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"Bon" positionnement de
l'audit/l'entreprise
"Bonne" ralisation de
l'audit
"Bon aprs
MODE D'EMPLOI
OBJECTIF :
La grille dvaluation p
facults d'une entreprise
l'utilisateur des pistes
interne.
En accompagnement de
pratiques claircissant c
COTATION :
Bon" positionnement de
l'audit/l'entreprise
aster "Management de la Qualit" par Boulanger Julien, Etien Florine, Nepote Geoffrey et
2008 version 6
MODE D'EMPLOI
BJECTIF :
a grille dvaluation pour but d'avoir un aperu un moment donn sur les
acults d'une entreprise raliser des audits internes. Elle permet de donner
l'utilisateur des pistes de progrs afin d'amliorer la dmarche d'audit
nterne.
n accompagnement de cette grille d'valuation, vous trouverez des fiches
ratiques claircissant certains point importants.
OTATION :
chaque critre vous pouvez nuancer votre rponse selon l'chelle suivante :
chaque fin de partie, vous trouverez des boutons cliquables pour visualiser
s rsultats. Ceux-ci vous indiqueront votre performance et la capacit de
rogrs possible.
us vos rsultats se rapprocheront des extrmits des branches des graphes,
lus vous serez performants dans la ralisation de l'audit interne.
B:
e document est conu pour une utilisation dans un univers PC, l'utilisation
ous MAC ou LINUX n'est pas garantie.
Mmo
Mmo
Processus d'valuation
Pensez-vous que vos valuations montrent bien votre vritable niveau ?
Pensez-vous pouvoir acceder facilement vos rsultats d'valuation ?
Procdez-vous la ralisation de tests avant d'tre incorpor une quipe d'audit ?
Vrifiez-vous que vos valuations sont enregistres ?
Faites-vous l'objet de questions sur vos connaissances, vos aptitudes et vos qualits lors
d'une valuation ?
Le responsable de l'quipe d'audit dfinit-il les critres d'valuation avant de vous
valuer ?
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ptences
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entreprise
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tout le temps
souvent
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jamais
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Processus d'valuation
s auditeurs
uation
000
000
itionnement de l'audit/l'entreprise
Programmer l'audit
Prparer les documents de travail
Nommer le responsable de lq
udit
Nommer le responsable de lquipe daudit
dit
ion douverture
dant laudit
000
de l'audit/entreprise
ant audit"
QUOI ?
Runion d'ouverture
Guides et observateurs
Equipe d'audit
Personnes audits
Ralisation de l'audit
Constats et conclusions de
l'audit
Runion de clture
Suivi de l'audit
rture
audit
sions de
ture
rt d'audit
dit
l'audit interne
cherches.
signe pour raliser laudit dans un
les limites.
dit.
es connaissances et aptitudes.
et les constats relevs.
res d'audit.
les points vrifier et, plus
Fiches de non-conformits :
Fiches de remarques :
rt d'audit interne"
du temps)
conclusion de l'audit
ion de clture"
nt suivants :
Quoi
O
Quand
plans d'audits
rapports d'audits
rapports de non-conformit
rapports des actions correctives et prventives entreprises
rapports de suivi
Les resultats des revues du programme d'audit doivent tre ports la connaissance d
Direction
les rsultats de la surveillance et des tendances qui s'en dgagent
les rsultats relatant de la conformit aux procdures
volution des besoins et attentes des parties intresses
alternatives ou nouvelles pratiques d'audit
mention des ventuelles actions prventives et correctives mettre en place
mention des ventuelles amlioration envisages pour le programme d'audit
enregistrments relatifs aux personnel d'audit
les valuations des comptences et performances des auditeurs
rapport relatant la slection de l'quipe d'audit
rapports relatant le maintien et l'amlioration des comptences de l'qui d'audit
our dmontrer la
udit
orts la connaissance de la
qui d'audit
La prsentation physique
L'attitude
La correction et le respect de l'interlocut
A la fin de l'audit
Un rapport impersonnel
Les recommandations
Le bnfice du doute
L'observation
Le constat
Situations particulires
Les recommandations
Les conflits internes
Les diversions
Le camouflage
Les informations spontanes
teur interne"
physique
le respect de l'interlocuteur
l'objectivit
sympathie
a franchise
des rponses
s spontanes
iteur interne"
enir auditeur
uditeur
ur
r
it
e
mme d'audit
tion
de formation
connaissances
prie
tape 2
ce , d'audit suivi d'une rvaluation
La revue documentaire est une phase importante de la dmarche de l'audit. Elle va permettre d
dfinir les critres d'audit vrifier. Voici quelques questions pour faciliter cette phase.
Comment prparer la revue documentaire ?
entaire"
aire ?
se poser :
vantes :
management ?
ences ?
Le plan d'audit a pour but de dtailler la dmarche de ralisation de l'audit. Il est dfini par le respon
et aux audits afin que chacun en prenne connaissanc
Objectifs de l'audit
Champ et primtre de l'audit
Personnes du champ de l'audit
Documents de rfrence
Membres de l'quipe d'audit
Planning de l'audit
Missions/Phases
Rfrence
Personnes audites
8H30 - 9H00
Runion d'ouverture
9H15 - 10H15
Organisation gnrale
chap
10H30 - 11H30
Organisation qualit
chap
M. Dirkal
13H00 - 14H15
Processus ralisation
chap
Mme fabrick
14H30 - 16H00
processus support
chap
M. Hacha
17H00 - 18H30
Runion de clture
dit. Il est dfini par le responsable de l'quipe d'audit et diffus aux auditeurs
acun en prenne connaissance.
de plan d'audit
ersonnes audites
Fonctions
Auditeur
Toutes
XX
M. Pdg
Directeur
XX
M. Dirkal
Directeur qualit
XX
Mme fabrick
Responsable production
XX
M. Hacha
XX
Toutes
XX
l'audit est un exercice dlicat qui rclame du doigt dans la faon de communiquer et de recevoir les messag
mauvaise communication induit systmatiquement un mauvais audit.
Beaucoup, un peu
Souvent, parfois
En gnral
En principe
En thorie
Combien ?
Quand ?
Et les cas particuliers ?
Et en ralit ?
Et en pratique ?
ntretien"
ts
des auditeurs
es cas particuliers ?
n ralit ?
n pratique ?
s doivent :
Direction
responsable(s) du programme d
Amliorations
Documentation
existante
ressources alloues
Direction
s) du programme d'audit
dit
Validation
dit
Communication du
programme d'audit
mentation
stante
ces alloues
Indicateurs de performance :
- capacit des quipes d'audit
- conformit et respect du programme