RO

2014

Raportul special

CURTEA DE
CONTURI
EUROPEAN

nr.

Supravegherea bancar
european prinde
contur Evoluia
Autoritii Bancare
Europene ntr-un mediu
n schimbare

05

CURTEA DE CONTURI EUROPEAN

12, rue Alcide De Gasperi
1615 Luxembourg
LUXEMBOURG
Tel. +352 4398-1
E-mail: eca-info@eca.europa.eu
Internet: http://eca.europa.eu
Twitter: @EUAuditorsECA
YouTube: EUAuditorsECA

Numeroase alte informaii despre Uniunea European sunt disponibile pe internet pe serverul Europa (http://europa.eu).
Luxemburg: Oficiul pentru Publicaii al Uniunii Europene, 2014
ISBN 978-92-872-0502-5
doi:10.2865/95763
Uniunea European, 2014
Reproducerea textului este autorizat cu condiia menionrii sursei.
Printed in Luxembourg

RO

2014

Raportul special

nr.

Supravegherea bancar
european prinde
contur Evoluia
Autoritii Bancare
Europene ntr-un mediu
n schimbare
[prezentat n temeiul articolului 287 alineatul (4) al doilea
paragraf TFUE]

05

Cuprins

02

Puncte

Acronime

Glosar

I-VIII

Sintez

1-16

Introducere

4-11

Iniiative ale Comisiei ncepnd din 2008

6-11

nfiinarea ABE ca parte a dispozitivului de supraveghere bancar creat n 2011

12-16

Evoluii recente n procesul de creare a unei uniuni bancare

14-15

ABE i crearea mecanismului unic de supraveghere

16

Crearea mecanismului unic de rezoluie

17-21

Sfera i abordarea auditului

22-80

Observaii

23-38

Reforma n materie de reglementare: Comisia a reacionat printr-un program amplu de

reglementare pentru sectorul bancar, iar ABE a contribuit prin elaborarea de standarde tehnice i
de orientri

24-27

Comisia a elaborat textele legislative n timp util, dar

28-35

ABE a trebuit s fac fa unor termene foarte scurte, consultrile publice au fost de scurt durat, iar
Comisia nu a pregtit o evaluare a impactului global

36-38

Exist riscul ca procesul decizional urmat de Consiliul supraveghetorilor din cadrul ABE s nu fie optim

39-55

Reforma n materie de supraveghere: ABE a contribuit la supravegherea transfrontalier, dar unele

provocri subzist

44-52

Convergena activitilor de supraveghere prin intermediul colegiilor de supraveghetori s-a mbuntit,

dar rmne limitat

53-55

Rolul de mediere al ABE a fost limitat de constrngeri de natur juridic

03

Cuprins

56-64

Reforma n materie de supraveghere: rolul ABE n cadrul testelor de rezisten

56-61

Fiabilitatea testelor de rezisten efectuate n 2011 la nivelul bncilor prezint unele probleme, dar

62-64

Exerciiul de recapitalizare din 2012 a contribuit la restabilirea ncrederii

65-74

Reforma n materie de supraveghere: nu au fost dezvoltate nc sisteme de protecie

aconsumatorilor i nici sisteme-cheie de gestiune

65-72

Resurse minime i puini membri cu drept de vot care dispun de un mandat complet n domeniul
proteciei consumatorilor

73-74

ABE nu a implementat nc sistemele interne cheie necesare pentru a asigura eficiena i eficacitatea
activitilor sale

75-80

Reforma n materie de supraveghere: rolul n evoluie al ABE

81-90

Concluzii i recomandri

83

Reforma n materie de reglementare

84-90

Evoluii n materie de supraveghere i implicaii pentru rolul de supraveghere al ABE

Anexa I

Prezentare general a abordrii auditului

Anexa II

Competenele i activitile Autoritii Bancare Europene

Anexa III

Grupul de experi

Anexa IV

Iniiative legislative selectate n vederea examinrii

Anexa V

Mecanismele de rezoluie i garantarea depozitelor n Statele Unite i n Canada

Anexa VI

Un cadru pentru redresarea i rezoluia bncilor

Anexa VII

Bibliografie

Rspunsul Comisiei

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

Acronime

ABE: Autoritatea Bancar European

BCE: Banca Central European
CEBS: Comitetul european al inspectorilor bancari (CEBS - Committee of European Banking Supervision)
CERS: Comitetul european pentru risc sistemic
CRDIV: Directiva privind cerinele de capitalIV
DG Piaa Intern i Servicii: Direcia General Piaa Intern i Servicii
EIOPA: Autoritatea European de Asigurri i Pensii Ocupaionale
ESMA: Autoritatea European pentru Valori Mobiliare i Piee
FSB: Consiliul pentru stabilitate financiar
G20: Grupul format din douzeci de minitri de finane i guvernatori ai bncilor centrale
PIB: Produs intern brut
SESF: Sistemul european al supraveghetorilor financiari
TARP: Troubled Asset Relief Program (program al SUA de salvare aactivelor toxice)
UE: Uniunea European

04

Glosar

05

Active ponderate n funcie de risc: activele i angajamentele n afara bilanului ale unei bnci, ponderate n funcie de
risc i utilizate pentru determinarea cerinelor de capital sau agradului de adecvare acapitalului unei instituii financiare.
Autoritate de supraveghere din ara de origine: autoritatea de supraveghere responsabil de supravegherea
prudenial n statul membru al UE n care instituia financiar respectiv aobinut autorizaia de adesfura activiti
bancare la nivelul Uniunii (ara de origine).
Autoritate de supraveghere din aragazd: autoritatea de supraveghere responsabil de supravegherea prudenial
n statul membru al UE n care oinstituie financiar are ofilial, altul dect statul membru de origine care aacordat
instituiei financiare respective autorizaia de adesfura activiti bancare la nivelul Uniunii.
Cadru unic de reglementare: cadrul unic de reglementare i propune s ofere un set unic de norme prudeniale
armonizate, care sunt obligatorii n toate elementele lor i direct aplicabile pe ntreg teritoriul UE. Acest cadru va asigura
aplicarea uniform aAcordului BaselIII n toate statele membre i va permite eliminarea lacunelor de reglementare,
contribuind astfel la funcionarea mai eficace apieei interne. Cadrul unic este format din standarde tehnice obligatorii,
care vin n completarea instrumentelor legislative la care se refer.
Capital reglementat: (concept cunoscut i ca cerine legale n materie de capital sau adecvarea capitalului) nivelul
de capital pe care obanc sau orice alt instituie financiar are obligaia de al deine, n conformitate cu normele
stipulate de autoritatea de reglementare de care aparine. Acesta este exprimat, de regul, sub forma ratei de adecvare
acapitalurilor proprii care trebuie deinute ca procent din activele ponderate n funcie de risc.
Colegii de supraveghetori: structuri de coordonare care reunesc autoriti de reglementare din diferitele ri implicate
n supravegherea unui grup bancar transfrontalier. Aceste colegii sunt un mecanism care permite schimbul de informaii
ntre autoritile de supraveghere din ara de origine i cele din aragazd, planificarea i desfurarea n mod coordonat
sau n comun asarcinilor de supraveghere, precum i pregtirea pentru situaiile de urgen i gestionarea acestora.
Comitetul de la Basel pentru supraveghere bancar: comitet format din autoritile de supraveghere bancar, nfiinat
n1974 de ctre guvernatorii bncilor centrale din cadrul G10, cu obiectivul de ambunti nelegerea principalelor
aspecte legate de supraveghere, precum i calitatea supravegherii bancare la nivel mondial. Comitetul definete orientri
i standarde n diverse domenii, cum ar fi standardele internaionale privind adecvarea capitalului (acordurile Basel,
BaselII i BaselIII).

Glosar

06

Consultare public: proces de reglementare prin care sunt solicitate i primite opiniile publicului cu privire la chestiuni
care l privesc. Obiectivul principal al acestui proces este de ambunti eficiena, transparena i participarea publicului
la elaborarea legislaiei i apoliticilor. Consultrile sunt ocondiie prealabil esenial pentru calitatea evalurilor
impactului.
Datorie suveran: cunoscut, de asemenea, ca datorie de stat, datorie public sau datorie naional. Este vorba despre
datoria deinut de administraia central. Criza datoriilor suverane se refer la dificultatea sau imposibilitatea pentru
anumite ri de arambursa sau de ai refinana datoria public fr asistena unor tere pri.
Evaluarea impactului: oserie de etape logice care ajut Comisia European s evalueze posibilele consecine
economice, sociale i asupra mediului ale unei noi iniiative. Este vorba despre un proces care urmrete s pun la
dispoziia factorilor de decizie politic elemente probante cu privire la avantajele i dezavantajele diferitelor opiuni de
politic, evalund impactul potenial al acestora.
Manualul unic (n domeniul supravegherii): un cadru comun pentru identificarea, msurarea i analizarea riscurilor
pentru bnci, mpreun cu orientri comune referitoare la intervenia autoritilor de supraveghere i la aciunile
corective. Manualul va reprezenta ocolecie (fr caracter juridic obligatoriu) acelor mai bune practici n materie de
supraveghere aplicate n UE.
Mecanism de sprijin financiar: mecanism sau fond care urmrete s garanteze c sunt disponibile fonduri adecvate
pentru finanarea rezoluiei instituiilor financiare sau pentru alte tipuri de sprijin destinate acestora. Acest mecanism
poate fi utilizat doar n ultim instan.
Piaa financiar: pia pe care persoanele fizice i juridice pot tranzaciona active i pasive financiare. Pieele monetare i
pieele de capital fac parte din pieele financiare.
Reglementare bancar: oform de reglementare public, prin care le sunt impuse bncilor anumite cerine, restricii i
orientri. Structura de reglementare creeaz transparen ntre instituiile bancare i clienii lor. Reglementarea bancar
vizeaz, printre altele: obiective prudeniale (reducerea nivelului de risc la care sunt expui creditorii bncilor), reducerea
riscului sistemic (reducerea riscului de perturbare aactivitii care rezult din condiii de pia nefavorabile pentru bnci
i care provoac insolvabilitatea mai multor bnci sau al unor bnci de mari dimensiuni) i norme privind tratamentul
echitabil al clienilor.
Supraveghere bancar: activitate de monitorizare aperformanei financiare i aoperaiunilor financiare ale bncilor,
cu scopul de ase garanta c acestea i desfoar activitatea n condiii de siguran i n mod riguros i c respect
normele i reglementrile. Supravegherea bancar este asigurat de autoritile publice de reglementare i urmrete s
previn insolvabilitatea bancar.
Supraveghere macroprudenial: supravegherea care se concentreaz pe stabilitatea unui sistem financiar n ansamblul
su, mai degrab dect pe componentele acestuia. Reglementarea macroprudenial asistemului este necesar deoarece
activitile societilor individuale care acioneaz cu pruden i respect orientrile pot cauza, n mod colectiv,
instabilitatea sistemului, de exemplu n cazul n care toi creditorii i restricioneaz activitatea de creditare sau n cazul
n care toate societile vnd active n acelai timp.

Glosar

07

Supraveghere microprudenial: se concentreaz asupra stabilitii prilor componente ale unui sistem financiar.
Supravegherea microprudenial se concentreaz n special pe sigurana i soliditatea diferitelor instituii financiare.
Reglementare prudenial: un cadru juridic corespunztor pentru operaiunile financiare, care urmrete s previn sau
s limiteze problemele sectorului financiar.
Recapitalizare: operaiune prin care oentitate juridic i modific structura de capital (raportul dintre capitalurile
proprii deinute i datorii), cu scopul de ai mbunti raportul datorii/capital propriu.
Rezoluie: orice msur luat de oautoritate, cu sau fr participarea sectorului privat, menit s soluioneze problemele
grave cu care se confrunt oinstituie financiar care nu mai este viabil i n cazul creia nu exist nicio perspectiv
rezonabil de restabilire aviabilitii, nici chiar prin restructurarea sa.
Testarea rezistenei: exerciiu de simulare menit s evalueze capacitatea unei anumite instituii financiare de aface fa
unei crize economice. Testele de rezisten sunt organizate cu obiectivul de aevalua soliditatea unei instituii financiare
n circumstane diferite.

08

Sintez

n urma crizei financiare, Comisia aluat msuri pentru

astabiliza sectorul bancar, urmrind s consolideze
cadrul de reglementare i supravegherea bncilor, n special acelor care opereaz la nivel transfrontalier. Ca parte
apropunerilor de anvergur viznd modificri n materie
de reglementare, onou Autoritate Bancar European
(ABE) afost nfiinat n2011.

II

Obiectivul auditului desfurat de Curte afost de aevalua dac Comisia i ABE se achitaser n mod satisfctor
de responsabilitile care le revin n ceea ce privete
punerea n aplicare anoilor dispoziii privind sistemul
de reglementare i de supraveghere asectorului bancar.
n acelai timp, Curtea aurmrit s evalueze eficacitatea
acestor noi dispoziii.

III

n opinia Curii, reforma legislaiei din sectorul bancar

ntreprins de Comisie, nfiinarea ABE i activitile acesteia i ale Comisiei legate de dezvoltarea noului sistem
de reglementare i de supraveghere asectorului bancar,
instituit n2011, au constituit un prim pas important
ca rspuns la criza financiar. Cu toate acestea, au fost
identificate deficiene n modul de funcionare anoilor
dispoziii n ceea ce privete supravegherea bancar
transfrontalier, evaluarea capacitii de rezisten abncilor din UE i promovarea proteciei consumatorilor pe
piaa produselor i aserviciilor financiare n UE.

IV

Potrivit constatrilor Curii, Comisia i ABE au reacionat

la criza financiar printrun program cuprinztor de
reglementare. Comisia aelaborat textele legislative n
timp util, dar perioadele de consultare public prevzute
de ABE i de DG Piaa Intern i Servicii au fost scurte.
Pe lng aceasta, ABE sa confruntat cu termenelimit
scurte i nu aexistat oevaluare aimpactului global al
pachetului legislativ.

Ca parte areformei n domeniul supravegherii, ABE

acontribuit la mbuntirea supravegherii transfrontaliere abncilor, acionnd pentru afacilita i acoordona
activitatea autoritilor naionale de supraveghere.
Totui, n numeroase domenii, rolul su n cadrul sarcinilor de supraveghere bancar afost limitat. Supravegherea cotidian abncilor rmne prerogativa autoritilor
naionale de supraveghere. ABE nu exercit osupraveghere direct ainstituiilor financiare. Convergena
activitilor de supraveghere prin intermediul colegiilor
de supraveghetori este limitat i aceste colegii consacr
prea mult timp dezbaterilor referitoare la proceduri n loc
s se concentreze asupra riscurilor.

VI

ABE nu dispune de autoritatea necesar pentru alua sau

apune n aplicare decizii privind convergena activitilor
de supraveghere sau pentru asoluiona dezacordurile dintre autoritile naionale de supraveghere. Dei
depune eforturi considerabile pentru asoluiona dezacordurile dintre autoritile naionale de supraveghere,
competenele sale legale n materie de mediere sunt
limitate. Curtea aconstatat de asemenea c ABE afost
nevoit s se bazeze pe un mandat legal restrns i pe
resurse de personal limitate pentru efectuarea testelor
de rezisten din2011. n general, resursele aflate la
dispoziia autoritii n faza de demarare aactivitii sale
au fost insuficiente pentru ai permite s i ndeplineasc
mandatul.

Sintez

VII

ncepnd cu toamna anului2014, Banca Central European (BCE) va avea autoritatea de asupraveghea
sectorul bancar n toate statele membre din zona euro
i n alte state membre care doresc s participe la acest
proces. Acest mecanism unic de supraveghere va presupune cooperarea dintre BCE i autoritile naionale de
supraveghere. Responsabilitatea pentru funcionarea de
ansamblu amecanismului va reveni BCE.

VIII

Curtea consider c succesul supravegherii bancare

la nivelul UE depinde de odiviziune clar arolurilor
i aresponsabilitilor ntre ABE, BCE i autoritile
naionale de supraveghere, att cele din cadrul mecanismului unic de supraveghere, ct i cele din afara acestui
mecanism. Pentru aevita riscul suprapunerii sarcinilor i
al lipsei de claritate cu privire la responsabilitile care
revin BCE, autoritilor naionale de supraveghere i
ABE n anumite domenii, Curtea recomand ca rolurile i
responsabilitile acestor instituii s fie clarificate n continuare n legislaie sau n memorandumuri de nelegere.
De asemenea, Curtea recomand s fie stabilite proceduri care s asigure cooperarea strns i frecvent i
schimbul de informaii ntre diferitele organisme i s se
acorde oatenie deosebit perioadei de tranziie care
preced intrarea n funciune pe deplin amecanismului
unic de supraveghere.

09

10

Introducere

01

Criza mondial care aafectat sectorul

financiar ncepnd din2007 afost rezultatul unei combinaii ntre asumarea
excesiv de riscuri i evoluiile negative
nregistrate pe pieele financiare. Criza
aprovocat pierderi considerabile la
nivelul investiiilor i ampins capitalul
reglementat al bncilor sub nivelurile
cerute. Bncile nu au mai fost n msur
s obin finanare pe pieele monetare
i de capital. Mai mult, deoarece bncile
erau att de strns interconectate, falimentul unei mari instituii financiare ar
fi putut antrena falimentul pentru multe
alte instituii, punnd astfel n pericol
ntregul sistem financiar.

02

Pentru aevita prbuirea sistemului

bancar, statele membre ale UE au utilizat
fonduri publice pentru ai recapitaliza
bncile, n timp ce bncile centrale au
injectat lichiditi n sistemul bancar.
Instituiile UE i statele membre au luat
msuri de urgen n efortul de arestabili ncrederea n instituiile financiare i
au ntreprins ulterior reforme n materie
de reglementare i de supraveghere (a se
vedea punctele4-16).

03

ntre2008i2012, Comisia aaprobat un

sprijin n valoare de 5000demiliarde
deeuro (40,3% din PIBul UE1) pentru
sectorul financiar, acordat n principal
sub form de garanii i de recapitalizare. n unele state membre, amploarea
sprijinului acordat acontribuit la ocriz
adatoriei suverane, care amenina stabilitatea financiar azonei euro. Pentru
ase evita oeventual destabilizare,
afost acordat oasisten financiar prin
intermediul diferitelor mecanisme de
sprijin create ca rspuns la criza financiar. Figura1 conine un istoric detaliat
al crizei financiare i al rspunsului oferit
de UE i de statele sale membre.

Iniiative ale Comisiei

ncepnd din2008

04

n contextul crizei mondiale din sectorul

financiar, Comisia aluat msuri pentru
astabiliza sectorul bancar, urmrind s
consolideze:
cadrul de reglementare aplicabil
bncilor care i desfoar activitatea n UE;
supravegherea bncilor, n special
acelor care funcioneaz la nivel
transfrontalier; i
protecia consumatorilor europeni n
domeniul produselor financiare.

1 COM(2012)778final din
21decembrie2012 i
SWD(2012)443final din
21decembrie2012, p.29.

11

Introducere

05

Tabelul1

ncepnd din2008, DG Piaa Intern i

Servicii din cadrul Comisiei aprezentat
propuneri detaliate viznd modificri
n materie de reglementare (a se vedea
anexaIV), majoritatea acestora fiind
rezultatul eforturilor internaionale depuse de G20 i de Comitetul de la Basel
pentru supraveghere bancar n vederea
stabilizrii sistemului financiar mondial.
Una dintre aceste propuneri se referea
la crearea Autoritii Bancare Europene
(ABE).

nfiinarea ABE ca parte adispozitivului de supraveghere

bancar creat n 2011

06

ABE afost nfiinat la 1ianuarie20112.

Ea anlocuit Comitetul european al
inspectorilor bancari (CEBS)3 i are un rol
mai important n cadrul reglementrii i
al supravegherii prudeniale, precum i
n procesul legislativ (a se vedea tabelul1). Rolul autoritii include, de asemenea, protecia consumatorilor4.

Mandatul Comitetului european al inspectorilor bancari i

mandatul ABE
CEBS
Un rol pur consultativ.
Reglementare

Supraveghere

Emite orientri i recomandri care nu au

caracter obligatoriu.
Particip, n mod voluntar, la oserie de
colegii de supraveghetori.

Protecia
Nu este cazul.
consumatorului
Sursa: Analiz realizat de Curtea de Conturi European.

ABE
Elaboreaz standarde tehnice care iau
apoi forma unui regulament al UE aplicabil
direct n statele membre dup adoptarea
de ctre Comisie.
Are dreptul de aparticipa la toate colegiile
de supraveghetori i de aintroduce subiecte pe ordinea de zi.
Rol de mediere n caz de dezacord ntre
autoritile naionale de supraveghere.
Promoveaz transparena, simplicitatea
i echitatea pe pia pentru produsele sau
serviciile financiare de consum n UE.

2 Regulamentul (UE)
nr.1093/2010 al Parlamentului
European i al Consiliului din
24noiembrie2010 de
instituire aAutoritii
europene de supraveghere
(Autoritatea bancar
european), de modificare
aDeciziei nr.716/2009/CE i de
abrogare aDeciziei
2009/78/CE aComisiei
(JOL331, 15.12.2010, p.12).
3 Regulamentul(UE)
nr.1093/2010.
4 Articolul9 din Regulamentul
(UE) nr.1093/2010.

12

Istoricul crizei financiare i al rspunsului UE

Tensiuni legate de creditele

ipotecare subprime din SUA ncep s
provoace deficite de lichiditate pe
pieele monetare din lume.

Memorandum de nelegere privind acordarea de

asisten financiar pentru Letonia, ca parte a pachetului
de asisten financiar internaional pentru aceast
ar, n valoare total de 7,5 miliarde de euro.

Comisia public propuneri privind

mbuntirea supravegherii n UE
a ageniilor de rating al creditelor.

7 iunie 2010
Este creat Fondul european de stabilitate
financiar (FESF).
Comitetul european al inspectorilor
bancari public rezultatele testelor
de rezisten desfurate la nivelul
bncilor.

23 iulie 2010

26 ianuarie 2009

Comisia propune crearea de fonduri

de rezoluie bancar, finanate
printr-o tax impus bncilor.

2 iunie 2010

Grupul De Larosire, care a primit

misiunea de a formula recomandri
pentru Comisia European cu
privire la consolidarea
supravegherii financiare n UE, i
public raportul.

25 februarie 2009

19 noiembrie 2008

Aprilie 2009

15 octombrie 2008

Liderii G20, reunii la Londra pentru

a discuta despre pieele financiare
i economia mondial, convin
asupra nfiinrii noului Consiliu
pentru Stabilitate Financiar, cu un
mandat mai puternic, ca succesor al
Forumului pentru Stabilitate
Financiar (FSF).

9 mai 2010
Reuniune extraordinar a ECOFIN: minitrii
decid detaliile unui pachet cuprinztor de
msuri, care include Mecanismul european
de stabilizare financiar (MESF) i Fondul
european de stabilitate financiar (FESF),
cu un volum total de pn la
500 de miliarde de euro, pachet bazat pe
o condiionalitate puternic i pe termeni
i condiii.

26 mai 2010

Octombrie 2008

Memorandum de nelegere privind

acordarea de asisten financiar
pentru Ungaria - asisten pentru
balana de pli de pn la
6,5 miliarde de euro.

Memorandum de nelegere privind

acordarea de asisten financiar
pentru balana de pli pentru
Romnia 5 miliarde de euro.

23 iunie 2009

15 septembrie 2008

Comisia European adopt

o propunere privind revizuirea
Directivei existente privind cerinele
de capital.

Comisia adopt o propunere privind

noi modificri ale Directivei privind
cerinele de capital.

13 iulie 2009

Decembrie 2007

Lehman Brothers Holdings Inc.,

a patra banc de investiii ca
mrime din SUA, i declar
falimentul. Piaa financiar, deja
sub presiune, se regsete ntr-o
situaie de volatilitate extrem.

Aprilie 2010

Comisia adopt propunerile

legislative de creare a primului
sistem de supraveghere la nivel
european - Sistemul european al
supraveghetorilor financiari (SESF).
Noile autoriti europene de
supraveghere sunt create prin
transformarea unor comitete de
nivelul 3 care existau anterior pentru
sectorul bancar, al valorilor
mobiliare i al asigurrilor i
pensiilor ocupaionale.

23 septembrie 2009

Bank of Canada, Bank of England,

BCE, Sistemul Federal de Rezerve al
SUA i Banca Naional a Elveiei
anun msuri destinate s
corecteze presiunile de pe pieele
de finanare pe termen scurt.

Comisia European propune

majorarea pn la 100 000 EUR
a pragului minim de garantare
a depozitelor bancare. n plus,
Comisia propune modificri ale
Standardelor internaionale de
contabilitate, cu scopul de a atenua
consecinele crizei financiare.

Mecanismul de sprijin financiar pentru Grecia devine pe

deplin operaional i, n mai 2010, Grecia solicit oficial
un sprijin financiar din partea rilor din zona euro i
a FMI, care convin asupra unui pachet de mprumut n
valoare de 110 miliarde de euro.

nceputul lui 2007

Figura 1

Introducere

16 octombrie 2010
Intr n vigoare legislaia prin care este
instituit Comitetul european pentru risc
sistemic (CERS).

21 noiembrie 2010
Guvernul irlandez solicit sprijin
financiar din partea UE i a FMI.

13

Introducere

Preedintele Barroso face o declaraie privind pieele

obligaiunilor de stat din zona euro i ngrijorrile
suscitate de evoluia pieelor obligaiunilor de stat din
Italia i Spania.

3 august 2011
Autoritatea Bancar European
public rezultatele testelor de
rezisten desfurate n 2011 la
nivelul bncilor.

15 iulie 2011

Portugalia solicit activarea

mecanismului de asisten de ctre
Eurogrup i ECOFIN (UE i acord
mprumuturi n valoare de
52 de miliarde de euro).

6 aprilie 2011

Declaraia Eurogrupului privind

ieirea Spaniei i a Irlandei din
programele lor de ajustare
economic.

3 noiembrie 2013
Intr n vigoare Regulamentul privind
mecanismul unic de supraveghere.

Comisia prezint o propunere

privind un mecanism unic de
rezoluie, care s vin n
completarea mecanismului unic de
supraveghere; propunerea prevede
crearea unui fond unic de rezoluie
bancar, aflat sub controlul unui
comitet unic de rezoluie.

10 iulie 2013

13 decembrie 2012
Consiliul i d acordul cu privire la
mecanismul unic de supraveghere.

BCE demareaz o evaluare

cuprinztoare nainte de asumarea
rolului de supraveghetor.

23 octombrie 2013

Comisia European public

o propunere privind un mecanism
unic de supraveghere pentru toate
bncile din zona euro.

20 decembrie 2013
Consiliul i d acordul cu privire la
mecanismul unic de rezoluie.

14 noiembrie 2013

28 noiembrie 2010
Minitrii finanelor din zona euro
convin asupra crerii viitorului
Mecanism european de stabilitate
(MES), dispozitiv permanent de salvare
care va nlocui Fondul european de
stabilitate financiar (FESF) ncepnd
cu jumtatea anului 2013.

Spania i Cipru solicit asisten

financiar.

27 iunie 2012 12 septembrie 2012

1 ianuarie 2011
Sunt create cele trei noi autoriti
europene de supraveghere.

2 martie 2012
Este semnat Tratatul privind
stabilitatea, coordonarea i guvernana
n cadrul uniunii economice i
monetare.

2 June 2010

18 martie 2011

Autoritatea Bancar European

public detaliile urmtoarelor teste
de rezisten desfurate la nivelul
bncilor din ntreaga Uniune,
explicnd scenariile i metodologia
pentru un eantion de
bnci europene.

13 octombrie 2011
Dup ratificarea de ctre rile din
zona euro, Fondul european de
stabilitate financiar consolidat devine
operaional. Fondul are o capacitate de
creditare efectiv de
440 de miliarde de euro, prin
angajamentele de garantare asumate
de cele 17 ri.

26 iunie 2013
Sunt adoptate A patra directiv privind
cerinele de capital i Regulamentul
privind cerinele de capital.

14

Introducere

07

Figura2

ABE face parte din Sistemul european al

supraveghetorilor financiari (SESF), creat
n2011 cu scopul de aasigura supravegherea microprudenial. Obiectivul
principal al SESF este acela de acontribui
la stabilitatea pe termen scurt, mediu
i lung asistemului financiar pentru
economia Uniunii i pentru cetenii i
ntreprinderile sale. SESF este format
din Autoritatea Bancar European,
Autoritatea European pentru Valori

Mobiliare i Piee (ESMA) i Autoritatea European de Asigurri i Pensii

Ocupaionale (EIOPA) care, mpreun cu
autoritile naionale de supraveghere,
asigur supravegherea microprudenial.
mpreun cu Comitetul european pentru
risc sistemic (CERS), responsabil cu
supravegherea macroprudenial, aceste
entiti formeaz arhitectura european
de supraveghere (a se vedea figura2).

Arhitecturaeuropean de supraveghere creat n 2011

Sprijin din partea BCE

Guvernatorii bncilor
centrale naionale,
preedintele i
vicepreedintele BCE

Comitetul european pentru

risc sistemic
Supraveghere macroprudenial

Comisia European

Preedintele ABE,
preedintele EIOPA i
preedintele ESMA

Sectorul financiar din UE

Informaii
microprudeniale

Membri fr drept de vot:

un reprezentant din fiecare stat
Non voting
members:
One
membru
din cadrul
autoritilor
representative
of national
naionale
de supraveghere/
spervisors
for each
Member
preedintele
Comitetului
States/EFCipresident
economic
financiar

Alerte de risc
Recomandri

Sistemul european al
supraveghetorilor financiari
Supraveghere microprudenial

Autoritatea Bancar
European

Autoritatea European de
Asigurri i Pensii
Ocupaionale

Autoritatea European
pentru Valori Mobiliare
i Piee

Autoritile naionale de
supraveghere bancar

Autoritile naionale de
supraveghere n domeniul
asigurrilor i al pensiilor

Autoritile naionale de
supraveghere n domeniul
valorilor mobiliare

Sursa: BCE.

15

Introducere

08

Pentru toate statele membre ale UE, ABE

are urmtoarele sarcini principale:
de aelabora Manualul unic i, astfel,
de acontribui la elaborarea de standarde i practici comune de nalt
calitate n materie de reglementare
i supraveghere;
de acontribui la aplicarea consecvent aactelor juridice cu caracter
obligatoriu ale Uniunii;
de astimula i afacilita delegarea
de sarcini i responsabiliti ntre
autoritile competente;
de amonitoriza i aevalua
evoluiile pieei n domeniile sale de
competen;
de apromova protecia
deponenilor i ainvestitorilor;
de acontribui la funcionarea consecvent i coerent acolegiilor de
supraveghetori i
de apromova transparena, simplicitatea i echitatea pe pia pentru
produsele sau serviciile financiare de
consum din ntreaga pia intern.

09

Dei, n comparaie cu fostul Comitet

european al inspectorilor bancari, ABE are
un rol mai important n ceea ce privete
supravegherea n UE (a se vedea punctul6), supravegherea cotidian abncilor rmne de competena autoritilor
naionale de supraveghere. ABE nu exercit osupraveghere direct ainstituiilor
financiare. Sistemul european de supraveghere bancar se bazeaz, printre
altele, pe cooperarea dintre autoritile
de supraveghere din ara de origine i
cele din aragazd, care fac schimb de
informaii prin intermediul colegiilor de
supraveghetori pentru aavea oimagine
de ansamblu consolidat asupra expunerii
la risc aunei bnci.

10

ABE este finanat n proporie de 60%

de autoritile naionale de supraveghere
i n proporie de 40% din bugetul UE.
n2012, autoritatea adispus de un buget
anual de 20,7milioane deeuro (12,7milioanedeeuro n2011). Resursele sale
de personal sunt limitate (94de angajai
n2012). ABE se bazeaz n mare msur
pe personalul din cadrul autoritilor
naionale de supraveghere (experi
naionali sau asisten pe termen scurt
pentru anumite sarcini), precum i pe
ageni contractuali.

11

Reglementarea serviciilor financiare

face obiectul procedurii de codecizie
aConsiliului i aParlamentului European
(articolul294 TFUE: procedura legislativ
ordinar). Prin urmare, noile regulamente
i directive sunt adoptate mpreun de
Consiliu i de Parlament. Comisia aprob
proiectele de standarde tehnice elaborate de ABE prin intermediul actelor de
punere n aplicare sau al actelor delegate,
dup cum se specific n regulamentul
sau n directiva respectiv (a se vedea, de
asemenea, punctele29-30).

Introducere

Evoluii recente n procesul de creare aunei uniuni

bancare

12

n contextul unei crize financiare prelungite, efii de stat i de guvern din

zona euro au convenit, n2012, c sunt
necesare msuri suplimentare pentru
mbuntirea reglementrii i asupravegherii sectorului bancar5. Sa decis
c trebuie elaborat o foaie de parcurs
specific, ncadrat n timp, pentru
realizarea unei uniuni economice i monetare veritabile i c aceasta trebuie
s includ propuneri concrete privind
prezervarea unitii i aintegritii pieei
unice aserviciilor financiare 6. Uniunea
bancar este unul dintre elementele foii
de parcurs prezentate de preedintele
Consiliului European la 26iunie2012.

13

Uniunea bancar este alctuit din

urmtoarele componente (a se vedea
tabelul2):

16

5 Reuniunea la nivel nalt azonei

euro din 29iunie2012.
6 Towards aGenuine Economic
and Monetary Union (Ctre
overitabil uniune economic
i monetar), raport prezentat
de preedintele Consiliului
European, Herman Van
Rompuy, 26iunie2012, p.7 i
Foaie de parcurs ctre
ouniune bancar COM(2012)
510 din 12.9.2012.

17

Tabelul 2

Introducere

Progrese n ceea ce privete diferitele componente ale

uniunii bancare
Component
Mecanismul
unic de
supraveghere
(a se vedea
punctele14-15)

Stadiu

La15octombrie2013, Consiliul
aadoptat regulamentele de nfiinare
amecanismului unic de supraveghere.

Descriere
n cadrul mecanismului unic de
supraveghere, BCE va fi responsabil,
mpreun cu autoritile naionale de
supraveghere, de supravegherea bncilor
din zona euro i din alte state membre care
doresc s participe. BCE i va asuma n
integralitate sarcinile de supraveghere la
4noiembrie2014.

Cadrul i propune s asigure gestionarea

bncilor n dificultate i, dup caz, s
permit ncetarea treptat, ntrun mod
n decembrie2013, Consiliul i
previzibil i eficient, aactivitii bncilor
Parlamentul European au ajuns la un
aflate n dificultate major, recurgnduse
acord privind cadrul pentru redresarea i
la ct mai puine fonduri publice posibil.
rezoluia bncilor.
Odat operaional, mecanismul unic de
rezoluie va fi autoritatea nsrcinat cu
aplicarea acestor norme.
Cadrul integrat
de gestionare
acrizelor

La 20martie2014, Parlamentul
European i Consiliul au ajuns la
un acord cu privire la mecanismul
unic de rezoluie.). Prima lectur
aParlamentului European cu privire
la propunerea de regulament privind
crearea unui mecanism unic de rezoluie
abncilor n dificultate major aavut loc
la 15aprilie2014. Dup adoptarea final
atextului, Consiliul Uniunii Europene
va adopta regulamentul fr dezbateri
suplimentare.

Organele legislative au convenit c

Sistemul comun fiecare stat membru ar trebui s
de garantare
instituie un sistem parial prefinanat
adepozitelor
care s garanteze toate depozitele sub
100000deeuro.

Cadrul unic de
reglementare

De la nfiinarea sa, ABE adepus eforturi

pentru instituirea unui cadru unic de
reglementare. n 2013, activitile sale
n acest domeniu erau nc n curs de
desfurare.

Consiliul i Parlamentul au convenit asupra

crerii unui comitet de rezoluie, dotat cu
competene extinse n caz de rezoluie
bancar. Acest comitet sau BCE, n calitate
de autoritate de supraveghere asectorului
bancar, pot iniia procesul de rezoluie
aunei bnci aflate n dificultate major.
Acordul prevede un fond unic de rezoluie,
finanat prin taxe impuse bncilor, i se va
sprijini iniial pe compartimente naionale,
care vor fuziona treptat ntro perioad
de 8ani. Mecanismul unic de rezoluie va
cuprinde toate bncile din statele membre
participante.
n prezent, exist numai sisteme naionale
de garantare adepozitelor. La momentul
auditului, Comisia nu prezentase nc
opropunere de sistem european comun de
garantare adepozitelor7.
n 2012, ase orientri, patru documente
de reflecie, 14documente de consultare
i 23de proiecte de standarde tehnice au
fost publicate n vederea unui proces de
consultare public - de exemplu, pentru afi
integrate n Directiva privind cerinele de
capitalIV (a se vedea punctul29).

7 Directiva actual [Directiva

2009/14/CE aParlamentului
European i aConsiliului din
11martie2009 de modificare
aDirectivei 94/19/CE privind
sistemele de garantare
adepozitelor n ceea ce
privete plafonul de garantare
i termenul de plat
acompensaiilor (JOL68,
13.3.2009, p.3)] asigur
acoperirea depozitelor de
pn la 100000deeuro n
toate statele membre ale UE.
n iulie2010, Comisia aadoptat
opropunere legislativ de
revizuire aprofundat
adirectivei, cu scopul de
aarmoniza i simplifica
sistemele naionale de
garantare adepozitelor, de
aaccelera plile i de
aameliora modul de finanare
asistemelor. n cadrul
reuniunii Consiliului European
din 27-28iunie2013, liderii UE
au solicitat ca aceast
propunere s fie adoptat
nainte de sfritul anului.

18

Introducere

ABE i crearea mecanismului

unic de supraveghere

14

Figura 3

n octombrie2013, Consiliul aaprobat un

regulament prin care se conferea Bncii
Centrale Europene autoritatea necesar
pentru supravegherea sectorului bancar.
De asemenea, Consiliul aaprobat modificri ale Regulamentului de instituire
aABE8. Regulamentul BCE prevede
cooperarea dintre BCE i autoritile
naionale de supraveghere, dar autoritatea responsabil de funcionarea general amecanismului unic de supraveghere
este BCE. Aceasta va asigura supravegherea direct amajoritii bncilor cu
importan sistemic din zona euro, n
timp ce restul bncilor vor rmne sub
supravegherea autoritilor naionale

competente. Acestea vor fi responsabile

n continuare de sarcinile care nu au
fost conferite BCE, de exemplu n ceea
ce privete protecia consumatorilor i
supravegherea sucursalelor bncilor din
ri tere.

15

n perioad ulterioar crerii mecanismului unic de supraveghere, rolul de

reglementare al ABE ar trebui s rmn, n esen, neschimbat (a se vedea
punctul76). Cu toate acestea, n ceea ce
privete supravegherea, exist anumite
domenii n care trebuie clarificat modul
de repartizare aresponsabilitilor ntre
ABE i BCE (a se vedea punctele77-80).

8 Regulamentul (UE)
nr.1024/2013 al Consiliului din
15octombrie2013 de conferire
aunor atribuii specifice Bncii
Centrale Europene n ceea ce
privete politicile legate de
supravegherea prudenial
ainstituiilor de credit
Regulamentul privind
mecanismul unic de
supraveghere (JOL287,
29.10.2013, p.63).
Regulamentul (UE)
nr.1022/2013 al Parlamentului
European i al Consiliului din
22octombrie2013 de
modificare aRegulamentului
(UE) nr.1093/2010 de instituire
aAutoritii europene de
supraveghere (Autoritatea
bancar european) n ceea ce
privete conferirea de atribuii
specifice Bncii Centrale
Europene n temeiul
Regulamentului (UE)
nr.1024/2013 al Consiliului
(JOL287, 29.10.2013, p.5).

Supravegherea financiar european n urma introducerii mecanismului unic de

supraveghere
Instituii de credit
semnificative

Sub supravegherea
direct a BCE

Instituii de credit
Alte instituii
de credit

rile din cadrul

mecanismului unic
de supraveghere

Alte instituii
financiare

ri care nu fac
parte din
mecanismul unic
de supraveghere

Sub supraveghere
naional i sub
supravegherea
general a BCE

Sub supraveghere
naional
n afara
mecanismului
unic de
supraveghere

Sub supraveghere
naional

Sursa: schem bazat pe un model elaborat de Institutul Regal de Relaii Internaionale Egmont
(Royal Institute for International Relations Egmont).

n interiorul
mecanismului
unic de
supraveghere

Introducere

Crearea mecanismului unic

de rezoluie

16

La 20martie2014, Parlamentul European i Consiliul au ajuns la un acord cu

privire la mecanismul unic de rezoluie.
Proiectul de regulament aprobat de
Parlamentul European i de Consiliu
prevede nfiinarea un comitet unic de
rezoluie, cu competene extinse n caz
de rezoluie bancar. n urma notificrii
de ctre Banca Central European cu
privire la faptul c obanc se confrunt
sau este susceptibil de ase confrunta
cu dificulti majore, sau din proprie
iniiativ, acest comitet va adopta un
plan de rezoluie pentru banca respectiv. Comitetul va stabili aplicarea
instrumentelor de rezoluie i utilizarea
fondului unic de rezoluie. (A se vedea
anexaVI pentru mai multe informaii
privind cadrul de rezoluie bancar i
Atributelecheie ale unor regimuri
eficace de rezoluie stabilite de Consiliul
pentru Stabilitate Financiar).

19

Sfera i abordarea
auditului
17

n cadrul acestui audit, Curtea aurmrit:

s evalueze dac Comisia i ABE se
achitaser n mod satisfctor de
responsabilitile care le revin n
ceea ce privete punerea n aplicare
anoilor dispoziii privind sistemul
de reglementare i de supraveghere
asectorului bancar creat n2011;
s examineze eficacitatea aceste noi
dispoziii n ceea ce privete supravegherea bancar transfrontalier,
evaluarea rezistenei bncilor din UE
i promovarea proteciei consumatorilor pe piaa produselor i aserviciilor financiare n UE.

18

Activitatea de audit aacoperit

activitile desfurate de DG Piaa
Intern i Servicii n ceea ce privete
elaborarea legislaiei din sectorul financiar, monitorizarea punerii n aplicare
aacesteia i evaluarea impactului su,
precum i activitile ABE n materie de
reglementare, supraveghere i protecia
consumatorilor. Activitatea de audit
pe teren desfurat pe lng aceste
organisme afost derulat n2012 i la
nceputul anului2013.

19

Au fost efectuate vizite n vederea colectrii de informaii pe lng autoriti

naionale de supraveghere, bnci
centrale i asociaii bancare din ase
state membre9. Auditorii sau deplasat la
sediul Autoritii Europene pentru Valori
Mobiliare, al Autoritii Europene de
Asigurri i Pensii Ocupaionale, al Comitetului european pentru risc sistemic i
al BCE. De asemenea, ei sau ntlnit cu
reprezentani ai autoritilor de supraveghere i de reglementare bancar din
Statele Unite ale Americii i din Canada
[a se vedea anexaI punctul6 litera(c)].
Observaiile iniiale au fost discutate cu
un grup de experi (a se vedea anexaIII).
Auditorii au consultat, de asemenea,
ogam larg de publicaii academice
referitoare la viitorul sistem de supraveghere bancar (a se vedea anexaVII).

20

Activitatea de audit desfurat apermis

Curii s informeze cu privire la faptele
pertinente i s analizeze care sunt concluziile formulate n urma auditului care
ar putea fi utile pentru supravegherea
bancar n cadrul mecanismului unic de
supraveghere.

21

Abordarea auditului i metodele de colectare aprobelor de audit sunt descrise

n detaliu n anexaI.

20

9 Republica Ceh, Germania,

Spania, Frana, Suedia i
Regatul Unit.

21

Observaii

22

Urmtoarele observaii trebuie s fie interpretate innduse seama de provocrile cu care se confrunta sectorul bancar
european n ansamblul su i de faptul
c, n perioada examinat, ABE se afla
nc n faza de demarare aactivitii.

Reforma n materie de
reglementare: Comisia
areacionat printrun
program amplu de reglementare pentru sectorul
bancar, iar ABE acontribuit prin elaborarea de
standarde tehnice i de
orientri

23

Termenul reglementare se refer la un set

de norme cu caracter obligatoriu emise
de un organism public sau de ctre
oinstituie privat care se bazeaz ns
pe un mandat public. Aceste norme sunt
aplicate de ctre toate autoritile de
reglementare n ndeplinirea funciilor
lor; n domeniul serviciilor financiare,
ele includ norme prudeniale aplicabile
pieei (destinate s previn apariia unor
entiti cu reputaie ndoielnic sau
care nu dispun de capacitatea financiar necesar pentru activitile pe care
intenioneaz s le desfoare), precum
i norme legate de controlul riscurilor
aferente activitilor financiare, de
guvernana corporativ, de sistemele de
control intern, de regulile de conduit n
afaceri i de metodele de supraveghere10.

Comisia aelaborat textele

legislative n timp util, dar...

24

Gestionarea timpului ar trebui s includ

procesele care permit finalizarea la
timp aunui proiect, i anume: definirea
activitilor, programarea unei ordini
aacestora, estimarea resurselor, estimarea duratei activitilor, stabilirea calendarului i monitorizarea respectrii sale11.

25

G20 i Comitetul de la Basel sau aflat n

prima linie aeforturilor de introducere
aunei reglementri mai puternice i
mai bine coordonate la nivel mondial n
industria serviciilor financiare. Comisia
aparticipat la negocierile desfurate
n cadrul G20 i al Comitetului de la
Basel cu privire la legislaia din sectorul
financiar. Una dintre cele mai importante
evoluii de la nivel mondial este Acordul
BaselIII, care prevede c instituiile financiare trebuie s i mreasc nivelurile de capital pentru ai acoperi riscurile
financiare i aasigura astfel omai mare
stabilitate pe pieele financiare. Comisia
areacionat la criza financiar elabornd un program cuprinztor de reglementare. Pentru aintroduce normele
BaselIII n UE, DG Piaa Intern i Servicii
aelaborat Directiva privind cerinele
de capitalIV (CRDIV) i Regulamentul
privind cerinele de capital. Alte propuneri importante prezentate de Comisie
pentru reglementarea sectorului bancar
sunt prezentate n anexaIV.

10 Pe baza definiiei date de

Banca Mondial, Legal Aspects
of Financial Services Regulation
and the Concept of aUnified
Regulator, Banca Mondial,
WashingtonDC, 2006.
11 Project Management Institute,
Project Management Body of
Knowledge (PMBOK Guide),
capitolul6 Time
management (Gestionarea
timpului), ediia apatra, 2008.

22

Observaii

26

Tabelul 3

Tabelul3 prezint timpul alocat de

Comisie pentru principalele etape ale
elaborrii unei directive sau aunui regulament, precum i etapele procesului
politic de adoptare care urmeaz.

Durata etapelorcheie ale procesului de elaborare aactelor legislative

Lansarea
procesului

CRD IV i Directiva de instituire

Sistemul
Regulaa unui cadru pentru
de gamentul redresarea i rezoluia
rantare
privind
instituiilor de credit
adepozicerinele i a ntreprinderilor de
telor
de capital
investiii

Sistemul
RevizuRevizuirea
Durat
de gairea DiDirectivei
medie (n
rantare
rectivei
privind
sptadepozicontabile transparena
mni)
telor

CRD II

CRD III

Activiti
pregtitoare

37

100

77

69

63

108

69

66

Consultare formal interservicii

Finalizarea textului legislativ

20

Adoptarea de
ctre colegiul
comisarilor

Adoptarea de
ctre Parlament
i Consiliu

50

71

104

Nu a fost adoptat

Nu a fost
adoptat

65

85

85

77

Sursa: Curtea de Conturi European.

27

n general, DG Piaa Intern i Servicii

apregtit propunerile legislative la timp.
Curtea aconstatat c datele planificate
pentru adoptarea legislaiei coincideau
n mare parte cu datele efective de adoptare. Ocomparaie ntre datele efective
de adoptare apropunerilor legislative
i datele planificate de DGPiaa Intern
i Servicii arat c aceasta aelaborat la

timp actele legislative n cursul crizei

financiare. Mai mult, colegiul comisarilor
aadoptat rapid propunerile primite de la
DG Piaa Intern i Servicii (n medie, n
termen de 2,4sptmni).

23

Observaii

...ABE atrebuit s fac fa

unor termene foarte scurte,
consultrile publice au fost
de scurt durat, iar Comisia nu apregtit oevaluare
aimpactului global
ABE atrebuit s fac fa unor
termene foarte scurte

28

ABE joac un rol important n etapa

pregtitoare aprocesului legislativ i
volumul de activitate de reglementare
care i revine i termenelelimit sunt
prestabilite n legislaie. Autoritatea
elaboreaz apoi proiectele de standarde
tehnice care conin detalii tehnice aduse
n completarea legislaiei privind serviciile financiare. Ulterior, Comisia adopt
aceste standarde tehnice pentru ca ele
s produc efecte juridice obligatorii.

29

Comisia apropus mai nti Directiva

privind cerinele de capitalIV (CRDIV) i
Regulamentul privind cerinele de capital n iulie2011. n martie2013, Comisia,
Consiliul i Parlamentul European au
ajuns la un acord privind CRDIV i Regulamentul privind cerinele de capital.
La 16aprilie2013, Parlamentul European
aaprobat cu modificri propunerea
CRDIV i textul final aintrat n vigoare
la 17iulie2013. Data punerii n aplicare
afost stabilit pentru 1ianuarie2014,
cu un an mai trziu dect se planificase
iniial.

30

CRDIV i Regulamentul privind cerinele

de capital ncredineaz ABE sarcina
de aelabora peste 100de proiecte de
standarde tehnice de reglementare i de
punere n aplicare. Directiva i regulamentul propuse de Comisie n iulie2011
prevedeau obligaia ABE de afurniza cea
mai mare parte astandardelor tehnice
pn la 1ianuarie2013, data preconizat
la acea vreme pentru punerea n aplicare
acelor dou acte legislative. ntruct
termenele care trebuiau respectate de
autoritate nu sau modificat, aceasta sa
vzut nevoit s lucreze la standardele
tehnice pe baza proiectului de propunere aComisiei, cu riscul ca schimbrile
aduse directivei i regulamentului s
antreneze modificri ale standardelor
tehnice. n cursul negocierilor cu privire
la CRDIV i la Regulamentul privind
cerinele de capital, autoritatea nu
afost invitat s participe n calitate de
observator la procesul legislativ i, prin
urmare, nu aputut s i exprime n mod
sistematic opinia cu privire la mandatele i la calendarul stabilite n procesul
legislativ.

Consultrile publice au fost de

scurt durat

31

Comisia i ABE prevd operioad standard pentru procesul de consultare public. nainte de2012, aceast perioad
era de opt sptmni; dup2012, afost
stabilit operioad de 12sptmni12.

32

Att Comisia, ct i ABE consult prile

interesate pe mai multe ci, n cursul
procesului de elaborare atextelor legislative. Consultrile publice sunt oparte
important aacestui proces.

12 Nu este vorba de onorm cu

caracter obligatoriu, ci de
termenul considerat necesar
pentru ca prile interesate
externe s i poat pregti n
mod corespunztor
rspunsurile la proiectele de
propuneri legislative.
- COM(2002)277final din
5iunie2002 intitulat
Towards areinforced
culture of consultation and
dialogue Proposal for
general principles and
minimum standards for
consultation of interested
parties by the Commission
(Spre ocultur
consolidat aconsultrii i
adialogului Principii
generale i standarde
minime aplicabile
consultrilor angajate de
ctre Comisie cu prile
interesate). Din 2012,
perioada autorizat este
de 12sptmni.
- ABE, Public Statement on
Consultation Practices
(Declaraie public
privind practicile de
consultare),
25septembrie2012,
punctul3.3.

24

Observaii

33

Analiza Curii aartat c att Comisia, ct

i ABE organizaser mai multe consultri
publice n cadrul crora prile interesate externe au avut la dispoziie operioad foarte scurt pentru ai prezenta
rspunsurile. De exemplu, termenul
acordat de Comisie pentru consultrile
cu privire la Directivele CRDII, III, IV i la
Regulamentul privind cerinele de capital afost, n medie, de 4,8sptmni. n
cazul a11consultri desfurate n2012
i examinate de Curte, perioada medie
de consultare stabilit de ABE afost de
8,7sptmni. Ca oconsecin aacestor
termene scurte (a se vedea punctele28-30), Comisia i autoritatea nu iau
respectat propriile bune practici privind
termenul acordat prilor interesate pentru ai exprima opiniile. Aaprut astfel
riscul de ase obine un numr limitat de
rspunsuri sau ca rspunsurile s nu fie
suficient de aprofundate, n special n
cazul asociaiilor bancare, ceea ce ar putea conduce la elaborarea de propuneri
legislative de ocalitate mai slab.

Comisia nu apregtit
oevaluare aimpactului global
al pachetului legislativ

34

Toate iniiativele Comisiei care au un

impact semnificativ, inclusiv propunerile
de acte delegate i de acte de punere
n aplicare, ar trebui s fie nsoite de
oevaluare aimpactului. Aceasta ar
trebui s evalueze efectele poteniale
ale noilor propuneri legislative sau de
politic asupra economiei (inclusiv n
domeniul competitivitii), asocietii i
amediului13.

35

De la nceputul crizei financiare, Comisia

alansat numeroase propuneri legislative
privind sectorul bancar, pieele valorilor
mobiliare, asigurrile i pensiile (a se
vedea anexaIV) i aelaborat evalurile
impactului i proiectele de propuneri
legislative n paralel. Cu toate acestea,
Comisia nu arealizat pn n prezent
oevaluare transsectorial aimpactului
cumulat pe care pachetul complet de
propuneri legislative care afecteaz
instituiile financiare l va avea pe pieele
financiare.

Exist riscul ca procesul

decizional urmat de Consiliul
supraveghetorilor din cadrul
ABE s nu fie optim

36

Membrii Consiliului supraveghetorilor ar

trebui s acioneze independent i doar
n interesul Uniunii14.

37

Consiliul supraveghetorilor este principalul organ decizional al ABE15 i este format

din efii autoritilor publice naionale
cu competen de supraveghere
ainstituiilor de credit din cele 28de state membre. n conformitate cu legislaia,
membrii Consiliului supraveghetorilor
trebuie s acioneze n mod independent
i obiectiv n interesul exclusiv al Uniunii. Regulamentul detaliat de procedur
stabilete modul de funcionare aConsiliului supraveghetorilor (reuniuni, regulile
de votare etc.)16.

13 SEC(2009)92 din
15ianuarie2009.
14 Considerentul52 i articolul42
din Regulamentul de instituire
aABE.
15 Articolele40-44 din
Regulamentul de instituire
aABE (numirea preedintelui,
desemnarea Grupului de
mediere, numirea membrilor
Grupului prilor interesate din
domeniul bancar, adoptarea
avizelor, arecomandrilor i
adeciziilor etc.).
16 Adoptat n ianuarie2011 i
modificat n iulie2012.

25

Observaii

38

n cadrul ntlnirilor cu reprezentanii ABE

i ai autoritilor naionale de supraveghere, acetia au declarat c membrii
Consiliului supraveghetorilor reprezentau
n primul rnd interesele lor naionale.
Curtea aconstatat c, n cadrul reuniunii
Consiliului supraveghetorilor din februarie2013, majoritatea membrilor iau
prezentat poziiile naionale, mai degrab
dect s propun opoziie european
comun. Aceast practic este contrar
obiectivului prevzut n legislaie.

Reforma n materie de
supraveghere: ABE acontribuit la supravegherea
transfrontalier, dar unele
provocri subzist

39

Supravegherea bancar este activitatea de

monitorizare aperformanei financiare
i aoperaiunilor financiare ale bncilor, cu scopul de ase garanta c acestea
i desfoar activitatea n condiii de
siguran i n mod riguros i c respect
normele i reglementrile. Supravegherea
bancar este exercitat de autoritile
publice de reglementare i urmrete s
previn intrarea bncilor n stare de insolvabilitate17. n contextul actual al Uniunii
Europene (mecanismul unic de supraveghere nu afost nc introdus), supravegherea bncilor transfrontaliere complexe
se realizeaz prin interaciunea i cooperarea dintre autoritile de reglementare din ara de origine i din aragazd
care se ntlnesc periodic, mpreun cu
reprezentani ai ABE, n cadrul colegiilor
de supraveghetori.

40

Sub efectul integrrii rapide apieelor de

servicii financiare din UE i al dezvoltrii
conceptului de banc universal, bncile
i dezvoltaser semnificativ, nainte de
criz, activitile transfrontaliere cu grad
ridicat de risc, att n UE, ct i la nivel
mondial. Cu toate acestea, supravegherea
bncilor armas ocompeten naional18.

41

Dei ABE are un rol mai important n

ceea ce privete supravegherea n UE n
comparaie cu predecesorul su, Comitetul european al inspectorilor bancari,
ea nu exercit osupraveghere direct
ainstituiilor financiare (a se vedea
punctul9). ABE joac un rol esenial n
elaborarea i implementarea n mod
coerent aManualului unic aplicabil tuturor statelor membre, precum i n ceea
ce privete consolidarea convergenei
practicilor de supraveghere la nivelul
ntregii Uniuni.

42

Autoritatea anfiinat un departament

pentru supraveghere, care este format
din douuniti: ounitate de analiz
ariscurilor i ounitate de coordonare arelaiilor ntre ara de origine i
aragazd. Aceast din urm unitate
se ocup de colegiile supraveghetorilor, particip la cele mai mari 44dintre
acestea, pe care le i monitorizeaz,
realizeaz analize tematice i faciliteaz
convergena practicilor de supraveghere. Unitatea dispune ns de resurse
insuficiente de personal: pe durata
auditului, efectivul unitii era de numai
asepersoane. Unitatea de analiz ariscurilor se ocup de testele de rezisten
(a se vedea punctul59) i efectueaz
analize periodice cu privire la stabilitatea
financiar asectorului bancar european.
n plus, unitatea aelaborat oserie de
indicatori de risc utilizai pentru raportarea cu privire la riscurile bancare i
sectoriale (aanumitele tablouri de
riscuri) i transmite periodic evalurile
sale Comitetului european pentru risc
sistemic, Parlamentului European, Consiliului UE i altor organe ale UE.

17 Websters New World Finance

and Investment Dictionary.
18 Alford, D., The Lamfalussy
Process And EU Bank
Regulation: Another Step On
The Road To PanEuropean
Regulation?, n Annual Review
of Banking & Financial Law
(Vol.25: 1), p.396, 2006.

26

Observaii

43

ABE acontribuit la mbuntirea supravegherii transfrontaliere abncilor prin

rolul su de facilitare i de coordonare
aactivitilor autoritilor naionale
de supraveghere. Ea nu dispune ns
de autoritatea necesar pentru alua
sau apune n aplicare decizii privind
convergena activitilor supraveghere
sau pentru asoluiona dezacordurile dintre autoritile naionale de supraveghere (a se vedea punctele44-55). n plus,
testele de rezisten desfurate n2011
au artat c rolul ABE n cadrul acestui
instrument esenial de supraveghere
afost limitat (a se vedea punctele56-64).

...Convergena activitilor
de supraveghere prin intermediul colegiilor de supraveghetori sa mbuntit, dar
rmne limitat
Rolul ABE n cadrul colegiilor de
supraveghetori sa mbuntit,
dar rmne limitat

44

Autoritatea contribuie la promovarea

i monitorizarea funcionrii eficiente,
eficace i consecvente acolegiilor de
supraveghere19. Astfel de colegii trebuie
s fie nfiinate pentru toate grupurile
financiare cu un volum semnificativ
de activiti transfrontaliere n UE. Ele
trebuie s se ntruneasc n mod regulat
i s asigure coordonarea corespunztoare aactivitilor de supraveghere ale
autoritilor competente.

45

nfiinarea colegiilor de supraveghetori

(denumite n continuare colegiile)
afost unul din elementelecheie ale
efortului de consolidare aconvergenei
n materie de supraveghere ntre
autoritile naionale competente20. Conform legislaiei, responsabilitatea pentru
supravegherea global aorganizrii grupurilor bancare i pentru coordonarea
colegiului revine autoritii de supraveghere din ara de origine21.

46

Cele mai importante sarcini ale colegiilor

sunt urmtoarele22:
s acioneze ca forum pentru schimbul de informaii;
s ia decizii comune cu privire la
nivelul de capital pentru grupurile
bancare transfrontaliere;
s realizeze evaluri comune ale
riscurilor;
s ofere un cadru pentru activitile
de supraveghere n situaii de
urgen.

47

ABE are dreptul de aparticipa n cadrul

colegiilor, rolul su fiind de araionaliza
procesul de schimb de informaii.
Obiectivele urmrite sunt favorizarea
convergenei i acoerenei ntre diferitele colegii n ceea ce privete aplicarea
dreptului Uniunii, precum i contribuia
la depirea crizei actuale i prevenirea
unor crize viitoare.

19 Articolul21 din Regulamentul

de instituire aABE.
20 Colegiile au fost create prin
legislaia UE, respectiv prin
Directiva revizuit privind
cerinele de capital (CRDII),
aplicabil de la
31decembrie2010
(2009/111/CE).
21 Ceilali participani din cadrul
colegiilor sunt: autoritile
competente responsabile de
supravegherea filialelor unei
instituii de credit mam din
UE sau ale unui holding
financiar mam din UE;
autoritile competente ale
unei rigazd n care i au
sediul sucursale semnificative;
bncile centrale, dup caz;
precum i, dac este cazul,
autoritile competente din
ri tere.
22 Raportul anual al ABE
pentru2011, graficul8, p.29.

27

Observaii

48

Autoritatea acontribuit la activitatea colegiilor n numeroase feluri, inclusiv prin:

elaborarea unui document
coninnd bune practici care permit
asigurarea coerenei coninutului deciziilor comune i acompatibilitii
acestora;
realizarea unui studiu referitor
la aplicarea orientrilor privind
funcionarea operaional acolegiilor i adeciziilor privind gradul
de adecvare acapitalului bncilor
transfrontaliere23;
n 2011i2012, prezentarea unor planuri de aciune viznd consolidarea
funcionrii colegiilor i monitorizarea msurilor luate n urma acestor
planuri;
furnizarea unui instrument pentru
schimbul de informaii n cadrul
colegiilor, prin intermediul unei
platforme informatice.

49

Mai mult, examinarea dosarelor aartat

c ABE adepus eforturi semnificative
n vederea soluionrii pe cale informal adezacordurilor dintre autoritile
naionale de supraveghere (a se vedea
punctul55). Astfel, rolul de facilitator
exercitat de ABE n cadrul colegiilor
acontribuit la mbuntirea activitii
acestora. De asemenea, pn la sfritul
lui2013, ABE tratase mai multe cazuri de
mediere24. Cu toate acestea, impactul pe
care autoritatea la avut prin intermediul
colegiilor asupra convergenei n materie
de supraveghere afost limitat, deoarece
ABE nu este responsabil de organizarea
colegiilor (stabilirea agendei de lucru, de
exemplu) i nu poate participa n mod
oficial la procesul decizional al acestora.

n unele cazuri, colegiile

consacr prea mult timp
dezbaterilor referitoare
la proceduri n loc s se
concentreze asupra riscurilor

50

Examinarea dosarelor i discuiile purtate

cu autoritile naionale de supraveghere
au artat c, n mai multe cazuri, n reuniunile colegiilor sa consacrat mai mult timp
unor discuii cu privire la aspecte procedurale dect dezbaterilor aprofundate
legate de riscuri. De exemplu, autoritile
de supraveghere din ri de origine au
informat participanii la colegiu cu privire
la progresele nregistrate de bncile lor n
cadrul testului de rezisten organizat de
ABE, ns rezultatele au fost rareori discutate. ABE asusinut mai multe prezentri
n cadrul colegiilor, dar, pn n prezent,
acestea sau axat, n cea mai mare parte,
pe aspecte operaionale. Totui, din2011,
activitatea colegiilor anregistrat oserie
de progrese, prin introducerea evalurilor
comune ale riscurilor i adeciziilor comune la nivelul UE.

Schimbul de informaii n cadrul

colegiilor i documentaia nu
erau complete

51

n conformitate cu legislaia, colegiile

trebuie s funcioneze pe baza unor
dispoziii scrise25. Examinarea documentar aartat c dosarele ABE referitoare
la colegii nu conineau toate documentelecheie, cum ar fi dispoziiile scrise
obligatorii privind funcionarea colegiului. Una dintre contribuiile eseniale ale
autoritii n cadrul colegiilor este feedbackul oferit cu privire la funcionarea
acestora ctre autoritatea de supraveghere din ara de origine26. Totui, n mai multe cazuri, dosarele referitoare la colegii
nu conineau niciun element de prob
cu privire la acest feedback furnizat de
autoritate. ABE nu dispune de un sistem
adecvat de gestiune adocumentelor de
natur s faciliteze stocarea informaiilor.

23 Comitetul european al
inspectorilor bancari publicase
anterior orientri privind
funcionarea operaional
acolegiilor (Orientarea34),
evaluarea comun ariscurilor
bancare i deciziile comune
luate n cadrul colegiilor cu
privire la gradul de adecvare
acapitalului bncilor
transfrontaliere
(Orientarea39).
24 Declaraia preedintelui ABE
pronunat n cadrul Comisiei
pentru afaceri economice i
monetare
30septembrie2013.
25 Articolul42a alineatul(3) din
Directiva2009/111/CE
aParlamentului European i
aConsiliului din
16septembrie2009 de
modificare aDirectivelor
2006/48/CE, 2006/49/CE i
2007/64/CE n ceea ce privete
bncile afiliate instituiilor
centrale, anumite elemente
ale fondurilor proprii,
expunerile mari,
reglementrile privind
supravegherea, precum i
gestionarea crizelor (JOL302,
17.11.2009, p.97).
26 Raportul anual al ABE
pentru2011, graficul8, p.29.

28

Observaii

52

ABE pune la dispoziia autoritilor

naionale de supraveghere oplatform informatic pentru schimbul de
informaii n cadrul colegiilor. Curtea
aconstatat c acest instrument este utilizat mai degrab ca un sistem de arhivare
adocumentelor, n loc s fie utilizat n
mod activ de ctre autoritile naionale
de supraveghere ca forum pentru continuarea dezbaterilor cu privire la riscuri i
n afara reuniunilor anuale sau bianuale
ale colegiilor. Adesea, aceste discuii au
loc la nivel bilateral, i nu prin intermediul platformei informatice. innd cont
de faptul c un colegiu poate fi compus
din pn la 20de autoriti naionale de
supraveghere, exist riscul ca informaii
importante s nu fie comunicate tuturor
participanilor.

...Rolul de mediere al ABE

afost limitat de constrngeri
de natur juridic

53

Articolul19 alineatul(1) din Regulamentul de instituire aABE (medierea

cu efecte obligatorii): [...] atunci
cnd oautoritate competent nu
este de acord cu procedura sau cu
coninutul unei msuri sau cu lipsa
de aciune din partea unei autoriti
competente din alt stat membru
[...], Autoritatea, la cererea uneia sau
mai multor autoriti competente
n cauz, poate sprijini autoritile
n efortul acestora de aajunge la un
acord [...]. n cazurile [...] i n cazul n
care, pe baza unor criterii obiective,
poate fi identificat un dezacord ntre
autoritile competente din diferite
state membre, Autoritatea poate,
din proprie iniiativ27, s sprijine
autoritile n efortul acestora de
aajunge la un acord [...].

Articolul31 din Regulamentul de

instituire aABE (medierea facultativ): Autoritatea promoveaz
oreacie coordonat la nivelul
Uniunii, printre altele prin: [] (c)
fr aaduce atingere articolului19,
efectuarea medierii facultative la
cererea autoritilor competente sau
din proprie iniiativ; [].

54

ABE joac un rol n soluionarea dezacordurilor dintre autoritile naionale de

supraveghere. Acest rol este ns limitat,
deoarece autoritatea poate exercita
omediere cu efecte obligatorii numai
n cazurile n care exist odispoziie
legislativ specific28 i numai dac
medierea este solicitat de autoritile
naionale aflate n dezacord. Dei au
existat indicii ale unor dezacorduri ntre
unele autoriti naionale de supraveghere i dei ABE ainstituit proceduri
de soluionare alitigiilor, la momentul
auditului niciuna dintre aceste autoriti
naionale nu solicitase ABE s desfoare
omediere cu efecte obligatorii. n general, autoritile naionale au preferat s
soluioneze litigiile pe cale bilateral, iar
unele dintre ele iau exprimat refuzul de
aaduce litigiile pn la nivelul ABE.

55

Cu toate acestea, examinarea dosarelor

aartat c ABE adepus eforturi semnificative n vederea soluionrii pe
cale informal adezacordurilor dintre
autoritile naionale de supraveghere,
fr arecurge la procedurile de mediere. n plus, de la ultima vizit aCurii de
Conturi Europene, ABE ademarat cteva
cazuri de mediere facultativ29, n urma
investigaiilor sale privind posibile nclcri ale legislaiei europene.

27 Competenele de mediere cu
efecte obligatorii ale ABE au
fost extinse n temeiul noii
Directive privind cerinele de
capital (CRDIV) i al
Regulamentului privind
cerinele de capital. Totui,
competena din proprie
iniiativ nu afost nc
menionat n mod specific n
legislaia secundar, care
prevede mandatul de mediere
cu efecte obligatorii.
28 La momentul desfurrii
auditului Curii, medierea cu
efecte obligatorii era
prevzut n doar cteva
cazuri, cum ar fi: adoptarea
unei decizii comune de
desemnare aunei sucursale
semnificative sau adoptarea
deciziilor comune privind
determinarea caracterului
adecvat al fondurilor proprii
necesare la nivel consolidat i
la nivel individual.
29 Pe lng rolul de mediere cu
efecte obligatorii impus de
dispoziii legislative specifice,
ABE poate exercita, de
asemenea, un rol de
coordonare general prin
intermediul medierii
facultative, fie la cererea
autoritilor competente, fie
din proprie iniiativ
(articolul31 din Regulamentul
de instituire aABE).
30 Articolul21 alineatul(2) din
regulamentul de instituire
aABE.
31 Rezultatele au fost publicate
numai pentru 90de bnci. Din
cauza dezacordului asupra
definiiei fondurilor proprii de
nivel1 de baz, obanc nu
aautorizat ABE s publice
rezultatele pe care autoritatea
le calculase.

29

Observaii

Reforma n materie de
supraveghere: rolul ABE
n cadrul testelor de
rezisten

ABE afost nevoit s se bazeze

pe un mandat legal restrns i
pe resurse de personal limitate
pentru desfurarea testului de
rezisten din2011

Fiabilitatea testelor de
rezisten efectuate n2011
la nivelul bncilor prezint
unele probleme, dar...

58

Conform Regulamentului de instituire

aABE, autoritatea poate iniia i coordona teste de rezisten la nivelul Uniunii
pentru aevalua rezistena instituiilor financiare, n special riscul sistemic. ABE
ar trebui s asigure aplicarea unei metodologii coerente la nivel naional pentru
aceste teste i s adreseze orecomandare autoritii competente n vederea corectrii eventualelor aspecte identificate
n cadrul testului de rezisten30.

Testul de rezisten ca atare sa bazat

pe oabordare ascendent (bottomup).
Comisia European i BCE au elaborat
scenariul de referin35 i, respectiv,
scenariul advers36. Bncile au aplicat
scenariul advers i au calculat ele nsele
rezultatele. Autoritile naionale de
supraveghere au fost n contact direct
cu bncile i au efectuat primul control
al calitii rezultatelor obinute de bnci.
Rolul ABE afost de apune la dispoziie
cadrul metodologic 37, de acoordona
activitatea autoritilor naionale i de
aefectua verificri cu privire la coerena
datelor referitoare la bnci furnizate de
aceste autoriti.

57

59

56

n2011, ABE aefectuat un test de

rezisten care aimplicat 91de bnci31
din 21de ri ale UE32. Obiectivul urmrit
afost acela de aevalua rezistena sistemului bancar din UE i solvabilitatea
diferitelor instituii la nivel individual33.
Solvabilitatea bncilor afost evaluat n
raport cu ovaloare de referin definit
n funcie de fondurile proprii de nivel1
de baz34, stabilite la 5% din valoarea
activelor ponderate n funcie de risc.
Testul de rezisten acondus, de asemenea, la prezentarea detaliat adatelor
referitoare la bnci.

La nivelul ABE, examinarea datelor afost

realizat de 10experi naionali detaai
i de cinci angajai ai autoritii. Verificrile cu privire la calitate au contribuit la
reducerea lipsei de coeren adatelor.
Cu toate acestea, anvergura exerciiului
(care aacoperit 91de bnci), termenul
scurt de realizare (patru luni), mandatul
limitat i competenele legale restrnse
ale ABE (aceasta nu aelaborat scenariile,
nu aefectuat calculele i nu aavut acces
direct la bnci) au fcut dificil verificarea n detaliu adatelor referitoare la
bnci. Toi aceti factori au afectat fiabilitatea general arezultatelor testului de
rezisten.

32 Exerciiul aacoperit peste 65%

din activele totale ale
sistemului bancar din UE i cel
puin 50% din sectoarele
bancare naionale din fiecare
stat membru al UE. n cazul n
care majoritatea activelor
bancare dintro ar erau
deinute de ctre grupuri
bancare care opereaz n alt
stat membru, nicio alt banc
independent nu afost inclus
n exerciiu, deoarece ara
respectiv era acoperit
suficient prin includerea
activelor consolidate ale
acestor grupuri bancare.
33 Testele de rezisten efectuate
de Comitetul european al
inspectorilor bancari nainte
de2011 nu au fost incluse n
sfera auditului.
34 Comitetul de la Basel pentru
supraveghere bancar, ale crui
norme BaselIII formeaz baza
reglementrilor bancare de la
nivel mondial, se concentreaz
asupra ratei fondurilor proprii
de nivel1 de baz, care este
format, n principal, din
capitaluri proprii i din profitul
reportat.
35 Acesta reflecta consensul cu
privire la evoluia preconizat
aeconomiei.
36 Scenariul advers afost elaborat
de BCE pe baza unui set
convenit de riscuri, validat n
decembrie2010, utiliznd ca
scenariu de referin
previziunile formulate de
Comisie n toamna anului2010.
ABE, Opening Statement
Publication of the 2011 EUwide
Stres Test Results (Declaraie
introductiv: Publicarea
rezultatelor testului de
rezisten efectuat n2011 la
nivelul UE), Londra,
15iulie2011.
37 Cadrul metodologic (51de
pagini) includea principalele
caracteristici ale exerciiului (de
exemplu: sfera de aplicare,
calendarul i data de referin),
ipotezele reinute pentru test
(se pleca, de exemplu, de la
premiza unui bilan static,
aunei creteri zero i aunui
model de afaceri neschimbat),
precum i orientri tehnice i
definiii (referitoare, de
exemplu, la diferitele
componente ale fondurilor
proprii, la modul de tratare
apoziiilor de acoperire
ariscului sau la elementele care
trebuie reflectate n evoluia
contului de profit i pierdere).

Caseta 1

Observaii

30

Testele de rezisten din2011 i exemple de nevoi de capital care au decurs n urma

acestora pn la sfritul anului2013
Ianuarie2011: ABE anun testul de rezisten pentru 2011.
15iulie2011: ABE public rezultatele testului de rezisten pentru 90de bnci38. Opt bnci (cinci din Spania, dou
din Grecia i una din Austria) se situau sub pragul de capital de 5%. Deficitul total de capital sa dovedit afi de
2,5miliarde deeuro.
10octombrie2011: Belgia, Frana i Luxemburg sunt de acord cu restructurarea bncii Dexia i accept s garanteze
finanarea acesteia n limita unei sume de pn la 90de miliarde deeuro. n urma testului de rezisten, Dexia fusese evaluat ca una dintre cele mai sigure bnci din Europa (fiind clasat pe locul13 din 91).
Mai2012: Bankia, cel mai mare titular de active imobiliare din Spania, este naionalizat i solicit oinjecie de capital n valoare de 19miliarde deeuro. n plus, Bankia i revizuiete contul de profit i pierdere pentru exerciiul2011,
trecnd de la un profit iniial de 309milioane deeuro la opierdere de 4,3miliarde deeuro. Testul de rezisten
(scenariul advers) arta c rata fondurilor sale proprii de nivelul1 de baz ar urma s scad la 5,4% pn la sfritul
anului2012, situnduse totui n continuare peste pragul minim impus de 5%.
2012: Autoritile spaniole comand realizarea unui test de rezisten39 pentru 14grupuri bancare, acoperind 90%
din sistemul bancar din Spania. n studiul elaborat, se estimeaz c, n cazul scenariului advers, nevoile totale de
capital sar ridica la aproape 60de miliarde deeuro i c, ntro perioad de trei ani, bncile spaniole vor suferi pierderi de credit cumulate n valoare de 270de miliarde deeuro.
nceputul anului2013: SNS Bank (o filial aSNS Reaal) este naionalizat de ctre guvernul neerlandez. Banca
nregistrase pierderi importante la nivelul activelor sale imobiliare, n special n strintate. n cadrul testelor de
rezisten din2011, rata fondurilor proprii de nivelul1 ale bncii SNS era de 8,4%, cu mult peste minimul necesar de
5%, i ar fi urmat s scad la 7% pn la sfritul anului2012.
Sfritul anului2013: Primele dou bnci ca mrime din Slovenia Nova Ljubljanska banka (NLBd.d.) i Nova Kreditna Banka Maribor (NKBMd.d.) au fcut obiectul unei examinri acalitii activelor i au fost supuse unui test de
rezisten40. n comparaie cu evaluarea realizat n2011 n cadrul exerciiului ABE, care nu identificase niciun deficit
de capital, testul din2013 adeterminat guvernul sloven s recapitalizeze NLBd.d. cu 1551de milioane deeuro i
NKBMd.d. cu 870de milioane deeuro.
38 O banc nu aautorizat publicarea tuturor datelor sale.
39 Test efectuat de Oliver Wyman, ocompanie independent de consultan extern.
40 Evaluare cuprinztoare realizat de Oliver Wyman, Roland Berger, Deloitte, EY, CBRE, Jones Lang LaSalle, Cushman & Wakefield i Colliers (A se
vedea comunicatul de pres al Bncii Sloveniei din data de 12decembrie2013).

31

Observaii

60

Testul de rezisten desfurat de

ABE aconstat n calcularea deficitului
potenial de capital. Acest test afost
unul dintre instrumentele de supraveghere utilizate pentru evaluarea
rezistenei instituiilor individuale i
arezistenei globale asistemului41. El nu
ainclus oevaluare acalitii activelor
bncilor sau agaraniilor aferente i nu
atestat lichiditatea bncilor.

61

Din motivele expuse la punctele59-60,

testele de rezisten nu au fost n msur
s identifice problemele de la nivelul
anumitor bnci europene, care, ulterior, au trebuit s fie salvate (a se vedea
caseta1).

...Exerciiul de recapitalizare
din2012 acontribuit la
restabilirea ncrederii

62

Testul de rezisten efectuat n2011

afost urmat n2012 de un exerciiu de
recapitalizare 42. Obiectivul urmrit afost
consolidarea poziiilor de capital ale unui
eantion de bnci, prin constituirea unei
rezerve de capital excepionale i temporare. ABE asolicitat ocretere aratei
fondurilor proprii de nivelul1 de baz43
la 9% pn la sfritul lunii iunie201244.

63

ABE amonitorizat punerea n aplicare

aplanurilor de recapitalizare abncilor
i aprezentat un raport final la 3octombrie2012. n ansamblu, exerciiul
adeterminat omajorare cu peste 200de
miliarde deeuro apoziiei de capital
abncilor. 27de bnci, care prezentau
iniial un deficit, au depus planuri de
recapitalizare i iau consolidat poziia
de capital cu 116miliarde deeuro 45.
Exerciiul de recapitalizare acontribuit la restabilirea ncrederii n sectorul
bancar46.

41 ABE, Overview of the EBA 2011

banking EUwide stress test
(Prezentare general atestului
de rezisten realizat de ABE
n2011 la nivelul bncilor din
UE), 18martie2011.

64

43 Exprimat ca raportul dintre

fondurile proprii de nivel1 de
baz i activele ponderate n
funcie de risc.

La momentul desfurrii testelor de

rezisten, n UE nu exista un mecanism
de rezoluie sau de sprijin financiar care
s permit acordarea unui sprijin direct
pentru bnci. Au fost necesare soluii
naionale ad hoc pentru injectarea de
capital n acele bnci care, ulterior, au
fost evaluate ca fiind fragile i care nu
mai puteau atrage capital de pe pieele
financiare, exercitnd astfel opresiune
asupra bugetelor guvernelor naionale.
Situaia era diferit n Statele Unite, unde
au fost instituite mecanisme de sprijin
financiar nainte de efectuarea testelor
de rezisten (a se vedea anexaV).

42 La 26octombrie2011, efii de
stat i de guvern din rile din
zona euro au convenit asupra
unui set de msuri
cuprinztoare pentru
restabilirea ncrederii. Una
dintre aceste msuri consta
ntrun exerciiu de
recapitalizare. Alte msuri
vizau reducerea datoriilor
pentru Grecia i consolidarea
Fondul european de stabilitate
financiar (FESF).

44 ABE, Capital buffers for

addressing market concerns
over sovereign exposures
Methodological note (Rezerve
de capital destinate s
rspund preocuprilor pieei
legate de expunerile
suverane not de
metodologie),
8decembrie2011.
45 ABE, Final report on the
implementation of Capital Plans
following the EBAs 2011
Recommendation on the
creation of temporary capital
buffers to restore market
confidence (Raport final
privind implementarea
planurilor de recapitalizare n
urma recomandrii ABE
din2011 referitoare la crearea
de rezerve temporare de
capital n vederea restabilirii
ncrederii pieelor),
3octombrie2012.
46 De la momentul recapitalizrii
bncilor, indicele bursier MSCI
al valorilor financiare
europene (MSCI Europe
Financials) nregistreaz
otendin ascendent
constant.

32

Observaii

Reforma n materie de
supraveghere: nu au fost
dezvoltate nc sisteme
de protecie aconsumatorilor i nici sistemecheie
de gestiune
...Resurse minime i puini
membri cu drept de vot care
dispun de un mandat complet n domeniul proteciei
consumatorilor

65

Protecia consumatorilor poate fi definit ca fiind aprarea intereselor consumatorilor n ceea ce privete calitatea,
preul i sigurana, de obicei ntrun
cadru de reglementare47. n sectorul
financiar, aspectele specifice legate
de protecia consumatorilor includ
sigurana produselor, transparena,
informaii complete i corecte, practicile comerciale neloiale, executrile
silite imobiliare, tolerana privind plata
datoriilor, medierea i soluionarea
reclamaiilor.

66

Articolul9 alineatul(1) din Regulamentul

de instituire aABE prevede urmtoarele:
Autoritatea i asum un rol principal n
promovarea transparenei, simplicitii
i echitii pe pia pentru produsele
sau serviciile financiare de consum din
ntreaga pia intern, inclusiv prin:
colectarea, analizarea i raportarea
tendinelor de consum;
revizuirea i coordonarea
iniiativelor de formare i educare n domeniul financiar de ctre
autoritile competente;
elaborarea de standarde de formare
pentru acest sector; i
contribuii la elaborarea unor norme
comune de publicare.

Nu au fost alocate resurse

suficiente de personal
pentru domeniul proteciei
consumatorului

67

Ca oconsecin acrizei financiare,

protecia consumatorilor nu afost
considerat oprioritate major:
n2011i2012, ABE ia axat eforturile
pe abordarea riscurilor sistemice, care
reprezentau oprioritate pentru cea mai
mare parte aautoritilor de reglementare de la nivel naional i internaional.
Resursele de personal alocate pentru
domeniul proteciei consumatorilor au
fost limitate. De exemplu, la sfritul
lunii februarie2013, Unitatea pentru
protecia consumatorilor din cadrul ABE
era format din numai dou persoane.
Funcia de ef de unitate era vacant de
mai multe luni. n2011, Consiliul supraveghetorilor nu adiscutat nicio problem legat de protecia consumatorilor;
preedintele amenionat doar necesitatea ca protecia consumatorilor s devin oprioritate mai important pentru
ABE. n2012, autoritatea adepus mai
multe eforturi n materie de protecie
aconsumatorilor, care au condus la
oserie de discuii n cadrul Consiliului
supraveghetorilor i la publicarea unor
documente n2013.

68

Toate cele trei autoriti europene de

supraveghere 48 au ca obiectiv protecia
consumatorilor. Aceast situaie genereaz anumite suprapuneri, ntruct
consumatorii pot ncheia asigurri cu
obanc sau cu osocietate de asigurri sau pot achiziiona un produs de
investiii de la obanc sau de la osocietate de investiii. Prin urmare, autoritile
europene de supraveghere sunt obligate
s i coordoneze activitile din domeniul proteciei consumatorilor, ceea
ce sporete complexitatea sistemului
de guvernan atunci cnd trebuie s
adopte decizii consecvente cu privire la
protecia drepturilor consumatorilor.

47 Sursa: QFinance Dictionary

(http://www.qfinance.com/
dictionary).
48 ABE, EIOPA i ESMA.

33

Observaii

Puini membri cu drept de

vot dispun de un mandat
complet n domeniul proteciei
consumatorilor

financiare generale, mai degrab dect

rezolvarea anumitor probleme specifice
legate de protecia consumatorilor.

70

69

Pe lng autoritile naionale de supraveghere, exist 41de autoriti competente,

care au oanumit responsabilitate n aprarea intereselor consumatorilor la nivel
naional. Dat fiind diversitatea mecanismelor naionale pentru protecia consumatorilor, ABE nu poate avea un punct
unic de contact n fiecare stat membru,
ceea ce complic i mai mult activitile
sale n acest domeniu.

Autoritatea
este singura
responsabil

Slovacia

Finlanda

Suedia

Regatul Unit

Slovenia

Polonia

Romnia

Austria

Portugalia

rile de Jos

Malta

Ungaria

Letonia

Cipru

Italia

Frana

Spania

Grecia

Irlanda

Estonia

Germania

Danemarca

Republica Ceh

Bulgaria

Luxemburg

Mandat
partajat

Lituania

Nu are mandat

Belgia

Mandatul autoritilor naionale de supraveghere n ceea ce privete protecia

consumatorilor

Statul

Tabelul 4

Protecia consumatorilor este organizat

n mod diferit n fiecare stat membru (a
se vedea tabelul4). n numeroase state
membre unde responsabilitatea este partajat, mandatul n materie de protecie
aconsumatorilor pe care l au autoritile
naionale de supraveghere este destul
de restrns, dat fiind c principala lor
responsabilitate este asigurarea stabilitii

X
X

X
X

X
X

Nu exist
informaii

X
X

X
X

Sursa: Autoritatea Bancar European.

71

Atunci cnd Consiliul supraveghetorilor

discut un anumit subiect care nu ine
de competena autoritii naionale de
supraveghere cu drept de vot, aceasta poate aduce un reprezentant al
autoritii naionale competente, care
nu are drept de vot49. Cu toate acestea,
n2011 i n 2012, niciun reprezentant al

vreunei autoriti naionale de protecie

aconsumatorilor nu aparticipat la reuniunile Consiliului supraveghetorilor la
care au fost discutate probleme legate
de acest domeniu (persoanele care iau
nsoit pe membrii cu drept de vot lucrau
fie pentru autoritatea naional de supraveghere, fie pentru banca central).

49 Articolul40 alineatul(5) din

Regulamentul de instituire
aABE.

34

Observaii

Mandatul legal al ABE este

limitat

72

Sfera de activitate aABE, astfel cum este

definit la articolul1 alineatul(2) din Regulamentul de instituire aautoritii, nu
include directivele legate de protecia
consumatorilor, cu excepia unei mici
pri din Directiva privind serviciile de
plat. Primul mandat ncredinat ABE n
vederea elaborrii de standarde tehnice
n domeniul proteciei consumatorilor vizeaz Directiva privind creditul ipotecar,
adoptat n februarie2014.

...ABE nu aimplementat
nc sistemele interne cheie
necesare pentru aasigura
eficiena i eficacitatea
activitilor sale

73

Indicatorii de performan permit

msurarea progreselor nregistrate n
atingerea obiectivelor unei organizaii.
Instituiile i ageniile UE utilizeaz
sisteme de msurare aperformanelor,
de exemplu sub forma unor indicatoricheie de performan prin care se
evalueaz activitile eseniale sau impactul activitilor n care este angajat
instituia sau agenia respectiv.

74

ABE nu aintrodus deocamdat un sistem

cuprinztor de msurare aperformanei
pentru principalele sale domenii de activitate. n funcie de domeniile de activitate, pot fi utilizai diferii indicatoricheie de performan50. Dei n planul su
multianual privind politica n materie de
personal pentru perioada2014-2016, ABE
justific n mod amnunit nevoia de
resurse suplimentare n2014, nu exist
niciun document care s indice n mod
clar legtura dintre nevoile de recrutare
i obiectivele i sarcinile pe termen mediu ale autoritii.

Reforma n materie de
supraveghere: rolul n
evoluie al ABE

75

Dup introducerea mecanismului unic

de supraveghere, BCE nu mai poate adopta dect orientri i recomandri i nu
mai poate lua decizii dect sub rezerva
standardelor tehnice de reglementare i
de punere n aplicare elaborate de ABE i
n conformitate cu acestea51.

76

n urma introducerii mecanismului unic

de supraveghere, rolul ABE n elaborarea
reglementrilor va rmne, n esen,
acelai (a se vedea punctele14-15). De
exemplu, autoritatea ar trebui s dezvolte n continuare cadrul unic de reglementare aplicabil tuturor statelor membre i s contribuie la coerena aplicrii
acestuia, precum i s sporeasc gradul
de convergen al practicilor de supraveghere pe ntreg teritoriul Uniunii52.

50 De exemplu, numrul de
solicitri online primite i
durata medie necesar pentru
arspunde la acestea,
numrul de rspunsuri primite
n cadrul consultrilor publice
i timpul necesar pentru ale
analiza, numrul de puncte
adugate pe an la agenda de
lucru acolegiilor, numrul de
ore de formare per membru al
personalului, procentul
colegiilor de supraveghetori
care utilizeaz activ platforma
informatic pentru schimbul
de informaii etc.
51 Articolul4 alineatul(3) din
Regulamentul (UE)
nr.1024/2013 (Regulamentul
privind mecanismul unic de
supraveghere).
52 Considerentul4 al
Regulamentului nr.1022/2013.

35

Observaii

77

Cu toate acestea, exist anumite domenii n care subzist olips de claritate n ceea ce privete repartizarea
responsabilitilor ntre ABE i BCE:
ABE va continua s fie responsabil
pentru elaborarea i actualizarea
constant amanualului european
de supraveghere ainstituiilor
financiare din ntreaga Uniune, care
stabilete cele mai bune practici n
materie de metodologie i procese
ale supravegherii53. Att ABE, ct i
BCE lucreaz ns la manuale de
supraveghere i nu este clar ce va
acoperi fiecare manual. Exist riscul
ca normele/orientrile s fie contradictorii sau neclare i, de asemenea, exist riscul repetrii acelorai
activiti. n plus, sar putea ajunge
la situaii n care rile participante
la mecanismul unic de supraveghere
s nu tie ce manual se aplic ntrun
anumit caz.
BE este responsabil de iniierea i
coordonarea testelor de rezisten
de la nivelul UE, dar desfurarea
acestora intr n responsabilitatea
autoritilor competente. Nu este
ns foarte clar cui i revine responsabilitatea general pentru aceste
teste.
Legislaia prevede c BCE ar trebui s
dezvolte contacte i s ncheie acorduri administrative cu autoritile
de supraveghere i administraiile
din ri tere i cu organizaiile
internaionale, fr suprapunere cu
activitile ABE54.

78

Legislaia prevede c BCE i autoritile

naionale competente din statele membre ale UE care nu particip la mecanismul unic de supraveghere ar trebui s
ncheie un memorandum de nelegere
care s descrie modul n care vor coopera unele cu altele n vederea ndeplinirii atribuiilor lor de supraveghere55.
Cooperarea bilateral dintre principalele
autoriti de supraveghere bancar din
UE va fi asigurat n mai mare msur
prin aceste memorandumuri, dect printro coordonare puternic de ctre ABE.

79

Mandatul ABE, de exemplu n ceea ce

privete rolul su n cadrul colegiilor de
supraveghetori, ar putea fi pus astfel sub
semnul ntrebrii n cazul n care BCE
ncheie un acord privind practicile de
supraveghere cu autoritile de resort
din statele membre care nu particip la
mecanismul unic de supraveghere.

80

Mai mult, dup cum sa precizat la punctele10 i67, resursele de personal ale
ABE sunt dependente de personalul furnizat de autoritile naionale de supraveghere (experi naionali sau asisten
pe termen scurt pentru anumite sarcini),
precum i de ageni contractuali. Pentru
funciile care implic elaborarea de politici, ABE recruteaz n principal din rndul personalului autoritilor naionale
de supraveghere sau din sectorul bancar.
Una dintre dificultile practice legate de
dezvoltarea mecanismului unic de supraveghere va fi recrutarea de personal care
s lucreze n cadrul BCE (pentru mecanismul unic de supraveghere) i n cadrul
ABE. Cele dou instituii vor fi concurente pe aceeai pia de recrutare. BCE
intenioneaz s recruteze aproximativ
1000de experi, iar ABE dorete s i
mreasc efectivul de personal, de la
94de persoane la 199, n perioada20122016, depind astfel dublul nivelului
actual.

53 Articolul1 punctul(5) litera(a)

subpunctul(i) din
Regulamentul (UE)
nr.1022/2013.
54 Considerentul31 al
Regulamentului privind
mecanismul unic de
supraveghere.
55 Articolul3 alineatul(1) din
Regulamentul privind
mecanismul unic de
supraveghere.

Concluzii
i recomandri
81

n opinia Curii, reforma legislaiei din

sectorul bancar ntreprins de Comisie,
nfiinarea ABE i activitile acesteia
i ale Comisiei legate de dezvoltarea
noului sistem de reglementare i de
supraveghere asectorului bancar, instituit n2011, au constituit un prim pas
important ca rspuns la criza financiar.
Cu toate acestea, au fost identificate
deficiene n modul de funcionare anoilor dispoziii n ceea ce privete supravegherea bancar transfrontalier, evaluarea capacitii de rezisten abncilor
din UE i promovarea proteciei consumatorilor pe piaa produselor i aserviciilor financiare n UE. Aceste deficiene
sunt prezentate pe scurt n cele ce urmeaz. De asemenea, Curtea aelaborat
un set de recomandri n atenia factorilor de decizie politic i ainstituiilor
implicate n aciunile de reglementare i
de supraveghere ntreprinse ca rspuns
la criza financiar.

82

ABE afurnizat primele elemente ale

unui nou sistem de reglementare i de
supraveghere pentru sectorul bancar,
n condiiile resurselor disponibile i ale
competenelor legale limitate de care
dispunea. Astfel, n msura posibilului,
autoritatea ia ndeplinit obiectivul
de acontribui la stabilitatea pe termen
scurt, mediu i lung asistemului financiar
i la eficacitatea acestuia. n contextul
mecanismului unic de supraveghere nou
creat sub coordonarea BCE, se impune
oclarificare mai aprofundat arolurilor
i aresponsabilitilor, n special acelor
care revin BCE, autoritilor naionale de
supraveghere i ABE n ceea ce privete
sarcinile de supraveghere de la nivelul UE.

Reforma n materie de
reglementare

83

n general, Comisia aelaborat n timp util

textele legislative referitoare la sectorul
bancar. Totui, termenele stricte impuse de acordurile de la nivel mondial
ncheiate n cadrul G20 i al Comitetului de la Basel, precum i ntrzierile
aprute n negocierile politice au redus
timpul pe care prile interesate externe
l aveau la dispoziie pentru ai aduce
contribuia prin intermediul consultrilor publice. Mai mult, din aceast cauz,
ABE atrebuit s fac fa unor termene
scurte pentru elaborarea proiectelor
de standarde tehnice i nu aputut s
i exprime n mod sistematic opinia
cu privire la mandatele i la calendarul
stabilite n procesul legislativ. Dei, n
ultimii ani, au fost elaborate numeroase
propuneri legislative (iar altele sunt n
curs de pregtire), nu aexistat oevaluare
transsectorial aimpactului ntregului
pachet de propuneri.

36

37

Concluzii i recomandri

Recomandarea1
Ar trebui s se acorde timp suficient
pentru elaborarea standardelor i
pentru consultri i ar trebui avut
n vedere oanaliz transsectorial
aimpactului
Legiuitorul ar putea s in seama
de timpul necesar pentru elaborarea
standardelor tehnice, iar propunerile
legislative ale Comisiei ar trebui s
acorde ABE un timp suficient pentru
elaborarea acestor standarde. Din
acest motiv, legiuitorul ar putea s
invite ABE n calitate de observator
n procesul legislativ sau s ofere
autoritii posibilitatea de aformula
observaii cu privire la propunerile
legislative care prevd un rol pentru
ABE.
Comisia i ABE ar trebui s i urmeze
propriile orientri n materie de
bune practici referitoare la timpul
acordat prilor interesate externe
pentru ai exprima opiniile n cadrul
consultrilor publice.
Comisia ar trebui s efectueze oanaliz transsectorial aimpactului
ntregului pachet de propuneri i ar
trebui avut n vedere posibilitatea
de ase apela la un evaluator extern,
care s posede expertiza necesar
pentru aderula un exerciiu att de
complex.

Evoluii n materie de supraveghere i implicaii pentru

rolul de supraveghere al ABE

84

ABE acontribuit la mbuntirea supravegherii transfrontaliere abncilor prin

rolul su de facilitare i de coordonare
aactivitilor autoritilor naionale

de supraveghere, precum i prin rolul

de reglementare n procesul de elaborare acadrului unic de reglementare
i aManualului comun n domeniul
supravegherii. ABE nu dispune ns de
autoritatea i de mandatul legal adecvat, necesare pentru alua sau apune
n aplicare decizii privind convergena
activitilor de supraveghere sau
pentru asoluiona dezacordurile dintre
autoritile naionale de supraveghere.
n consecin,la nivel general, contribuia
sa la convergena n materie de supraveghere afost relativ limitat.

Colegiile de supraveghetori

85

Colegiile de supraveghetori au fost create pentru categoria grupurilor bancare

transfrontaliere - i anume, acele grupuri
care au filiale sau sucursale semnificative
n diferite state membre. ABE este abilitat s participe cu drepturi depline la
aceste colegii, cu scopul de araionaliza
procesul de schimb de informaii i de
apromova convergena i coerena
ntre colegii n ceea ce privete aplicarea
dreptului Uniunii. Cu toate acestea, reuniunile colegiilor au fost adesea consacrate ntro mai mare msur discuiilor
cu privire la aspecte procedurale dect
dezbaterilor aprofundate legate de
riscuri. Prin urmare, contribuia ABE la
convergena n materie de supraveghere
prin intermediul colegiilor afost relativ
limitat, iar schimbul de informaii nu
afost optim. n noua structur de supraveghere rezultat n urma introducerii
mecanismului unic de supraveghere,
componena i numrul colegiilor de
supraveghetori se vor modifica. Totui,
ele vor continua s joace un rol important pentru bncile transfrontaliere care
au filiale sau sucursale semnificative
n statele membre neparticipante la
mecanism.

38

Concluzii i recomandri

Recomandarea2
ABE ar trebui s continue s
promoveze eficacitatea colegiilor de
supraveghetori
ABE ar trebui s continue s ncurajeze colegiile s analizeze riscurile (de exemplu prin evaluri ale
riscurilor sistemice, prin examinarea
tablourilor de riscuri, prin teste de
rezisten etc.). n acest context,
ABE ar trebui s asigure ocooperare
strns la nivel intern ntre echipele
cu atribuii de supraveghere din
cadrul colegiilor i echipele care se
ocup de analiza riscurilor.
Pentru afacilita activitatea
autoritilor de supraveghere
din ara de origine i n vederea
procesului propriu de stocare
acunotinelor, ABE ar trebui s se
asigure c autoritatea de supraveghere din ara de origine primete
ntotdeauna un feedback i c acesta
este ntotdeauna documentat n
mod exhaustiv.
ABE ar trebui s ncurajeze ntrun
mod mai activ colegiile s utilizeze
platformele informatice ca forum
pentru schimbul de informaii, mai
degrab dect ca sistem de arhivare.
ABE ar trebui s introduc un
sistem de gestiune adocumentelor cu scopul de afacilita stocarea cunotinelor i de aasigura
eficiena i eficacitatea pe termen
lung aperformanei sale.

Testele de rezisten organizate

la nivelul bncilor

86

ABE aavut rolul de afacilita i coordona testul de rezisten din2011, dar nu

aavut nici personalul i nici mandatul
necesar pentru aasigura fiabilitatea
acestui exerciiu. n plus, acesta sa

desfurat fr ca la nivelul UE s existe

msuri de sprijin financiar. Exerciiul
din2011 afost util pentru iniierea
recapitalizrii anumeroase bnci, dar
el apus n eviden i oserie de limitri
inerente unor astfel de operaiuni atunci
cnd ele nu sunt combinate cu oevaluare acalitii portofoliului de active.

Recomandarea3
Pentru ase asigura fiabilitatea testelor
de rezisten abncilor, este nevoie de
un mandat clar i cuprinztor, precum
i de resurse suficiente de personal cu
experien. Mecanismele de rezoluie
de la nivelul UE ar trebui s fie
concepute astfel nct s funcioneze
n mod eficient.
Pentru aasigura fiabilitatea testelor
de rezisten, autoritatea responsabil ar trebui s dispun de un
mandat clar i cuprinztor, precum i
de resurse suficiente de personal cu
experien.
Factorii de decizie de la nivelul UE ar
trebui s se asigure c sunt instituite
mecanisme de rezoluie i msuri
adecvate de sprijin, proporionale cu
dimensiunea i structura activitii
bancare transfrontaliere.

39

Concluzii i recomandri

Protecia consumatorului

Activitile de sprijin

87

89

ABE nu afost n msur s i ndeplineasc mandatul n materie de protecie

aconsumatorilor din cauza lipsei de
resurse, aconstrngerilor de natur juridic i afaptului c autoritile naionale
responsabile de protecia consumatorilor nu sunt suficient reprezentate n procesul de luare adeciziilor din cadrul ABE.
Numeroi membri ai Consiliului supraveghetorilor dispun de un mandat limitat
n materie de protecie aconsumatorilor
sau nu au niciun fel de competene n
acest domeniu. Prin urmare, exist riscul
ca procesul decizional s nu fie optim
nici n cadrul Consiliului supraveghetorilor i nici la nivelul comitetelor permanente i al subgrupurilor n care sunt
reprezentate statele membre.

88

Faptul c toate celetrei autoriti europene de supraveghere au ca obiectiv

protecia consumatorului este un alt
aspect care trebuie luat n considerare.
Aceast situaie genereaz anumite
suprapuneri, ntruct consumatorii
pot ncheia asigurri cu obanc sau cu
osocietate de asigurri. Prin urmare,
autoritile europene de supraveghere
sunt obligate s i coordoneze att
activitile din domeniul proteciei consumatorilor, ct i procesul decizional,
ceea ce sporete complexitatea sistemului de guvernan n domeniul proteciei
drepturilor consumatorilor.

Recomandarea4
Sunt necesare msuri consolidate
pentru protecia consumatorilor n
sectorul financiar din UE
Ar trebui s se in seama de modul
n care resursele administrative de la
nivelul UE pot fi utilizate n mod mai
eficient i mai eficace pentru apromova protecia consumatorilor n UE.

O condiie prealabil pentru omonitorizare eficace aperformanei const

n introducerea unui sistem de msurare aacesteia, bazat, de exemplu, pe
indicatoricheie de performan. ABE nu
aimplementat nc un astfel de sistem
de natur s asigure funcionarea sa
eficient i eficace.

Recomandarea5
Introducerea unui sistem de msurare
aperformanei
ABE ar trebui s introduc un sistem
de msurare aperformanei pentru
activitile sale de baz, cu scopul
de amonitoriza succesul obinut n
atingerea obiectivelor urmrite de
organizaie.

Implicaiile mecanismului unic

de supraveghere

90

n capacitatea sa de reglementare, ABE

are mandatul de aelabora standarde
tehnice i ar putea valorifica n mod
util expertiza de care dispune pentru
acontinua aceast sarcin. Cu toate
acestea, exist ndoieli cu privire la
rolul su viitor n materie de supraveghere abncilor, dat fiind c acesta se
limiteaz la coordonarea i facilitarea
activitilor autoritilor naionale de supraveghere i ABE nu are de competena
de aimpune decizii specifice acestor
autoriti. Prin urmare, exist un risc de
incertitudine cu privire la rolurile i la
responsabilitile respective ale ABE i
ale BCE, precum i un risc de suprapunere ntre activitile lor.

40

Concluzii i recomandri

Recomandarea6
Clarificarea rolurilor i
aresponsabilitilor este necesar
pentru succesul uniunii bancare i
pentru osupraveghere bancar eficace
Uniunea bancar impune odiviziune
clar arolurilor i aresponsabilitilor
ntre ABE, BCE i autoritile naionale
de supraveghere, att cele din cadrul
mecanismului unic de supraveghere,
ct i cele din afara mecanismului.
Aceste roluri i responsabiliti ar trebui s fie clarificate n legislaie sau n
memorandumuri de nelegere ncheiate ntre instituiile sau autoritile n
cauz.

Ar trebui instituite proceduri pentru

ase asigura ocooperare strns i
frecvent ntre diferitele organisme,
precum i schimbul de informaii
ntre acestea. Oatenie special trebuie acordat perioadei de tranziie
care preced intrarea n funciune
pe deplin amecanismului unic de
supraveghere.
Este necesar ocooperare strns
ntre ABE, mecanismul unic de supraveghere, alte autoriti naionale de
supraveghere din UE care nu particip la mecanism i mecanismele de
rezoluie create la nivelul UE.

Prezentul raport afost adoptat de Curtea de Conturi European n edina sa din

15mai2014.

Pentru Curtea de Conturi

Vtor Manuel da SILVA CALDEIRA

Preedinte

41

Anexa I

Anexe

Prezentare general aabordrii auditului

Comisia i ABE se achitaser n mod satisfctor de responsabilitile care le revin n ceea ce
privete punerea n aplicare a noilor dispoziii privind sistemul de reglementare i de
supraveghere a sectorului bancar? Aceste dispoziii funcioneaz cu eficacitate?

Obiectivele
auditului

Criteriile
de audit

Metodele de
colectare
a probelor

Comisia a gestionat n mod

corespunztor introducerea noilor
reglementri?

Rolul ABE n supravegherea

bancar a fost eficace?

- Recomandri ale grupurilor de experi

- Project management Body of Knowledge
(Ghidul PMBOK privind managementul de
proiecte)
- Termenele stabilite n planurile de gestiune i
n legislaia de nivelul 1
- Obligaiile juridice stabilite n Regulamentul
ABE n legtur cu:
o baz de date accesibil la nivel central cu
instituiile financiare nregistrate
consolidarea sistemului european al
sistemelor naionale de garantare a
depozitelor
- Punerea corect n aplicare a normelor UE n
statele membre, aa cum sunt ele prevzute
n directivele respective
- Evaluri ale impactului realizate n
conformitate cu orientrile.

- Obligaiile juridice stabilite n Regulamentul

ABE n legtur cu:
crearea colegiilor de supraveghetori i
promovarea bunelor practici
medierea
cooperarea cu alte autoriti de
supraveghere
schimbul de informaii
organizarea testelor de rezisten
elaborarea standardelor n materie de
supraveghere
emiterea de ghiduri i recomandri
protecia consumatorilor
- Project management Body of Knowledge
(Ghidul PMBOK privind managementul de
proiecte)
- planul de recrutare i programul de activitate
- Sistemul de msurare a performanei.

- Examinarea planurilor de gestiune

i a documentelor de planificare
- Examinarea coordonrii au alte direcii
generale
- Interviuri cu membri-cheie ai personalului
- Compararea datelor efective de publicate cu
datele i termenele prevzute
- Verificarea documentelor relevante
- Examinarea procedurilor din cadrul Comisiei.

- Examinarea programelor de activitate ale ABE

pentru 2011 i 2012
- Examinarea schemei de personal/a planului
de recrutare
- Examinarea rapoartelor privind progresele
nregistrate i a rapoartelor anuale de
activitate
- Interviuri cu membri-cheie ai personalului
- Examinarea listei relevante a colegiilor de
supraveghetori
- Examinarea proceselor-verbale ale reuniunilor
- Analiza procedurilor de schimb de informaii
- Examinarea documentelor publicate.

Anexa I

Anexe

Descrierea metodelor de colectare aprobelor de audit

Studiul preliminar

01

nainte de auditul propriuzis, afost realizat un studiu preliminar referitor la

modul n care Comisia agestionat criza financiar. DG Piaa intern i Servicii este
direcia general responsabil de elaborarea politicilor de rspuns ale Comisiei
la criza din sectorul financiar. Aceast analiz preliminar sa bazat pe examinarea documentelor eseniale, cum ar fi legislaia aplicabil, rapoartele anuale i
planurile de gestiune, i pe reuniuni cu personalulcheie din mai multe uniti din
cadrul Comisiei, al BCE, al Comitetului european pentru risc sistemic i al ABE.

Vizite de audit desfurate la nivelul Comisiei i al ABE

02

Echipa de audit avizitat DG Piaa Intern i Servicii de trei ori pentru acolecta
probe de audit. n cursul acestor vizite, auditorii au organizat interviuri cu personalulcheie din zece uniti ale direciei:
Structura de audit intern;
Unitatea02 Politica n domeniul serviciilor financiare, relaiile cu Consiliul;
DireciaA, UnitateaA1 Resurse umane i planificare;
DireciaB, UnitateaB2 Analiz, impact i evaluare;
DireciaB, UnitateaB3 Aplicarea legislaiei privind piaa unic i relaiile cu
Parlamentul European;
DireciaB, UnitateaB4 Relaii internaionale;
DireciaE, UnitateaE2 Servicii business to business;
DireciaF, UnitateaF2 Guvernan corporativ i responsabilitate social;
DireciaF, UnitateaF3 Contabilitate i raportare financiar;
DireciaH, UnitateaH1 Bnci i conglomerate financiare.

42

Anexa I

Anexe

03

Pe lng interviuri, aavut loc oexaminare adosarelor referitoare la nou

iniiative legislative selectate (a se vedea anexaIV).

04

Echipa de audit avizitat ABE de dou ori. n afar de unitile orizontale i de sprijin, ABE este format, n principal, din doudirecii responsabile de supraveghere
i, respectiv, de reglementare. n cursul acestor vizite, au avut loc n total 22de
reuniuni tematice1 cu personalulcheie (unele teme au fost discutate n cursul
ambelor vizite).

05

O examinare documentar cu privire la funcionarea colegiilor de supraveghetori

afost efectuat pentru 12bnci selectate. Dosarele privind 10bnci au fost selectate i au fcut obiectul unei examinri cu privire la testul de rezisten din2011
i la exerciiul de recapitalizare din2012.

Vizite de informare

06

Pe lng vizitele la efectuate la DG Piaa Intern i Servicii i la sediul ABE, echipa

de audit acolectat informaii i opinii ale experilor cu privire la reglementarea i
supravegherea bancar:
(a) prin vizite desfurate la celelalte autoriti europene de supraveghere (EIOPA
i ESMA), la Comitetul european pentru risc sistemic, la BCE i la Federaia
Bancar European (European Banking Federation);
(b) prin misiuni de informare n ase state membre ale UE (Republica Ceh, Frana,
Germania, Spania, Suedia i Regatul Unit), de obicei pe lng autoritatea
naional de supraveghere2 i federaia bancar. n Spania, sa efectuat ovizit
i la Fondul de restructurare bancar ordonat (FROB Fondo de Reestructu
racin Ordenada Bancaria);

43

1 Temele abordate au acoperit

managementul ABE, SCARA
(Comitetul permanent pentru
contabilitate, raportare i
audit), protecia
consumatorilor, riscul sistemic,
cultura comun de
supraveghere, punerea n
aplicare alegislaiei, sistemele
informatice, resursele umane,
Comitetul european pentru
risc sistemic, Comitetul
comun, medierea, testele de
rezisten, colegiile de
supraveghetori, standardele
tehnice i programul de
activitate.
2 n anumite ri, supravegherea
bancar este asigurat de mai
multe instituii (de exemplu:
Bafin i Bundesbank n
Germania, Riksbanken i
Finansinspektionen n Suedia
sau Bank of England i FSA n
Regatul Unit.

Anexa I

Anexe

(c) prin vizite la autoritile de reglementare i de supraveghere din dou ri

tere, i anume Statele Unite i Canada:
Office of the Comptroller of the Currency (Biroul de Control al Monedei din
Statele Unite)
American Bankers Association (Asociaia American aBncilor)
Department of the Treasury (Departamentul de Finane al SUA)
Federal Reserve Bank (Banca Federal de Rezerve) Consiliul guvernatorilor
(Washington)
Banca Federal de Rezerve, New York
Office of the Superintendent of Financial Institutions (Biroul de Supraveghere
aInstituiilor Financiare din Canada)
(d) prin convocarea unui grup de experi pentru adiscuta observaiile iniiale de
audit, nainte de elaborarea proiectului preliminar de raport special.

44

45

Anexa II

Anexe

Competenele i activitile Autoritii Bancare Europene

Domenii de competen
aUniunii conform tratatului
(articolele26 i114 din Tratatul
privind funcionarea Uniunii
Europene)

Articolul26
(1) Uniunea adopt msurile pentru instituirea sau asigurarea funcionrii pieei interne, n conformitate cu
dispoziiile incidente ale tratatelor.
(2) Piaa intern cuprinde un spaiu fr frontiere interne, n care libera circulaie amrfurilor, apersoanelor, aserviciilor i acapitalurilor este asigurat n conformitate cu dispoziiile tratatelor.
(3) Consiliul, la propunerea Comisiei, definete orientrile i condiiile necesare asigurrii unui progres echilibrat n
toate sectoarele vizate.
Articolul114
(1) Cu excepia cazului n care tratatele dispun altfel, dispoziiile urmtoare se aplic n vederea realizrii obiectivelor
enunate la articolul26. Parlamentul European i Consiliul, hotrnd n conformitate cu procedura legislativ
ordinar i dup consultarea Comitetului Economic i Social, adopt msurile privind apropierea actelor cu putere
de lege i aactelor administrative ale statelor membre care au ca obiect instituirea i funcionarea pieei interne.

Competenele autoritii
[Regulamentul (UE) nr.1093/2010
al Parlamentului European i al
Consiliului]

Obiective
(a) 
mbuntirea funcionrii pieei interne, incluznd, n special, un nivel solid, eficace i consecvent de reglementare i supraveghere;
(b) 
garantarea integritii, atransparenei, aeficienei i abunei funcionri apieelor financiare;
(c) 
consolidarea coordonrii internaionale n domeniul supravegherii;
(d) 
prevenirea arbitrajului de reglementare i promovarea condiiilor de concuren echitabile;
(e) 
garantarea unei reglementri i supravegheri corespunztoare cu privire la asumarea riscurilor de credit i aaltor
riscuri;
(f) 
mbuntirea proteciei consumatorilor.
Sarcini
(a) 
s contribuie la elaborarea de standarde i practici comune de nalt calitate n materie de reglementare i
supraveghere;
(b) 
s contribuie la aplicarea consecvent aactelor cu caracter juridic obligatoriu ale Uniunii;
(c) s stimuleze i s faciliteze delegarea de sarcini i responsabiliti ntre autoritile competente;
(d) s coopereze ndeaproape cu CERS1;
(e) s organizeze i s realizeze evaluri interpares ale autoritilor competente;
(f) s monitorizeze i s evalueze evoluiile pieei n domeniile sale de competen;
(g) s realizeze analize economice ale pieelor pentru ai ndeplini atribuiile n cunotin de cauz;
(h) s promoveze protecia deponenilor i ainvestitorilor;
(i) s contribuie la funcionarea consecvent i coerent acolegiilor de supraveghere, la monitorizarea, evaluarea
i msurarea riscurilor sistemice, la elaborarea i coordonarea planurilor de redresare i de rezoluie, asigurnd
un nivel nalt de protecie adeponenilor i ainvestitorilor pe ntreg teritoriul Uniunii i elabornd metode de
rezoluie ainstituiilor financiare care intr n stare de insolven, precum i oevaluare anecesitii de aavea
instrumente de finanare corespunztoare;
(j) s realizeze orice alte sarcini specifice prevzute n regulament sau n alte acte legislative;
(k) s publice pe siteul su i s actualizeze periodic informaiile privind domeniul su de activitate;
(l) s preia, dup caz, toate sarcinile existente i n curs ale Comitetului European al Inspectorilor Bancari (CEBS).

1 Comitetul european pentru risc sistemic.

46

Anexa II

Anexe

Organizare

Consiliul supraveghetorilor
Format din preedinte, dintrun reprezentant din fiecare stat membru (eful ANS2) i din cte un reprezentant din
partea Comisiei, din partea BCE3, din partea Comitetului european pentru risc sistemic, din partea EIOPA4 i, respectiv,
din partea ESMA5.
Consiliul de administraie
Se compune din preedinte i din ali asemembri ai Consiliului supraveghetorilor.
Preedinte
Este numit de Consiliul supraveghetorilor.
Directorul executiv
Este numit de Consiliul supraveghetorilor.
Comisia de apel
Este un organism comun al celor treiautoriti europene de supraveghere.
Auditul extern
Curtea de Conturi European.
Autoritatea responsabil de descrcarea de gestiune
Parlamentul European.

Resurse puse la dispoziia

autoritii n2013 (2012)

Bugetul2013 (2012)
26,0 (20,7)milioane deeuro
Bugetul include:
Subvenie din partea Uniunii Europene: 10,4 (8,3)milioane deeuro
Contribuiile statelor membre: 15,2 (12,1)milioane deeuro
Contribuiile observatorilor: 0,4 (0,3)milioane deeuro
Situaia personalului la 31decembrie2013 (2012)
93(68)deageni temporari;
13 (12)ageni contractuali;
19(14)experi naionali detaai.

Produse i servicii furnizate

n2012

Consultri publice cu privire la 23de proiecte de standarde tehnice de reglementare i de punere n aplicare, dintre
care 16se refer la capital/fonduri proprii.
Transmiterea ctre Comisie aprimului proiect de standard tehnic de reglementare privind cerinele de capital
pentru contraprile centrale prevzute n Regulamentul privind infrastructura pieei europene.
Publicarea aase orientri, apatru documente de dezbatere i a14documente de consultare.
Emiterea aapte avize adresate Comisiei, Parlamentului European i Consiliului i transmiterea atrei scrisori
coninnd observaii referitoare la diverse probleme legate de contabilitate ctre IASB/Fundaia IFRS, precum i
aunei scrisori coninnd observaii referitoare la aspecte de audit ctre Consiliul pentru Standarde Internaionale
de Audit i Asigurare (International Auditing and Assurance Standards Board IAASB).
Urmrirea aciunilor ntreprinse n urma recomandrii formulate de autoritate n iulie2011 dup derularea testului
de rezisten realizat la nivelul UE i n urma recomandrii formulate de autoritate n decembrie2011 cu privire la
recapitalizare, recomandri care trebuiau puse n aplicare pn la data de 30iunie2012 (monitorizarea planurilor
de capital ale bncilor, publicarea datelor individuale aferente poziiilor de capital ale 61de bnci).

2 Autoritate naional de supraveghere.

3 Banca Central European.
4 Autoritatea European de Asigurri i Pensii Ocupaionale.
5 Autoritatea European pentru Valori Mobiliare i Piee.

47

Anexa II

Anexe

Activiti derulate n legtur cu colegiile de supraveghetori, axate pe mbuntirea coerenei practicilor de

supraveghere, pe omai bun coordonare aactivitilor i pe elaborarea unor decizii comune privind normele
prudeniale aplicabile n mod specific unei instituii financiare, punnd n special accentul pe cele mai mari 40de
bnci transfrontaliere din UE.
Participarea la 116reuniuni i activiti ale colegiilor.
Elaborarea Manualului ABE de gestionare acrizelor, consacrat gestionrii situaiilor de urgen; manualul abordeaz problema schimbului de informaii desfurat n cadrul colegiilor i cu autoritatea n situaiile de urgen.
Elaborarea unui document privind bunele practici n materie de coeren aconinutului deciziilor comune i
aprocesului urmat pentru adoptarea lor.
ntocmirea unui numr de rapoarte ale experilor (de exemplu, un raport privind revizuirea cadrului prudenial
existent pentru mprumuturile acordate IMMurilor, un raport privind exerciiul de monitorizare aBaselIII/
CRDIV, un raport privind exerciiul de urmrire menit s evalueze raportrile pe care leau realizat bncile pentru
arspunde cerinelor din pilonul3 stabilite n Directiva privind cerinele de capital, un raport privind funcionarea
colegiilor i ndeplinirea planurilor de aciune ale acestora etc.).
Realizarea unor analize, evaluri i monitorizri ale riscurilor i prezentarea unor rapoarte de analiz ariscurilor
adresate unei game largi de pri interesate (inclusiv prezentarea unui raport anual destinat Parlamentului European, aunor rapoarte i actualizri semestriale i trimestriale i aunei raportri sptmnale care ofer oprivire
de ansamblu asupra lichiditilor i acondiiilor de finanare pentru bncile europene), consolidarea infrastructurii
de evaluare i de analiz ariscurilor, inclusiv explorarea datelor interne i externe.
Aport de informaii i furnizarea unei contribuii la procesul de examinare aSistemului european al supraveghetorilor financiari n contextul articolului81 din Regulamentul de instituire aautoritii, n cooperare cu ESMA i
cu EIOPA (punerea la dispoziie aunor date cantitative i calitative i transmiterea ctre Comisie aunui raport de
autoevaluare).
Contribuie la Programul de evaluare asectorului financiar al UE elaborat de Fondul Monetar Internaional.
Activiti derulate n cooperare cu ESMA n legtur cu Euribor i cu problemele legate de indicii de referin,
inclusiv formularea unor recomandri adresate EuriborEBF (EuriborFederaia Bancar European) i autoritilor
naionale, precum i activiti derulate n legtur cu principiile pentru procesele de stabilire aindicilor de
referin.
Sondaje n rndul autoritilor naionale competente cu privire la reglementrile naionale referitoare la asigurarea de rspundere civil profesional, precum i cu privire la practicile responsabile n materie de creditare i la tratarea mprumutailor care se afl n dificultate de plat; publicarea Raportului2012 privind tendinele de consum.
Organizarea de ctre autoritate aZilei Proteciei Consumatorilor n luna octombrie2012.
Crearea Comitetului permanent pentru protecia consumatorilor i inovaia n domeniul financiar (Standing
Committee on Consumer Protection and Financial Innovation SCConFin) i asubgrupurilor din cadrul acestuia,
care se ocup de practicile responsabile n materie de creditare i tratarea restanelor i antrzierilor la plat, de
fondurile tranzacionate la burs i de contractele financiare pe diferen.
Organizarea i coordonarea a13seminare destinate personalului din cadrul ABE i din cadrul autoritilor
naionale de supraveghere.
Stabilirea unui ansamblu de indicatoricheie de performan pentru domeniul finanelor, referitor la care trebuie
s se raporteze cu regularitate Consiliului de administraie al autoritii.
Extinderea n continuare asistemului integrat de gestionare electronic aresurselor umane (Allegro) n vederea
facilitrii unui mediu de lucru eficient i transparent.
11reuniuni ale Consiliului supraveghetorilor (apte reuniuni la faa locului i patru teleconferine) i opt reuniuni
ale Consiliului de administraie (ase reuniuni la faa locului i dou teleconferine).
Aproximativ 180de reuniuni organizate de comitete/grupuri/grupuri operative/grupuri de experi din cadrul
autoritii.
Sursa: Informaii furnizate de autoritate.

Anexa III

Anexe

Grupul de experi
Dl Dirk Cupei, Forumul European al Asigurtorilor de Depozite (European
Forum of Deposit Insurers) i Asociaia Bncilor Germane.
Dl Farid Aliyev, Organizaia European aConsumatorilor.
Dl Karel Lannoo, Centrul de Studii Politice Europene.
Dl Nicolas Vron, Institutul Bruegel i Institutul Peterson de Economie
Internaional.
Dl Peter Nyberg, bo Akademi, Finlanda.
Dna Eva Hpkes, Consiliul pentru Stabilitate Financiar.

48

Anexa IV

Anexe

Iniiative legislative selectate n vederea examinrii

Cadrul de gestionare acrizelor: propunerea de directiv aParlamentului European i aConsiliului de instituire aunui cadru pentru redresarea i rezoluia
instituiilor de credit i antreprinderilor de investiii
CRDII: Directiva 2009/111/CE aParlamentului European i aConsiliului din
16septembrie2009
CRDIII: Directiva 2010/76/UE aParlamentului European i aConsiliului din
24noiembrie2010
CRDIV: Directiva 2013/36/UE aParlamentului European i aConsiliului din 26iunie2013 cu privire la accesul la activitatea instituiilor de credit i supravegherea
prudenial ainstituiilor de credit i afirmelor de investiii, de modificare aDirectivei 2002/87/CE i de abrogare aDirectivelor 2006/48/CE i 2006/49/CE
Directiva privind conglomeratele financiare: Directiva 2011/89/UE aParlamentului European i aConsiliului din 16noiembrie2011
Regulamentul privind cerinele de capital: Regulamentul (UE) nr.575/2013 al
Parlamentului European i al Consiliului din 26iunie2013 privind cerinele
prudeniale pentru instituiile de credit i societile de investiii i de modificare
aRegulamentului (UE) nr.648/2012
Revizuirea Directivei privind transparena: propunerea de directiv aParlamentului European i aConsiliului din 25octombrie2011, COM(2011)683final.
Revizuirea directivelor contabile: propunerea de directiv aParlamentului European i aConsiliului din 25noiembrie2011
Sistemele de garantare adepozitelor: propunerea de directiv2009/14/CE aParlamentului European i aConsiliului din 11martie2009

49

Anexa V

Anexe

Mecanismele de rezoluie i garantarea depozitelor n

Statele Unite i n Canada
Mecanismele de rezoluie din Statele Unite
n Statele Unite, mecanismul de rezoluie bancar este gestionat de ctre agenia
federal de garantare adepozitelor bancare (Federal Deposit Insurance Corpora
tion FDIC). Pe perioada recentei crize, aceast agenie aintervenit n rezoluia
aaproape 500de bnci, inclusiv bnci de mari dimensiuni, cum ar fi Washington
Mutual.
Legea DoddFrank din2010 aextins competenele de rezoluie ale FDIC la holdingurile bancare importante din punct de vedere sistemic, la filialele instituiilor
asigurate de FDIC i la instituiile financiare nebancare precum societile de
asigurare.
Legea DoddFrank oblig fiecare instituie financiar de importan sistemic s
prezinte periodic FDIC i Sistemului Federal de Rezerve un plan de rezoluie care
s includ strategia preconizat pentru rezoluia ordonat i rapid asocietii, n
temeiul dispoziiilor Codului falimentului din SUA.

Troubled Asset Relief Program TARP1

n2009, autoritile de supraveghere din SUA 2 au desfurat un test de rezisten
pentru astabili dac cele mai mari instituii financiare din SUA dispuneau de
rezerve suficiente de capital pentru aputea face fa recesiunii i tulburrilor de
pe pieele financiare. Exerciiul afost impus instituiilor financiare cu active de
peste 100de miliarde dedolari americani. Cele 19organisme bancare incluse n
exerciiu constituiau coloana vertebral asistemului bancar din SUA, reprezentnd aproximativ dou treimi din activele cumulate ale bncilor americane. Sa
constatat c 10bnci din cele 19testate nu dispuneau de un capital suficient.
Pe baza scenariului advers elaborat pentru anii2009i2010, testul de rezisten
aidentificat, pentru aceste 10instituii financiare, un deficit total de capital de
aproximativ 74,6miliarde dedolari americani.
TARP aservit ca mecanism de sprijin financiar. Este vorba de un program care
permite administraiei americane s fac investiii ntro serie de instituii financiare, s acorde acestora mprumuturi, s le garanteze i s le cumpere activele, cu
scopul de aconsolida sectorul financiar. Apelnd la programul de recapitalizare
din cadrul TARP, guvernul SUA apus imediat la dispoziie capitalul necesar pentru
instituiile financiare care, n urma testului de rezisten, sau dovedit afi subcapitalizate. Angajamentul de arecapitaliza toate principalele instituii financiare
arestabilit ncrederea investitorilor i apermis instituiilor financiare individuale
s atrag suficient capital de pe pieele private. ntradevr, nou3 dintre cele
10instituii identificate n urma testelor de rezisten ca fiind subcapitalizate au
fost n msur s atrag suficient capital de pe piee i, astfel, nu au avut nevoie
de finanarea suplimentar furnizat prin TARP.

50

1 Aceast seciune se refer la

componenta din cadrul TARP
care viza marile instituii, i
anume testul de rezisten
(SCAP) i Programul de
recapitalizare bancar (Capital
Assistance Program CAP).
2 Consiliul guvernatorilor al
Sistemului Federal de Rezerve,
Biroul de Control al Monedei
(Office of the Comptroller of the
Currency) i Agenia Federal
de Garantare aDepozitelor
Bancare (Federal Deposit
Insurance Corporation). Banca
Federal de Rezerve din New
York afost foarte activ n
cadrul testelor de rezisten, n
care aimplicat aproximativ
200de angajai.
3 Reprezentnd 98% din
deficitul de capital identificat.

Anexa V

Anexe

Mecanismul de rezoluie din Canada

Agenia de garantare adepozitelor din Canada (Canada Deposit Insurance Cor
poration CDIC) garanteaz depozitele instituiilor membre i este autoritatea
naional de rezoluie bancar. Primele aferente sistemului de garantare adepozitelor sunt pltite n mod regulat de ctre bnci, urmnd oabordare bazat pe
riscuri (riscurile prezente la nivelul bilanului bncilor).

51

Anexa VI

Anexe

Un cadru pentru redresarea i rezoluia bncilor

Consiliul pentru Stabilitate Financiar (FSB)1 apublicat, n octombrie2011,
un document privind atributelecheie ale unor regimuri eficace de rezoluie
ainstituiilor financiare. n acest document, sunt descrise elementele de baz pe
care FSB le consider necesare pentru ca un regim de rezoluie s fie eficace. n
opinia FSB, autoritile de rezoluie pot fi descentralizate, dar, n acest caz, sunt
necesare acorduri foarte solide i ocooperare puternic. Mai mult, un mecanism
de rezoluie ar trebui s aib un mandat clar, s fie n msur s ia decizii rapide i
fie clar i transparent pentru bncile participante.

Atributelecheie ale unor regimuri eficace de rezoluie

Autoritatea de rezoluie
Fiecare jurisdicie ar trebui s aib oautoritate sau autoriti administrative
desemnate responsabile pentru exercitarea competenelor de rezoluie n cazul
societilor incluse n sfera de aplicare aregimului de rezoluie (autoritatea
de rezoluie). n cazul n care ntro jurisdicie exist mai multe autoriti de
rezoluie, mandatele, rolurile i responsabilitile lor respective ar trebui s fie
clar definite i coordonate.
n cazul n care autoriti diferite sunt responsabile de rezoluia entitilor din cadrul aceluiai grup aflat n aceeai jurisdicie, regimul de rezoluie din jurisdicia
respectiv ar trebui s identifice oautoritate de ndrumare, care s coordoneze
rezoluia entitilor juridice din jurisdicia respectiv.
Autoritatea de rezoluie ar trebui s beneficieze de oindependen operaional
compatibil cu responsabilitile sale statutare, s aplice proceduri transparente i oguvernan solid, s dispun de resurse adecvate i s fie supus unei
evaluri riguroase i unor mecanisme de asigurare arspunderii pentru aevalua
eficacitatea oricrei msuri de rezoluie. Autoritatea ar trebui s aib expertiza,
resursele i capacitatea operaional necesare pentru apune n aplicare msurile
de rezoluie n cazul societilor mari i complexe.

Competenele de rezoluie
Regimul de rezoluie ar trebui s prevad declanarea rapid i n timp util aprocedurii de rezoluie, nainte ca insolvabilitatea societii respective s se reflecte
n bilan i nainte ca ntregul su capital propriu s fi fost epuizat.

52

1 FSB este un organism

internaional care
monitorizeaz i face
recomandri cu privire la
sistemul financiar mondial. El
afost creat n aprilie2009, n
urma reuniunii la nivel nalt
aG20din2009 de la Londra,
ca succesor al Forumul pentru
Stabilitate Financiar (FSF).
Consiliul include toate marile
puteri economice din cadrul
G20, membrii FSF i Comisia
European. FSB i are sediul la
Basel, n Elveia.

Anexa VI

Anexe

Finanarea societilor aflate n procedur de rezoluie

Jurisdiciile ar trebui s dispun de fonduri de garantare adepozitelor ori de
fonduri de rezoluie finanate din surse private sau de un mecanism de finanare
pentru recuperarea expost de la sectorul n cauz acosturilor finanrii temporare acordate pentru facilitarea rezoluiei unei anumite societi.

Sursa: Consiliul pentru Stabilitate Financiar. Key attributes of effective resolution regimes for finan
cial institutions (Atributelecheie ale unor regimuri eficace de rezoluie ainstituiilor financiare),
octombrie2011.

53

Anexa VII

Anexe

Bibliografie

Alford, D., The Lamfalussy Process And EU Bank Regulation: Another Step On The
Road To PanEuropean Regulation?, n Annual Review of Banking & Financial Law
[Vol.25: 1] p.396, 2006.
Ferran, E., Babis, V., The European Single Supervisory Mechanism, Universitatea
Cambridge, Facultatea de Drept, Legal Studies Research Paper Series, 2013.
Gerhardt, M., Lannoo, K., Options for reforming deposit protection schemes in the
EU, European Credit Research Institute, ECRI Policy Brief No.4 (martie2011).
Goodhart, C., Funding arrangements and burden sharing in banking resolution,
VOX, 2012.
Gortsos, C. VI., The single supervisory mechanism: amajor buildingblock towards
aEuropean Banking Union (the full europeanisation of the bank safety net), Adoua
conferin anual de cercetare aIADI, 2013.
Goyal, R., Koeva Brooks, P., Pradhan, M., Tressel, T., DellAriccia, G., Leckow, R.,
Pazarbasioglu, C. i oechip aFMI, ABanking Union for the Euro Area, FMI, 2013.
Gros, D., Schoenmaker, D., European Deposit Insurance: Financing the transition,
Centrul de Studii Politice Europene, CEPS Commentary, 2012.
Huertas, T., Nieto, M. J., Banking union and bank resolution: How should the two
meet?, VOX, 2012.
Kern, A., Bank resolution and recovery in the EU: enhancing banking union?, ERA
Academia de Drept European, 2013.
Lannoo, K., Banking Union in three steps, Centrul de Studii Politice Europene, CEPS
Commentary, 2012.
Lannoo, K., Roadmap to banking union: Acall for consistency, Centrul de Studii
Politice Europene, CEPS Commentary, 2012.
PisaniFerry, J., Sapir, A., Vron, N., Wolff, B.G., What Kind of European Banking
Union?, BRUEGEL, 2012.
Verhelst, S., The Single Supervisory Mechanism: ASound First Step in Europes Ban
king Union?, EGMONT, Institutul Regal pentru Relaii Internaionale, 2013.

54

Anexa VII

Anexe

Vron, N., Arealistic bridge towards European banking union, BRUEGEL, 2013.
Vron, N., Europes single supervisory mechanism and the long journey towards
banking union, BRUEGEL, 2012.
Vron, N., Wolff, B.G., From supervision to resolution: next steps on the road to Euro
pean banking union, BRUEGEL, 2013.
A Banking Union for the Euro Area: Technical Background Notes, FMI, 2013.
Financial markets in Europe: From the Single Market to aBanking Union, German Council of Economic Experts, Raportul anual2012/13, 2013.
Key attributes of effective resolution regimes for financial institutions (Atributelecheie ale unor regimuri eficace de rezoluie ainstituiilor financiare), Consiliul
pentru Stabilitate Financiar, octombrie2011.

55

56

Rspunsul
Comisiei
Rezumat

Observaii

25

Comisia constat c ABE nu este responsabil pentru supravegherea direct aentitilor financiare din
UE. ABE afost instituit cu scopul de ambunti
funcionarea pieei interne, n special prin garantarea
unui nivel ridicat, eficace i consecvent de reglementare i supraveghere. Autoritatea ar trebui s protejeze
valori publice precum stabilitatea sistemului financiar,
transparena pieelor i aproduselor financiare i
protecia deponenilor i ainvestitorilor. Aceasta ar
trebui, de asemenea, s mpiedice arbitrajul de reglementare, s garanteze condiii de concuren echitabile i s consolideze coordonarea internaional n
domeniul supravegherii, n beneficiul economiei n
ansamblu.

VI

Comisia ar dori s sublinieze faptul c ABE afost nvestit cu un mandat clar i cu autoritatea de alua decizii
cu caracter obligatoriu pentru aspori convergena n
materie de supraveghere, n special n ceea ce privete
medierea cu caracter obligatoriu i investigaiile unor
presupuse nclcri ale dreptului UE.

VIII

Comisia ar dori s remarce c rolurile i

responsabilitile diferiilor actori sunt clar definite n
legislaia subiacent. n unele domenii ar putea fi utile
clarificri suplimentare.

Introducere
15

Comisia consider c att rolul ABE, ct i rolul BCE

sunt clar stabilite n regulamentele relevante. Att
Regulamentul privind MSU (considerentele 31 i 32),
ct i Regulamentul privind ABE modificat (considerentul 4) subliniaz faptul c nfiinarea MSU nu ar trebui s pun n discuie rolul i responsabilitile ABE.
n unele domenii (de exemplu, testarea rezistenei,
manual n domeniul supravegherii) colaborarea
strns dintre Autoritate i BCE va fi de oimportan
crucial.

Comisia menioneaz c, ncepnd din 2010, apropus

aproximativ 30 de seturi de norme care s asigure
reglementarea corespunztoare i supravegherea
eficient atuturor actorilor financiari, aproduselor i
apieelor financiare. Astfel, Comisia apropus toate
principalele acte juridice asociate angajamentelor
luate n cadrul G20 i n afara acestuia. Aceste norme
constituie cadrul de baz pentru toate cele 28 de state
membre ale UE i sprijin funcionarea corespunztoare apieei unice pentru servicii financiare.

33

Comisia recunoate c afost necesar ca unele consultri publice organizate att de aceasta, ct i de ABE
s aib loc n intervale de timp restrnse, fapt cauzat
de caracterul urgent al chestiunilor n cauz. n unele
cazuri trebuiau s fie respectate anumite termene, de
exemplu cele stabilite de angajamentele asumate n
cadrul G20, fapt ce acondus la perioade de consultare
extrem de scurte.

34

n prezent, Comisia pregtete oevaluare global

amsurilor luate.
Evalurile impactului se bazeaz pe ipoteze privind
viitorul. La declanarea crizei afost dificil s se izoleze
impactul reglementrilor de ali factori importani,
printre care consecinele directe ale crizei financiare
(de ex. creterea aversiunii fa de risc, condiii de
pia nesigure, intervenii excepionale de politic
monetar i rate mici ale dobnzii). Nu aexistat un
scenariu contrafactual clar n raport cu care s se cuantifice impactul preconizat. Condiiile de pia dinainte
de criz nu pot servi drept scenariu contrafactual
relevant ntruct cea mai mare parte aprogramului
reformelor financiare urmrete s evite tocmai repetarea acestei experiene de expansiune recesiune.

57

Rspunsul Comisiei

n plus, reformele au pornit de la ostrategie global

clar, care include angajamente internaionale (G20).
Pe parcursul procesului, Comisia aurmrit dezvoltarea normelor ntrun mod coerent i verificarea
consecvenei. Astfel, majoritatea propunerilor legislative au fost nsoite de evaluri individuale ale impactului. Majoritatea actelor legislative adoptate ca parte
arspunsului la nivelul reglementrii la criz includ
(unele dintre ele mai multe) clauze de revizuire pentru
ase reevalua impactul n diferite etape.

Aceste standarde tehnice sunt:

standarde privind schimbul de informaii dintre

autoritile de supraveghere din ara de origine i

cele din ara gazd, n conformitate cu articolul50
din Directiva 2013/36/UE;

standarde privind notificrile de paaport n

conformitate cu articolele 35, 36 i 39 din Directiva

2013/36/UE;

standarde privind decizii comune referitoare la

41

ABE afost instituit cu scopul de ambunti

funcionarea pieei interne, n special prin garantarea
unui nivel ridicat, eficace i consecvent de reglementare i supraveghere. Autoritatea ar trebui s protejeze
valori publice precum stabilitatea sistemului financiar,
transparena pieelor i aproduselor financiare i
protecia deponenilor i ainvestitorilor. Aceasta ar
trebui, de asemenea, s previn arbitrajul de reglementare, s garanteze condiii de concuren echitabile i s consolideze coordonarea internaional n
domeniul supravegherii, n beneficiul economiei n
ansamblu.

49

Comisia observ, de asemenea, c rolul ABE n cadrul

colegiilor de supraveghere este limitat de facto, ns
dorete s sublinieze urmtoarele:

sau obinut progrese n ceea ce privete

funcionarea colegiilor de supraveghere ncepnd

cu anul 2011 (a se vedea analiza anual privind
funcionarea colegiilor de supraveghere efectuat
de ABE);

drept consecin aadoptrii pachetului privind

MSU, ABE are, de asemenea, dreptul de aconvoca

reuniunile colegiului;

se preconizeaz c n 2014 vor fi adoptate mai

multe standarde tehnice elaborate de ABE. Aplicarea acestor standarde va contribui n mod semnificativ la armonizarea practicilor n cadrul colegiilor
de supraveghere.

cerinele de capital i de lichiditate care trebuie s

fie luate de ctre membri ai colegiului n conformitate cu articolul113 din Directiva2013/36/UE;

standarde privind funcionarea colegiilor de

supraveghere, n conformitate cu articolul116 din

Directiva 2013/36/UE.

50

n fiecare an, ABE public un raport. Raportul identific deficiene i mbuntiri n ceea ce privete
funcionarea colegiilor de supraveghere.

68

n cadrul structurii comitetul mixt, autoritile europene de supraveghere desfoar n comun aciuni
n vederea unei protecii sporite aconsumatorilor.
Tehnica referinelor ncruciate afost, de exemplu,
aplicat n domeniul soluionrii plngerilor pentru
ase asigura faptul c exist norme similare pentru
toate cele trei sectoare (bancar, al valorilor mobiliare,
asigurri), innd seama n acelai timp de diferenele
specifice sectoarelor.

72

Comisia observ c protecia consumatorilor i ainvestitorilor este una dintre sarcinile statutare atribuite
autoritilor europene de supraveghere. Dei este
adevrat c domeniul de aplicare este nc limitat
pentru autoriti n ceea ce privete luarea de decizii
obligatorii din punct de vedere juridic pentru ainterzice anumite produse/activiti [a se vedea articolul
9 alineatul (5) din Regulamentul privind ABE], domeniul de aplicare relevant nu se limiteaz la aceste
competene.

58

Rspunsul Comisiei

ABE are, de exemplu, dreptul de aemite orientri din

proprie iniiativ n conformitate cu articolul16 din
Regulamentul privind ABE i nu are nevoie de oanumit mputernicire specific n domeniul legislaiei
sectoriale.

79

Comisia consider c rolul i mandatul ABE sunt bine

definite n regulamentul de nfiinare i nu pot fi
puse sub semnul ntrebrii prin memorandumuri de
nelegere ncheiate ntre BCE i autoritile statelor
membre neparticipante.

Concluzii i recomandri
82

Obiectivul de instituire aunei uniuni bancare depline

nu pune sub semnul ntrebrii existena ABE, care are
un rol fundamental n meninerea pieei unice.

83

n prezent Comisia pregtete oevaluare transsectorial care msoar impactul programului de reglementare ca rspuns la criza financiar.

Recomandarea 1 Prima liniu

Comisia accept recomandarea de aoferi un interval de timp suficient Autoritii Bancare Europene
pentru ca aceasta s elaboreze standarde tehnice i
menioneaz c au fost deja puse n aplicare urmtoarele aspecte: n propunerile sale legislative Comisia
este hotrt s prevad termene pentru mputernicirile n vederea stabilirii standardelor tehnice care
sunt legate de intrarea n vigoare aactului de baz
relevant (n general, 12 luni, 6 luni minimum). Important de menionat c, n cele din urm, termenele sunt
stabilite de colegislatori. Restul recomandrii privete
Parlamentul European i Consiliul.

Recomandarea 1 - Adoua liniu

Comisia accept i menioneaz c, n afara cazurilor n

care acest lucru este justificat din motive de urgen,
Comisia urmeaz cu strictee orientrile sale privind
cele mai bune practici referitor la durata consultrii
publice.

Recomandarea 1 A treia liniu

Comisia accept i menioneaz c n prezent realizeaz oanaliz transsectorial care examineaz msurile din pachetul de reglementare.

84

Avnd n vedere dimensiunea deosebit de mare aprogramului de reglementare, ABE ia concentrat activitatea pe acest aspect n detrimentul mandatului su n
ceea ce privete consolidarea convergenei practicilor
de supraveghere. Comisia preconizeaz c aceast
situaie se va schimba pe termen mediu. De asemenea,
Comisia remarc faptul c ABE are att autoritatea, ct
i mandatul juridic pentru convergena practicilor de
supraveghere i pentru soluionarea dezacordurilor
dintre autoritile naionale de supraveghere.

Recomandarea 3 Prima liniu

Comisia accept aceast recomandare i constat c

afost consolidat rolul ABE n ceea ce privete testele
de rezisten, ca parte antregului pachet privind
MSU.

Recomandarea 3 Adoua liniu

Comisia accept i ar dori s sublinieze faptul c Directiva privind redresarea i rezoluia instituiilor bancare
asigur un cadru european pentru rezoluie. Aexistat
un acord politic privind un mecanism unic de rezoluie
care include un comitet unic de rezoluie i un fond
unic de rezoluie pentru zona euro, care, cu toate acestea, nc trebuie s fie adoptat n mod oficial. Proiectarea unuia sau amai multor mecanisme poteniale de
sprijin n contextul MRS vor fi discutate mpreun.

Rspunsul Comisiei

87

Comisia accept i observ c protecia consumatorilor i ainvestitorilor este una dintre sarcinile statutare atribuite ABE. Dei este adevrat c domeniul
de aplicare este nc limitat pentru autoriti n ceea
ce privete luarea de decizii obligatorii din punct de
vedere juridic pentru ainterzice anumite produse/
activiti [a se vedea articolul 9 alineatul (5) din Regulamentul privind ABE], domeniul de aplicare relevant
nu se limiteaz la aceste competene.

88

n opinia Comisiei sa putea folosi mai mult Comitetul

comun al autoritilor europene de supraveghere n
domeniul proteciei consumatorilor. Chiar dac acest
lucru nseamn un nivel suplimentar de complexitate,
se asigur coordonarea i se mbuntete coerena
n ceea ce privete protecia consumatorului.

Recomandarea 4

La rndul su, Comisia accept aceast recomandare i ar dori s remarce c instituirea comitetului
comun i reuniunile periodice ale acestuia au facilitat
i mbuntit schimbul de opinii ntre sectoare cu
privire la probleme legate de protecia consumatorilor. Comitetul comun ar trebui s aib un rol esenial
n acest domeniu. Protecia consumatorului afost, de
asemenea, n centrul anumeroase propuneri legislative prezentate recent de Comisie (de exemplu propunerea privind contul bancar, pachetele de produse
de investiii cu amnuntul, IMD etc.). Directiva privind
creditele ipotecare afost recent adoptat i sa ajuns
la un acord politic cu privire la MiFID II.

90

Regulamentul privind ABE modificat (considerentul 4)

i Regulamentul privind MSU (considerentul 32) subliniaz obiectivul potrivit cruia conferirea unor sarcini
de supraveghere Bncii Centrale Europene nu ar trebui
s pun n discuie rolul i competenele i atribuiile
existente ale ABE. Este important de reinut c ABE nu
este oautoritate de supraveghere.
Sar putea reflecta n continuare cu privire la modalitatea de aspori eficacitatea competenelor de alua
decizii cu caracter obligatoriu ale ABE (de exemplu,
n ceea ce privete medierea obligatorie, nclcarea
dreptului Uniunii). Acest aspect va fi abordat n viitorul
raport al Comisiei privind revizuirea SESF.

59

n plus, Regulament privind MSU (considerentul 31),

prevede ocerin clar de cooperare ntre BCE i
autoritile de supraveghere.

Recomandarea 6 Prima liniu

Comisia accept aceast recomandare i ar dori s

remarce c rolurile actorilor menionai sunt clar
precizate n texte legislative subiacente, dar c este
necesar oclarificare suplimentar cu privire la detaliile cooperrii i punerea n aplicare. Regulamentul
privind MSU prevede ncheierea unui memorandum
de nelegere ntre, de exemplu, BCE i autoritile
naionale de supraveghere din statele membre
neparticipante.

Recomandarea 6 Adoua liniu

Comisia accept i ia act de faptul c BCE aadoptat deja odecizie privind cooperarea i coordonarea activitii ntre BCE i autoritile naionale de
supraveghere.

Recomandarea 6 Atreia liniu

Comisia accept i precizeaz c aceast solicitare

este reflectat n Regulamentul privind MSU (considerentul 31).

60

Rspunsul Autoritii
Bancare Europene
Sintez
III

ABE este convins c areuit s i ndeplineasc

obiectivele n limitele impuse asupra puterilor i competenelor sale de reglementare i de supraveghere.
ABE este de prere c limitele de protejare astabilitii
financiare n UE au aprut din cauza unor deficiene
ale proiectului instituional al uniunii monetare, n
special absena unui sistem integrat de supraveghere
i aunei plase comune de siguran financiar, i nu
din cauza unei ndepliniri defectuoase asarcinilor din
partea ABE. Aceste deficiene sunt analizate n prezent
de Uniunea Bancar.
n plus, n ceea ce privete protecia consumatorului,
mandatul ABE n acest domeniu este constrns de
oserie de limitri, mai precis (i) nu afost introdus
nicio legislaie privind protecia consumatorului n
domeniul de aciune al ABE n cadrul Regulamentului
su de instituire; (ii) ABE nu aprimit niciun mandat
pentru protecia consumatorului prin directive ale
UE n 2011, 2012sau2013; (iii) domeniul de activitate
al instituiilor financiare crora ABE i poate adresa
instrumentele de care dispune este limitat i nu
include toate instituiile financiare relevante pentru
protecia consumatorului.

IV

ABE menioneaz faptul c nu afost implicat n elaborarea legislaiei bancare primare aUE i c nu aavut
nicio influen asupra mandatelor i termenelorlimit
stabilite pentru ABE n cadrul legislaiei aplicabile.
ABE se angajeaz s respecte pe deplin procesele de
consultare public necesare pentru produsele sale,
inclusiv implicarea Grupului prilor interesate din
domeniul bancar. Cele cteva cazuri de deviere de la
bunele practici ale ABE legate de durata consultrii
publice au fost cauzate de angajamentul privind finalizarea mandatelor n timp util i n cadrul termenelorlimit stabilite de legiuitori la nivel extern, pentru
aoferi siguran participanilor de pe piaa financiar.

ABE subliniaz faptul c orice mbuntiri semnificative legate de impactul ABE asupra convergenei
practicilor de supraveghere n cadrul UE ar impune
oschimbare amandatului ABE n cadrul legislaiei primare. n ciuda constrngerilor aplicate competenelor
ABE, aceasta anregistrat un progres semnificativ n
mbuntirea supravegherii transfrontaliere abncilor i n funcionarea colegiilor de supraveghetori.

VI

ABE subliniaz faptul c, n ciuda competenelor legale

restrnse (de exemplu, lipsa competenei de ainiia
oprocedur de mediere cu efecte obligatorii) i n
ciuda solicitrilor limitate de mediere venite din partea autoritilor naionale competente, ABE acondus
cu succes proceduri de mediere facultativ i cu efecte
obligatorii n opt cazuri, toate ncheiate cu soluii reciproc avantajoase.
ABE subliniaz faptul c oconsolidare afiabilitii
testelor de rezisten efectuate n UE implic oschimbare amandatului ABE n cadrul legislaiei primare. n
temeiul normelor actuale, rolul ABE se limiteaz la iniierea i coordonarea testelor de rezisten, n timp
ce responsabilitatea juridic de efectuare aexerciiului
aferent testrii rezistenei, precum i de meninere
acontactelor cu bncile participante rmne n domeniul de activitate al autoritilor competente. Astfel,
autoritii i revine oresponsabilitate major i un risc
major la adresa reputaiei sale, fr aavea vreun control real asupra rezultatelor testului de rezisten.

VIII

ABE nu consider c memorandumurile de nelegere

reprezint instrumente adecvate de clarificare arolurilor i responsabilitilor ntre ABE, Banca Central
European (BCE) i autoritile naionale competente
i este de prere c oastfel de clarificare nu poate
avea loc dect prin intermediul unor modificri la
nivelul legislaiei primare.

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

Considerm c respectivele sarcini ale BCE aferente

rolului su de supraveghere i cele care i revin ABE
sunt clare i respect ntru totul statutul BCE de autoritate competent, asemeni oricrei alte autoriti naionale competente, atunci cnd i exercit acest rol. ABE
nu ncheie memorandumuri de nelegere cu autoritile naionale competente, deoarece acestea particip
direct la activitatea ABE i sunt reprezentate n cadrul
organismului decizional al ABE, respectiv Consiliul
supraveghetorilor. ABE nu consider adecvat tratarea
BCE n mod diferit fa de alte autoriti competente
atunci cnd acioneaz ca supraveghetor innd
cont de faptul c ABE ancheiat un memorandum de
nelegere cu BCE n calitate de autoritate monetar.

Introducere
Tabelul 2: rndul despre cadrul unic de
reglementare
Tabelul 2 (rndul despre cadrul unic de reglementare)
conine date despre produsele de reglementare ale
ABE n 2012. n 2013, ABE anaintat Comisiei Europene
spre aprobare 36 de proiecte de standarde tehnice de
reglementare i 21 de proiecte de standarde tehnice
de punere n aplicare, aemis 2 ghiduri, 4 recomandri, 6 avize i aefectuat 56 de procese de consultare
public.

15

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 6.

61

43

Rolul de mediere al ABE este constrns prin legislaie.

ABE nu poate iniia un proces de mediere cu efecte
obligatorii dac n legislaia primar nu se prevede un
mandat specific n acest sens. n plus, exist oinsecuritate juridic dac ABE poate interveni n domenii n care decizia de supraveghere aautoritilor
competente este una divergent unii susin c ABE
poate anula deciziile autoritilor naionale numai n
situaiile n care acestea din urm ncalc dispoziiile
legislaiei europene. n ciuda competenelor limitate
i asolicitrilor limitate de mediere venite din partea
autoritilor naionale competente, ABE andeplinit cu
succes proceduri de mediere facultativ i cu efecte
obligatorii n opt cazuri (incluznd dou cazuri nregistrate n etapa de conciliere aunei cereri de mediere cu
efecte obligatorii, cinci cazuri de mediere facultativ i
un caz de mediere informal) i afacilitat soluii reciproc avantajoase n toate aceste cazuri (patru cazuri
sau bazat pe acorduri formale, dar facultative, iar
patru cazuri pe un acord consensual informal).
n ceea ce privete rolul ABE n desfurarea testelor
de rezisten, consultai rspunsul ABE la recomandarea 3.

Rspunsul comun la punctele 49, 50, 51

i 52
A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 2.

54

Observaii

ABE aprimit dou cereri de mediere cu efecte obligatorii din partea unei autoriti naionale competente n
primul trimestru al anului 2014.

Rspunsul comun la punctele 28 i 33

55

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 1.

Cu toate c ABE nu deine obaz legal pentru ainiia

un proces de mediere cu efecte obligatorii i nu aprimit dect dou cereri de mediere cu efecte obligatorii
din partea unei autoriti naionale competente n
primul trimestru al anului 2014, ABE aintervenit totui
pentru asupraveghea opt cazuri de mediere (a se
vedea i rspunsul ABE la punctul43).

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

57

Testul de rezisten efectuat n UE afurnizat un nivel

fr precedent de transparen i divulgare aexpunerilor i structurii de capital abncilor pentru apermite participanilor pe pia s i formeze oimagine
informat asupra rezistenei sectorului bancar din
UE, reprezentnd un pas esenial n (i) consolidarea
nelegerii i ncrederii publice n bncile UE i (ii) pregtirea recomandrii de recapitalizare aABE n 2012.
Disciplina pe pia ar putea fi consolidat i mai mult
prin expunerea periodic i constant adatelor din
bilan de ctre bnci, fapt ce ar putea fi facilitat cu mai
mult eficien dac ABE ar primi un mandat legal mai
puternic pentru apublica datele bncilor pe baza unei
raportri de supraveghere.

Rspuns comun la punctele 59, 60 i 61

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 3.

Caseta 1

ABE subliniaz faptul c nu aavut mandat nici pentru

antreprinde oexaminare acalitii activelor nainte
de efectuarea testului de rezisten pentru 2011 (prin
care sar fi identificat problemele din Bankia i posibil
din SNS Bank), nici pentru ase implica direct n activitatea bncilor pentru ale contesta rezultatele, ambele
direcii fiind subordonate autoritilor naionale
competente.
ABE observ faptul c n caseta 1 sunt menionate
bncile care sau confruntat cu probleme i care au
fost salvate n cele din urm, dup mai mult de un an
de la efectuarea testului de rezisten i dincolo de
orizontul de testare 2011-2012.
n legtur cu bncile date drept exemplu, ABE clarific urmtoarele:

62

n legtur cu Dexia: n contextul testului de rezisten

efectuat n 2011 la nivelul UE, Dexia afost evaluat
ca fiind una din cele mai sigure bnci din Europa
(ocupnd locul 13 din 91), ns ABE, nainte de decizia privind implicarea sectorului privat n Grecia, nu
aputut reduce datoria suveran fr aintra n conflict
cu diverse declaraii din partea Consiliului UE. Cu
toate acestea, transparena oferit de ABE la sfritul
exerciiului aindicat n mod clar expunerile suverane
ale Dexia i slaba sa poziie de capital odat marcate
aceste expuneri pe pia.
n legtur cu Bankia: testul de rezisten efectuat la
nivelul UE (scenariul advers) arta c rata fondurilor
sale proprii de nivelul 1 de baz ar urma s scad la
5,4% pn la sfritul anului 2012, situnduse totui
n continuare peste pragul minim impus de 5 %. Cu
toate acestea, ABE arecomandat ca i bncile care
depesc pragul, dar care rmn aproape de acesta, s
i consolideze poziia de capital. n plus, rezultatele au
avut la baz date ca punct de plecare care nu fuseser
supuse unei examinri acalitii activelor i care, astfel, nu indicau pierderile descoperite ulterior.
n legtur cu SNS Bank: n testele de rezisten efectuate la nivelul UE, rata fondurilor proprii de nivelul 1
ale bncii SNS era de 8,4 %, peste minimul necesar de
5 %, i ar fi urmat s scad la 7 % pn la sfritul anului 2012. Totui, acest nivel se baza pe date ca punct de
plecare care nu fuseser supuse unei examinri acalitii activelor i care au ieit la iveal abia doi ani mai
trziu, subliniind nevoia unui program n serie de teste
de rezisten. ABE observ, de asemenea, c banca
afost forat s efectueze un proces de restructurare
dincolo de orizontul de timp al testului de rezisten.

Rspuns comun la punctele 67 i 72

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 4.

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

77

Pentru aconsolida fiabilitatea testelor de rezisten

efectuate la nivelul UE, ABE subliniaz faptul c este
necesar omodificare amandatului ABE n cadrul
legislaiei primare (a se vedea rspunsul ABE la recomandarea 3).
ABE menioneaz faptul c nfiinarea unui mecanism
unic de supraveghere va implica ntreinerea unor
relaii operaionale accentuate cu BCE, mai ales n
legtur cu activitatea de testare arezistenei i cu
elaborarea manualului unic n domeniul supravegherii. ABE clarific faptul c, potrivit mandatului legal al
ABE, manualul european de supraveghere va reprezenta ocolecie facultativ acelor mai bune practici
de supraveghere aplicate n UE. Mandatul actual nu
permite ABE s obin nivelul maxim de armonizare
acelor mai bune practici de supraveghere n cadrul UE
i nici nu i permite s substituie manualele existente
aplicate de autoritile competente, cum ar fi BCE.

79

A se vedea rspunsul ABE la recomandrile 2 i 6.

Concluzii i recomandri
82

ABE crede cu trie c areuit s i ndeplineasc

obiectivul de aproteja interesul public i de acontribui la stabilitatea i eficiena sistemului financiar. Consolidarea poziiei de capital abncilor declanat de
aciunea ABE afost una impresionant: bncile din UE
au strns un capital de 50 de miliarde de euro nainte
de finalizarea testului de rezisten realizat la nivelul
UE, avnd perspectiva trecerii testului; recomandarea
de recapitalizare aABE aforat principalele bnci din
UE s ating orat afondurilor proprii de nivelul 1 de
baz de 9%, cu mult peste cerinele minime, lund
n calcul i riscurile din cadrul portofoliului suveran
al acestora; aceasta adus la oconsolidare de peste
200 de miliarde de euro aratei fondurilor proprii
din bncile europene. ABE acontribuit substanial

63

la elaborarea cadrului unic de reglementare pentru

instituiile financiare din UE printro serie ampl de
standarde de reglementare, ghiduri, recomandri,
avize i avertismente, ceea ce areprezentant i un
factor determinant pentru ofuncionare mai eficient
i pentru sporirea rezistenei pieei unice. ABE ancercat s i activeze toate instrumentele i uneltele care
iau fost atribuite n cadrul Regulamentului de instituire, precum i s protejeze integritatea pieei unice. n
plus, ABE dorete s sublinieze faptul c acest obiectiv
afost atins n limitele bugetului i resurselor ABE,
fiind respectate i constrngerile impuse puterilor i
competenelor de reglementare i de supraveghere
ale ABE. Ar trebui s fie clar faptul c limitele de protejare astabilitii financiare n UE au aprut din cauza
unor deficiene ale proiectului instituional al uniunii
monetare, n special absena unui sistem integrat de
supraveghere i aunei plase comune de siguran
financiar, i nu din cauza unei ndepliniri defectuoase
asarcinilor din partea ABE. Aceste deficiene sunt analizate n prezent de Uniunea Bancar. Ase vedea, de
asemenea, rspunsurile ABE la recomandrile 3 i 6.

83

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 1.

Recomandarea 1

ABE accept recomandarea.

ABE se angajeaz s respecte pe deplin i respect
cu strictee procesele aferente de consultare public
aproduselor sale, inclusiv implicarea Grupului prilor
interesate din domeniul bancar. Cele cteva cazuri de
deviere de la bunele practici ale ABE legate de durata
consultrii publice au fost cauzate de angajamentul
ABE privind finalizarea mandatelor n timp util i n
cadrul termenelorlimit stabilite de legiuitori la nivel
extern. Aceasta aurmat obiectivul ABE de aoferi siguran pieei financiare i participanilor acesteia i de
aproteja interesul public. Subliniem faptul c, pe parcursul perioadei de audit, toate mandatele ABE au fost
ndeplinite la timp i cu respectarea termenelorlimit
stabilite (cu excepia mandatelor prevzute la articolul
78 din CRD, pentru care au fost stabilite n prealabil
noi termenelimit mpreun cu Comisia).

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

ABE menioneaz faptul c nu afost implicat n elaborarea legislaiei bancare primare aUE i c nu aavut
nicio influen asupra mandatelor i termenelorlimit
stabilite pentru ABE n cadrul legislaiei aplicabile.
Oimplicare mai accentuat aABE n procesul legislativ
i un rol consultativ consolidat al ABE fa de Comisie
i colegiuitori iar permite ABE s i ndeplineasc
n mod optim rolul preconizat de factorii de decizie
politic i s i ndeplineasc mandatul de protector
al cadrului unic de reglementare. n practic, aceste
obiective ar putea fi atinse (i) printro implicare informal din partea serviciilor Comisiei nainte de publicarea propunerilor legislative, (ii) prin intermediul unei
obligaii juridice de aconsulta ABE pe probleme care
aparin de domeniile de interes ale ABE, aa cum sunt
acestea definite n Regulamentul de instituire aABE i
(iii) prin condiia de aaduce n atenia Comisiei domeniile n care diferenele dintre normele i practicile
naionale mpiedic buna funcionare apieei unice,
impunnd ointervenie legislativ. Aceste condiii ar
putea fi nsoite de un acces permanent la informaiile despre elaborarea proiectelor de texte la nivelul
Consiliului UE i de oserie de discuii trilaterale ntre
Consiliul UE, Parlament i Comisie, ncurajnduse
dezbaterea n prealabil aconinutului i cronologiei
mandatelor ncredinate ABE.

85

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 2.

Recomandarea 2

ABE accept recomandarea, ns subliniaz faptul

c orice mbuntiri semnificative legate de impactul ABE asupra convergenei de supraveghere n UE
ar implica omodificare amandatului ABE n cadrul
legislaiei primare. ABE nu are competena de aconvoca edinele de colegii, competen care aparine
supraveghetorului consolidant, iar ABE nu particip n
procesul de luare adeciziilor al colegiilor; ABE nu are
mandat pentru ainiia omediere cu efecte obligatorii
ntre autoritile competente i exist oinsecuritate
juridic dac ABE poate interveni n domenii n care
decizia de supraveghere aautoritilor competente

64

este una divergent unii susin c ABE poate anula

deciziile autoritilor naionale numai n situaiile n
care acestea din urm ncalc dispoziiile legislaiei
europene; iar mandatul ABE de aelabora manualul
unic n domeniul supravegherii nu permite acesteia s
obin nivelul maxim de armonizare acelor mai bune
practici de supraveghere n cadrul UE.
n ciuda constrngerilor menionate anterior la adresa
competenelor sale, ABE anregistrat progrese semnificative de mbuntire acapacitii de funcionare
acolegiilor de supraveghetori. n plus, sa nregistrat
oschimbare de etap de la instituirea ABE n 2011,
deoarece, n prezent, colegiile efectueaz evaluri
comune ale riscurilor, lund decizii comune.
Mai precis, pe parcursul anului 2013, ABE amonitorizat ndeaproape 43 de colegii, aparticipat la 93 de
reuniuni la faa locului i la 26 de teleconferine. Din
2011, ABE asolicitat supraveghetorilor consolidai
s convoace colegiile pentru adiscuta pe diferite
subiecte tematice i relevante (cum ar fi exerciiul de
recapitalizare din 2011, exerciiile de testare arezistenei din 2011i2014 i recomandrile din 2013 privind
planurile de recuperare, rezervele de capital i examinarea calitii activelor), precum i pentru adiscuta pe
teme specifice la nivel de instituie sau la nivel de ar
(cum ar fi circumstanele macroeconomice din rile
de origine, msurile de urgen i situaiile de criz din
bnci). De asemenea, ABE acerut ca supraveghetorii
consolidani s includ pe ordinea de zi discutarea
unor subiecte specifice, cum ar fi tolerana privind
plata datoriilor, planurile pentru situaiile de urgen,
riscurile de conduit i tabloul de riscuri al ABE. ABE
afurnizat rapoarte interne anuale privind progresul
nregistrat i domeniile de mbuntire amodului n
care funcioneaz colegiile ctre Consiliul supraveghetorilor al ABE, ceea ce aevideniat progresul nregistrat n cadrul discuiilor considerabile despre riscuri,
desfurate la nivelul supraveghetorilor implicai. ABE
aelaborat un Cod de conduit pentru ase asigura c
msurile naionale sunt consultate ex ante, precum i
un Protocol ncheiat ntre ara de origine i aragazd
pentru ase asigura c examinarea calitii activelor i
testele de rezisten sunt discutate n cadrul colegiilor.

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

n plus, ABE aelaborat un set de standarde tehnice

de reglementare i de punere n aplicare n domeniul
funcionrii colegiilor care urmeaz s fie adoptate n
2014 (standarde tehnice de reglementare/standarde
tehnice de punere n aplicare privind schimburile de
informaii ntre supraveghetorii din ara de origine i
cei din aragazd, standarde tehnice de reglementare/standarde tehnice de punere n aplicare privind
notificrile legate de paapoarte i standarde tehnice
de punere n aplicare privind deciziile comune legate
de cerinele de capital i de lichiditi). n cele din
urm, ABE ia exercitat cu succes rolul de mediere
(respectnd limitele rolului su de mediere conform
propriului mandat) n opt ocazii i afacilitat soluii
reciproc avantajoase n toate aceste cazuri.
Procesul prin care personalul ABE ofer feedback
supraveghetorului consolidat afost ntrit i formalizat n 2013/2014 i pe baza unui feedback specific
primit din partea Consiliului supraveghetorilor al ABE.
ABE ia mutat platforma IT n propriul sistem intern
n 2014, ceea ce i va permite s aib mai mult control
i s poat promova i mai mult platforma IT pentru
schimbul de informaii ntre autoritile competente.

86

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 3.

Recomandarea 3

ABE accept aceast recomandare, ns subliniaz

faptul c oconsolidare afiabilitii testelor de rezisten efectuate la nivelul UE implic omodificare
amandatului ABE n cadrul legislaiei primare. Remarcm faptul c, n ciuda unor clarificri legate de rolul
ABE n activitatea de testare arezistenei incluse n
Regulamentul de instituire aABE din octombrie 2013,
obiectivul central al rolului ABE rmne mai curnd
acela de ainiia i de acoordona testele de rezisten
dect de antreprinde testarea propriuzis arezistenei. Responsabilitatea juridic de efectuare aexerciiului aferent testrii rezistenei, precum i de meninere acontactelor cu bncile participante rmne n
domeniul de activitate al supraveghetorilor competeni, autoritii revenindui, astfel, oresponsabilitate
major i un risc major la adresa reputaiei sale, fr
aavea vreun control real asupra rezultatelor.

65

innd cont de cele menionate anterior, ABE consider c rolul su n testarea rezistenei fie trebuie
consolidat prin apermite ABE s se implice direct n
activitatea bncilor, s realizeze evaluri inter pares, s
conteste rezultatele bncilor privind testarea rezistenei i s publice date despre bnci pe baza raportrii
de supraveghere de pe siteul ABE , fie trebuie revizuit n mod radical.
O opiune ar fi reproiectarea testului de rezisten
efectuat la nivelul UE ca un exerciiu de prezentare de
informaii i transparen, ABE concentrnduse pe
furnizarea de instrumente destinate supraveghetorilor
pentru ai efectua testele de rezisten i acionnd
ca un centru de date privind transparena pentru
rezultatele obinute la nivelul UE. Aceasta ar completa
testele de supraveghere privind rezistena efectuate
de autoritile competente, reproducnd cadrul introdus n SUA prin Legea DoddFrank.
Pentru efectuarea oricreia din aceste modificri, este
necesar susinerea lor n cadrul legislaiei primare.

87

A se vedea rspunsul ABE la recomandarea 4.

ABE clarific faptul c, printrun amendament recent la
Regulamentul de procedur intern al ABE, sa ncercat depirea deficienelor legale privind oreprezentare insuficient aautoritilor naionale de protecie
aconsumatorului n procesele decizionale din cadrul
ABE. Mai precis, Regulamentul de procedur al Consiliului supraveghetorilor al ABE, n forma modificat n
noiembrie 2013 i disponibil publicului pe siteul ABE,
menioneaz explicit urmtoarele (articolul 2.4): Dac
un membru cu dreptul de vot nu i aduce un reprezentant din cadrul unei autoriti naionale relevante
n conformitate cu dispoziiile articolului 2 alineatul
(3), respectivul membru cu drept de vot va fi responsabil de coordonarea cu acea autoritate naional pentru
ase asigura c membrul cu drept de vot este suficient
de bine informat n legtur cu subiectul respectiv
pentru ai ndeplini funciile ca atare.

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

Recomandarea 4

ABE accept recomandarea, ns subliniaz faptul c

mandatul ABE n domeniul proteciei consumatorului
din sectorul financiar al UE este constrns de oserie
de limitri, iar orice mbuntiri semnificative legate
de impactul ABE n acest domeniu ar implica omodificare alegislaiei primare.
Niciun aspect legislativ privind protecia consumatorului nu afost inclus n domeniul de aciune al ABE la
nivelul Regulamentului su de instituire. n plus, ABE nu
aprimit niciun mandat privind protecia consumatorului prin directive ale UE n 2011, 2012sau2013. Primul
mandat afost ncredinat ABE prin Directiva privind creditele ipotecare care afost adoptat n februarie 2014 i
care cuprinde un standard tehnic unic.
De aceea, activitatea ABE privind protecia consumatorului afost restricionat la activitatea din proprie
iniiativ, n timp ce singurele instrumente juridice care
i sunt puse la dispoziie n Regulamentul de instituire
aABE i pe care ABE le poate folosi pentru ai putea
nainta iniiativele ctre instituiile financiare i ctre
autoritile naionale competente au fost avertismentele, avizele i ghidurile, care reprezint toate instrumente juridice facultative. n plus, domeniul instituiilor financiare crora ABE se poate adresa este limitat
la instituiile de credit, furnizorii de servicii de plat
care sunt instituii de credit i instituiile de monede
electronice. Nu sunt incluse toate instituiile financiare
relevante pentru protecia consumatorului, cum ar
fi furnizorii de servicii de plat care nu sunt instituii
de credit, furnizorii nebancari de servicii ipotecare
sau furnizorii nebancari de servicii de creditare. Nu n
ultimul rnd, ABE dispune de un segment foarte limitat
n cadrul cruia poate lua decizii cu efecte obligatorii
pentru ainterzice anumite produse sau activiti, fapt
permis numai n anumite circumstane (ABE nu aprimit
un mandat specific n cadrul legislaiei primare, iar
Consiliul nu adeclarat osituaie de urgen).

66

Date fiind constrngerile menionate anterior, ABE

areuit totui s identifice i s se ocupe, cu ajutorul
instrumentelor juridice facultative specificate mai
sus, de oserie de probleme importante i urgente de
pe piaa bancar, cum ar fi practicile responsabile n
materie de creditare, tratarea debitorilor cu restane i
ntrzieri la plat, tratarea reclamaiilor, managementul riscurilor privind fondurile tranzacionate la burs,
riscurile aferente contractelor financiare pe diferen,
finanarea participativ, monedele virtuale i altele.

Recomandarea 5

ABE accept aceast recomandare i remarc faptul c

este n curs de apune n aplicare un sistem de management al performanei.

Recomandarea 6

ABE accept aceast recomandare. ABE nu consider

c memorandumurile de nelegere reprezint instrumente adecvate de clarificare arolurilor i responsabilitilor ntre ABE, BCE i autoritile naionale competente i este de prere c oastfel de clarificare nu
poate avea loc dect prin intermediul unor modificri
la nivelul legislaiei primare.
Considerm c respectivele sarcini ale BCE aferente
rolului su de supraveghere i cele care i revin ABE
sunt clare i respect ntru totul statutul BCE de autoritate competent, asemeni oricrei alte autoriti naionale competente, atunci cnd i exercit acest rol. ABE
nu ncheie memorandumuri de nelegere cu autoritile naionale competente, deoarece acestea particip
direct la activitatea ABE i sunt reprezentate n cadrul
organismului decizional al ABE, respectiv Consiliul
supraveghetorilor. ABE nu consider adecvat tratarea
BCE n mod diferit fa de alte autoriti competente
atunci cnd acioneaz ca supraveghetor innd
cont de faptul c ABE ancheiat un memorandum de
nelegere cu BCE n calitate de autoritate monetar.

Rspunsul Autoritii Bancare Europene

Articolul 8 din Regulamentul de instituire aABE stabilete principalele sarcini ale ABE, cum ar fi elaborarea
de standarde i practici de supraveghere de nalt calitate, precum i competenele care ne sunt disponibile
pentru andeplini aceste sarcini, cum ar fi elaborarea
de standarde tehnice, ghiduri i recomandri. Rolul
autoritilor competente este stabilit n primul rnd
n cadrul unor legi sectoriale care specific domeniul
de supraveghere i competenele care trebuie utilizate. n cazul BCE, articolul 4 alineatul(2) litera(a) din
Regulamentul de instituire aBCE afost modificat prin
Regulamentul (UE) nr.1022/2013 pentru ainclude BCE
ca autoritate competent n domeniul de aplicare al
sarcinilor i competenelor ABE pentru aspectele care
in de atribuiile conferite acesteia prin Regulamentul
(UE) nr.1024/2013. Considerentul12 din Regulamentul (UE) nr. 1022/2013 prevede c ABE ar trebui s
aib capacitatea de ai ndeplini sarcinile i n raport
cu BCE n acelai mod ca n relaia cu alte autoriti
competente. n plus, Regulamentul (UE) nr. 1024/2013
clarific la articolele 3 i 4 domeniul sarcinilor atribuite
BCE, faptul c acele sarcini nu prejudiciaz competena i sarcinile ABE i c BCE, asemeni altor autoriti
competente, trebuie s colaboreze cu ABE i trebuie
s respecte legea Uniunii, inclusiv standardele tehnice
i dispoziiile articolului 16 din Regulamentul ABE n
legtur cu ghidurile i recomandrile emise.

67

De asemenea, ABE remarc faptul c Regulamentul

(UE) nr. 1024/2013 conine dispoziii specifice care
impun ncheierea unor memorandumuri de nelegere
cu autoritile competente din rile neparticipante i
cu supraveghetorii valorilor mobiliare, ns nu conine
dispoziii care s sugereze nevoia ncheierii unor astfel
de acorduri cu BCE.
ABE remarc faptul c nfiinarea mecanismului unic
de supraveghere va implica relaii operaionale consolidate cu BCE, mai ales n legtur cu testarea de rezisten i elaborarea manualului unic. n ceea ce privete
manualul european de supraveghere, ABE clarific
faptul c, potrivit mandatului su legal, manualul ABE
va reprezenta ocolecie facultativ acelor mai bune
practici de supraveghere aplicate n cadrul UE. Mandatul actual nu permite ABE s obin nivelul maxim de
armonizare acelor mai bune practici de supraveghere
n cadrul UE i nici nu i permite s substituie manualele existente aplicate de autoritile competente, cum
ar fi BCE.

CUM V PUTEI PROCURA PUBLICAIILE UNIUNII EUROPENE?

Publicaii gratuite:

un singur exemplar:
pe siteul EU Bookshop (http://bookshop.europa.eu);

mai multe exemplare/postere/hri:

de la reprezentanele Uniunii Europene (http://ec.europa.eu/represent_ro.htm),
de la delegaiile din rile care nu sunt membre ale UE (http://eeas.europa.eu/delegations/index_ro.htm)
sau contactnd reeaua Europe Direct (http://europa.eu/europedirect/index_ro.htm)
la numrul 00 800 6 7 8 9 10 11 (gratuit n toat UE) (*).
(*)

Informaiile primite sunt gratuite, la fel ca i cea mai mare parte aapelurilor telefonice (unii operatori i unele cabine
telefonice i hoteluri taxeaz totui aceste apeluri).

Publicaii contra cost:

pe siteul EU Bookshop (http://bookshop.europa.eu).

Abonamente:

de la agenii de vnzri ai Oficiului pentru Publicaii al Uniunii Europene

(http://publications.europa.eu/others/agents/index_ro.htm).

QJ-AB-14-009-RO-C
ISSN 1831-0966

n urma crizei financiare, Comisia a luat msuri pentru a stabiliza

sectorul bancar, urmrind s consolideze cadrul de reglementare i
de supraveghere i crend Autoritatea Bancar European (ABE).
Primul audit desfurat de Curte n acest domeniu a urmrit s
evalueze dac Comisia i ABE se achitaser n mod satisfctor de
responsabilitile care le revin n ceea ce privete punerea n
aplicare a noilor dispoziii legate de reglementarea i de
supravegherea sectorului bancar. De asemenea, Curtea a analizat
care sunt leciile nvate care ar putea fi utile pentru
supravegherea bancar n cadrul noului mecanism unic de
supraveghere. Curtea a concluzionat c aciunile Comisiei, inclusiv
crearea ABE, au constituit un prim pas important ca rspuns la criza
financiar. Cu toate acestea, au fost identificate unele deficiene n
modul de funcionare a noilor dispoziii n ceea ce privete
supravegherea bancar transfrontalier, evaluarea capacitii de
rezisten a bncilor din UE i promovarea proteciei
consumatorilor. Curtea a formulat o serie de recomandri n
legtur cu aceste aspecte.

CURTEA DE
CONTURI
EUROPEAN