COMPAA ABC S.

A
NIT.900.756.020-1
DISPONIBLE

Ref:
Fecha Cierre:

12/31/16

12/31/16
NOMBRE DE LA CUENTA

SALDO A
12/31/15

REF.

CAJA
Caja menor oficinas generales
Caja en moneda extranjera
BANCOS
Banco GNB Sudameris
Banco Av Villas

$
$
$
$
$
$

45,560,900
13,000,000
32,560,900
103,991,541
69,115,110
A2
34,876,431

Total Disponible

149,552,441

SALDO SEGN
LIBROS
$
$
$
$

86,845,120
18,500,000
68,345,120
156,712,342
89,256,250
67,456,092

243,557,462

A2

AJUSTES
DB.
CR.

RECLASIFICACIONES
DB.
CR.

SALDO FINAL
AUDITORIA
$
$
$
$
$
$
$
$

86,845,120
18,500,000
68,345,120
156,712,342
89,256,250
67,456,092
243,557,462

SALDO VERIFICADO

Conclusion:
De acuerdo con el resultado satisfactorio de las pruebas sustantivas realizadas se utiliz la tcnia de confirmacin para verificacin de saldos de las cuentas bancarias, a su vez se empleo la observacin,
inspeccin e indagacin para la realizacin de las pruebas de bancos. Referente al Efectivo se utliliz la inspeccin e indagacin para la prueba de arqueo de caja menor. Concluyo que los saldos de Caja
y Bancos presentan razonablemente las cifras del Disponible de la compania de conformidad con los principios de contabilidad generenalmente aceptados en Colombia (GAAP).

FIRMA DEL AUDITOR

FECHA

ALEJANDRO S.
2/28/2017

COMPAA ABC S.A

NIT 900.756.020-1
RESUMEN CONCILIACIONES BANCARIAS
BANCO

CIUDAD

Banco GNB Sudameris

Banco Av Villas

Cali
Cali

TOTALIZADO

FIRMA AUDITOR
DISCUTIDO: CRISTIAN DAVID CARABALI

ALEJANDRO S.

CUENTA No

675462443 $
564578339 $

CARGO:

A1

Fecha Cierre:

SALDO

CHEQUES

SEGN
EXTRACTO

PENDIENTES

A3
A4

TESORERO

A2

Ref:

No Utilizada

113,000,000 $ A5
A
85,050,000 $ 5
198,050,000 $

NOTAS DEBITO

8,033,750 $
5,305,000 $
13,338,750 $

A
6
A
6

5,365,000 $
8,988,908 $
14,353,908 $

FECHA: 12/04/2017

12/31/2016
SALDO

CONSIGNACIONES
TRANSITO
A7
A7

10,345,000 $
3,300,000 $
13,645,000 $

SEGN
LIBROS
A
A

89,256,250
67,456,092
156,712,342

COMPAA ABC S.A.

A3

Santiago de Cali, Enero 05 de 2017

Asunto:

Solicitud de confirmacin bancaria

Con motivo de la revision de nuestras cuentas anuales por parte de nuestros auditores, le solicitamos enviar directamente a nuetros Auditores ALBANIA &
CO La informacion que seguidamente detallamos referida a 31 Diciembre del 2016. Utilizando para ello la informacion remitida. Le agradecemos si la
respuesta fuera lo mas detalladamente posible abordando los siguientes temas:
Informe del banco

Banco GNB Sudameris

Direccion:
Ciudad:

CALLE 65B 3 3A 09
CALI

Francisco Acevedo
Firma Autorizada

ALBANIA & CO
CALLE 18 # 21-43
Cali (V)
1. Informamos a ustedes que al 31 de Diciembre de 2016, la COMPAA ABC S.A. posea el siguiente producto:
CUENTA NUMERO
675462443

PRODUCTO
CUENTA CORRIENTE

2. Informamos a ustedes que al cierre de las operaciones a 31 de Diciembre de 2016, nuestros registros mostraban los siguientes saldos de la Compaa
ABC S.A.
VALOR

DESIGNACION PRODUCTO
113,000,000

CUENTA CORRIENTE

A2
3. Firmas autorizadas

1a. Francisco Acevedo

1b. Sayda Paz

Cordialmente,
LINA YULIETH CAICEDO
Firma autorizada
GNB SUDAMERIS

Fecha:

Febrero 05 de 2017

MARCAS DE AUDITORIA

Se verific la razonibilidad de las cifras de las cuentas de la compania mediante la tcnica Confirmacin.
Verificado Personal Vigente.

COMPAA ABC S.A.

A4

Santiago de Cali, Enero 13 de 2017

Asunto:

Solicitud de confirmacin bancaria

Con motivo de la revision de nuestras cuentas anuales por parte de nuestros auditores, le solicitamos enviar directamente a nuetros Auditores ALBANIA & CO La
informacion que seguidamente detallamos referida a 31 Diciembre del 2016. Utilizando para ello la informacion remitida. Le agradecemos si la respuesta fuera lo
mas detalladamente posible abordando los siguientes temas:
Informe del banco

Banco AV VILLAS

Direccion:
Ciudad:

CRA 2 N 15C 28
CALI

Francisco Acevedo
Firma Autorizada

ALBANIA & CO
CALLE 18 # 21-43
Cali (V)
1. Informamos a ustedes que al 31 de Diciembre de 2016, la COMPAA ABC S.A. posea el siguiente producto:
CUENTA NUMERO
564578339

PRODUCTO
CUENTA CORRIENTE

2. Informamos a ustedes que al cierre de las operaciones a 31 de Diciembre de 2016, nuestros registros mostraban los siguientes saldos de la Compaa ABC S.A.
VALOR

DESIGNACION PRODUCTO
85,050,000

CUENTA CORRIENTE

A2
3. Firmas autorizadas

1a. Francisco Acevedo

1b. Sayda Paz

Cordialmente,
ESTABAN MORENO ZAPATA
Firma autorizada
BANCO AV VILLAS

Fecha:

Febrero 16 de 2017

MARCAS DE AUDITORIA

Se verific la razonibilidad de las cifras de las cuentas de la compania mediante la tcnica Confirmacin.
Verificado Personal Vigente.

COMPAA ABC S.A

NIT 900.756.020-1
RELACION DE CHEQUES PENDIENTES
FECHA
OFICINA
BANCO GNB SUDAMERIS
10/26/2016 Ciudad Jardin
11/1/2016 Pasarela
11/24/2016 Vipasa
12/15/2016 Pasoancho

CHEQUE No.

Fecha Cierre:

BENEFICIARIO

896729 Carlos A. Vargas

896750 Cabrera y Asociados
896780 La Especial Ltda.
896800 Los almendros

A5

Ref:

12/31/2016

VALOR
$
$
$
$
$

1,300,000
1,500,000
3,800,000
1,433,750
8,033,750

OBSERVACIONES

A2
BANCO AV-VILLAS
12/20/2016 Jardin Plaza
12/23/2016 Unicentro

567845 Marcela Cifuentes Rivera

567850 Maderas guadalupe

2,450,000
2,855,000
5,305,000

$
$
$

A2
MARCAS DE AUDITORIA

Sumado

Se verifico mediante la tecnica de inspeccin que los cheques pendientes a 31 Diciembre de 2016 son cobrados en los meses de Enero a
Marzo de 2017.
Se verfica mediante la tcnica de inspeccin que los cheques fueron girados y estn debidamente firmados y/o sellados por el beneficiario del
cheque.

FIRMA AUDITOR

ALEJANDRO S.

FECHA: 08/04/2017

COMPAIA ABC S.A

NIT 900.756.020-1
RELACION DE NOTAS DEBITOS

Ref:
Fecha Cierre:

FECHA
No. NOTA DEBITO
CONCEPTO
BANCO GNB SUDAMERIS - Cali
11/30/2016
2346 Retiro en Efectivo
11/30/2016
2350 Retiro en Efectivo
12/5/2016
2365 Pago de Cuota de Manejo
12/9/2016
2367 Intereses de Sobregiro

VALOR
$
$
$
$
$

2,100,200
1,350,000
985,000
929,800
5,365,000
A2

$
$
$
$
$

2,350,000
1,450,000
3,200,000
1,988,908
8,988,908
A2

Banco AV-VILLAS - Cali

12/3/2016
12/4/2016
12/5/2016
12/10/2016

2347 Pago Cuota de Manejo

2348 Retiros con Tarjeta Debito
2366 Retiro por Cajero Electronico
2380 Intereses por Sobregiro

MARCAS DE AUDITORIA

FIRMA AUDITOR:

Sumado
Notas debito cruzado contra extracto recibido directamente del banco del mes de Noviembre y Diciembre 2016.
FECHA: 02/03/2017
ALEJANDRO S.

embre 2016.
A: 02/03/2017

A6
12/31/2016

OBERVACIONES

COMPAA ABC S.A

NIT 900.756.020-1
RELACION DE CONSIGNACIONES TRANSITO
FECHA
Banco GNB SUDAMERIS - Cali
12/31/2016
12/31/2016

CONSIGNACION No.

Ref:
Fecha Cierre:

BENEFICIARIO

VALOR

603470147 Estructuras Modulares

611914077 Granios y Semillas SAS

$
$
$

5,700,000
4,645,000
10,345,000
A2

$
$

3,300,000
3,300,000
A2

Banco AV-Villas - Cali

12/31/2016

564578339 Distriandinas

MARCAS DE AUDITORIA

Sumado

Consignaciones reflejadas en el extracto del mes de enero del 2016, por razon del canje y por final de ao(3 dias
habiles)
FECHA: 01/4/2017
ALEJANDRO S.

FIRMA AUDITOR:

A7
12/31/2016

OBSERVACIONES

on del canje y por final de ao(3 dias

COMPAA ABC S.A

NIT 900.756.020-1
FONDOS FIJOS
ARQUEO DE CAJA MENOR
Realizado por:

A8

Ref:
Fecha Cierre:

ALEJANDRO S.

Fecha y hora:

12/31/2016

12/19/2016 8:00

Contado el 19 de Diciembre de 2016 en prescencia de CRISTIAN DAVID CARABALI (Tesorero) por parte
de ALEJANDRO S., conteo iniciado a las 8:00 am.
I) DINERO
TIPO

DENOMINACION

CANTIDAD

Billetes
Billetes
Billetes
Billetes
Billetes
Monedas
Monedas
Monedas
Monedas

50,000
20,000
10,000
5,000
2,000
1,000
500
200
100

95
60
63
42
29
36
26
36
56

CONCEPTO

VALOR

VALOR
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,750,000
1,200,000
630,000
210,000
58,000
36,000
13,000
7,200
5,600
6,909,800

II) RECIBOS DEFINITIVOS

FECHA
12/13/2016
12/16/2016
12/21/2016
12/28/2016

Implementos de Aseo
Honorarios
Gastos de Transporte
Gastos de Viajes

TOTAL

120,000 $
1,230,000 $
1,600,000 $
2,300,000 $

120,000
1,230,000
1,600,000
2,300,000
5,250,000

II) RECIBOS PROVISIONALES

FECHA
12/25/2016
12/27/2016
12/29/2016

CONCEPTO

VALOR

Taxis
Combustible
Insumos de Aseo

TOTAL

60,000 $
830,000 $
5,600,000 $

60,000
830,000
5,600,000

6,490,000

Total arqueo $
Valor en libros $ A
Sobrante $

18,649,800
18,500,000
149,800

Fecha ltimo reembolso 10/12/16

Pag 1 de 2
COMPAA ABC S.A
NIT 900.756.020-1
FONDOS FIJOS
ARQUEO DE CAJA MENOR

A9

Ref:
Fecha Cierre:

ULTIMA

12/31/2016

Los anteriores valores (Documentos), fueron contados en mi presencia y me fueron devueltos intactos el
dia 19 de Diciembre de 2016 a las 11:00 am

CRISTIAN DAVID CARABALI

Nombre y firma del custodio

MARCAS DE AUDITORIA

Totalizado

Legalizado el 02/09/16 segn reembolso de caja No.01

Se revis el arqueo No.75 del 11/12/16 utilizando la tenicas de inspeccin e indagacin y se

encontr un sobrante en la caja de $149.800 correspondiente a la devolucin de una rentencin en
los honorarios practicada doble.

Saldo cruzado contra libros

FIRMA AUDITOR

ALEJANDRO S.

FECHA 19/12/2016

AJUSTE PROPUESTO
RETENCION EN LA FUENTE (2365)
SOBRANTES EN CAJA (429553)

DEBITOS
149,800

CREDITOS
$

149,800

Pag 2 de 2

COMPAA ABC S.A.

NIT 900.756.020-1
CUENTAS POR COBRAR

CODIGO
13
1305
130505

NOMBRE DE LA CUENTA

AJUSTES
DB.

CR.

Deudores
Clientes
Nacionales
Colchones Angelita
La Casa del Deporte
Industrias Simeone
Cuentas por cobrar Intercompany
Letra por Cobrar Corona
Letra por Cobrar Pepe Ganga
Totalizado

Conclusin:

SALDO A
12/31/15

REF

$
$
$
$
$
$

178,000,000
122,348,100
45,000,000
765,231,000
73,600,000
10,598,000

De acuerdo con el resultado satisfactorio de las pruebas sustantivas y de cumplimiento realizadas se utiliz la tcnica de confirmacin
pruebas alternas de facturacin y cobros posteriores reflejando razonablemente las cifras contenidas en las cuentas por cobrar de la c
principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

FIRMA DEL AUDITOR ALEJANDRO S.

FECHA
2/18/2017

Ref:

12/31/16

Fecha Cierre:

RECLASIFICACIONES
DB.
CR.

SALDO A
12/31/16

C11

$
$
$
$
$
$
$

1,494,109,150
250,500,000
288,000,000
116,698,200
823,560,000
9,600,000
5,750,950

se utiliz la tcnica de confirmacin para la circularizacin de clientes y

as en las cuentas por cobrar de la compania de conformidad con los

Ref no utilizada de la
C1 a C10
Ref:

COMPAA ABC S.A.

NIT 900.756.020-1
CUENTAS POR COBRAR
CIRCULARIZACION DE CXC DIC 31/16

Fecha Cierre:

C11
12/31/16

SALDO A
12/31/16

NOMBRE DEL CLIENTE

Colchones Angelita
Industrias Simeone
Cuentas x Cobrar Intercompany
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
La Casa del Deporte
Letra por Cobrar Corona
Letra por Cobrar Pepe Ganga
C

C18 $
C19 $
C20 $
$
$
$
$

250,500,000
116,698,200
823,560,000
1,190,758,200
288,000,000
9,600,000
5,750,950

1,494,109,150

MARCAS DE AUDITORIA
Totalizado
Mediante la tcnica de confirmacin se confirmo el 80% de los valor pendientes de cobro a 12/31/16.
FIRMA AUDITOR:

ALEJANDRO S.

FECHA 13/02/2017

80%

COMPAA ABC S.A.

Santiago de Cali, Enero 15 de 2017
Seores:
COLCHONES ANGELITA
Cra 80 # 12-25
Ciudad

Apreciados Seores:
Tenemos el agrado de dirigirnos a ustedes para solicitarles s esirvan confirmar a nuestros auditores externos Alban
de Diciembre de 2016 por $250.500.000
Rogamos a ustedes en el espacio provisto, su conformidad o reparos con el saldo anotado en esa fecha. En caso q
proporcionar toda la informacin qu epermita a nuestros auditores externos aclararla.
Encarecemos que una vez firmada y fechada su respueta, sea enviada directamente a nuestros auditores externos
el sobre porteado y con direccin que incluimos para su comodidad.
Atentamente,

Francisco
Acevedo

Compaa ABC S.A.

Seores:
ALBANIA & CO
Calle 18 # 21-43
Santiago de Cali

El saldo arriba indicado de $250.500.000 al 31 de Diciembre de 2016 y a favor de la Compaa ABC S.A. esta deac
excepciones (Si las hubiere):

Fecha:

21 de Enero 2017

S.A.

Ref no utilizada
de la C12 a C17

C18

s auditores externos Albania & CO., el saldo que exista a nuestro favor al 31
C11

do en esa fecha. En caso que hubiere alguna diferencia, les agradeceremos

uestros auditores externos Albania & CO a la direccin Calle 18 # 21-43, en

mpaa ABC S.A. esta deacuerdo con nuestros registros con las siguientes

Martha Guzman
Firma y Sello
COLCHONES ANGELITA

COMPAA ABC S.A.

C19

Santiago de Cali, Enero 15 de 2017

Seores:
INDUSTRIAS SIMEONE
CL 19 # 4-56
Ciudad
Apreciados Seores:
Tenemos el agrado de dirigirnos a ustedes para solicitarles se sirvan confirmar a nuestros auditores externos Albania & CO, el saldo que exista a nuestro favor al 31
C11
de Diciembre de 2016 por $116.698.200
Rogamos a ustedes en el espacio provisto, su conformidad o reparos con el saldo anotado en esa fecha. En caso que hubiere alguna diferencia, les agradeceremos
proporcionar toda la informacin qu epermita a nuestros auditores externos aclararla.
Encarecemos que una vez firmada y fechada su respueta, sea enviada directamente a nuestros auditores externos Albania & CO a la direccin Calle 18 # 21-43, en
el sobre porteado y con direccin que incluimos para su comodidad.
Atentamente,

Francisco Acevedo
Compaa ABC S.A.

Seores:
ALBANIA & CO
Calle 18 # 21-43
Santiago de Cali
El saldo arriba indicado de $116.698.200 al 31 de Diciembre de 2016 y a favor de la Compaa ABC S.A. esta deacuerdo con nuestros registros con las siguientes
excepciones (Si las hubiere):
NO CONTESTARON.
PRUEBA ALTERNA: FACTURACION Y DESPACHOS

FIRMA DEL AUDITOR: ALEJANDRO S.

Fecha:
25 Enero de 2017

Firma y Sello

COMPAA ABC S.A.

Santiago de Cali, Enero 15 de 2017
Seores:
INTERCOMPANY
Cra 42 # 20A-21
Ciudad

Apreciados Seores:
Tenemos el agrado de dirigirnos a ustedes para solicitarles s esirvan confirmar a nuestros auditores externos Alban
de Diciembre de 2016 por $823.560.000
Rogamos a ustedes en el espacio provisto, su conformidad o reparos con el saldo anotado en esa fecha. En caso q
proporcionar toda la informacin qu epermita a nuestros auditores externos aclararla.
Encarecemos que una vez firmada y fechada su respueta, sea enviada directamente a nuestros auditores externos
sobre porteado y con direccin que incluimos para su comodidad.
Atentamente,

Francisco Acevedo
Compaa ABC S.A.

Seores:
ALBANIA & CO
Calle 18 # 21-43
Santiago de Cali

El saldo arriba indicado de $823.560.000 al 31 de Diciembre de 2016 y a favor de la Compaa ABC S.A. esta deac
excepciones (Si las hubiere):
NO CONTESTARON.
PRUEBA ALTERNA: PAGOS POSTERIORES

FIRMA DEL AUDITOR: ALEJANDRO S.A

Fecha:
25 Enero de 2017

S.A.

C20
ULTIMA

s auditores externos Albania & CO., el saldo que exista a nuestro favor al 31
C11

do en esa fecha. En caso que hubiere alguna diferencia, les agradeceremos

uestros auditores externos Albania & CO a la direccin Calle 18 # 21-43, en el

mpaa ABC S.A. esta deacuerdo con nuestros registros con las siguientes

Firma y Sello