POLITCNICO DE COLOMBIA

EDUCACIN PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO

GUA DIDCTICA
CDIGO: M2-FR17

VERSIN: 1

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AUDITORA DE LA CALIDAD

MDULO DE FORMACIN:

PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

PERFL Y
EVALUACIN DE
LOS AUDITORES

Educacin Sin Lmites!

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DIPLOMADO:

MDULO

"Si buscas resultados distintos, no hagas siempre lo mismo" A. Einstein

MDULO 4:
PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

MDULO DE FORMACIN 4:

PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

OBJETIVOS DE APRENDIZAJE:

Identifica las generalidades del perfil y la evaluacin del auditor.

Conoce los atributos personales del auditor.
Conoce los conocimientos y habilidades del auditor.
Interpreta los requisitos de educacin, experiencia laboral, formacin en
auditora y experiencia en auditoras.
Comprende la necesidad de mantener y mejorar la competencia de los
auditores.
Conoce el procedimiento para evaluar el auditor.

CONTENIDO
-

Generalidades
Atributos personales
Conocimientos y habilidades
Educacin,
experiencia
laboral,
formacin como auditor y experiencia en
auditorias
Mantenimiento
y
mejora
de
la
competencia
Evaluacin del auditor

DIPLOMADO EN AUDITORA DE LA CALIDAD

DESCRIPCIN DEL MATERIAL

Bienvenidos al Diplomado de Auditora de la Calidad!

MDULO 4:
PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

INTRODUCCIN

Los auditores y lderes de equipos de auditora como autores principales de la

gestin, ejecucin y evaluacin de las auditoras de calidad, deben cumplir con un
perfil acorde con las orientaciones definidas en la norma ISO 19011.
El numeral 7 de la norma presenta las competencias y la evaluacin de los
auditores mediante las siguientes orientaciones:
7.1 Generalidades
7.2 Determinacin de la competencia del auditor para cumplir las necesidades del
programa de auditora
7.3 Establecimiento de los criterios de evaluacin del auditor
7.4 Seleccin del mtodo apropiado de evaluacin del auditor

7.6 Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor

Un auditor idneo permite la aplicacin de principios, procedimientos y mtodos

apropiados a las diferentes auditoras, asegurando que estas se realicen de manera
de manera coherente y sistemtica.
A continuacin se desarrollan los principales elementos conceptuales relacionados
con el perfl y evaluacin de los auditores, como tambin las orientaciones para
mantener y mejorar la competencia como auditores de la calidad.

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7.5 Realizacin de la evaluacin del auditor

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PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

I.

GENERALIDADES

La confianza en el proceso de auditora y la capacidad de lograr sus objetivos

depende de la competencia de aquellos individuos que participen en la planificacin
y realizacin de las auditoras, incluyendo los auditores y lderes de equipos
auditores. La competencia debera evaluarse a travs de un proceso que considere
el comportamiento personal y la capacidad para aplicar los conocimientos y las
habilidades adquiridos durante la educacin, la experiencia laboral, la formacin
como auditor y la experiencia en auditoras.
No es necesario que cada auditor en el equipo auditor tenga la misma competencia;
sin embargo, la competencia global del equipo auditor necesita ser suficiente para
lograr los objetivos de la auditora.

a. Determinar la competencia del personal de auditora para cumplir las necesidades

del programa de auditora
b. Establecer los criterios de auditora
c. Seleccionar el mtodo de evaluacin apropiado
d. Realizar la evaluacin

El resultado del proceso de evaluacin debera proporcionar la base para lo

siguiente:

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La evaluacin de la competencia del auditor debera planificarse, implementarse y

documentarse de acuerdo con el programa de auditora, incluyendo los
procedimientos para proporcionar un resultado que es objetivo, coherente, imparcial
y fiable. El proceso de evaluacin debera incluir cuatro pasos principales, como se
indica a continuacin:

La seleccin de los miembros del equipo auditor

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PERFL Y EVALUACIN DE LOS AUDITORES

La determinacin de la necesidad de mejorar la competencia (Por ejemplo:

formacin adicional)
La evaluacin continua del desempeo de los auditores

Los auditores deben desarrollar, mantener y mejorar su competencia mediante el

desarrollo profesional continuo y la participacin regular en auditoras.

II.

ATRIBUTOS PERSONALES

Los auditores deben poseer atributos personales que les permitan actuar de
acuerdo con los principios de auditoria.

El auditor debera ser:

De mentalidad abierta, es decir, dispuesto a considerar ideas y punto de vista

alternativos;
Diplomtico, es decir, con tacto en la relacin con las personas;
Observador, es decir activamente consciente del entorno fsico y las
actividades;
Perceptivo, es decir, instintivamente consciente y capaz de entender las
situaciones;

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tico, es decir, imparcial, sincero, honesto y discreto;

Verstil, es decir, se adapta fcilmente a diferentes situaciones;

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Tenaz, es decir, persistente, orientado hacia el logro de los objetivos;

Decidido, es decir, alcanza conclusiones oportunas basadas en el anlisis y
razonamiento lgicos;
Seguro de s mismo, es decir, acta y funciona de forma independiente a la
vez que se relaciona eficazmente con otros;
Firme, es decir, capaz de actuar de manera responsable y tica, aunque
estas acciones puedan no ser siempre populares y en alguna ocasin puedan
causar desacuerdos o alguna confrontacin;
Abierto a la mejora, es decir, dispuesto a aprender de las situaciones, y que
se esfuerza por conseguir mejores resultados de auditora;
Abierto a las diferencias culturales, es decir, observador y respetuoso con la
cultura del auditado;

los miembros del equipo auditor y el personal auditado.

III.

CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES

Los auditores deberan tener conocimientos y habilidades en las siguientes reas;

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Colaborador, es decir, que interacta eficazmente con los dems, incluyendo

a) Principios, procedimientos y tcnicas de auditoria, para permitir al auditor aplicar

aquellos que sean apropiados a las diferentes auditoras y para asegurarse de que

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las auditorias se llevan a cabo de manera coherente y sistemtica. Un auditor ser

capaz de:
Aplicar principios, procedimientos y tcnicas de auditora;
Planificar y organizar el trabajo eficazmente;
Llevar a cabo la auditora dentro del horario acordado;
Establecer prioridades y centrarse en los asuntos de importancia;
Recopilar informacin a travs de entrevistas eficaces, escuchando,
observando y revisando documentos, registros y datos;
Entender lo apropiado del uso de tcnicas estadsticas de muestreo y sus
consecuencias para la auditora y verificar la exactitud de la informacin
recopilada;

sustentar los hallazgos y conclusiones de la auditora;

Evaluar aquellos factores que pueden afectar a la confiabilidad

de los

hallazgos y conclusiones de la auditora;

Utilizar los documentos de trabajo para registrar las actividades de la
auditora;
Preparar informes de auditora;

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Confirmar que la evidencia de la auditoria es suficiente y apropiada para

Mantener confidencial y la seguridad de la informacin; y

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Comunicarse eficazmente, ya sea con

las habilidades lingsticas

personales o con el apoyo de un intrprete competente.

IV.

EDUCACIN, EXPERIENCIA LABORAL, FORMACIN

COMO AUDITOR Y EXPERIENCIA EN AUDITORIAS

El auditor de calidad debe haber completado un nivel educativo suficiente que le

permita adquirir el conocimiento y las habilidades en los sistemas de gestin y las
auditoras.
Los conocimientos y habilidades del auditor pueden obtenerse usando una
combinacin de lo siguiente:
Educacin formal/formacin y experiencia que contribuya al desarrollo de los
conocimientos y habilidades en la disciplina y en el sector del sistema de
gestin que el auditor pretende auditar;

Experiencia en una funcin tcnica, de gestin o profesional que implique el

ejercicio del juicio, la toma de decisiones, la solucin de problemas y la
comunicacin con miembros de la direccin, profesionales, pares, clientes y
otras partes interesadas;
Experiencia en auditoras, adquirida bajo la supervisin de un auditor en la
misma disciplina.

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Programas de formacin que cubren los conocimientos y habilidades

genricos del auditor;

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V.

MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LA COMPETENCIA

Los auditores y lderes de equipos auditores deben mejorar su competencia de

manera continua. Los auditores deben mantener su competencia en auditora a
travs de la participacin regular en auditoras de sistemas de gestin y del
desarrollo profesional continuo. El desarrollo profesional continuo implica el
mantenimiento y la mejora de la competencia. Esto puede conseguirse a travs
de medios como experiencia laboral adicional, formacin, estudios particulares,
tutoras, asistencia a reuniones, seminarios y conferencias u otras actividades
pertinentes.
Las actividades de desarrollo profesional continuo deberan tener en cuenta los
cambios en las necesidades del individuo y la organizacin, las tcnicas de
auditora, las normas pertinentes y otros requisitos.

EVALUACIN DEL AUDITOR

El numeral 7.3 de la norma ISO 19011 define las orientaciones para el

establecimiento de los criterios de evaluacin del auditor, de la siguiente forma:
Los criterios deberan ser cualitativos (tales como haber demostrado el
comportamiento personal, los conocimientos o el desempeo de las habilidades, en
la formacin o en el lugar de trabajo) y cuantitativos (tales como los aos de
experiencia laboral y de educacin, el nmero de auditoras realizadas, las horas de
formacin en auditora)
De igual forma, en el numeral 7.4 se plantean las orientaciones para la seleccin
del mtodo apropiado de evaluacin del auditor, donde se recomienda realizar
la evaluacin por medio de dos o ms mtodos, de los que se indican a
continuacin:

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VI.

Mtodo de
Objetivos
Ejemplos
evaluacin
Revisin
de Verificar los antecedentes Anlisis de los registros de
registros
del auditor
educacin,
formacin,
laborales,
credenciales
profesionales y experiencia en
auditoras
Retroalimentaci Proporcionar
informacin Encuestas,
cuestionarios,
n
sobre cmo se percibe el referencias
personales,
desempeo del auditor
recomendaciones,
quejas,
evaluacin del desempeo,
evaluacin entre pares
Entrevista
Evaluar el comportamiento Entrevistas personales
personal y las habilidades de
comunicacin, para verificar
la informacin y examinar los
conocimientos,
y
para
obtener
informacin
adicional
Observacin
Evaluar el comportamiento Juego de roles, auditoras en
personal y la aptitud para presencia de un testigo,
aplicar los conocimientos y desempeo en una situacin
habilidades
real
Examen
Evaluar el comportamiento Exmenes orales y escritos,
personal y los conocimientos exmenes psicotcnicos
y habilidades y su aplicacin
Revisin
Proporcionar
informacin Revisin del informe de la
despus de la sobre el desempeo del auditora, entrevistas con el
auditora
auditor
durante
las lder del equipo auditor, el
actividades de auditora, equipo auditor y, si es
identificar
fortalezas
y apropiado,
retroalimentacin
debilidades
del auditado.
Cuando una persona que se espera que participe en un programa de auditora no
cumple los criterios, entonces debera adquirir una formacin, experiencia laboral o
experiencia en auditora adicional, y debera realizarse posteriormente una nueva
evaluacin.

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Los esperamos en mdulo siguiente del Diplomado en Auditora de la

Calidad!

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BIBLIOGRAFIA

ICONTEC. Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la calidad y/o

ambiental, norma tcnica colombiana NTC-ISO 19011. 65p. I.C.S. 03.120.10
ASOCIACIN ESPAOLA PARA LA CALIDAD - AEC. Auditoras de calidad.
Madrid. Espaa. 2008. 5p.

CIBERGRAFA:
http://www.analizacalidad.com
http://www.iso.org

ELABORADO POR:
Comit de Diseo Curricular
FECHA:
Julio 24 de 2014

REVISADO POR:
Duber Castrilln Quiroz
FECHA:
Agosto 24 de 2014

APROBADO POR:
FECHA:

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www.normas9000.com

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