BALANCE COMPROBACION AL 31/01/2016

CUENTA
CODIGO
4301
4303
4401
4402
4504.04
4502
4701
5101.010102
5101.11
5101.0902
5103
5201
5301
5403
5501
5601
5801.01
5801.02
5801.03

ASIENTO DE REAPERTURA
DEBE

HABER

MOVIMIENTO ACUMULADO
GASTO

SALDOS ACUMULADOS

INGRESO

DEBE

166,000
310,000
140,000
55,500
312,000
220,000
158,000

SUBTOTAL

3,080,000

TOTAL

3,080,000

HABER

166,000
310,000
140,000
55,500
312,000
220,000
158,000

122,500
210,000

122,500
210,000

160,000
140,000
99,000
155,000
94,000
86,000

160,000
140,000
99,000
155,000
94,000
86,000

1,066,500

1,361,500

1,066,500

1,361,500

8,433,735

8,433,735

4,882,300

4,882,300

Operaciones complementarias

01/Jan PECOSA N01-2015 Equipos de computo:valor de adquisicin 25,000 depreciacin 18,000 (Regin Anc
31/Jan Registre la Provisin por Depreciacin de los activos fijos al 31/01/2016

31/Jan Registre la Provisin por CTS : 96,000 / 12 del personal del regimen laboral DL. 276

ELABORE EL BALANCE DE COMPROBACION, ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINANCIERA, ESTADO DE GESTION Y ESTADO DE CAMBIOS EN E

31/01/2016
AJUSTES
DEBE

SALDOS AJUSTADOS
HABER

GASTO

INGRESO

166,000
310,000
140,000
55,500
312,000
220,000
158,000
122,500
210,000
8,000
160,000
140,000
99,000
155,000
94,000
86,000
1,550.00
17,396.00

8,000.00

1,550.00
17,396.00

26,946

51,946.00

51,946.00

n 18,000 (Regin Ancash)

1,093,446.00

1,361,500.00

4,884,246.00
4,884,246.00
268,054.00 superavit

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

ASIENTOS DE AJUSTES

1508.0202 18,000.00
1601.99 7,000.00
1503.0203

25,000.00

X/X por la PECOSA N01-2015

2

5801.0102 1,550.00
5801.0202 17,395.83
1508.0102
1508.0202

1,550.00
17,395.83

X/X Por la provisin de la depreciacin

3

5101.0902
2102.0301

8,000.00
8,000.00

X/X Por la provisin de la CTS

MINISTERIO DE ECONOMA
Direccin Nacional de Con
ESTADO DE SITUACION

Al . de
Sector:
Entidad:
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Disponibles
Cuentas por Cobrar (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Inventarios (Neto)
Servicios y otros Pagados por Anticipado
Otras Cuentas del Activo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1
2
3
4

460,000
17,000
100,000
24,300
89,500

30,000
720,800

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Otras Ctas. por Cobrar a L/ Plazo
Inversiones (Neto)
Propiedades de Inversin
Propiedad,planta y equipo (Neto)
Otras Cuentas del Activo (Neto)

1,201,054
120,000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1,321,054

TOTAL ACTIVO

2,041,854

Cuentas de Orden

.............
CONTADOR GENERAL
MAT. N

...................................................
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACION

TERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

in Nacional de Contabilidad Pblica
TADO DE SITUACION FINANCIERA

. de ...

de 201

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Cuentas Por Pagar a Proveedores
Impuestos contribuciones y otros
Remuneraciones y Beneficios Soc.
Obligaciones Previsionales

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

Operaciones de Credito
Parte Cte. De deudas a largo plazo
Otras Cuentas del Pasivo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

Nota
Nota
Nota

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas Por Pagar a Proveedores
Beneficios Sociales
Obligaciones Previsionales
Provisiones
Otras Cuentas del Pasivo
Ingresos Diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Hacienda Nacional
Hacienda Nacional Adicional
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Nota
Nota
Nota
Nota

Cuentas de Orden

...............................................................................
ECTOR GENERAL
ADMINISTRACION

.
TITULAR DE LA ENTIDAD

DETALLE

Cuentas

Importes

1101030102

1102

21030102

12020802
2101010501

10,000.00
14,300.00
24,300.00

1301
13100101

109,500.00
20,000.00
89,500.00

460,000.00
17,000.00
100,000.00

108,000
175,215

283,215

88,000

120601

1501020101
150801
15020101
1503020301
150802
1501070101

110105

149,700

237,700

30,000.00

955,000.00
361,550.00
50,000.00
835,000.00
817,396.00
540,000.00
1,201,054.00

520,915

1,100,000
52,885
368,054
1,520,939
2,041,854

120,000.00

.
R DE LA ENTIDAD

Cuentas

Importes

210302
12010304

80,000.00
28,000.00
108,000.00

10

210201

175,215.00

11

21020301

12

240101

149,700.00

13

310101

1,100,000.00

14

3201010102
160102
160199

15

340101
3401.02
3401.01

88,000.00

150,000.00
175,440.00
27,445.00
52,885.00
500,000.00
400,000.00
268,054.00
368,054.00

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

Direccin Nacional de Contabilidad Pblica
ESTADO DE GESTION
Por el periodo terminado el ... de .... de 2016
(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTORICOS)
Sector:
Entidad:

INGRESOS
Ingresos Tributarios Netos
Ingresos No Tributarios
Traspasos y Remesas Recibidas
Donaciones y Transferencias Recibidas
Ingresos Financieros
Otros Ingresos

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

TOTAL INGRESOS
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas
Gastos en Bienes y Servicios
Gastos de Personal
Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social
Donaciones y Transferencias Otorgadas
Traspasos y Remesas Otorgadas
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio
Gastos Financieros
Otros Gastos
TOTAL COSTOS Y GASTOS

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)

....
CONTADOR GENERAL

................
DIRECTOR GENERAL

TIT

MAT.N

DE ADMINISTRACIN

O DE GESTION
ado el ... de .... de 2016
S, A VALORES HISTORICOS)

ECTOR GENERAL

476,000
55,000
140,000
690,000
1,361,000

-99000
-290500
-140,000
-155000
-228946
-86000
-94000
-1093446

268,054

........................
TITULAR DE LA ENTIDAD

ADMINISTRACIN

E
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
Direccin Nacional de Contabilidad Pblica

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Por el periodo terminado el ... de .... de
(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTORICO
Sector:
Entidad:
CONCEPTOS
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20...

HACIENDA
NACIONAL
1,100,100

Ajustes de Ejercicios Anteriores

Traspasos y Remesos del Tesoro Pblico
Traspasos y Remesos de Otras Entidades
Traspasos de Documentos
Otras Operaciones Patrimoniales (NOTA)
Supervit (Dficit) del Ejercicio
Traslados entre Cuentas Patrimoniales
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20 ...
....................
CONTADOR GENERAL
MAT. N

1,100,000

.............................................
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACION

MBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

rminado el ... de .... de 2016
OLES, A VALORES HISTORICOS)

HACIENDA
NAC. ADICIONAL

RESERVAS

-100,000

-50,000

RESULTADOS
ACUMULADOS
200,000

1,200,000

-100,000

-150,000

27,445
175,440

52,885 -

.................................................
DIRECTOR GENERAL
DE ADMINISTRACION

TOTAL

27,445
175,440
268,054

268,054

368,054

1,520,939

......
TITULAR DE LA ENTIDAD