ROMNIA

MINISTERUL ADMINISTRAIEI I INTERNELOR

INSTITUTUL DE STUDII PENTRU ORDINE PUBLIC

Nesecret
Bucureti
Nr. 4030087 din 21.12.2011
Ex. unic

APROB
SECRETAR GENERAL
Alexandru DUMITRANA

AVIZAT
CORPUL DE CONTROL
AL MINISTRULUI
Chestor - ef de poliie

DE ACORD, ROG APROBAI

SECRETAR GENERAL ADJUNCT
Chestor principal de poliie
Petre TOB

Aurel VLDULESCU

STRATEGIA DE CONTROL
A INSTITUTULUI DE STUDII PENTRU ORDINE PUBLIC
(ISOP)
2012-2015

BUCURETI
2011

CUPRINS

I.
SCOP
II.
OBIECTIV
III. VIZIUNE
IV. MEDIUL DE CONTROL
1. Prezentarea mediului intern de control
2. Prezentarea mediului extern de control
3. Analiza SWOT
4. Analiza PESTLE
V.
DIRECII DE ACIUNE
VI. OBIECTIVE STRATEGICE
VII. PROCEDURA DE IMPLEMENTARE, MONITORIZARE I
EVALUARE
VIII. ANEXE

Planul de aciune pentru implementarea strategiei - Anexa 1

Cadrul juridic - Anexa 2

List de termeni i abrevieri - Anexa 3

I.

SCOP
Scopul elaborrii strategiei l constituie stabilirea, pe termen mediu, a
direciilor de aciune i obiectivelor strategice de control n ISOP.
II.

OBIECTIV
Strategia are ca obiectiv dezvoltarea sistemului de control intern/managerial
al ISOP prin implementarea Standardelor 1, 8, 10, 11, 18, 19, 20, 22, 23, 24 i 25
din Codul controlului intern/managerial.
III.

VIZIUNE
Aplicarea strategiei va asigura suportul procesului managerial prin
exercitarea continu a funciei de evaluare-control n vederea evitrii riscurilor ce
pot determina abateri nedorite de la politicile i obiectivele stabilite.
IV.

MEDIUL DE CONTROL
1. Prezentarea mediului intern de control

ISOP este structur specializat de nvmnt, subordonat Ministerului

Administraiei i Internelor (MAI) i aflat n coordonarea Secretarului General al
MAI.
Misiunea ISOP este de a asigura formarea profesional continu a
personalului MAI i dezvoltarea cercetrii tiinifice, la un nivel ridicat de calitate,
pentru a sprijini, astfel, ndeplinirea atribuiilor i responsabilitilor ministerului.
Obiectivele generale i specifice ale ISOP sunt definite n Regulamentul de
organizare i funcionare i comunicate ntregului personal i terilor interesai.
Aceste obiective reprezint intele spre care i orienteaz activitatea, att
personalul de conducere, ct i cel de execuie, contribuind astfel la realizarea unor
servicii publice de bun calitate, n condiii de eficien i eficacitate maxim.
ISOP are personalitate juridic, directorul avnd calitatea de ordonator teriar
de credite n finanarea direct a ordonatorului principal, conform ordinului
ministrului administraiei i internelor.
Pentru ndeplinirea obiectivelor generale i atribuiilor specifice, ISOP
ncheie, n condiiile legii, acorduri, protocoale i parteneriate cu instituii i
organizaii care au competene similare, n vederea organizrii, desfurrii i
implementrii unor programe i activiti de formare profesional continu,
elaborrii unor studii de specialitate, proiecte de cercetare tiinific, editrii de
publicaii, precum i organizrii de evenimente profesionale, tiinifice, culturale i
sportive.
Structura organizatoric a ISOP este format din conducere, 3 catedre
specializate n domeniul formrii profesionale, 5 birouri i 5 compartimente, care
3

asigur suportul administrativ i logistic al activitilor de nvmnt juridic,

metodic i proiectare didactic, secretariat, eviden i biblioteci, cercetare
tiinific i proiecte, financiar, achiziii i logistic.
La data elaborrii prezentei strategii, ISOP are prevzute un numr de 148 de
posturi, dintre care 123 sunt ncadrate, iar 25 vacante, specializrile resurselor
umane sunt, n principal, n domeniile tiinelor juridice, poliieneti i umaniste.
n conformitate cu actele normative n vigoare, tipurile de control
executate n ISOP sunt:

controale de fond (controale mutuale) executate de ctre comisiile desemnate
prin DZDI reglementarea aplicabil: ordinul ministrului administraiei i
internelor privind organizarea i executarea controalelor n MAI;

controale tematice, planificate sau inopinate, executate de ctre
persoanele/structurile/comisiile desemnate prin DZDI reglementarea aplicabil:
ordinul ministrului administraiei i internelor privind organizarea i executarea
controalelor n MAI;

controale ierarhice executate de ctre personalul de conducere reglementarea aplicabil: IMAI privind organizarea i exercitarea controlului
ierarhic n MAI;

audituri interne ale Sistemului de Management al Calitii pentru care ISOP
are certificare - reglementrile aplicabile: SR EN ISO 9001:2008: Sisteme de
management al calitii. Cerine i SR EN ISO 19011:2003: Ghid pentru auditarea
sistemelor de management al calitii i/sau mediu.
n contextul principiilor generale de bun practic ce compun acquis-ul
comunitar, controlul este privit ca o funcie managerial prin care managementul
constat abaterile rezultatelor de la obiective, analizeaz cauzele care le-au
determinat i dispune msurile corective sau preventive ce se impun.
Controlul este considerat ca fiind un proces, disipat n ISOP, n care
fiecare persoan, ncepnd cu directorul i terminnd cu ultimul angajat, este
responsabil s efectueze un anumit tip de control, respectiv controlul strategic director, tactic directorii adjunci, operaional - efii/coordonatorii structurilor
organizatorice i autocontrolul personalul de execuie.
Controlul este un mecanism necesar n raport cu planificarea, n sensul
existenei unui set clar de instrumente de msurare care s poat indica pe de o
parte - progresul n realizarea obiectivelor i, pe de alt parte, aciunile corective,
atunci cnd este necesar.
Activitile de control desfurate permanent n ISOP sunt: aprobarea,
analiza, autorizarea, avizarea, coordonarea, contrasemnarea, compararea,
examinarea, evaluarea, monitorizarea, observarea, raportarea, supervizarea,
supravegherea, validarea i verificarea.
Metodele de control utilizate n ISOP sunt: personal; prin delegare; prin
raportare.
n prezent, ISOP nu are structur de control i audit, prevzut n statul
de organizare, pentru executarea controalelor de fond/auditurilor interne ale SMC,
4

fiind constituite comisii din personal care desfoar aceste activiti prin cumul de
funcii.
Personalul care execut activitile de control n cadrul comisiilor de control
de fond/tematic nu are certificare instituionalizat n domeniul controlului,
experiena fiind cea ctigat cu ocazia participrii i desfurrii activitilor de
control n cadrul acestor comisii.
Pentru respectarea cerinelor SR EN ISO 9001:2008 privind auditul intern al
SMC, ISOP dispune de 16 auditori certificai, absolveni ai cursul de auditori
interni ai SMC, care pot efectua audituri ale SMC al ISOP i al altor structuri din
MAI. Doi dintre acetia dein certificat de absolvire a cursului de auditor n
domeniul calitii, cu recunoatere naional.
Resursele financiare alocate ISOP sunt cele aprobate prin legile bugetare de
stat i se repartizeaz, anual, de ctre DGF din MAI, prin bugetul de venituri i
cheltuieli, aprobat conform dispoziiilor legale n vigoare.
ntreg personalul respect i aplic principiile i normele etice i
deontologice consacrate n MAI i contribie la funcionarea i dezvoltarea celor
dou sisteme de management implementate n ISOP: Sistemul de Control
Intern/Managerial (SCIM) i Sistemul de Management al Calitii (SMC).

2. Prezentarea mediului extern de control

ISOP este auditat de ctre DGAI din MAI i/sau de ctre comisii de control
din cadrul direciilor de specialitate ale Aparatului Central al MAI.
De asemenea, ISOP poate fi supus controlului de ctre Curtea de Conturi,
Corpul de Control al Primului Ministru, Autoritatea Naional de Supraveghere a
Prelucrrii Datelor cu Caracter Personal, organisme externe de certificare, precum i
de ctre alte organisme abilitate de lege.
2. Analiza SWOT
Analiza SWOT presupune colectarea informaiilor referitoare la punctele
forte i slabe ale ISOP n domeniul controlului, precum i oportunitile i
ameninrile viitoare privind relaia dintre funcionarea activitilor de control i
mediul extern al ISOP.
Prin intermediul analizei SWOT au fost identificai factori interni i externi
cu influen asupra funcionrii, n condiii de eficien i economicitate, a
activitilor de control din ISOP, cei mai relevani, fiind prezentai n tabelul de mai
jos.

Puncte forte
Adoptarea de ctre management a
politicii
de
implementare
i
dezvoltare a SCIM care s furnizeze
o asigurare rezonabil c obiectivele
sunt ndeplinite i comunicarea
acestei politici personalului ISOP;
Planificarea,
organizarea
i
desfurarea
controalelor
i
auditurilor interne ale SMC, conform
actelor
normative
interne,
standardelor i procedurilor aprobate
i
gestionarea
eficient
a
documentaiei specifice;
Exercitarea controlului financiar
preventiv propriu;
Susinerea managerial a iniiativelor
destinate mbuntirii activitilor
desfurate i luarea msurilor
corective sau preventive ce se impun
n urma executrii controalelor i
auditurilor interne;
Certificarea i recertificarea SMC al
ISOP, mbuntirea continu a SMC
certificat, prin utilizarea rezultatelor
auditurilor interne executate;
Existena unui personal calificat
pentru efectuarea auditurilor interne
ale SMC;
Interesul
personalului
pentru
dezvoltarea capacitii profesionale
prin participarea la instruiri,
convocri, cursuri/programe de
formare
necesare
mbuntirii
activitii curente;
nelegerea
importanei
implementrii standardelor SCIM,
ndeosebi a celor referitoare la
control.

Puncte slabe
Lipsa unei structuri organizatorice cu
atribuii de control i audit intern;
Nencadrarea posturilor vacante de
conducere i execuie, consecina fiind
suprancrcarea cu sarcini a personalului
existent i discontinuiti n activitate;
ndeplinirea
responsabilitilor
de
monitorizare, coordonare i ndrumare
metodologic
a
implementrii
i
dezvoltrii SCIM, prin cumul de funcii;
Buget redus de resurse umane i timp
pentru
executarea
controalelor
i
auditurilor interne;
Personal insuficient pentru exercitarea
controlului financiar preventiv propriu;
Necontientizarea de
ctre
ntreg
personalul a faptului c, fiecare persoan,
indiferent de nivelul ierarhic, este
responsabil de efectuarea un anumit tip
de control.

Oportuniti
Existena unor reguli minime de
management definite de standardele
de control intern/managerial, care
acoper desfurarea i controlul
tuturor activitilor unei entiti
publice;
Preocuparea permanent i susinut
a conducerii MAI i a structurilor
coordonate/subordonate
de
a
implementa i dezvolta SCIM al
MAI i al subsistemelor componente,
conform prevederilor legale n
vigoare;
Revizuirea actelor normative interne
privind organizarea i executarea
controalelor/auditurilor n toate
domeniile specifice activitii MAI i
adoptarea unuia singur care s
reglementeze ansamblul tuturor
formelor de control care se execut
n
MAI,
cu
respectarea
reglementrilor legale de rang
superior;
Elaborarea strategiilor de control i
programelor de dezvoltare ale SCIM
pe o perioad de 3 ani, pentru
meninerea n echilibru a politicilor
n domeniul controlului.

Ameninri
Reorganizri i diminuri ale personalului
ncadrat n ISOP;
Neselecionarea personalului ISOP la
instruiri i cursuri/programe de formare
profesional pentru dobndirea i
deprinderea unor cunotine i abiliti n
domeniul controlului i auditului intern,
implementrii i dezvoltrii SCIM;
Inexistena unor metodologii sau ghiduri
practice de aplicarea a standardelor de
control intern/managerial;
Nearmonizarea celor dou sisteme de
management care trebuie implementate n
MAI, conform prevederilor legale n
vigoare: SMC implementarea este
prevzut de HG 1807/2008 pentru
aprobarea Componentei de management
din cadrul Metodologiei privind sistemul
de planificare strategic pe termen mediu
al instituiilor administraiei publice de la
nivel central i de HPR nr. 39/2009
pentru acordarea ncrederii Guvernului,
SCIM implementarea este prevzut de
OMFP nr. 946/2005 pentru aprobarea
Codului controlului intern/managerial,
cuprinznd standardele de control
intern/managerial la entitile publice i
pentru dezvoltarea sistemelor de control
intern/managerial.

4. Analiza PESTLE
Analiza PESTLE este o metod de evaluare a expunerii instituiei la influena
factorilor contextuali, respectiv diferii factori externi ce pot afecta instituia, n
sens pozitiv sau negativ, aflai ntr-o continu schimbare, deci cu influen att
asupra activitii prezente, dar i viitoare.
Lund n considerare specificitatea activitilor desfurate de ISOP, au fost
identificai cei mai apropiai factori externi (5 din cei 6 propui de metodologia
PESTLE), cu influen asupra funcionrii activitilor de control n ISOP, care sunt
prezentai mai jos.
7

Factori politici
Factorii politici acioneaz indirect asupra activitii ISOP, n sensul c orice
schimbare produs la nivelul Guvernului poate atrage schimbri n funciile cheie
din MAI, situaie care poate influena implementarea unor politici i strategii
planificate i atingerea unor scopuri asumate, periclitnd astfel asigurarea
continuitii funcionrii activitilor interne la un nivel ridicat de calitate.
Factori economici
Factorii economici au o influen direct i major asupra ISOP. Astfel,
reducerea bugetului alocat are impact asupra funcionrii tuturor activitilor,
inclusiv a celor de control i implicit asupra ndeplinirii obiectivelor stabilite.
Factori sociali
Insuficiena fondurilor financiare poate determina reorganizri i
disponibilizri de personal, blocarea posturilor vacante existente, reprogramarea
sau anularea unor cursuri/programe de formare profesional pentru perfecionarea
n domeniile specifice activitii MAI, nghearea salariilor, reducerea unor sporuri,
precum i a unor indemnizaii cu implicaii asupra motivrii personalului care
desfoar diverse activiti, inclusiv cele de control, prin cumul de funcii.
De asemenea, executarea n ISOP la intervale scurte de timp, a unor
controale/audituri planificate, de ctre organele i/sau organismele abilitate de
lege, fr o informare, n timp util, sau chiar n perioada de implementare a unor
recomandri ale unei structuri de control, produce discontinuiti n desfurarea
aciunilor planificate.
Factori tehnologici
Avnd n vedere evoluia rapid a tehnologiei informaiei i comunicaiilor,
precum i necesitatea dezvoltrii unui sistem informaional care s asigure
ndeplinirea sarcinilor i responsabilitilor, se impun investiii continue n dotri
cu echipamente informatice, introducerea de noi produse, concomitent cu
specializarea n plus a utilizatorilor, fapt care ar putea fi mai dificil de realizat n
contextul unor constrngeri bugetare.
Factori de natur legislativ
Existena mai multor prevederi legale n domeniul controlului/auditului i
necorelarea acestor prevederi, precum i desele modificri ale legislaiei n vigoare,
pot afecta continuitatea activitilor n domeniul de referin i ndeplinirea
obiectivelor asumate.
V.

DIRECII DE ACIUNE

1. Executarea controalelor i monitorizarea performanelor;

2. Exercitarea controlului financiar preventiv propriu;
3. Formarea profesional a personalului;
8

VI.

OBIECTIVE STRATEGICE
OBIECTIV STRATEGIC 1

Eficientizarea controlului funcionrii activitilor, n vederea diminurii riscului de

manifestare a abaterilor de la strategiile, politicile, programele i planurile ISOP;
Obiectiv specific 1
Realizarea eficient i oportun a tipurilor de controale n toate domeniile
prevzute de actele normative n vigoare;
Obiectiv specific 2
Implementarea recomandrilor i luarea msurilor stabilite n urma executrii
controalelor;
OBIECTIV STRATEGIC 2
Asigurarea bunei gestiuni financiare n utilizarea fondurilor financiare
alocate ISOP i n administrarea patrimoniului deinut;
Obiectiv specific 1
Exercitarea eficient a controlului financiar preventiv propriu asupra
operaiunilor specifice ISOP care sunt supuse vizei CFPP;
Obiectiv specific 2
Utilizarea corect i eficient a resurselor materiale, financiare i
informaionale ale ISOP de ctre persoanele ndreptite s le acceseze i
responsabile cu pstrarea i conservarea acestora;
OBIECTIV STRATEGIC 3
mbuntirea performanelor individuale ale personalului prin participarea la
cursuri/programe de formare profesional n domeniul controlului
intern/managerial;
Obiectiv specific 1
Dezvoltarea capacitii interne a ISOP pentru pregtirea personalului propriu,
prin organizarea unor instruiri i introducerea unor teme n programul de pregtire
continu n domeniul controlului intern/managerial, concomitent cu participarea la
cursurile/programele de formare profesional de acest gen, organizate de organisme
abilitate;
Obiectiv specific 2
Contientizarea de ctre personalul de conducere a importanei funcionrii i
dezvoltrii sistemelor de management implementate n ISOP: SCIM i SMC, i
rotirea persoanelor cu responsabiliti n aceste domenii, precum i a
responsabililor cu gestionarea riscurilor;

VII. PROCEDURA DE IMPLEMENTARE, MONITORIZARE I

EVALUARE
Implementarea strategiei se realizeaz prin planuri de aciune, elaborate
pentru o perioad de un an, n care sunt prevzute aciunile pentru ndeplinirea
obiectivelor, termenele, indicatorii de performan i structurile responsabile.
Monitorizarea ndeplinirii aciunilor din planul pentru implementarea
strategiei se realizeaz permanent de ctre structura responsabil cu SCIM care are
responsabilitatea de a colecta datele i informaiile necesare n vederea ntocmirii
raportului de progres.
Raportul semestrial de progres se prezint n ultima edin a Consiliului de
conducere din luna iulie, ocazie cu care se pot formula propuneri pentru planul de
aciune pe anul urmtor, care se elaboreaz pn la sfritul lunii decembrie.
Evaluarea strategiei se efectueaz anual, n luna ianuarie, iar rezultatele se
consemneaz n Raportul anual de evaluare a activitii ISOP.
Personalul de conducere i de execuie din ISOP are obligaia de a contribui
la ndeplinirea obiectivelor stabilite n strategie prin ndeplinirea aciunilor la
termenele prevzute.

DIRECTOR
Chestor de poliie
dr. POPA GHEORGHE

C:My.Doc./MM/ex. unic

10