborales, sobre higiene o
seguridad en el trabajo, sobre el pago de reclamos por
daos personales, o sobre casos relacionados con la
diversidad o discriminacin.
- Solicitud de indemnizaciones por parte de los
empleados
- Acusaciones de discriminacin

TIPOS DE RIESGOS
-

Infraccin de las normas laborales de seguridad e

higiene
Organizacin
de
actividades
laborales
y
responsabilidades generales.

Clientes y productos
Prdidas derivadas del incumplimiento involuntario o
negligente de una obligacin empresarial frente a
clientes concretos (incluidos requisitos fiduciarios y de
adecuacin), o de la naturaleza o diseo de un
producto.
- Abuso de confianza
- Abusos de informacin confidencial sobre el
cliente
- Negociacin fraudulenta en las cuentas del banco
- Bloqueo de capitales
- Venta de productos no autorizados

daos a activos financieros

Prdidas derivadas de daos o perjuicios a activos
materiales como consecuencia de desastres naturales u
otros acontecimientos.
- Perdidas por desastres naturales
- Prdidas humanas por causas externas
- terremotos
- incendios

Fallos de sistema
Prdidas derivadas de interrupciones en el negocio y de
fallos en los sistemas.
- Fallos en el hardware o software
- Problemas en las telecomunicaciones
- Fallo en la energa elctrica
- Interrupcin en la prestacin de servicios pblicos
- Errores de sistema de software
ejecucin y gestin de procesos
Prdidas derivadas de errores en el procedimiento de
operaciones o en la gestin de procesos, as como de
relaciones con contrapartes comerciales y proveedores.
- Errores en la interrupcin de datos
- Fallos en la administracin del colateral
- Documentacin jurdica incompleta,
- acceso a cuentas de los clientes sin autorizacin
- practicas inadecuadas de contrapartes de clientes
- disputas con distribuidores

3. RIESGO DE MERCADO

TIPOS DE RIESGOS
Este riesgo es consecuencia de la probabilidad de variacin del precio o tasa
de mercado en sentido adverso para la posicin que tiene la empresa, como
consecuencia de las operaciones que ha realizado en el mismo. Por tanto,
segn el mercado donde se opere, el riesgo podr ser:

- Riesgo
- Riesgo
- Riesgo
- Riesgo
- Riesgo
mercados

de
de
de
de
de

precio de las mercancas.

precio de las acciones.
tipo de inters.
tipo de cambio.
base y correlacin entre las diversas posiciones y

4. RIESGO DE CREDITO
El riesgo de crdito es la posibilidad de prdida econmica
derivada del incumplimiento de las obligaciones asumidas por
las contrapartes de un contrato. El concepto se relaciona a
instituciones financieras y bancos pero se puede extender a
empresas, mercados financieros y organismos de otros
sectores.

Por ejemplo, el emisor de un bono puede no pagar el

capital y los intereses a tiempo incumpliendo el
contrato y generando una prdida para el inversor. En
este sentido, los bonos gubernamentales tienen mucho
menor riesgo que los bonos emitidos por empresas,
pues ante dificultades, el gobierno puede recuperarse
mucho ms fcilmente que una empresa.
Por ejemplo
Los bonos que emiten el Estado o las
empresas. Siempre existe el riesgo de que no paguen
(un pas puede no pagar todos su bonos, como
Argentina y seguramente pronto Grecia; una empresa
puede no pagar sus bonos, as como no paga sus
crditos)
Por ejemplo al depositar su dinero en un banco, cundo
se asumen obligaciones contractuales para realizar un
depsito (por ejemplo al realizar un contrato de
alquiler) o simplemente al trabajar por cuenta ajena
pues se asume el riesgo de que la empresa o pagador
no haga efectivo su salario.c
Por ejemplo pueden cobrar unos tipos de inters ms
altos para clientes con ms riesgo o pueden imponer un
lmite de endeudamiento a empresas a las que se les ha
concedido un crdito.
Por ejemplo las de aportar bonos en garanta) pueden
verse aumentados porque el rating (o la nota crediticia,
como esa que nos ponen las empresas clasificadoras
cono Moodys) de ciertos deudores ha bajado. Entonces

TIPOS DE RIESGOS
los crditos o bonos que tomaron/emitieron esos
deudores se consideran ms riesgosos, aunque el
deudor siga pagando sus deudas. Esto es lo que se
llama riesgo de migracin, que significa sencillamente
que la nota del deudor baj y que, entonces, hay ms
riesgo de crdito. Por ejemplo, al prestar, el banco
puede exigir que la empresa no distribuya dividendos a
sus accionistas o que no haga ms de X millones de
inversiones por ao (es una manera de estar ms
seguro de ser pagado al trmino del crdito). Si la
empresa no cumple con esas obligaciones, el banco
puede exigir el reembolso total (que logre obtenerlo es
otro cantar).
5. RIESGO DE REPUTACIONAL
Es el riesgo de que se forme una opinin pblica negativa
sobre el servicio bancario prestado. El riesgo reputacional
puede derivar en acciones que fomenten la creacin de una
mala imagen o un posicionamiento negativo en la mente de
los clientes, de tal forma que se produzca una migracin de
fondos hacia otras entidades debido a una prdida de
credibilidad.
EJEMPLOS:

Deficiencias
constantes
y
significativas del
sistema
Violacin de la seguridad del sistema
Problemas detectados en sistemas de otras
instituciones

6. RIESGO DE LIQUIDEZ
Se denomina liquidez la mayor o menor facilidad para poder
comprar o vender un activo y por ello, poder recuperar la
inversin transformndola en dinero de forma inmediata. A
mayor volumen en las compra-ventas del activo, mayor ser
su liquidez y mejores las opciones para el inverso

7. RIESGO LEGAL

TIPOS DE RIESGOS
Que se relaciona con el incumplimiento de los aspectos
legales por parte de todos los productos y servicios de la
organizacin solidaria.

Incertidumbre y ambigedad en la aplicacin legal

Revelacin inadecuada de informacin del cliente
Fallos en la proteccin de la privacidad del cliente