Actividad 2.

1: Informe de
operaciones

Tema:
Elabore un informe sobre una ltima operacin realizada por
su empresa sealando caractersticas, montos, tasa y
plazos. Presente una propuesta alternativa a lo realizado,
sustente.
El siguiente informe ha sido elaborado, con datos reales de la
situacin financiera de la Empresa donde actualmente laburo, y
simulando decisiones de operacin, inversin y financiamiento con la
intencin de entender y aplicar lo aprendido en el curso.

INFORME DE LAS OPERACINES FINANCIERAS

Empresa: Constructora JOEFGASA.
Periodo: Mes de Septiembre 2016.
Lugar: Chiclayo Lambayeque.
En el siguiente informe se presentaran los ingresos, gastos y
decisiones financieras que se presentaron durante el periodo del mes
de Septiembre del 2016, en la Empresa Constructora JOEFGASA.
Objetivo del Informe. Determinar la situacin financiera de la Empresa con corte al 30
de Septiembre del 2016.
Mostrar las operaciones financieras realizadas durante el ltimo
periodo.
Presentar una propuesta o alternativa financiera.
Situacin Financiera.Plan de Crecimiento:
En el desarrollo de nuestros planes a corto plazo, hemos realizado una
intensa evaluacin financiera y
labor de bsqueda de nuevos
proyectos con el propsito de aumentar la rentabilidad de la empresa,
las labores este periodo se resumen as:

A. Se realiz una inversin total en la participacin en el concurso de

licitacin pblica para la ejecucin de un proyecto de
pavimentacin (Presupuestado en S/. 9000,000.00), por S/.
45,000.00 y se logr obtener la buena pro.
B. Para cubrir con todos los gastos de ejecucin de las obras en
proceso, e iniciar los trabajos constructivos de la nueva obra. Se
necesit la inversin de S/. 100,000.00. (compra de materiales,
equipos livianos y herramientas).
C. Se invirti en la compra de Equipos livianos de acuerdo a los
requerimientos pedidos de la nueva obra; indispensables y usados
consecutivamente en las obras que la Empresa suele ejecutar; con
la finalidad de convertirlos en activos fijos y generando a futuro
una ganancia para la empresa; por un monto de S/. 250,000.00.
D.Se realiz la adquisicin de personal capacitado para que
desempeen eficientemente los cargos del nuevo proyecto; ya
que el personal de planta no bastaba.
Anlisis Financiero.La Empresa ha tenido un ingreso financiero, producto de las
valorizaciones del mes de Agosto por S/. 340,000.00; pero realizando
los pagos atrasados a proveedores y alquiler de maquinaria, le queda
un saldo de S/.60,000.00 en efectivo.
El monto total de cajas y bancos en el mes de Septiembre, antes de
realizar los gastos e inversiones mencionadas, en la Empresa es de;
S/.110,000.00.
Para la Empresas dedicadas al rubro de la construccin, siempre en
importante mantener una caja para los gastos de la ejecucin de la
obra, gastos de administracin, o gastos inesperados que se
presenten, propios de los procesos constructivos, y que impidan la
ejecucin normal de la obra; sobre todo considerando que las
valorizaciones son presentados los primeros das del mes y demoran
aproximadamente una semana en ser saldadas.
Tambin se tiene que considerar que se va a ejecutar una obra ms
en paralelo, por lo tanto los gastos de ejecucin y gastos
administrativos del mes van a aumentar; as que se tiene que prever
disponer de un monto ms alto en caja para correr con estos gastos.
Despus de una intensa evaluacin financiera y de analizar
detalladamente que el nivel de endeudamiento conviene; se defini
realizar un financiamiento a corto plazo a travs de un crdito
bancario. El capital del crdito es de S/500,000.00; con una tasa
efectiva anual (TEA) del 20% en un plazo de 18 meses.

Propuesta o Alternativa de Mejora.La empresa necesita dinero disponible (liquidez), para realizar las
inversiones previstas, realizar gastos propios de los procesos
constructivos y gastos administrativos; ya que las valorizaciones
tienen unos das de demora despus de iniciado el mes.
Solicitar una lnea de crdito al banco por una cantidad mxima de S/.
500,000.00 y por el periodo de 18 meses.
Como ventaja principal el banco permite un efectivo disponible con el
que la empresa puede contar, mientras espera el pago de
valorizaciones. Y tambin, al negociar un costo favorable, permite
disponer nicamente del crdito necesitado, por lo tanto pagar menos
intereses que con el crdito bancario.
Conclusiones y Recomendaciones.- Un banco muy estricto en sus condiciones, puede limitar seriamente
la facilidad de operacin del crdito bancario y actuar en contra de las
utilidades de la empresa.
- En la lnea de crdito se debe pagar un porcentaje de inters cada
vez que la lnea de crdito es utilizada.
- Para minimizar la falta de disponibilidad de efectivo en la Empresa; y
as poder evaluar otras opciones de financiamiento; mediante una
reunin de directorio, se puede solicitar la aportacin de un capital
adicional de los accionistas de la empresa (financiamiento interno).