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ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
MODULO:
EVALUACIN DE INVERSIONES
CATEDRTICO:
ING. ABEL CUSME
INTEGRANTES:
MACAY ZAMBRANO MARIA JOSE
RODRIGUEZ MOLINA RUTH GENESIS
ZAMBRANO GARCIA SINDY FABIOLA
FIGUEROA LOOR SAMUEL
TEMA:
PROYECTO CFN
CARPENTER
estacionamiento,
Atencin al cliente
Servicio de instalacin y ensamblaje
Facilidad de pago
Diversificacin de muebles para el hogar
Prestigio de la marca, calidad y diseo.
Las personas que demandan nuestros productos, son personas mayores con
responsabilidad de un hogar o un cargo pblico desde ingenieros, doctores,
mdicos, abogados etc.
COMPETENCIA
La Mueblera CARPENTER es una mueblera que posee variedad y exclusividad
para cada uno de los hogares de nuestro Cantn.
Nuestra Mueblera contara con un stock de juegos de dormitorios, comedor, sala,
cocina, etc. Con diferentes tipos de diseos para que el cliente encuentre su
producto deseado.
El pblico en general visitara nuestro local porque encontraran artculos de excelente
material y precios cmodos.
Nuestra principal competencia es ELIKAR y ms de 20 Ebanisteras artesanales que
se dedican a la produccin muebles para el hogar en madera.
Mueblera CARPENTER ser reconocida en el mercado, por poseer diferentes
diseos elaborados en materiales de alta calidad, precios accesibles, facilidad de
pagos, servicio de instalacin y transporte.
que se presente.
Las garantas de instalacin y el debido mantenimiento es parte de nuestro
servicio.
VENTAS Y MARKETING
La madera es un fino material utilizado para realizar obras de arte enfocadas en un
estilo lleno de innovacin y calidad incorporando las actitudes y anhelos de cada uno
de los clientes, es por esto que CARPENTER brinda a sus compradores la completa
satisfaccin y seguridad al adquirir los artculos de su stock amplio y exclusivo de
mueblera fina y rustica enfocndonos en los siguientes puntos estratgicos:
Muebles en exhibicin
Precios accesibles
Datafast
Servicio de instalacin gratuita
Garanta
Seguridad
FORTALEZAS GERENCIALES
CARPENTER se destacar por su servicio exclusivo, contaremos con personal
altamente calificado el cual lleva como principal objetivo el servicio hacia el cliente
brindando seguridad para crear un lazo afectivo entre la empresa y el cliente
generando un ambiente confortable y confiable.
PRESENTACIN
NOMBRE DE LA EMPRESA:
Almacn de muebles CARPENTER.SA.
DIRECCIN LA EMPRESA:
By pass y calle Colon.
TELFONO:
(052) 360114 - 0992612950
CORREO ELECTRNICO:
carpenter.ecuador@gmail.com
PGINA DE WEB:
www.carpenterecuador.com
FECHA DE ELABORACIN DEL PROYECTO:
PLANIFICACIN ESTRATGICA
MISIN
Somos una empresa comercializadora de muebles para el hogar en madera y sus
derivados ofreciendo productos de alta calidad, manteniendo la exclusividad en
nuestros diseos satisfaciendo los gustos de nuestros clientes.
VISIN
CARPENTER para el ao 2020 se proyecta como una empresa con prestigio a nivel
provincial en esta industria por nuestros estndares exclusivos y cuya calidad
satisfaga las necesidades de nuestros clientes, afianzando nuestro perfil, con el
objetivo de incorporar nuevos clientes de distintas partes del pas, asegurando la
rentabilidad de los accionistas, la fuente de trabajo de nuestros colaboradores,
insertndonos en la comunidad y respetando el medio ambiente.
FODA
FORTALEZAS
Estructura definida de la empresa
(misin, visin, valores, objetivos.)
Segmento de mercado definiddo.
Normas de calidad de nuestros
muebles a ofrecer.
Variedad de diseos, colores e
innovacin.
Publicidad eficiente.
Infraestructura y estacionamiento
amplio y de ltima tecnologa
Servicio de transporte e instalacin
gratis.
Personal especializado en cada cargo.
DEBILIDADES
Escacs de recursos de financiamiento.
Competencia antigua posesionada.
Desacuerdo de desiciones dentro de la
organizacin.
Creacin de departamentos
innecesarios.
Publicidad costosa.
Requerimientos de prstamos con altos
intereses.
OPORTUNIDADES
Introducir al mercado innovadores
productos para satisfacer las
necesidades de los consumidores.
Oportunidad para competir con las
diferentes organizaciones.
Oportunidad de posicionamiento en
el mercado.
Oportunidad de futuras sucursales.
Oportunidad de aprovechar las
nuevas tecnologas.
AMENAZAS
Competencia con muebleras pequeas
y artesanales que ofrezcan productos a
bajo costo.
Variacin en cuanto a la economa y la
poltica u leyes.
Desconocimiento de la calidad y
exclusividad de nuestros productos.
Recesin en nuestro pas.
Crecimiento de mercado lento
ASIGNACIN ADMINISTRATIVA
Estos departamentos estarn divididos para cada uno de los socios de la Mueblera
Carpenter, ya que ser ubicada en la interseccin de la Calle Colon y By pass de la
Ciudad de Chone.
Organigrama:
GERENTE
GENERAL
RUTH
RODRIGUEZ
DEPARTAMENT
O DE CONT Y
FINANZAS
MARIA JOSE
MACAY
ADMINISTRACI
ON DE
RECURSOS
SAMUEL
HUMANOS
FIGUEROA
DEPARTAMENT
O DE
MARKETING
SINDY
ZAMBRANO
DEPARTAMENT
O DE VENTAS
SINDY
ZAMBRANO
PLANIFICACIN LEGAL
ESTRUCTURA LEGAL
La empresa estar constituida de la siguiente forma:
Socios: Ruth Rodrguez Molina, Mara Jos Macay, Sindy Zambrano Garca y
Samuel Figueroa Loor.
GERENTE
GENERAL
RUTH
RODRIGUEZ
DEPARTAMENT
O DE CONT Y
FINANZAS
MARIA JOSE
MACAY
ADMINISTRACI
ON DE
RECURSOS
SAMUEL
HUMANOS
FIGUEROA
DEPARTAMENT
O DE
MARKETING
SINDY
ZAMBRANO
DEPARTAMENT
O DE VENTAS
SINDY
ZAMBRANO
RUC
L.U.A.E.
NORMAS SANITARIAS
Como este proyecto habla de un Almacn de muebles, bsicamente de acuerdo al
rgimen de la ley de sanidad del Ecuador, cumplir con los estndares que se
establecen.
Estos son:
Permiso de la municipalidad del Cantn Chone.
Permiso del Ministerio de Salud Pblica.
Permiso del Cuerpo de bombero de la ciudad de Chone.
PLANIFICACIN TCNICA
ASPECTOS TECNOLGICOS DEL PROYECTO
Nuestra Mueblera CARPENTER contar con un sistema interno e implementacin
tecnolgica que comprende:
en la red.
Sistema de cerco elctrico y alarma que cubre las instalaciones del Almacn.
Estos son todos los sistemas que contara el Almacn Carpenter caben dentro del
presupuesto de inversin de la empresa.
SELECCIN DE LA TECNOLOGA
La tecnologa con la que va a contaras las instalaciones del Almacn de muebles
CARPENTER comprende:
movimiento).
Sistema emergencia anti incendio (sensores de calor).
Sistemas internos de software chat en ventas e inventario.
Equipos de computacin.
Sistema de cobro de dinero electrnico por medio de Datafast.
Herramientas para la implementacin de productos en la entrega el cliente.
Un Vehculo como transporte de carga y entrega que est dentro del servicio
personalizado.
COSTO DE MANTENIMIENTO
El programa de mantenimiento del Almacn comercial de muebles CARPTENTER
cuenta con un 2% a considerar en los siguientes costos activos de la empresa, sus
periodos se detallan en la TABLA 3.
INSPECCIN
Carpenter no realizara ningn tipo de inspeccin a la produccin ya que solamente
nos dedicaremos a comprar y vender el producto terminado.
PLANIFICACIN AMBIENTAL
En CARPENTER se establecern las acciones que se requieren para prevenir y
controlar los efectos del ambiente, poseyendo el permiso de funcionamiento del
Cuerpo de Bomberos de la Ciudad de Chone para la prevencin de riesgo o
contingencia y la implementacin del sistema de informacin ambiental.
PLANIFICACIN FINANCIERA
PLAN DE INVERSIN
El plan de inversin es la proyeccin que ejecutaremos para iniciar nuestro negocio
o Empresa Comercial CARPENTER para obtener ventas necesitamos una
infraestructura u mueblera donde las personas puedan adquirir nuestros muebles
directamente en el momento y con la calidad que nos caracteriza.
Se debe determinar la cuanta de las inversiones necesarias para la realizacin del
presente proyecto, considerando los requerimientos mnimos, necesidades o
recursos de inversin en activos fijos y el capital de trabajo.
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
Los Activos Fijos Tangibles que se describen en la TABLA 4. Son los bienes
permanentes que CARPENTER invertir y utilizar sin restricciones para el
desarrollo de sus actividades. Todos estos bienes estn expuestos a depreciaciones
excepto el terreno que se encuentra sujeto a plusvala.
FINANCIAMIENTO
CAPITAL DE TRABAJO
Nuestro Capital Operativo estar conformado por la adquisicin
del producto
FLUJO DE CAJA
El flujo de caja determinara en nuestra empresa la relacin entre ingresos y egresos
de un perodo determinado de 3 aos de actividad. Se describen en la TABLA 7,
TABLA 8 y TABLA 9.
AO #1
AO #2
AO #3
CAPACIDAD UTILIZADA
La Capacidad utilizada por la empresa es decir las ventas de CARPENTER
mensualmente son de 4 juegos de dormitorios, 3 closet, 6 juegos de comedor, 5
juegos de sala, 5 juegos de cocina obteniendo como resultado 23 juegos para la
venta.
FACTORES DE MERCADO
El principal factor que incide en el mercado son las polticas de estado, la economa
nacional e inflacin, la competencia juega un papel importante en las ventas de
nuestra empresa ya que no solo venderemos dentro de la localidad si no tambin
fuera de la misma y por lo tanto tendremos competidores a nivel nacional.
INGRESOS OPERACIONALES
Son todos los aumentos brutos del patrimonio originado directamente por la
comercializacin y venta de muebles para el hogar. El ingreso operacional tiene
relacin directa con la comercializacin de nuestros muebles para el hogar que
constituyen el objeto social de la empresa. Todos nuestros ingresos operacionales
representan una fuente bruta interna de recursos y resulta del giro ordinario del
negocio. El ingreso operacional mensual obtenido es de $ 42.602,00 y el ingreso
operacional anual es de $ 153.153,00. Se detalla a continuacin en la TABLA 10. Y
TABLA 11.
EGRESOS OPERACIONALES
Es todo dinero que sale del CARPENTER necesita para llevar a cabo su actividad
comercial, teniendo como egreso mensual $ 3.575,00 y un egreso anual de
$42.908,80. Detallados en la TABLA 11. Estos gastos se suelen subdividir en:
hogar.
Mano de Obra: Es el costo del personal que est involucrado directamente en
EGRESOS OPERACIONALES
FLUJO OPERACIONAL
Es la diferencia entre los Ingresos Operacionales y Egresos Operacionales, lo que
da como resultado la utilidad de la venta de muebles para el hogar, siendo rentable
con una diferencia u ganancia mensual de $ 39,026.27 y anual de $ 125,820.20.
Detallados en la TABLA 12 y TABLA 13.
INGRESO NO OPERACIONALES
CRDITO A CONTRATARSE A LARGO PLAZO POR LA CFN
El crdito otorgado por la Corporacin Financiera Nacional de $157,500.00 que ser
pagado en su totalidad a partir del tercer ao de iniciacin de las actividades de la
empresa comercial CARPENTER.
APORTE DE CAPITAL
El aporte de capital ser de $67,5000.00 el cual ser obtenido por aportaciones de
$16,875.00 por cada uno de los socios.
EGRESOS NO OPERACIONALES
PAGO DE CRDITOS DE LARGO PLAZO
El Crdito obtenido por la Corporacin Financiera Nacional que ser de
$225.000,00.
PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA
El pago del impuesto ser anualmente con una tasa de inters del 22% para
empresas comerciales el cual ser pagado a partir del primer ao, teniendo un
ingreso anual de $ 110.244,20 pagaremos el 22% que da como total de Impuesto a
la Renta $24.253,72.
FLUJO NO OPERACIONAL
ACTIVO FIJO
TERRENO
VEHICULO
INFRAESTRUCTURA
MOBILIRIOS Y ENSRES
EQUIPOS DE OFICINAS
$
107.832,49
$
18.000,00
$
13.800,00
$
65.000,00
$
4.358,49
$
6.674,00
$
119.125,00
$
1.000,00
$
8.000,00
$
109.325,00
$
800,00
TOTAL DE ACTIVO
$
226.957,49
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO
INVENTARIO DE MATERIA
PRIMA
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
PROOVEDOR
TARJETAS DE CREDITO
$
20.670,00
$
20.570,00
$
100,00
CREDITO CFN
$
22.500,00
$
225.000,00
TOTAL DE PASIVO
$
43.170,00
PATRIMONIO
APORTACIONES DE LOS
SOCIOS
UTILIDAD RETENIDA A LOS
$
67.000,00
$
SOCIOS
7.000,00
TOTAL DE PATRIMONIO
$
74.000,00
$
117.170,00
FLUJO DE CAJA
(+) INGRESOS
JUEGOS DE DORMITORIO
JUEGO DE SALA
CLOSET
JUEGO DE COMEDOR
ANAQUELES DE COCINA
$
42.782,00
$
3.927,00
$
5.535,00
$
8.092,00
$
6.783,00
$
18.445,00
(-) COSTOS
JUEGOS DE DORMITORIO
JUEGO DE SALA
CLOSET
JUEGO DE COMEDOR
ANAQUELES DE COCINA
$
30.430,00
$
2.805,00
$
3.825,00
$
5.780,00
$
4.845,00
$
13.175,00
(-) GASTOS
$
214,00
$
12.138,00
VAN Y TIR
VAN = =
- INV
( 1+ I )N
VAN = 153,153
(1+0.10)1
VAN = 153,153
213.129
(1+0.10)2
213.129
(1.10)
(1.21)
+ 328.321
- 225.000
(1+0.10)3
+ 328.321
-225.000
(1.331)
VAN = 0
337,041
10%
-17,837.97
80%
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO DE VENTAS
Peq$ =
Costos Fijos
1 Costos Variables
Ventas
Peq$ =
30.430.00
1 370,00
42.602,00
Peq$ =
30.430,00
1 8.605,04
Peq$ = 3.504,29
Se necesita tener una venta mnima de $ 3.504,29 al mes para mantenernos en
equilibrio.
Costos Fijos
PVP Costo Variable Unitario
PeqQ =
30,430
42.602 64,66
PeqQ =
30.430
42.537.34
PeqQ = 0.71
Se necesita tener una cantidad mnima de 0,71% al mes para mantener el equilibrio.
ANEXOS
CELDAS PRESUPUESTARIAS
PERSONAL SUELDOS Y SALARIOS
GASTOS
EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE LIMPIEZA
ENCUESTA
adquiere
usted,
siendo
el
Efectivo
(
Tarjeta de Crdito (
Cheques
(
)
)
(
(
)
)
(
(
)
)
(
(
(
(
FECHA:
)
)
)
)
TABULACIONES
1. Le gustan los muebles de madera?
11. Cree Usted que la ubicacin de un nuevo local en la calles Colon y By Pass
es una excelente ubicacin?
12. Le parece a Ud. una buena propuesta crear en la ciudad un local donde
puede adquirir muebles finos sin necesidad de viajar a otra ciudad?