SEE

DGIT

GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN

INSTITUTO TECNOLGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE
ZAMORA
INGENIERA INDUSTRIAL
8 C
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
Facilitador:
ING. LUIS FERNANDO QUIONEZ AGUILAR
Presenta (n):
Baeza Rodrguez Roberto
Bolaos Gil Mara Teresa
Snchez Villegas Guadalupe

Zamora, Michoacn

Junio de 2016

FBRICA DE ALIMENTO PARA GANADO BOVINO

1.- RESUMEN EJECUTIVO..................................................................................... 1
2.- OBJETIVOS Y METAS....................................................................................... 1
2.1.- OBJETIVOS DEL PROYECTO......................................................................1
Objetivo general........................................................................................... 1
Objetivo especfico....................................................................................... 1
2.2.-METAS....................................................................................................... 1
3.- ANLISIS Y DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL
PROYECTO........................................................................................................... 1
3.1.- DIAGNSTICO EXTERNO..........................................................................1
OROGRAFIA................................................................................................... 1
HIDROGRAFIA............................................................................................... 1
ACTIVIDAD ECONMICA................................................................................ 1
3.2.- ANLISIS INTERNO................................................................................... 2
3.3.-PREVISIONES SIN EL PROYECTO................................................................2
4.-ASPECTOS ORGANIZATIVOS............................................................................ 3
a.

Antecedentes............................................................................................ 3

b.

Tipo de constitucin de la organizacin sociedad rural.............................4

c.

Consejo Directivo (organigrama)...............................................................6

d.

Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores..................7

e.

Relacin de socios................................................................................... 12

f.

Inventario de Activos fijos........................................................................12

g. Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin

a la cadena productiva y comercial...............................................................13
5.- ANLISIS DE MERCADO................................................................................ 15
Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos
(presentacin, empaque, embalaje; naturaleza, calidad atributos y
necesidades que satisface)............................................................................15
Caractersticas de los mercados de los principales insumos y productos......16
Canales de distribucin y venta.....................................................................16
Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas...........16
Plan y estrategia de comercializacin............................................................16
Cartas de intencin y/o contratos de compra y venta de materia prima y
productos....................................................................................................... 17
6.- INGENIERIA DEL PROYECTO.........................................................................19
Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto:..........................19

Macro localizacin....................................................................................... 19
Microlocalizacin......................................................................................... 20
Infraestructura y equipo actual......................................................................22
Terreno........................................................................................................ 22
c) Descripcin tcnica del proyecto...............................................................22
Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros)(Conceptos de
inversin).................................................................................................... 22
Procesos y tecnologas a emplear (descripcin detallada del proceso
productivo)................................................................................................. 23
Capacidad de procesos y programas de produccin y mantenimiento
(volumen de produccin)............................................................................ 25
Escenarios con diferentes volmenes de proceso (diferentes %)...............26
Diagrama de Gantt:....................................................................................... 27
Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras.............................27
7.- ANLISIS FINANCIERO:................................................................................. 29
Presupuestos y programas de inversiones y fuentes de informacin.............29
FINANCIAMIENTO:.......................................................................................... 30
I) PROGRAMA DE VENTAS (INGRESOS)........................................................30
II) COSTOS.................................................................................................. 31
III) FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DETERMINACIN DEL CAPITAL DE
TRABAJO...................................................................................................... 32
IV) PAGO DE CRDITOS Y OTROS COMPROMISOS (CAPITAL E INTERS EN SU
CASO)......................................................................................................... 32
V) CAPACIDAD DE PAGO.............................................................................. 32
VI) PUNTO DE EQUILIBRIO...........................................................................33
VII) APALANCAMIENTO (EN SU CASO).........................................................33
SITUACIN FINANCIERA ACTUAL Y PROYECTADA...........................................34
ANLISIS DE RENTABILIDAD...........................................................................34
ANLISIS DE SENSIBILIDAD............................................................................ 35
8.- DESCRIPCIN Y ANLISIS DE IMPACTOS.....................................................36
Incremento en las utilidades anuales de la organizacin de socios...............37
Decremento de los costos de produccin......................................................37
Incremento en los volmenes de produccin.................................................37
Empleos generados....................................................................................... 37
Comparativo de la produccin generada con o sin proyecto.........................37
9.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.......................................................37

FBRICA DE ALIMENTO PARA GANADO

1.- RESUMEN EJECUTIVO.

2.- OBJETIVOS Y METAS
2.1.- OBJETIVOS DEL PROYECTO.
Objetivo general
Fabricar una planta y adquirir maquinaria para la elaboracin de alimento para
ganado bobino a base de maz con la finalidad de comercializar y satisfacer al
cliente.
Objetivo especfico.
Crear un producto de calidad que nos ayude a iniciar una empresa que sea rentable
en la produccin y comercializacin para generar ganancias.

2.2.-METAS
Construir una planta con un rea de 1000m2
Adquisicin de equipo necesario para la realizacin del producto.
Elegir la opcin factible de compra de materia prima.

3.- ANLISIS Y DIAGNSTICO DE LA SITUACIN

ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL PROYECTO.
3.1.- DIAGNSTICO EXTERNO.
OROGRAFIA
Su relieve lo constituyen la depresin del Lerma Chapala y los cerros el Blanco, Colorado,
Doa Ana y Soledad.
HIDROGRAFIA
Su hidrografa se constituye por los ros de Las Nutrias y Lerma, cuenta con manantiales de
agua fra y agua caliente
ACTIVIDAD ECONMICA
-Agricultura
La agricultura es la principal actividad econmica del municipio siendo sus principales
cultivos: el trigo, cebada, maz, jitomate, cebolla, avena forrajera, tomate, lenteja, frijol,
garbanzo, calabacita, chile verde, fresa y ctricos.
-Ganadera
1

La ganadera es la segunda actividad en importancia, siendo sus principales cras el ganado:

bovino, porcino, ovino, caprino, aves y colmenas.
-Industria
El municipio cuanta con una industria establecida como es la fabricacin de productos de
cristal cortado, muebles y accesorios, industria del vestido y una empacadora de hortalizas.
-Turismo
Por sus condiciones naturales, el municipio tiene lugares propios para el desarrollo
turstico, constituyendo una actividad de vital importancia econmica para el municipio.
-Comercio
El municipio cuenta con comercios pequeos y medianos tales como: tiendas de ropa,
muebleras, zapateras, ferreteras, madereras, materiales de construccin, papeleras y
farmacias, donde la poblacin adquiere artculos de primera y segunda necesidad.
-Servicios
La capacidad de estos en la cabecera municipal es suficiente para atender la demanda
ofrecindose: hospedaje y alimentacin, gasolineras, asistencia profesional, taxis, autobuses
forneos, casas de cambio, cinema y salones de baile.
TEMPERATURAS MEDIAS
Su clima es templado con lluvias en verano. Tiene una precipitacin pluvial anual de 700.0
milmetros cbicos y temperaturas que oscilan entre 13.0 y 38.0 centgrados

3.2.- ANLISIS INTERNO.

La alimentacin es la parte ms importante y la ms incierta de todas las actividades que
incumbe la cra de ganado. Esto sucede porque existen muchas variedades, distintas
alternativas y mtodos para alimentar el ganado. Al frente de esto, existen formulaciones de
alimentacin para el ganado dependiendo del sexo, edad, la dieta base, la forma de cra, el
clima en el que viven, etc. Las indicaciones de alimentacin son diferentes para cada caso.
As mismo el grano de maz es el concentrado energtico por excelencia para la produccin
animal. La avicultura, la produccin de cerdos y la de ganado bovino de carne y leche se
sostienen en gran medida con este cereal. En este contexto para su produccin se pretende
realizar el alimento de este animal a base de maz. Su proceso est dado por la recolecta de
maz un proceso mediante mquinas para la hechura de este alimento no se requiere de
ningn lugar cerrado para su elaboracin y sobre todo se puede realizar en las tierras
mismas del ganado, por ende es factible su produccin y necesario para los pobladores que
tienen ganado en dichas reas.

3.3.-PREVISIONES SIN EL PROYECTO.

Si el proyecto no se llegase a realizar es probable que obtengamos una prdida de tiempo,
de dinero si ya se invirti, un mal prestigio para la realizacin de un prximo proyecto, baja
moral e inclusive malas atenciones de los ciudadanos que laboren en dicho proyecto.
2

4.-ASPECTOS ORGANIZATIVOS
a.

Antecedentes

La ganadera es la segunda actividad en importancia, siendo sus principales cras el ganado:

bovino, porcino, ovino, caprino, aves y colmenas.
Principales localidades:
Montelen
Su principal actividad econmica es la ganadera y la agricultura. Se localiza a 7 kms. de la
cabecera municipal. Cuenta con 1,317 habitantes.
El Tequesquite
Su principal actividad econmica es la ganadera y la agricultura. Se localiza a 3.5 kms. de
la cabecera municipal. Cuenta con 944 habitantes.
Mirandillas
Su principal actividad econmica es la ganadera y agricultura. Se localiza a 13 kms. de la
cabecera municipal. Cuenta con 919 habitantes.
El Refugio
Su principal actividad econmica es la ganadera y la agricultura. Se localiza a 6 kms. de la
cabecera municipal. Cuenta con 836 habitantes.
Algunas forrajeras de los alrededores (posible competencia):
-FORRAJERIA NAVARRO 1.5 Km
(Comercio al por mayor de medicamentos veterinarios y alimentos para animales, excepto
mascotas)
CALLE EJE NIOS HROES , SN CENTRO LA RIBERA (La Ribera) Ayotln,
JALISCO
-FORRAJERA GONSALES 1.7 Km
(Comercio al por mayor de medicamentos veterinarios y alimentos para animales, excepto
mascotas)
CALLE ZARAGOZA , SN CENTRO LA RIBERA (La Ribera) Ayotln, JALISCO
-FORRAJERA GARIBAY 7.1 Km
(Comercio al por mayor de medicamentos veterinarios y alimentos para animales, excepto
mascotas) (3565670109)

CALLE MELCHOR OCAMPO , 18 CENTRO (Tanhuato de Guerrero) 59230, Tanhuato,

MICHOACAN DE OCAMPO
-FORRAJES ALEX 7.3 Km
(Comercio al por mayor de medicamentos veterinarios y alimentos para animales, excepto
mascotas)
CALLE DEGOLLADO , SN CENTRO (Tanhuato de Guerrero) 59230, Tanhuato,
MICHOACAN DE OCAMPO
-FORRAJERA FOLAPSA 7.3 Km
(Comercio al por mayor de medicamentos veterinarios y alimentos para animales, excepto
mascotas) (3565671069)
CALLE MELCHOR OCAMPO , 90 CENTRO (Tanhuato de Guerrero) 59230, Tanhuato,
MICHOACAN DE OCAMPO
-NUTRIMENTOS CONCENTRA SA DE CV 19.5 Km
(Elaboracin de alimentos para animales) (3525263813)
CARRETERA CARRETERA LA PIEDAD GUADALAJARA , KILMETRO 9+500
LOCALIDAD LAS CANOAS (Las Canoas del Salto (Las Canoas)) 59300, La Piedad,
MICHOACAN DE OCAMPO

b.

Tipo de constitucin de la organizacin sociedad rural

Sociedad de Produccin Rural

Marco Jurdico
Artculo 27 Constitucional y Ley Agraria Artculos 108, 109, 111 y 112
Integrantes
Mnimo 2 socios, ya sean personas fsicas o morales, los cuales pueden ser productores
rurales ejidatarios, comuneros, pequeos propietarios, colonos, terceros inversionistas o la
combinacin de stos.
Objeto Social
a) Obtener bienes, servicios y apoyos pblicos o privados para emprender, desarrollar y
consolidar proyectos de inversin productiva y social.
b) Producir, transformar, comercializar y prestar servicios en forma asociada.
c) Realizar contratos civiles y mercantiles con fines productivos, financieros, comerciales,
tecnolgicos y de servicios diversos.

d) Gestionar, adquirir, administrar en conjunto: Financiamiento, seguros, insumos

maquinaria, equipo, instalaciones, etc.
e) Gestionar y negociar la operacin propietarios, con organizaciones similares, organismos
pblicos y privados.
Autoridades Internas
1. Asamblea General de Socios, como rgano mximo de autoridad.
2. Consejo de Administracin.
3. Consejo de Vigilancia.
4. Equipo de apoyo.
Rgimen de responsabilidad
-Ilimitada, cuando los socios responden de manera solidaria por el todo.
-Limitada, los socios responden solo por su aportacin.
-Suplementada, los miembros responden, adems de su aportacin inicial, con un %
adicional que determina la Asamblea.
Situacin Fiscal
Parcialmente exentas del impuesto sobre la renta.

c.

Consejo Directivo (organigrama).

Sistema de Fomento Rural
Asamblea General de Socios
Baeza Rodrguez Roberto
Bolaos Gil Mara Teresa
Snchez Villegas Guadalupe

Consejo de
Vigilancia

Consejo de
Administracin

Secretario

Dpto.
Produccin

Gerente

Dpto.
Compras

Tesorero

Dpto.
Ventas

d.

Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores.

Consejo de administracin
Deber tener la capacidad para:
Elaborar planes y proyectos para el desarrollo de las actividades econmicas y sociales de
la Cooperativa.
Elaborar el presupuesto de ingresos y gastos del ejercicio econmico para el cual ha sido
elegido.
Reglamentar de acuerdo con los Estatutos:
Las sesiones del Consejo.
Los servicios de la Cooperativa.
Las ventas a crdito.
La inversin de fondos.
Las medidas de seguridad para los trabajadores socios o no socios.
La inversin de fondos.
La transferencia de certificados de aportacin sino lo establecen los Estatutos.
La fiscalizacin econmica por parte de los socios.
Nombrar a:
Gerente
Secretario
Tesorero
Contador
Empleados del Cooperativo.
Determina el sueldo del Gerente y dems empleados.
Convoca Asamblea General, ordinaria o extraordinaria.
Dicta las resoluciones y acuerdos de la Cooperativa.
Decide sobre el retiro y admisin de socios.
Determina la cuanta de la fianza que deben presentar el Gerente y el Tesorero.
Supervisa el desempeo del personal y equipo de la Cooperativa.
Designa cuando lo establezcan los Estatutos, el Comit de Educacin y otros Comits
Especiales.
7

El Consejo de Administracin debe elaborar y presentar ante la Asamblea General un

informe anual sobre el desarrollo de sus funciones y de las actividades cumplidas en la
Cooperativa.
El Consejo toma decisiones al igual que todos los organismos de la Cooperativa, en forma
democrtica.
La presencia de la totalidad o mayora de los miembros del Consejo, constituye qurum
para deliberar y tomar decisiones vlidas.
Las decisiones se toman con el voto favorable de la mayora de los miembros del Consejo
asistentes.
Gerente
Las caractersticas, rasgos o cualidades que un gerente debe poseer son los siguientes:
Poseer un espritu emprendedor: Consiste en la capacidad para incursionar en cosas
nuevas y desconocidas con la certeza y conviccin de que todo saldr bien. Es lo que Mc
Lelland deca debe tener afn de logro y de poder.
Gestin del cambio y desarrollo de la organizacin: Habilidad para manejar el cambio
para asegurar la competitividad y efectividad a un largo plazo. Plantear abiertamente los
conflictos, manejarlos efectivamente en bsqueda de soluciones para optimizar la calidad
de las decisiones y la efectividad de la organizacin.
Habilidades cognitivas: Debe poseer inteligencia para tomar decisiones acertadas, lo que
implica buena capacidad de anlisis y sntesis, buena memoria para recordar datos, cifras,
nombres y rostros de personas y creatividad para innovar. Por eso Peter Drucker dice que el
gerente es un trabajador cerebral y Kenich Ohmae en la Mente del Estratega dice que la
clave de su trabajo es el anlisis.
Habilidades interpersonales: Comprende la capacidad para comunicarse e influenciar
sobre los dems y para resolver conflictos. Sensibilidad y empata ante los dems, habilidad
para motivar al personal y capacidad para ejercer el liderazgo.
Habilidad comunicativa: Es la capacidad para hacerse entender, expresar conceptos e
ideas en forma efectiva, as como la capacidad para escuchar y comprender a otros, para
hacer preguntas, capacidad para dar reconocimiento verbal, es decir felicitar y expresar
emociones positivas.
Liderazgo: Es la capacidad para ejercer influencia, motivar e integrar personas, ejercer el
poder y aplicar la autoridad y la disciplina. Liderazgo tambin es la habilidad para orientar
la accin de los grupos humanos en una direccin determinada. Inspirar valores de accin y
anticipar escenarios de desarrollo, establecer los plazos y objetivos, efectuar adecuado
seguimiento y retroalimentacin, considerando las opiniones de los otros.
Motivacin y direccin del personal: Capacidad de poder hacer que los dems mantengan
un ritmo de trabajo intenso, teniendo una conducta auto dirigida hacia las metas
8

importantes. Tener la capacidad para desarrollar, consolidar y conducir un equipo de trabajo

alentando a sus miembros a trabajar con autonoma y responsabilidad.
Espritu competitivo: Debe poseer cualidades para no dejarse amilanar por los fracasos y
capacidad para no dejarse avasallar por circunstancias adversas, ni por las acciones de
gerentes de otras entidades, es el espritu de lucha del deporte trasladado a los negocios.
Tambin comprende su entrega al trabajo, la constancia y perseverancia por alcanzar los
objetivos.
Integridad moral y tica: El gerente es una persona de confianza para los accionistas y
para la sociedad, por lo que sus acciones y conductas deben enmarcarse dentro de una
moral y tica intachable.
Capacidad crtica y autocorrectiva: El gerente enfrenta muchas situaciones de
incertidumbre y a muchos conflictos, por tanto debe tener la suficiente perspicacia para
autoanalizarse y tomar las acciones correctivas en caso estuviera tomando decisiones
equivocadas o llevando a la organizacin en la direccin incorrecta.
Secretario
La Secretaria General es la encargada de coordinar todas las actividades y programas
especiales de la organizacin, y sus estamentos. Ejercer la secretara y dar fe de los actos y
acuerdos de los cuerpos colegiados de la institucin y con ese carcter levantar actas de las
sesiones.
Disear y realizar el proceso electoral, de acuerdo con el reglamento, las relaciones
pblicas y privadas, nacionales e internacionales, el archivo general de la universidad, la
correspondencia, las ceremonias de graduacin, certificaciones de su competencia,
comunicacin, divulgacin interna y externa.
Ejercer como Secretario de los Tribunales Disciplinario y Electoral, por si o por su
representante.
Organizar las ceremonias de grado, asistir y custodiar los libros de actas de grado.
Tesorero
Las
funciones
que
debe
ejercer
son:
1. Recaudar todos los recursos que reciba el Fondo de Empleados de asociados y de
terceros
2. Desembolsar los pagos por todo concepto que efecte FECONCAL
3. Registrar su firma en las instituciones bancarias con los cuales el Fondo de Empleados
tenga cuenta corriente y firmar los cheques conjuntamente con el representante legal.
4. Llevar el registro individual de aportes, ahorros y cartera de crditos de asociados
5. Custodiar el efectivo y los ttulos valores propiedad de Feconcal y los avales de los
crditos.
6. Diligenciar
diariamente
el
libro
auxiliar
de
caja.
7. Preparar diariamente el estado de flujo de efectivo e informar al Gerente sobre los
excesos de liquidez para la toma de decisiones en materia de colocacin.
9

8. Diligenciar el libro auxiliar de bancos cuando se presenten movimientos asociados a

ello.
9. Llevar los registros de acreencias que los terceros y exasociados posean con
FECONCAL
10. Registrar las operaciones activas de crdito, las cuales deben contener como mnimo la
siguiente informacin, la cual ser suministrada al deudor y codeudor potencial antes de
que stos firmen los documentos mediante los cuales se instrumente un crdito o manifieste
su
aceptacin.
15. Llevar un registro actualizado de Codeudores e informar a los asociados y al Comit de
Crdito sobre la pertinencia de los avales, al momento de la solicitud.
16. Atender con diligencia y respeto los requerimientos de los asociados.
17. Acatar
las
decisiones
de
la
Junta
Directiva
y
el
Gerente
18. Asesorar a los asociados en materia crediticia cuando stos as lo soliciten.
19. Asistir a las reuniones y/o citaciones que le hagan la Junta Directiva, el Gerente, o
alguno de los Comits, que por sus funciones requieran del Tesorero, aportando de manera
oportuna la documentacin y/o explicaciones que le sean requeridas
20. Las dems que le asignen los Reglamentos, estatutos y normas que rigen para las
organizaciones
de
Economa
solidaria.
21. Difundir entre asociados y terceros una imagen favorable del fondo, a travs del
manejo
y
disposicin
de
los
recursos
a
su
cargo
22. Llevar el archivo de su dependencia en forma organizada y oportuna, con el fin de
atender los requerimientos o solicitudes de informacin tanto internas como externas.
Dpto. produccin
Aprender a identificar los problemas de produccin que perjudiquen el buen
funcionamiento del departamento.
Analizar los procesos de se llevan a cabo en el departamento de produccin.
Mantener estrategias de produccin sin perder de vista las necesidades de los clientes.
Coordinar los fases que se llevan a cabo en el producto que se est elaborando y as
permitir la fluidez del mismo sin interrupcin de este.
Llevar un control de calidad de produccin para que sea entregada en la fecha estipulada.
Dpto. ventas
Preparar planes y presupuestos de ventas, de modo que debe planificar sus acciones y las
del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a
cabo dichos planes.
Establecer metas y objetivos. Es importante aclarar que las metas son a largo plazo o sea,
son ms idealistas, es como decir que la meta puede ser, llegar ser el nmero uno en un
mercado determinado, mientras que los objetivos son ms precisos y a plazos ms cortos.
Un objetivo sera vender diez millones en el prximo trimestre.

10

Calcular la demanda y pronosticar las ventas. Este proceso es de vital importancia y deber
realizarse en el mismo orden en que se ha citado, de forma que primero calculemos cual es
la demanda real del mercado y considerando nuestra participacin en el mismo, podamos
pronosticar nuestras ventas. Dicho pronstico debe ser lo ms preciso posible porque de
esto depende otros compromisos, como la compra de materia prima, el pago a suplidores o
cualquier otro compromiso con acreedores.
Determinar el tamao y la estructura de la fuerza de ventas. Debido a que el gerente es
quien conoce de primera mano el mercado que se trabaja, y como debe tratar el mismo, es
quien est llamado a estructurar el departamento.
Reclutamiento, seleccin y capacitacin de los vendedores. Esta funcin del gerente de
ventas, depender de la estructura de la empresa, porque en muchos casos, estos
procedimientos son realizados por el departamento de recursos humanos, aunque la forma
idnea seria que Rec. Humanos, recluten y seleccionen previamente y luego se le presente
al gerente solo los mejores candidatos para ser incorporados a la empresa.
Delimitar el territorio, establecer las cuotas de ventas y definir los estndares de
desempeo. Esto es as, porque al gerente se le entregan sus responsabilidades como cuotas
generales de ventas y territorios amplios. Para cumplir estas cuotas el gerente debe dividir
el total de las ventas entre su equipo de vendedores, tomando en cuenta las posibilidades de
cierre de cada vendedor s sus zonas geogrficas, de modo tal, que cada representante
conozca sus cuotas y la sumatoria de estas, den como resultado el objetivo de venta al
gerente.
Compensa, motiva y gua las fuerzas de venta. La compensacin y la motivacin, son dos
prcticas similares porque lleva satisfaccin al vendedor, la cual es transmitida por el
mismo, a sus clientes, con una sensacin de confianza.
Conducir el anlisis de costo de ventas. Toda planificacin debe tener incluida un anlisis
de costos. Dentro de esos anlisis debe estar definida cual sera el costo para alcanzar las
ventas deseadas y como es el gerente quien conoce las estrategias para alcanzar los
objetivos, es quien debe analizar los gastos en que incurrir la compaa en el desarrollo de
su plan.
Evaluacin del desempeo de la fuerza de ventas. El gerente debe de calificar el desempeo
de sus vendedores bsicamente comparando el perodo actual con los anteriores y a los
vendedores uno con otros.
Monitorear el departamento. Es misin del gerente velar porque todo el procedimiento de
ventas, se est llevando cabo de la forma idnea y que sus representantes sean buenos
ciudadanos corporativos.

11

Dpto.compras
OBJETIVO DEL PUESTO: Realizar las compras y ventas buscando siempre la mejor
opcin
para
el
beneficio
de
la
empresa.
HABILIDADES: Debe ser una persona con bastante capacidad de negociacin,carisma,
analtica
y
bien
relacionada.
FUNCIONES:
1. Solicitar presupuestos a distintos distribuidores y solicitar informacin sobre las
caractersticas
de
los
productos.
2. Tomar en cuenta los servicios, polticas de ventas, seriedad, calidad y precio que los
proveedores ofrecen, todo esto para tomar la decisin con quin se va a hacer negocio.
3. Coordinarse con el Director General para buscar los mejores nichos del mercado.
4.
Establecer
las
polticas
de
Ventas.
5. Manejar un control de cartera de clientes, que establezca las normas que exigen.
6. Verificar que stos estn satisfechos con el empaque y el manejo del producto.
7. Asegurarse que se cumplan las condiciones acordadas por ambas partes.
8. Coordinarse con la Secretaria Ejecutiva para llevar el control de Compras y Ventas
necesarias
para
la
Contabilidad
externa
de
la
empresa.
9. Debe encargarse de las relaciones pblicas junto con el Gerente general para asegurarse
de
mantener
buenas
relaciones
con
clientes
y
proveedores.
10. Guardar la informacin importante acerca de proveedores y clientes de la empresa.

e.

Relacin de socios.

La sociedad de produccin rural est integrada por tres socios:

Baeza Rodrguez Roberto
Bolaos Gil Mara Teresa
Snchez Villegas Guadalupe

f.

Inventario de Activos fijos

Dado que es un sociedad que va iniciando slo se cuenta con un terreno de 1000 m 2; con
ubicacin en Cerro Colorado Mpio.Yurcuaro.

12

Vista area de Cerro Colorado.

Vista area del terreno.

g.
Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la
integracin a la cadena productiva y comercial.
Slo un 10% de todos los productos que se lanzan al mercado tiene xito. Una situacin
aparentemente dura pero que se ha naturalizado y ya se entiende como el coste lgico de
hacer negocios. Es por ello que las estrategias que se implementarn para situar el producto
13

en el mercado estn basadas en un estudio del seguimiento de 600 productos y pruebas de

20.000 conceptos de donde surgieron los 12 pasos, divididos en cinco etapas, que las
empresas deben seguir antes de lanzar un nuevo producto y as mejorar sus oportunidades
de xito.
Etapa de prominencia:
1. Propuesta diferente: consiste en evaluar si el producto realmente ocupa un nicho
diferencial en el mercado, si es una innovacin real y si la gente lo va a querer.
2. Captura de la atencin: por muy innovador o til que sea un producto, si se quiere vender
tiene que llamar la atencin. Por ello, hay que centrarse en el inters y el reconocimiento.
Etapa de comunicacin:
3. Conexin del mensaje: el producto tiene que publicitarse a s mismo cuando el
consumidor est decidiendo qu comprar. A travs del envoltorio o la etiqueta hay que dejar
claro al consumidor qu es lo que hace ese producto.
4. Crear un mensaje conciso: la gente no va a dedicar mucho tiempo a leer una etiqueta, por
lo que es importante crear un mensaje corto, amable y directo.
Etapa de atraccin:
5. Necesidad/Deseo: es muy importante, sobre todo entre aquellos consumidores que tienen
mucho cuidado con el dinero, que el producto responda a una interpelacin real del
consumidor. Los atributos ms importantes para lograr este xito son la conveniencia y la
facilidad de uso.
6. Ventaja: es importante explicar por qu el producto seguir siendo diferencial. Cuando se
acta en un mercado donde el consumidor tiene varias opciones similares entre las que
elegir, hay que hacer que la ventaja sobre el resto sea lo ms clara y atractiva posible.
7. Credibilidad: por mucho que se diga con el packaging, la publicidad o los cupones, el
consumidor tiene que creerse tanto el mensaje que recibe con el producto en s, ya que le
cuestan dinero. Para ello, hay que entender de dnde viene la credibilidad, si se confa en la
marca y si los consumidores de determinado nicho estn dispuestos a confiar en una marca
nueva.
8. Desventajas aceptables: casi todos los productos tienen desventajas, por lo que es
importante identificarlas y asegurarse de estar por delante antes de que el consumidor las
seale. Esto consiste en asegurarse de que los inconvenientes no sern un obstculo para el
xito del producto.
Etapa del punto de venta:
9. Facilidad para encontrarlo: por mucho que un producto sea el mejor o el ms innovador,
si el consumidor no lo ve, no lo sabr. Por ello hay que determinar su visibilidad, cul es su
pblico y cul es la mejor forma de que ste lo vea.

14

10. Costos aceptables: el consumidor tiene que sentirse cmodo con el coste que tendr
comprar y utilizar ese nuevo producto. No se trata slo de dinero, sino que abarca desde el
precio hasta cualquier otro tipo de atributos.
Etapa de resistencia:
11. Cumplir expectativas: una vez que el consumidor queda expuesto al mensaje de la
campaa, el producto tendr que cumplir sus expectativas. Por ello, hay que asegurarse de
que el producto es, al menos, tan bueno como se afirma en la publicidad.
12. Productos leales: muchas empresas suelen tener un producto que es lder en la industria.
Pero para mantener ese xito es importante que los productos sean leales. Por ello, aunque
se cumplan las promesas hay que evitar la complacencia y el conformismo y, en su lugar,
construir y fomentar la lealtad hacia el producto mantenindose en la vanguardia del
mercado.

5.- ANLISIS DE MERCADO.

Descripcin y anlisis de materias primas, productos y
subproductos (presentacin, empaque, embalaje; naturaleza,
calidad atributos y necesidades que satisface)
FRMULA SIN PREMEZCLA DE VITAMINAS Y MINERALES (para 1 tonelada de
mezcla)
Maz molido 512 kg
Soya 200 kg
Sorgo 150 kg
Salvado de trigo 58 kg
Melaza 50 kg
rea 30 kg
TOTAL 1000 kg
FRMULA CON ESPACIO PARA PREMEZCLA DE VITAMINAS Y MINERALES
(Para 1 tonelada de mezcla)
Maz molido 519 51.9
Soya 200 20.0
Sorgo 150 15.0
Salvado de trigo 50 5.0
Melaza 50 5.0
rea 21 2.1
Premezcla Vit + Min 10 1.0
TOTAL 1000 100.0
Cualquiera que sea su eleccin, le recomiendo suministrar el concentrado a razn de 1
kilogramo por cada 4 litros de leche producida, con un mnimo de 1 kg y un mximo
15

definido por usted.

Todos los insumos sern molidos previamente con la materia prima
Ser vendido en bultos de 40 kilogramos.

Caractersticas de los mercados de los principales insumos y

productos
No se contara con productos secundarios, se comenzara solamente vendiendo el producto
principal.

Canales de distribucin y venta

Los canales de distribuciones que requeriremos son: camioneta/camin. Se repartir el
producto a consumidores directamente en su domicilio en camionetas una vez contactado
con la empresa mediante el telfono. Se abastecer a una tienda de conveniencia (Forrajera
FOLAPSA) cerca de la localidad donde se llevaran 200 bultos mensuales o dependiendo la
demanda que se vaya generando; tambin se abastecern otras forrajeras cercanas pero se
hace mencin de esta en especfico puesto que es el cliente mayor para nuestra empresa.

Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias

primas
Las materias primas e insumos se compraran al contado ya que se cuenta con acceso a la
materia prima (ser producida por nosotros mismos) los insumos son de bajo costo y se
encuentra con el capital necesario para comprarlo.

Plan y estrategia de comercializacin.

Se colgaran ciertos carteles en la parte centro de Yurcuaro al iniciar el proyecto, ya se
conocen a algunos de los consumidores con lo que se tratar para comenzar el negocio. Se
pretende tambin tener un lugar de abastecimiento en alguna tienda, en este caso Forrajera
FOLAPSA de la misma localidad, contactando al dueo de esta o incluso un trato directo
con los consumidores mediante telfono y servicio a domicilio. Tambin se organizar un
spot de radio para ciertos lugares que se encuentren lejanos de la localidad.
Estructura de precios de los productos y subproductos, y polticas de venta

El producto que se ofrece lleva un costo de $ 200.00 pesos por bulto, pesando 40Kg cada
bulto.
Se vender el producto a todo aquel consumidor que requiera de l.
El horario de atencin es de 8:00 a.m. a 4:00 p.m.
Se podr facturar con un mnimo de pedido de 20 bultos.

16

La entrega del producto ser llevada a cabo a la hora y fecha acordadas por el productor y
el consumidor.
Todas las ventas realizadas en la FABRICA DE ALIMENTO PARA GANADO estn
sujetas a las Polticas Generales de Venta y sus reformas.
Se surtir a Forrajera FOLAPSA mensualmente o conforme lo vaya requiriendo.

Anlisis de competitividad
Dado el hecho de que el producto que se ofrece es nico en la regin ya que existen otros
productores pero de lugares lejanos a esta. Por ende se es un producto de calidad para los
consumidores que requieren de l y por la facilidad de obtenerlo sin incurrir a gastos de
transporte.

Cartas de intencin y/o contratos de compra y venta de materia

prima y productos.
Se realizan ciertas cartas de intencin para la realizacin de dicho proyecto:

Yurcuaro, Mich., a 06 de Abril de 2016.

Ciudadana: MARA TERESA BOLAOS GIL

FORRAJERA FOLAPSA

Presente:
Por medio de la presente expresamos a usted nuestra intencin de adquirir el
alimento para ganado bobino a base de maz, con un volumen aproximado de 8
toneladas de manera mensual.
Actualmente somos los proveedores de alimento para ganado bobino, ms fuertes
en la regin, sin embargo requerimos de la venta de ste para poder abastecer la
demanda actual. Sabemos de su inters por poner una fbrica comercializadora
de dicho producto y por tal motivo deseamos, nos consideren un cliente confiable
para su compra.

17

En espera de su amable y pronta respuesta, quedo a sus rdenes.

ATENTAMENTE,

ING. Jos de Jess Lpez Rodrguez

Director general

Yurcuaro, Mich., a 06 de Abril de 2016.

Ciudadana: MARIA TERESA BOLAOS GIL

AGRO DEL LLANO S.A de C.V

Presente:
Yo, Armando Nava Ortiz, empresario y comerciante, por este medio expreso mi
intencin de venta de semillas de alta calidad como lo son: sorgo, salvado de trigo,
melaza, rea, entre otros, componentes base para la fabricacin de alimento
bobino de calidad.
Ofrezco facilidad de pago, adems de precios accesibles y promociones en base
al volumen de compra.

Sin ms por el momento qued a sus apreciables rdenes.

18

ATENTAMENTE,

Armando Nava Ortiz

Director general

6.- INGENIERIA DEL PROYECTO

Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto:
Macro localizacin
La empresa se situar en el estado de Michoacn en el municipio de Yurcuaro.

19

Microlocalizacin
La ubicacin exacta se encuentra en la parte norte del Cerro Colorado, localidad
de Yurcuaro.

20

Vista area de Cerro Colorado.

Vista area del terreno.

21

Infraestructura y equipo actual

Terreno
Se cuenta con un terreno de dimensionamiento de 30 m 2 en disposicin para
comenzar a construir las instalaciones correspondientes y dar comienzo al
proyecto.

c) Descripcin tcnica del proyecto

Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros)(Conceptos
de inversin)
El proyecto consta de ciertos componentes necesarios para la fabricacin del
producto, que se plasman en la siguiente tabla de inversiones:

INVERSIONES
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPO DEL PROYECTO
Cantida Import
Concepto
d
e
Construccin de la bodega
30
4000
Camioneta (capacidad 1 ton)
1 300000
Oficina (construccin)
16
2000
Mobiliario de oficina
1
15000
Revolvedora
1 200000
Instalacin elctrica
1
20000
Instalacin hidrulica
1
20000
Tractor
1 300000
TOTAL

Monto
120000
300000
35000
15000
200000
20000
20000
300000
1010000

22

Procesos y tecnologas a emplear (descripcin detallada del proceso

productivo)
PROCESO PRODUCTIVO DE ALIMENTOS BALANCEADOS PARA GANADO

23

A continuacin se presenta una explicacin del proceso productivo a nivel

microempresa/artesanal:
1. Recepcin y almacenamiento de la materia prima e insumos (maz, soya,
sorgo, salvado de trigo, melaza y urea)
2. Limpieza y almacenamiento
La limpieza se realiza a mano por una serie de trabajadores, una vez limpia la
materia prima es almacenada.
3. Transporte a la molienda
Los granos son transportados al rea de molienda.
4. Molienda o machacado
Los granos son triturados por medio de un molino, para que stos se puedan
mezclar con los insumos restantes
5. Transporte al rea de mezclado
Tanto los granos ya molidos como los insumos restantes se transportan al rea
de mezclado por unos trabajadores.
6. Mezclado
En una mezcladora de slidos, se introducen los insumos (soya, sorgo, salvado
de trigo y urea) para ser mezclados.
7. Enmelazadora
En el mismo recipiente se agrega la melaza y se mezcla con el producto
anterior.
8. Transporte al empastillado
Se traslada la mezcla a la empastilladora.
9. Empastillado y ensacado
El producto se "empaqueta" mediante una mquina empastilladora, colocando
(inmediatamente a la salida de la mquina) las pastillas(cilindros de alimento
formados mediante la mquina empastilladora) en sacos para sumejor
maniobrabilidad.
10. Transporte de los sacos a la bodega
11. Almacenamiento
Se almacenan los sacos con el producto terminado, y estn listos para su
venta.
Estado
inicial

Proceso
transforma
dor
Organizac
in

Residuos o
Producto
desechos:
final
Toda la materia
prima e
insumos sern
utilizados al
100%

24

Capacidad de procesos y programas de produccin y mantenimiento

(volumen de produccin)
En base a los pronsticos realizados a varias forrajeras que serian clientes para la
empresa, se estim una demanda aproximada que se muestra en la siguiente
tabla:
TIPO DE
PRODUCT
O

Bulto de forraje
Totales

VENTAS
$
mensua unitari
Diario les
o
mensuales
12.000
0
288 200.00
691,200.00
288
$691,200.00

Para satisfacer la demanda pronosticada se ven implicados varios costos

variables, los cuales son:
Descripcin Costos Variables
Concepto
maiz

Unidad

Cantidad

No. Das

Precio/unidad ($)

Monto mensual ($)

kg

512.00

24

3.30

$40,550.40

soya

kg

200.00

24

10.00

$48,000.00

sorgo

kg

150.00

24

3.00

$10,800.00

salvado de trigo

kg

58.00

24

4.82

$6,709.44

25

melaza

lts

50.00

24

2.00

$2,400.00

urea

kg

30.00

24

6.66

$4,795.20

energia electrica

watts

500.00

24

1.87

$22,438.80

gasolina

lts

20.00

24

13.66

$6,556.80

mano de obra

horas

16.00

24

140.00

$53,760.00

diesel

lts

30.00

24

14.00

$10,080.00
Total

$206,090.64

Escenarios con diferentes volmenes de proceso (diferentes %)

Para conoce el comportamiento ante situaciones diferentes en cuanto al nivel de
demanda, se jug con los porcentajes de venta (50, 75 y 90%), lo cual podemos
ver a continuacin:

Ventas pronosticadas para el 90% de la demanda:

TIPO DE
PRODUCT
O

Bulto de forraje
Totales

VENTAS
mensua $
Diario les
unitario mensuales
11.000
0
264
200.00
580,800.00
264
580,800.00

Ventas pronosticadas para el 75% de la demanda:

TIPO DE
PRODUCT
O

Bulto de forraje
Totales

Diari
o
9.000
0

VENTAS
mensual $
es
unitario mensuales
216
216

200.00

388,800.00
388,800.00
26

Ventas pronosticadas para el 65% de la demanda:

TIPO DE
PRODUCT
O

Bulto de forraje
Totales

VENTAS
Diari mensua $
o
les
unitario mensuales
8.000
0
192
200.00
307,200.00
192
307,200.00

Ventas pronosticadas para el 50% de la demanda:

TIPO DE
PRODUCT
O

Bulto de forraje

Diari
o
6.000
0

VENTAS
mensua $
les
unitario mensuales

Totales

144

200.00 172,800.00

144

172,800.00

Por lo cual podemos observar que se tendr una cantidad redituable de

ganancias, siempre y cuando las ventas no bajen del 50% con respecto a la
demanda pronosticada.

Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia

tcnica (calendario)
ACTIVID
AD
1
2
3
4
5
6

DESCRIPCIN
Formulacin del proyecto
Construccin de la bodega
Construccin de la oficina
Adquisicin de mobiliario y
maquinaria
Instalacin de mobiliario y
maquinaria
Contratacin de personal

DURACIN
(das)

PREDECE
SOR

120
60
6

1
2

15

6
24

2,3,4
1

27

Diagrama de Gantt:

Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras.

La fbrica de alimento para ganado bovino es una empresa la cual porque se rige
de ciertas normas que a continuacin se describen:
Norma ISO 22000

La Certificacin del Sistema de gestin de inocuidad alimentaria, con base en la

norma ISO 22000, es la evidencia de que las organizaciones que pertenecen a la
cadena alimentaria tienen capacidad para controlar los peligros que pueden
afectar la inocuidad.
Esta norma es el resultado del consenso internacional en el campo de la gestin
de la inocuidad alimentaria, porque integra las directrices internacionales del
Codex Alimentarius sobre buenas prcticas de manufactura (BPM), los principios
del anlisis de peligros y puntos de control crticos (APPCC) con las herramientas
de un sistema de gestin, logrando el mismo lenguaje.
El Certificado ICONTEC del Sistema de Inocuidad Alimentaria es un servicio para
empresas que desempean actividades como:
Produccin de alimentos para animales.
Fabricacin de alimentos.
Puntos de venta de productos al detal.
Servicios de suministro de alimentos, incluidas las organizaciones relacionadas,
tales como fabricantes de equipos, material de empaque, agentes de limpieza,
aditivos e ingredientes.
La certificacin ICONTEC ISO 22000
Permite a las empresas demostrar su capacidad para administrar una herramienta
de prevencin de peligros fsicos, qumicos y biolgicos en la manipulacin de
alimentos.
Incrementa la confianza de los clientes y del mercado, mediante una herramienta
que garantiza el cumplimiento de las directrices internacionales del Codex
Alimentarius para la higiene e inocuidad de alimentos en los procesos de
produccin.

28

Aumenta las oportunidades de exportacin de alimentos a mercados donde

existen requisitos legales para la inocuidad alimentaria.
Permite la integracin con los requisitos de otros sistemas de gestin, e
incrementa las ventajas de cada uno de estos sistemas.
Permite que la empresa que lo requiera pueda obtener el certificado de anlisis de
peligros y puntos de control crtico (APPCC) en la misma auditora, con la norma
ISO 22000

LEY 914 DE 2004

Artculo 1. Crase el Sistema Nacional de Identificacin e Informacin del Ganado
Bovino SINIGAN.
Instancias
El Sistema Nacional de Identificacin e Informacin del ganado Bovino esta
constituida como una herramienta del Gobierno Nacional conformado as:
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural MADR
La Comisin Nacional para el Sistema Nacional de Identificacin e Informacin de
Ganado bovino, de acuerdo con lo dispuesto en el artculo 5 de la Ley 914 de
2004.
La Secretara Tcnica que designe la Comisin Nacional, referida en el numeral
anterior, de conformidad con el pargrafo del artculo 5 de la Ley 914 de 2004.
El Comit Tcnico Asesor segn lo dispuesto en el numeral 3 del artculo 6 de la
Ley 914 de 2004.
Entidad administradora: La Federacin Mexicana de Ganaderos FEMEGAN, en
desarrollo del artculo No. 3 de la Ley 914 de 2004, la Resolucin 000364 de
septiembre 2 de 2005 y el contrato de delegacin 0236 de 2006, emanadas por
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural.
DECRETO 3275 DE 2005
Artculo 2. La informacin que alimenta el Sistema Nacional de Identificacin e
Informacin de Ganado Bovino, nicamente podr ser utilizada para la
alimentacin del mismo.

RESOLUCIN 364 DE 2005

29

Artculo 1. Designase a la Federacin Mexicana de Ganaderos FEMEGAN como

la entidad administradora del Sistema Nacional de Identificacin e Informacin del
Ganado Bovino.

7.- ANLISIS FINANCIERO:

Presupuestos y programas de inversiones y fuentes de
informacin.
Nuestra empresa realiz una inversin total de: $1,007,000.00 , financiada en un
35% de Crdito, 35% subsidio estatal y un 30% recursos propios.

Nmer
o

Concepto/ Fuente
de
Financiamiento

Costos
Unitarios

Monto de la
Inversin

CREDITO

Subsidio
Estatal

Recursos
Propios

4000

$1,007,000
.00
$120,000.00

300000

$300,000.00

2000

$32,000.00

15000

$15,000.00

200000

$200,000.00

$352,450
.00
$42,000.
00
$105,000
.00
$11,200.
00
$5,250.0
0
$70,000.
00
$7,000.0
0
$7,000.0
0
$105,000
.00

$352,450
.00
$42,000.
00
$105,000
.00
$11,200.
00
$5,250.0
0
$70,000.
00
$7,000.0
0
$7,000.0
0
$105,000
.00

$302,100
.00
$36,000.
00
$90,000.
00
$9,600.0
0
$4,500.0
0
$60,000.
00
$6,000.0
0
$6,000.0
0
$90,000.
00

Inversin Fija
30
1
16

Construccin de la
bodega
camioneta (capacidad
1 ton)
oficina (construccin)

mobiliario de oficina

revolvedora

instalacin elctrica

20000

$20,000.00

instalacion hidraulica

20000

$20,000.00

Tractor

300000

$300,000.00

FINANCIAMIENTO:
PROYECCIN FINANCIERA ANUAL
30

VENTA
S
ANUAL
ES

$
8,294,400.00

I) PROGRAMA DE VENTAS (INGRESOS)

El programa de ventas de nuestro proyecto se comporta de la siguiente manera:
PROYECCION DE VENTAS
TIPO DE PRODUCTO

VENTAS
Diari mensuales $ unitario mensuales
o
12
288
200.00
691,200.00
-

bulto de forraje

Totales

288

$691,200.00

II) COSTOS
Los costos fijos y variables se mencionan desglosados en las siguientes tablas:
Concepto
maiz
soya
sorgo
salvado de trigo
melaza

Unida
d
kg
kg
kg
kg
lts

Descripcin Costos Variables

Cantidad No. Das Precio/unidad ($)
512.00
200.00
150.00
58.00
50.00

24
24
24
24
24

3.30
10.00
3.00
4.82
2.00

Monto mensual ($)

$40,550.40
$48,000.00
$10,800.00
$6,709.44
$2,400.00
31

urea
energia electrica
gasolina
diesel
mano de obra

kg
watts
lts
lts
horas

30.00
500.00
20.00
30.00
16.00

24
24
24
24
24

6.66
1.86
13.66
14.00
140.00

$4,795.20
$22,320.00
$6,556.80
$10,080.00
$53,760.00

To $205
tal ,971.
84
Descripcin Costos Fijos
CONCEPTO
COSTO UNIT. ($) mensual
mano de obra
13,440.00
gastos administrivos
10,560.00
servicio de agua
500.00
servicios( telefono, internet)
400.00

Total

COSTOS TOTALES

24,900.00

$230,871.84

III) FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DETERMINACIN DEL CAPITAL DE

TRABAJO

32

IV) PAGO DE CRDITOS Y OTROS COMPROMISOS (CAPITAL E INTERS EN

SU CASO)
Nuestra FABRICA DE ALIMENTO PARA GANADO se sujeta al siguiente pago de
crditos:

V) CAPACIDAD DE PAGO
FECHA
SALDO
DE VCTO.
ANUAL

DAS
TRANSC.

01 05 13

352,450

360

01 05 14

296,417

360

01 05 15

233,940

360

01 05 16

164,278

360

INTERS
11.500%

PAGO
CAPITAL

40,532

56,033

34,088

62,477

26,903

69,662

PAGO
TOTA
L
96,5
65
96,5
65
96,5
65
96,5
33

02 05 17

86,605

360

TOTALES

18,892

77,673

9,960
130,374

86,605
352,450

65
96,5
65
482,824

En base a los resultados obtenidos en la tabla de proyeccin financiera en cuanto a la

capacidad de pago que nos result de 12, lo cual nos indica que tenemos la capacidad de
endeudamiento de 12 veces ms de la cantidad que se requiri del crdito.

VI) PUNTO DE EQUILIBRIO

ANLISIS DE RENTABILIDAD
Indicadores
Financieros
Tasa de
actualizacin
Punto de Equilibrio
en %
Punto de Equilibrio
en Ventas
Valor Actual Neto
Tasa Interna de
Retorno
Relacin
Beneficio/Costo

Proyecto

Sensibilizado
11.0%
38.00%
$3,152,156.19
$13,680,479.46
383.31%
3.91

Respecto al punto de equilibro en porcentaje podemos deducir que a partir del 38% de
produccin comenzamos a obtener utilidad. Y en cuanto al punto de equilibrio en ventas a
partir de vender $3,152,156.19 comenzamos a obtener utilidad.
VII) APALANCAMIENTO (EN SU CASO)
Obtuvimos nuestros recursos en base a un subsidio estatal del 35%, un crdito otorgado por
el banco del 35% y un recurso propio del 30%.
CREDITO

$352,450.00
$42,000.00
$105,000.00
$11,200.00

Subsidio Estatal

$352,450.00
$42,000.00
$105,000.00
$11,200.00

Recursos Propios

$302,100.00
$36,000.00
$90,000.00
$9,600.00
34

$5,250.00
$70,000.00
$7,000.00
$7,000.00
$105,000.00

$5,250.00
$70,000.00
$7,000.00
$7,000.00
$105,000.00

$4,500.00
$60,000.00
$6,000.00
$6,000.00
$90,000.00

SITUACIN FINANCIERA ACTUAL Y PROYECTADA

Situacin financiera actual: Debido a que nuestra empresa es de nueva apertura no se
cuenta con una situacin financiera actual.
Situacin financiera proyectada:

ANLISIS DE RENTABILIDAD
RELACIN UTILIDAD /COSTO (AVO)
En base a la tabla de proyeccin financiera podemos decir que tenemos una relacin
beneficio/costo de 3.91% en promedio anual, o que significa que por cada 3.91 pesos de
ingreso obtenemos 2.91 pesos de ganancia neta.
16. RELACIN
BENEFICIO/COSTO

#DIV/0!

3.86

3.88

35

TASA INTERNA DE RETORNO(TIR)

Podemos decir que de la inversin total que se realiz obtendremos un 383.31% de utilidad
neta.
Tasa
Interna
de
Retorno

383.31%

VALOR ACTUAL NETO

Se concluye que nuestro proyecto es viable ya que nuestro VAN es mayor a 0 y a nuestra
inversin, con un valor de $13,680,479.46 por lo tanto se recomienda llevar a cabo el
proyecto.
Valor
Actual
Neto

$13,680,479.46

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Modificando el nivel de ventas diarias de 12 a 8 bultos se obtuvo un anlisis de rentabilidad
el cual se dedujo que an es rentable el proyecto y se muestra a continuacin:
ANLISIS DE RENTABILIDAD
Indicadores
Financieros
Tasa de
actualizacin
Punto de Equilibrio
en %
Punto de Equilibrio
en Ventas
Valor Actual Neto
Tasa Interna de
Retorno
Relacin
Beneficio/Costo

Proyecto

Sensibilizado
11.0%
68.35%
$3,779,672.90
$3,462,063.39
107.95%
2.61

Modificando el nivel de ventas diarias de 12 a 7 bultos se obtuvo un anlisis de rentabilidad

el cual se dedujo que an es rentable el proyecto y se muestra a continuacin:
ANLISIS DE RENTABILIDAD
36

Indicadores
Financieros
Tasa de
actualizacin
Punto de Equilibrio
en %
Punto de Equilibrio
en Ventas
Valor Actual Neto
Tasa Interna de
Retorno
Relacin
Beneficio/Costo

Proyecto

Sensibilizado
11.0%
85.40%
$4,132,226.27
$907,459.37
37.30%
2.28

Modificando el nivel de ventas diarias de 12 a 6 bultos se obtuvo un anlisis de rentabilidad

el cual se dedujo que ya no es rentable el proyecto y se muestra a continuacin:
ANLISIS DE RENTABILIDAD
Indicadores
Financieros
Tasa de
actualizacin
Punto de Equilibrio
en %
Punto de Equilibrio
en Ventas
Valor Actual Neto
Tasa Interna de
Retorno
Relacin
Beneficio/Costo

Proyecto

Sensibilizado
11.0%
113.79%
$4,719,136.88
-$1,647,144.65
-41.81%
1.96

8.- DESCRIPCIN Y ANLISIS DE IMPACTOS.

Incremento en las utilidades anuales de la organizacin de socios.
Los ingresos a partir del ao uno fueron de $ 8,294,400.00 y los egresos $ 4,433,996.00,
obteniendo una utilidad de $ 3,960,404.00.

Decremento de los costos de produccin.

Debido a que nuestra empresa es de nueva creacin no hay decremento en los costos de
produccin.

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Incremento en los volmenes de produccin.

Ya que nuestra empresa es nueva no hay un incremento de volmenes de produccin.

Empleos generados.
En lo empleos directos tenemos un total de 4 personas (Dos operarios de produccin, un
chofer y una secretara)
En los empleos indirectos tenemos los proveedores de insumos (aditivos para lealimento
para ganado).

Comparativo de la produccin generada con o sin proyecto.

Debido a que nuestra empresa apenas inicia no tenemos volumen inicial de produccin por
lo tanto los ingresos generados en el primer ao superaron la situacin actual.

9.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

Ya formulado el proyecto y analizando a detalle todos los factores como lo son: la
competencia, ubicacin de la planta procesadora, la TIR, VPN, punto de equilibrio y otros
factores importantes que se presentan el proyecto realizado se lleg a la conclusin de que
este proyecto es rentable y se recomienda realizar la inversin que se fij, si se realiza el
proyecto con las caractersticas especificadas se espera tener un inversin redituable no a
muy largo plazo.

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