Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
C0 - PUBLIC
CODUL
DE GUVERNAN CORPORATIV
CUPRINS
1.
INTRODUCERE ............................................................................................................................ 2
2.
3.
4.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
5.
6.
7.
8.
1/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
1. INTRODUCERE
Guvernana Corporativ acoper toate normele practice, organizarea, gestionarea i controlul resurselor
Companiei cu scopul de a garanta afaceri sigure i transparente, precum i relaii echilibrate dintre
organele sale de administraie, autoritile de control, acionarii si i alte entiti interesate.
La entitile interesate n raport cu o banc se atribuie deponenii, ali mandatari ai bncii, investitorii,
organele de reglementare i de control, ageniile de rating a creditelor, fondul de asigurare a depozitelor,
companiile de audit, mediatice i alte entiti interesate n operarea bncii.
Guvernana Corporativ se refer la modul de stabilire a balanei de interese, care exist ntre diferite
persoane i entiti n raport cu o banc. De asemenea, aceasta se refer i la sistemul aplicat de ctre
banc, cu ajutorul creia scopurile activitii ei sunt definite i completate, riscurile sunt evaluate, iar
strategiile bine alese pentru a atinge cele mai nalte performane, urmare a standardizrii proceselor.
Reieind din faptul c o conducere corporativ reuit este bazat pe principiile responsabilitii,
transparenei i controlul factorilor de decizie, operarea zilnic i raportarea situaiei, Guvernana
Corporativ n banc trebuie s denote:
-
mecanisme eficiente de control intern, care includ i proceduri detaliate de administrare i eviden
contabil n banc;
2/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Inovaie, crearea valorii adugate i simplificarea n deservirea clienilor, totodat innd cont de
riscul reputaional;
Angajamentul, care face diferena i contribuie la succesul tuturor clienilor i a bncii, totodat
conduce la o calitate nalt a deservirii i performanelor.
Cu privire la acest principiu, organele de administrare i control au mai multe obligaiuni ndreptate spre
ndeplinirea scopurilor strategice i a valorilor corporative ale Bncii. Organul Executiv al Bncii este
responsabil de pregtirea Codului de conduit n cadrul Bncii, de elaborarea politicilor i procedurilor
pentru identificarea potenialelor conflicte de interese, de asemenea s defineasc luarea de msuri i
activiti n cazul conflictelor de interese.
La rndul su, Consiliul Bncii aprob Codul de conduit n cadrul Bncii, precum i procedurile pentru
identificarea conflictelor de interese. Consiliul Bncii i Organul Executiv al Bncii sunt obligate s
stabileasc politici i proceduri, n baza crora se va asigura comunicarea fr dispute i posibilitatea
oricrui angajat al Bncii de a raporta orice caz de corupie sau orice comportament i activitate ilegal
sau ne-etic.
3.3.
Cu privire la acest principiu, Organul Executiv i Consiliul Bncii sunt obligate, n corespundere cu scopul
i tipul activitilor sale, s asigure proceduri clare, transparente i documentate pentru luarea deciziilor,
de asemenea, s clarifice i s divizeze riguros drepturile i responsabilitile. Consiliul i Organul
Executiv al Bncii sunt obligate s coopereze pe o baz permanent, definind exact drepturile i
responsabilitile. n acest scop, este esenial ca acionarii i persoanele tere s fie pe deplin informai cu
privire la delimitarea funciilor Consiliului i organului Executiv i unicitatea acestor funcii.
3/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
3.4.
Consiliul Bncii trebuie s fie sigur c membrii Organului Executiv al Bncii, precum i alte
persoane cu drepturi i responsabilitii speciale n banc, exercit adecvat supravegherea
i monitorizarea operaiunilor bancare.
Urmare al acestui principiu, Organul Executiv al Bncii este obligat s determine drepturile i
responsabilitile altor persoane cu drepturi i responsabiliti speciale, care ndeplinesc funcii de
management n banc, precum definite n p.4.8. al prezentului Cod, i este obligat s inspecteze
permanent conformarea lor.
3.5.
Cu privire la acest principiul, Organul Executiv i organele de supraveghere, precum i alte persoane cu
drepturi i responsabiliti speciale sunt obligate s contribuie la sporirea eficienei auditului intern al
Bncii, prin asigurarea independenei totale, obiectivitii i neutralitii n implementarea auditului intern,
de asemenea pentru asigurarea mediului ambiant pentru estimarea tuturor documentelor i informaiei
necesare pentru petrecerea auditului intern.
3.6.
Cu privire la acest principiu, Consiliul Bncii adopt Politica de Remunerare aplicabil att n raport cu
membrii Organului Executiv, ct i cu alte persoane cu drepturi i responsabiliti speciale, care
ndeplinesc funcii de management n banc, precum i cu ceilali angajai ai Bncii. La elaborarea
Politicii de Remunerare, n consideraie se vor lua anumite reguli i criterii, precum:
Adunarea General a Acionarilor este investit de a lua decizii cu privire la remunerarea angajailor
Bncii doar n cazurile, n care se preconizeaz compensaii n form de aciuni sau alte drepturi
care permit achiziionarea de aciuni;
Comitetul de Compensare i Beneficii determin politica general salarial a Bncii (avnd
consideraii pentru schimbrile n context local), salariile detaliate ale membrilor Organului Executiv
al Bncii;
raportul anual al activitii bncii trebuie s conin date despre Politica de Remunerare.
3.7.
Cu privire la acest principiu, Banca dezvluie date i informaie despre Guvernana Corporativ, care
trebuie s fie exact, la timp i disponibil tuturor entitilor care o cer. Banca este obligat s
pregteasc anual un raport al Guvernanei corporative, ca o parte integral al raportului anual al
activitii Bncii.
3.8.
Consiliul Bncii i Organul Executiv trebuie s cunoasc structura lor operaional, inclusiv
cazurile cnd banca opereaz n alte ri sau prin intermediul altor structuri, care reduc
transparena activitii acesteia (adic principiul cunoate-i structura ta).
Urmare al acestui principiu, n cazul n care Banca activeaz n alte ri, sau acioneaz prin alte structuri
care reduc transparena activitii sale, Consiliul i Organul Executiv al Bncii trebuie s elaboreze politici
i proceduri speciale, prin care necesitatea bncii de a opera este estimat cu regularitate, toate riscurile
posibile sunt administrate, procedura pentru aprobarea tranzaciilor e precizat, conformarea activitilor
Bncii n aceste ri cu legile, actele interne ale Bncii este asigurat, iar revizuirea lor este monitorizat
att de auditul intern ct i de cel extern.
4/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Organul suprem de conducere al Bncii este Adunarea General a acionarilor, care ocup un loc
important n sistemul de control i verificare a Bncii, prin investirea acesteia cu suficiente competene,
ce i-ar permite pe deplin s exercite influen asupra politicii promovate de ctre Consiliul Bncii i
activitii desfurate de ctre Organul Executiv al Bncii.
Acionarii Bncii necesit a fi implicai pe deplin n procesul de luare a deciziilor n cadrul Adunrii
Generale a Acionarilor (in continuare Adunarea), utiliznd n acest scop pe larg oportunitatea de a vota
prin procur. Astfel, fiecare acionar poate autoriza cu procur reprezentantul su pentru a lua parte la
lucrrile Adunrii. Acionarii - persoane juridice sunt reprezentai la Adunare de ctre persoanele legal
mputernicite sau de ctre persoanele autorizate de ei.
Atribuiile Adunrii Generale a Acionarilor snt prevzute n Legea privind Societile pe Aciuni, Statutul
Bncii i Regulamentul Adunrii Generale a Acionarilor Bncii,
4.1.1. Convocarea Adunrii Generale
Adunarea Acionarilor se ntrunete cel puin o dat pe an i poate fi inut cu prezena acionarilor, prin
coresponden sau sub form mixt.
Adunarea poate fi ordinara anual sau extraordinar i se convoac n conformitate cu Legea privind
societile pe aciuni i Regulamentul Adunrii Generale a Bncii.
Adunarea General ordinar anual are loc nu mai devreme de o lun i nu mai trziu de dou luni de la
data primirii de ctre organul teritorial financiar a drii de seam anuale a Bncii. Adunarea General
ordinar se convoac de Organul Executiv al Bncii n temeiul deciziei Consiliului Bncii.
Adunarea Generala extraordinar se convoac de Organul Executiv n baza hotrrii Consiliului Bncii
luate:
a) din iniiativa Consiliului Bncii,
b) la cererea Comisiei de Cenzori,
c) la cererea acionarilor ce dein cel puin 25% din aciunile cu drept de vot ale Bncii,
d) n temeiul hotrrii instanei judectoreti.
Termenul de desfurare a Adunrii Generale extraordinare se stabilete prin hotrrea Consiliului Bncii,
dar nu mai trziu de 30 de zile din ziua primirii de ctre Banc a cererii de desfurare a unei astfel de
adunri.
Cererea de convocare a Adunrii se transmite n form scris ctre Consiliul Bncii, care n termen de 15
zile de la primirea ei urmeaz s ia decizia de acceptare sau respingere a cererii. Decizia de a convoca
adunarea general este considerat primit, dac au votat mai mult de jumtate din membrii prezeni ai
Consiliului Bncii. Consiliul Bncii poate decide cu privire la refuzul de a nscrie chestiuni n ordinea de zi
a Adunrii Generale sau candidaii n lista candidaturilor pentru a fi supuse votului la alegerea organelor
de conducere ale Bncii numai n cazurile prevzute de legislaie.
Informaia despre inerea Adunrii Acionarilor va fi expediat, sub form de aviz, fiecrui acionar,
precum i anunat n public n unul din ziarele cu difuzare naional, indicat n Statutul Bncii. Informaia
despre inerea Adunrii Generale a Acionarilor va fi vizualizat, de asemenea, i pe pagina Web a
Bncii.
Termenul din data publicrii anunului pn la inerea Adunrii Generale nu poate fi mai mic de 30 zile n cazul Adunrii anuale i nu mai mic de 15 zile n cazul Adunrii extraordinare.
5/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
6/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Preedintele Adunrii trebuie s depun toate eforturile necesare pentru ca acionarii s primeasc
rspunsuri la toate ntrebrile discutate n cadrul adunrii. n cazul n care ntrebrile nu sunt simple i nu
se pot oferi rspunsuri imediate, banca va oferi rspunsuri n scris ct mai curnd posibil (n termen pn la
30 de zile) dup ncheierea Adunrii generale.
La Adunarea General anual a Acionarilor se invit i persoanele responsabile ale societtii de audit
care au efectuat auditarea situailor financiare anuale ale Bncii pentru a oferi acionarilor posibilitatea de
a adresa ntrebri i de a primi rspunsuri.
4.1.3. Drepturile acionarilor, inclusiv drepturile acionarilor minoritari.
Acionarii Bncii au toate drepturile, obligaiunile i responsabilitile definite de legislaie, Statutul i
documentele normative interne ale Bncii. Drepturile i interesele legitime ale acionarilor Bncii sunt
garantate prin Lege, prin Statutul i documentele normative interne ale Bncii, precum i prezentul Cod.
Acionarii au dreptul:
s participe la Adunrile Generale ale Acionarilor, s aleag i s fie ales n organele de conducere
ale Bncii;
s solicite prezentarea informaiei privind convocarea adunrilor generale ale acionarilor prin
notificri electronice, ca un mod suplimentar de informare;
s nstrineze, s gajeze i s-i ncredineze altei persoane n modul prevzut prin Legea privind
societile pe aciuni, aciunile, ce i aparin;
s-i transmit, n modul stabilit, unui reprezentant sau deintor nominal de aciuni exercitarea
drepturilor sale;
s-i informeze despre identitatea tuturor acionarilor care dein cel puin 5% din aciunile Bncii;
de a informa acionarii despre inerea Adunrii Generale a Acionarilor astfel nct s ofere
posibilitatea fiecruia pentru a se pregti corespunztor pentru participare la ea;
de a stabili locul, data i ora inerii adunrii generale n aa mod, nct acionarii s aib posibilitatea
real i nempovrtoare de a participa la ea;
de a asigura fiecrui acionar posibilitatea de a-i realiza dreptul la vot n cel mai simplu i comod
pentru el mod;
s prezinte acionarilor informaia suficient pentru a-i forma o imagine veridic despre mrimea,
condiiile de plat a dividendelor i modul lor de achitare;
s stabileasc un termen suficient, dar nu mai mic dect 14 zile lucrtoare, pentru ca acionarii ei s
poat realiza dreptul de preemiune la subscrierea aciunilor nou-emise.
Pe lng drepturile ce reies din prevederile legii i drepturile comune tuturor acionarilor, Banca se oblig,
de asemenea, s respecte drepturile i interesele acionarilor minoritari, n particular ca acetia s
propun chestiuni pentru agend, s pun ntrebri privind chestiunile agendei, s se includ n discuii,
s propun iniiative, s-i exprime opinia, s fac remarci fa de adunare i s cear ca acestea s fie
menionate sau anexate la Procesul-Verbal al Adunrii.
7/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Managementul va trata n mod egal toi acionarii Bncii din aceeai clas de aciuni i va acorda o
atenie sporit pentru a garanta un tratament corect i imparial pentru toi acionarii, mai ales atunci cnd
persist riscul ca decizia adoptat s afecteze n mod diferit grupurile de acionari.
n procesul de exercitare a funciilor lor de management, membrii organelor de conducere vor aciona n
interesul general al tuturor acionarilor, fr a servi doar interesele acionarilor rezideni, majoritari sau ce
dein pachetul de control.
4.2. Consiliul Bncii
4.2.1. Componena i obligaiuni
Consiliul Bncii reprezint interesele acionarilor n perioada dintre Adunrile Generale i, n limitele
atribuiilor sale, exercit conducerea general i controlul asupra activitii Bncii, n interesul corporativ
al acesteia. n acest scop, Consiliul Bncii supravegheaz activitatea Organului Executiv al Bncii,
aprob politicile Bncii n diferite domenii de activitate, planurile anuale, precum i direciile prioritare de
dezvoltare durabil a Bncii i supravegheaz implementarea lor. Consiliul Bncii nu particip n
guvernana zilnic a Bncii.
Consiliul Bncii este responsabil de asigurarea unor bune practici i bun management al Bncii, precum
i stabilitii ei, de asemenea, de raportarea financiar regulat la Banca Naional. Consiliul Bncii
raporteaz i este subordonat Adunrii Generale.
Consiliul Bncii definete strategia companiei, numete organul executiv, stabilete funciile
administratorilor bncii, monitorizeaz gestionarea i asigur calitatea informaiilor furnizate acionarilor
bncii cu privire la strategia Bncii.
Alte atribuii ale Consiliului Bncii snt prevzute n Legea privind societile pe aciuni, Statutul Bncii i
Regulamentul Consiliului Bncii.
Consiliul Bncii este compus din 7 membri, numii i suspendai din funcie de ctre Adunarea General,
cu confirmarea ulterioar in funciile respective de ctre Banca Naional. mputernicirile Consiliului Bncii
i ale membrilor si nu pot fi delegate altor persoane.
Majoritatea membrilor Consiliului Bncii trebuie s fie persoane neafiliate Bncii, iar cel puin o treime s
fie membrii independeni (conform criteriilor stabilite de ctre legislaia n vigoare). Componena
Consiliului trebuie s fie suficient de divers pentru a asigura dezbateri obiective i echilibrate n
procesul de luare a deciziilor.
Calificarea statutului de membru independent ine de competena Consiliului Bncii i este revizuit anual
nainte de publicarea raportului anual.
Candidaii pentru funcia de membru al Consiliului Bncii sunt propui de ctre acionarii, ce dein n
ansamblu nu mai puin de 5 procente din aciunile cu drept de vot emise de ctre Banc, in modul
prevzut de legislaie. Dreptul de a nainta candidai l are i Consiliul Bncii. Propunerea acionarilor cu
privire la candidaii naintai la funcia de membru al Consiliului, iniial se analizeaz i se verific din
punct de vedere a corespunderii lor exigenilor legislaiei in vigoare pentru ocuparea funciei date i se
aprob n cadrul edinei Consiliului Bncii.
n cazul n care Adunarea General examineaz chestiunea privind desemnarea membrilor Consiliului
Bncii, materialele Adunrii Generale trebuie s includ, plus la cerinele legale, informaii biografice care
descriu n linii generale CV-ul candidailor.
Mandatul membrilor Consiliului Bncii este de 4 ani. mputernicirile oricrui membru din Consiliul Bncii
pot nceta nainte de termen n cazul demisionrii sau n baza hotrrii Adunrii Generale a Acionarilor.
n cazul n care componena Consiliului se reduce cu cel puin un membru, la urmtoarea adunare
general ordinar anual sau la o adunare extraordinar a acionarilor se va alege o nou componen
(integral) a Consiliului Bncii. Dac Adunarea nu aprob activitatea Consiliului n ntregime, ea poate
decide asupra realegerii ntregii lui componene.
8/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
9/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Consiliul Bncii la sesiunea sa de constituire alege, dintre membrii si, Preedintele i Vicepreedintele
Consiliului. Decizia este primit, dac mai mult de jumtate din membrii prezeni la edin voteaz n
favoarea unuia. n cazul ncetrii din careva motive a mandatului de Preedinte sau Vicepreedinte al
Consiliului, Consiliul Bncii va desemna, dintre membrii Consiliului, noi persoane pentru exercitarea
funciilor respective.
Cel puin o dat pe an Consiliul Bncii i va auto estima activitatea din aspectul de membru individual i
colectiv i va prezenta Adunrii Generale a Acionarilor raportul anual privind activitatea sa i a Bncii.
Darea de seam a Consiliului Bncii, prezentat Adunrii Generale spre aprobare, trebuie s includ
activitile Consiliului pe parcursul anului financiar i urmrile cu caracter semnificativ pentru Banc i
acionari, strategia societii i riscurile afacerii, precum i date privind frecventarea edinelor Consiliului
Bncii de ctre fiecare membru al acestuia.
Numrul edinelor Consiliului i Comitetelor raportoare desfurate pe parcursul anului trebuie s fie
menionate n raportul anual care ofer acionarilor toate informaiile utile cu privire la prezena membrilor
la aceste edine.
Darea de seam anual a Consiliului Bncii, de asemenea, va cuprinde un capitol separat n care va fi
reflectat n ce msur se aplic sau nu principiile i cele mai bune practici ale prezentului Cod.
4.2.3. edinele i deciziile Consiliului Bncii
Consiliul Bncii i desfoar activitatea i primete decizii, de regul, n cadrul edinelor sale, care se
in de cel puin patru ori pe an, precum i ori de cte ori va fi necesar pentru buna ndeplinire a atribuiilor
sale i o conlucrare eficient cu celelalte organe ale Bncii. Nu mai puin de 2 ori pe an, Consiliul Bncii
se va ntruni n edine cu prezena membrilor si.
edinele Consiliului Bncii sunt citate i conduse de Preedintele acestuia. Dac Preedintele
Consiliului, din careva motive nu poate ndeplini funcia sau este absent, atunci edina Consiliului se va
conduce de Vice Preedintele lui. n lipsa i celuia din urm, edina Consiliului se va conduce de unul
din membrii Consiliului, ales cu o majoritate de voturi a membrilor prezeni la edin.
Consiliul Bncii poate ine edina i primi decizii aplicabile, dac mai mult de jumtate din numrul total
de membri alei ai Consiliului sunt prezeni. Membrii, care folosesc conferina, conexiunea telefonic sau
alt echipament de comunicare audio vizual, de asemenea cei, care au prezentat o aprobare n scris, sunt
considerai prezeni la edin.
Fiecare membru al Consiliului, cu o cerere scris, invocnd motivele i scopurile, poate ruga Preedintele
Consiliului s convoace edina extraordinar a Consiliului. De asemenea, edinele Consiliului se
desfoar la:
propunerea Organului Executiv sau Preedintelui acestuia;
iniiativa Preedintelui Consiliului;
cererea acionarilor, ce dein n ansamblu nu mai puin de 5 procente din aciunile cu drept de vot
ale Bncii;
cererea Comisei de Cenzori sau a companiei de audit a Bncii.
Sesiunea trebuie s se in n intervalul a 15 zile din ziua n care a fost depus respectiva cerere.
Dac legislaia sau Statutul Bncii nu prevede norme mai nalte, deciziile Consiliului sunt considerate
primite, dac mai mult de jumtate din numrul total de membri ai si au votat. n cazul numrului egal de
voturi, votul Preedintelui Consiliului este decisiv.
Membrii Consiliului Bncii sunt obligai s frecventeze/participe regulat ntrunirile Consiliului i s
participe n discuii n corespundere cu chestiunile din agend. Dac careva membri ai Consiliului
consider c decizia primit de Consiliu contrazice scopurilor de afaceri, strategiilor i politicilor Bncii,
precum i c aceasta se aprob contrar responsabilitilor i sarcinilor acestui organ i/sau contravin
prevederilor legislaiei i actelor interne ale Bncii, el este obligat s-i expun i s argumenteze
adecvat opinia sa n form scris, care se va include n Procesul-Verbal al edinei Consiliului Bncii.
10/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
edinele Consiliului sunt reflectate documentar prin Procese-Verbale, care vor rezuma discuiile i vor
specifica deciziile luate. Secretarul edinei va asigura perfectarea i semnarea Procesului-Verbal n dou
exemplare de cel puin de ctre unul din membrii prezeni la edin, de secretar, precum i de
Preedintele/Vicepreedintele Consiliului, iar n absena acestora, de membrul care a condus edina.
Termenul de perfectare a Proceselor-Verbale este de 5 zile pentru edinele prin coresponden, n cazul
edinelor cu prezena membrilor, termenul poate fi prelungit pn la 15 zile.
4.2.4. Preedintele Consiliului Bncii
Preedintele Consiliului Bncii propune ordinea de zi, conduce edinele i monitorizeaz funcionarea
eficient a Consiliului Bncii, asigur transmiterea informaiei depline ctre membrii Consiliului, se
asigur c este timp suficient pentru luarea deciziilor, acioneaz n numele Consiliului Bncii.
Preedintele Consiliului Bncii va urmri:
dac membrii Consiliului primesc n timp suficient toat informaia de care au nevoie pentru
exercitarea corespunztoare a obligaiilor lor;
dac este timp suficient pentru dezbateri i luarea deciziilor n cadrul edinelor Consiliului;
dac se execut sau nu deciziile i recomandrile Consiliului Bncii, emise referitor la abaterile
depistate n activitatea Organului Executiv.
4.2.5. Remunerarea membrilor Consiliului Bncii
Membrii Consiliului Bncii au dreptul la onorariu i sunt remunerai n conformitate cu regulamentul
respectiv al Bncii, aprobat de ctre Adunarea General a Acionarilor. Orice schimbare n politica de
remunerare a membrilor Consiliului, de asemenea, se va aproba de Adunarea General.
4.3. Organul Executiv al Bncii
4.3.1. Componena i mandatul
Organul Executiv exercit gestionarea curent a Bncii ntru atingerea obiectivelor stipulate n strategia i
business-planul ei. n exercitarea atribuiilor sale Organul Executiv trebuie s acioneze n interesele
Bncii, precum i n interesele acionarilor ei.
Organul Executiv al Bncii, conform prevederilor Statutului, este colegial, reprezentat de Comitetul de
Direcie al Bncii (CODIR), care este responsabil de respectarea actelor normative n vigoare, Statutului
i documentelor normative interne ale Bncii i este subordonat Consiliului Bncii i Adunrii Generale a
Acionarilor.
Limitele competenei Comitetului de Direcie, precum i Preedintelui, Vicepreedinilor i membrilor
Comitetului de Direcie sunt stabilite n Statutul Bncii, precum i n Regulamentul Organului Executiv i
Directiva nr. 1 Regulile de organizare i funcionare intern a bncii aprobate de ctre Consiliul Bncii.
Membrii Comitetului de direcie, inclusiv Preedintele i Vicepreedinii Comitetului de Direcie al Bncii
sunt numii de ctre Consiliul Bncii pe un termen de 3 ani cu confirmarea ulterioar a Bncii Naionale a
Moldovei i pot fi desemnai n aceast funcie n mod repetat un numr nelimitat de ori pe un termen de
pn la 3 ani.
Orice schimbare n componena numeric sau nominal a Organului Executiv trebuie publicat i plasat
pe pagina Web a Bncii.
4.3.2. Exigene fa de membrii Organului Executiv
Membrii Organului Executiv trebuie s corespund exigenelor stabilite de legislaia n vigoare i actele
normative ale BNM
Membrii Organului Executivi trebuie s fie salariai ai Bncii pe baz permanent.
11/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
O persoan nu poate exercita funciile Organului Executiv dac este membrul organului de conducere
sau de supraveghere din orice alt companie comercial.
Membrii Organului Executiv sunt obligai s ntiineze Consiliul Bncii dac el sau entitatea afiliat lui/ei
deine controlul asupra altei persoane juridice.
4.3.3. Competenele Organului Executiv
Atribuiile Organului executiv sunt prevzute n Statutul Bncii, Regulamentul Organului Executiv i
Directiva nr. 1 Regulile de Organizarea i funcionare intern a Bncii
Organul executiv al Bncii asigur:
- evidena rezultatelor activitii economico-financiare ale Bncii, ntocmirea i prezentarea
rapoartelor n corespundere cu Standardele Naionale de Contabilitate, Standardele Internaionale
de Raportare Financiar (IFRS), actele normative ale Bncii Naionale, Ministerului Finanelor,
Comisiei Naionale a Pieei Financiare i ale altor organe mputernicite;
- identificarea informaiei, ce prezint secret comercial pentru Banc i luarea msurilor necesare n
vederea asigurrii securitii acesteia;
- prezentarea rapoartelor trimestriale ctre Consiliul Bncii i a rapoartelor anuale ctre Adunarea
General a Acionarilor cu privire la activitatea desfurat de Organul Executiv i rezultatele
activitii Bncii.
Organul Executiv este responsabil de:
respectarea actelor normative n vigoare, statutului i regulamentelor interne ale bncii
asigurarea condiii de lucru pentru banc conform regulamentelor;
managementul i monitorizarea riscurilor, la care este expus Banca;
realizarea i meninerea nivelului adecvat al fondurilor proprii;
funcionarea sistemului de control intern n toate zonele de activitate a bncii, asigurarea accesului
la toate documentele i angajaii bncii n scopul exercitrii relevante a atribuiilor Departamentului
Audit;
inerea registrelor comerciale i altor documente de afaceri a Bncii, pstrarea rapoartelor
financiare i altor rapoarte n corespundere cu regulamentele, care administreaz contabilitatea i
standardele contabile;
raportare financiar exact i la timp;
regularitatea i veridicitatea rapoartelor prezentate la Banca Naional n baza legislaiei in vigoare
i ntreprinderea msurilor impuse de Banca Naional;
furnizarea unei informaii complete, exacte i eseniale ctre Adunarea General a Acionarilor,
Consiliul Bncii, Comisia de Cenzori i auditorul extern;
achitarea dividendelor acionarilor conform deciziei adunrii generale a acionarilor;
asigurarea posibilitii angajailor de a raporta orice abatere n funcionarea organelor de
conducere ale Bncii, fr a pune n pericol drepturile i interesele acestora.
Organul Executiv raporteaz Consiliului Bncii cu privire la activitatea sa cel puin o dat in trimestru.
Darea de seam anual a Organului Executiv va cuprinde un capitol separat n care va fi reflectat n ce
msur se aplic sau nu principiile i cele mai bune practici ale prezentului Cod i se prezint spre
aprobare Adunrii Generale a Acionarilor.
Organul Executiv notific Consiliul Bncii cu privire la:
- deteriorarea lichiditii Bncii sau a solvabilitii,
- baza rezonabil pentru revocarea licenei de fondare i activitate sau privind interzicerea de
efectuare al anumitor activiti financiare specificate de lege,
- reducerea fondurilor proprii mai jos de cerine, dup cum sunt specificate de lege,
- neconformrile depistate de ctre supraveghetorii i inspecia Bncii Naionale, Inspectoratului
Fiscal Principal de Stat i altor organe de control.
- Imposibilitatea exercitrii atribuiilor sale sau despre apariia impedimentelor n activitatea sa.
Organul Executiv al Bncii notific imediat Banca Naional despre cazurile referitoare la alin.1-3
specificate mai sus.
12/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
13/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Consiliul Bncii aprob i Organul Executiv pregtete Codul Deontologic al Bncii, care reprezint o
sum de standarde profesionale i valori corporative, care trebuie s fie aplicabile egal de toi membrii
Consiliului, Organului Executiv, alte persoane cu drepturi i responsabiliti speciale i toi angajaii
bncii. Aceste standarde profesionale i valori corporative se refer cel puin la urmtoarele:
- evitarea cazurilor de corupie i alte comportri i activiti ne-etice,
- evitarea conflictelor de interese,
- tranzacii cu entiti afiliate bncii,
- pstrarea secretului bancar.
Consiliul Bncii i Organul Executiv stabilesc politicile i procedurile conform crora este asigurat
comunicarea indiscutabil i posibilitatea de sesizare de ctre fiecare angajat al Bncii a cazurilor de
corupie i alte activiti i comportamente indiscrete. Aceste sesizri vor fi depuse de ctre angajaii
bncii ctre Departamentul Audit i ofierul conformitate.
4.4. Comisia de Cenzori
Comisia de Cenzori este organul de control al Bncii, care exercit controlul activitii economicofinanciare a Bncii, se subordoneaz numai Adunrii Generale a Acionarilor i i prezint raportul privind
activitatea desfurat.
Comisia de Cenzori se alege de ctre Adunarea General ntr-un numr de 3 persoane, pe un termen de
patru ani. Adunarea General desemneaz dintre membrii alei Preedintele Comisiei de Cenzori, care
este responsabil pentru organizarea activitii lui. n cazul realegerii Comisiei de Cenzori, componena
acesteia se nnoiete cel puin cu o treime.
Adunarea General a acionarilor poate decide delegarea mputernicirilor Comisiei de Cenzori ctre o
organizaie de audit i aprob contractul de audit care prevede atribuiile i remunerare acestor servicii.
4.4.1.
Membri ai Comisiei de Cenzori pot fi att acionarii Bncii, ct i alte persoane, ce corespund exigenilor
impuse de legislaie i Statutul Bncii, cu condiia ca majoritatea membrilor comisiei s fie ceteni ai
Republicii Moldova i persoane care nu snt angajai ai Bncii.
Membrii Comisiei de Cenzori trebuie s aib o reputaie pozitiv n mediul de afaceri, s posede o
experien suficient n contabilitatea sau controlul bancar, s cunoasc Standardele Naionale de
Contabilitate, Standardele Internaionale de Raportare Financiar (IFRS), legislaia Republicii Moldova i
actele normative ale Bncii Naionale aplicabile Bncii. Candidaii trebuie s corespund exigenelor
Bncii Naionale. Membrii Comisiei de Cenzori pot ncepe exercitarea funciilor sale doar dup
confirmarea lor n funcia de administratori ai Bncii de ctre BNM.
Membri ai Comisiei de Cenzori nu pot fi:
persoanele declarate incapabile sau condamnate pentru escrocherie, sustragere de bunuri prin
nsuire, delapidare sau abuz de serviciu, nelciune sau abuz de ncredere, fals, depoziie
mincinoas, dare sau luare de mit, precum i pentru alte infraciuni prevzute de legislaie, dar
care nu i-au ispit definitiv pedeapsa;
Membrii Comitetului de Direcie, precum i membrii Consiliului Bncii;
lucrtorii din departamentul de contabilitate i persoanele ce ocup funcii de contabil n alte
subdiviziuni ale Bncii;
persoana, care este angajat al unei companii de audit extern, stabilit de Banc,
responsabilii pentru bunurile materiale ale Bncii;
persoanele necalificate n contabilitate, finane sau economie;
persoanele ce au fost judecate i snt lipsite, n conformitate cu legislaia, de dreptul de a desfura
activitatea de control.
Comisia de Cenzori are dreptul:
14/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
s cear convocarea Adunrii Generale extraordinare n cazul depistrii unor abuzuri financiare,
nclcrii legislaiei i a actelor normative ale Bncii Naionale, falsificrii intenionate de ctre
funcionarii Bncii a datelor din rapoarte;
s participe cu drept de vot consultativ la edinele Organului Executiv, Consiliului Bncii i ale
Adunrii Generale a Acionarilor.
Organul Executiv, angajaii Bncii sunt obligai s prezinte Comisiei de Cenzori toate documentele
necesare pentru control i s ofere, de asemenea, explicaii orale i n scris.
Modul i procesul de activitate al Comisiei de Cenzori, drepturile i responsabilitile membrilor si sunt
stabilite detaliat n Regulamentul Comisiei de Cenzori sau Contractul de audit, aprobat de Adunarea
General.
4.4.2.
Comisia de Cenzori lucreaz i ia decizii n cadrul edinelor sale. edinele sunt convocate i prezidate
de ctre Preedintele Comisiei de Cenzori.
Comisia de Cenzori i desfoar edinele nu mai rar de o dat n trimestru. edinele extraordinare pot
fi convocate la cererea Consiliului Bncii. Toate edinele Comisiei au loc cu prezena membrilor si.
La edinele Comisiei trebuie s fie prezeni nu mai puin de jumtate a membrilor si. Hotrrile sunt
luate printr-o majoritate de voturi. Membrii Comisiei de Cenzori i pot exprima votul doar pentru sau
mpotriva hotrrilor puse la vot. n caz de paritate a voturilor, votul Preedintelui Comisiei este decisiv.
Comisia de Cenzori prezint concluziile sale Organului Executiv i Consiliului Bncii, precum i raportul
anual al activitii sale ctre Adunarea General.
4.5.
Ramuri ale organelor de Guvernan corporativ reprezint i cele trei Comitete de Raportare ctre
Consiliul Bncii, instituite n Banc n scopul de a asista i sprijini Consiliul Bncii n exercitarea atribuiilor
sale precum:
Comitetul Riscuri,
Comitetul Audit i Conturi,
Comitetul Compensaii i Beneficii.
Comitetele de Raportare -i desfoar activitatea n baza propriilor Regulamente, aprobate de ctre
Consiliul Bncii, inndu-se cont de urmtoarele principii:
componena Comitetelor de raportare trebuie s reflecte politic de diversitate i, de regul, conin
cel puin doi conductori ne-executivi ai Bncii. Membrii acestora trebuie s aib o experien
corespunztoare atribuiilor ce le revin n cadrul respectivului Comitet;
sunt subordonate direct Consiliului Bncii i membrii si sunt numii prin decizia Consiliului Bncii;
ntrunirile au loc nainte de ntrunirile Consiliului Bncii n aa mod ca Comitetele de Raportare s
asigure raportarea pe chestiunile principale ce vizeaz activitatea acestora;
frecvena ntrunirilor e preferabil s fie petrecute cel puin:
- Dou ntruniri ale Comitetului Riscuri pe an,
- Dou ntruniri ale Comitetului Audit i Conturi pe an,
- O ntrunire al Comitetului Compensaii i Beneficii pe an.
Urmtoarele persoane pot participa la reuniunile Comitetelor de Raportare fr drept de vot:
- Membrii CODIR,
- efii subdivizunilor, activitatea crora este examinat de ctre respectivul Comitet,
- Reprezentani ai Oficiului Central IBFS i / sau Grupului SG (alii dect reprezentani din oficiu),
responsabili de supravegherea Bncii sau de conducerea/supravegherea afacerii examinate.
Atribuiile comitetelor de raportare, modul de funcionare a acestora este reglementat n Directiva nr. 1
Regulile de organizare i funcionare intern a bncii aprobat de Consiliul Bncii.
Rezultatele activitii Comitetelor trebuie sa fie inclus n raportul anual al Consiliului Bncii prezentat
ctre Adunarea General a Acionarilor.
15/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
4.6.
Departamentul Audit
16/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Auditul extern se nfptuiete in corespundere cu standardele internaionale de audit acceptate, codul etic
al contabilitii profesionale, determinat de ctre federaia Internaional de Contabilitate i alte
regulamente, care reglementeaz executarea auditului extern.
Auditul extern se face de ctre o companie de audit, care este numit printr-o decizie a Adunrii
Generale, la propunerea Consiliului Bncii. La selectarea companiei de audit, Consiliul Bncii asigur
rotaia periodic a companiei.
Compania audit controleaz i evalueaz rapoartele anuale i registrele contabile a Bncii i pregtete
rapoarte privind auditul fcut, n corespundere cu regulamentele i Legea Bancar.
La Adunarea General, se examineaz i se accept raportul companiei de audit mpreun cu opinia
scris referitor la acesta.
4.8.
Persoana cu drepturi i obligaiuni speciale este o persoan fizic, care este membrul Consiliului Bncii,
Membrii Comitetului de Direcie, membrii Comisiei de Cenzori, ai Comitetului Riscuri i alte persoane cu
funcii de rspundere n Banc, n corespundere cu Statutul Bncii.
n afar de persoanele menionate, persoane cu drepturi i obligaiuni speciale n Banc sunt, de
asemenea, managerii de domeniu i efii departamentelor i seciilor, care sunt angajai/destituii n/din
funcie de ctre Preedintele Comitetului de Direcie.
Persoana cu drepturi i obligaiuni speciale nu poate fi o persoan care:
este membru al Consiliului de Administraie al Bncii Naionale sau angajat al Bncii Naionale,
a fost sancionat pentru infraciune, interzicere de a ndeplini o profesie, activitate sau serviciu,
are reputaia c ar putea amenina securitatea i stabilitatea activitii Bncii,
nu respect prevederile legislaiei n vigoare i regulamentele elaborate n baza acesteia legi/ori
ignor msurile impuse de ctre Banca Naional, care a ameninat sau amenin securitatea i
stabilitatea Bncii,
este membru al Consiliului, Organului Executiv, Comitetului de Riscuri al altei bnci sau este
angajatul altei bnci, sau
a acionat ca o persoan cu funcie de rspundere fie n Banc, fie n cadrul unei alte persoane
juridice, care a fost sancionat, sau pentru care a fost deschis o procedur de administrare,
falimentare sau de lichidare, cu excepia cazurilor n care, n baza documentelor probatorii i a
datelor, se demonstreaz, c persoana nu a contribuit la apariia condiiilor ce au dus la aplicarea
msurilor de remediere, falimentarea sau procedura de lichidare a entitii, sau a acionat n
aceast poziie imediat nainte i dup apariia cauzelor, ce au dus la administrarea i/sau
deschiderea procedurii de falimentare i lichidare.
Persoanele cu drepturi i obligaiuni speciale, care au o funcie de conducere n Banc, n limitele
competenei lui, definete i distribuie obligaiunile i responsabilitile pentru angajai i supravegheaz
permanent realizarea lor.
Persoana cu drepturi i obligaiuni speciale, care are funcii de conducere n Banc, trebuie s aib
deprinderi i abiliti de a conduce activitile, care in de domeniul competenei lui i s realizeze efectiv
supravegherea lucrului personalului, direct subordonat lui.
5.
CONFLICTUL DE INTERESE
Orice conflict de interese ntre Banca i persoanele interesate va fi evitat. Deciziile asupra unor tranzacii,
n urma crora membrii Consiliului Bncii sau ai organului executiv ar putea avea conflicte de interese de
importan material pentru banc, se aprob n absena membrilor interesai n ncheierea unor astfel de
tranzacii.
Persoanele cu funcii de rspundere ale Bncii i persoanele interesate ale Bncii:
17/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
nu pot primi donaii sau servicii gratuite de la Banc, persoanele afiliate Bncii, precum i de la alte
persoane implicate n relaiile cu Banca, cu excepia celor a cror valoare nu depete indicatorul
stabilit prin prevederile legale;
nu vor acorda avantaje unor teri n detrimentul Bncii;
nu vor folosi oportunitile de afaceri ale Bncii n scopul realizrii intereselor proprii, ale rudelor lor
sau ale partenerilor de afaceri, precum i a intereselor oricror alte persoane.
Persoanele cu funcii de rspundere ale Bncii i persoanele interesate ale acesteia, precum i
persoanele afiliate lor, vor raporta imediat despre orice conflict de interese preedintelui consiliului,
organului executiv i vor furniza informaiile relevante conform prevederilor legislaiei.
Organul Executiv elaboreaz, iar Consiliul Bncii aprob politica i procedurile de identificare a
potenialelor conflicte de interese. Membrii organelor de conducere din toate domeniile de activitate al
Bncii trebuie s fie loiali fa de Banc. n timpul lurii deciziilor ei nu pot pune interesul lor mai presus
dect interesele Bncii sau s foloseasc posibilitile de afaceri ale Bncii n cont propriu.
n lucrul lor, persoanele cu drepturi i responsabiliti speciale nu pot cere nici un fel de pli de la
persoane tere sau orice fel de beneficiu pentru ei sau orice ter persoan, ei nu pot avea nici un fel de
beneficiu ilegal. Interesul personal al persoanelor cu drepturi i obligaiuni speciale nseamn, de
asemenea, i interesul persoanelor afiliate lor.
Persoanele cu drepturi i responsabiliti speciale nu pot participa la luarea deciziilor, a semna contracte
sau conduce orice alte activiti, dac obiectivitatea lor este sub semn de ntrebare, datorit existenei
conflictului n interesele lor personale cu interesul Bncii. Dac aa un conflict exist, ei trebuie s
depun o declaraie scris, nainte de revizuirea cazului corespunztor, adic nainte de a ine ntrunirea
pentru discutarea i luarea deciziilor, ncheierea contractelor sau conducerea oricrei activiti de
business.
Declaraia scris trebuie s includ numele i adresele persoanelor fizice i juridice n raport cu care
exist un interes mutual sau conflict de interese, de asemenea, interes material, adic natura afacerii sau
interesul familiei care exist ntre ei, adic trebuie inclus baza originii conflictului interesului personal i
interesul Bncii.
Declaraia scris este prezentat Organului Executiv i/sau Consiliului Bncii.
Acionarii au dreptul s cunoasc dac cineva dintre acionarii societii sunt persoanele interesate n
efectuarea tranzaciilor cu conflict de interese.
6.
Banca va stabili relaii cu prile interesate (angajai, creditori, investitori, furnizori) reieind din
urmtoarele principii:
- Dezvluirea public a informaiei ntr-un mod sigur, onest i transparent ce permite prilor
interesate s fie informate cu privire la situaia bncii,
- Crearea unor structuri adecvate i mecanisme suficiente pentru cunoaterea obligaiilor bncii fa
de diferite pri interesate i asigurarea respectrii acestor obligaii. Astfel de mecanisme ar putea
include informarea oficial a prilor interesate i, n special, a angajailor n legtur cu drepturile
lor specifice i modalitile de rectificare a acestora.
- Comunicarea eficient cu angajaii i alte pri interesate n problemele care i afecteaz direct.
- Existenta mecanismelor de redresare a situaiei, inclusiv, adresarea n organele publice
competente i n instanele de judecat, n cazul n care drepturile prilor interesate sunt nclcate.
- Oferirea proteciei prilor interesate care acioneaz n scopul dezvluirii aciunilor ilegale
ntreprinse de ctre personalul bncii.
7.
n ceea ce privete alegerea ntre formele de organizare ale atribuiilor de conducere i control, este de
remarcat faptul c primul principiu aplicabil este acela de transparen: transparen ntre conducere i
18/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Banca va publica i va actualiza pe pagina web informaiile care, n conformitate cu prevederile legislaiei,
ale actelor normative n vigoare i ale prezentului Cod, trebuie s fie dezvluite obligatoriu.
Parte integral al raportului anual cu privire la activitatea Bncii este i compartimentul ce ine de
guvernana corporativ.
Raportul managementului corporativ conine:
Informaie i date despre componena i funcionarea Consiliului Bncii, Organului Executiv al
Bncii, precum i ale altor organe ale Bncii (informaie despre numrul i componena organelor
Bncii, procedurile de numire i demitere a membrilor, calificarea lor, criteriile de independen a
membrilor Consiliului Bncii, definirea interesului material i relaiile de afaceri cu Banca,
responsabilitile i obligaiunile membrilor Consiliului i Organului Executiv, etc).
Informaie i date despre structura organizaional a Bncii, inclusiv filialele,
Structura acionarilor Bncii numele acionarilor cu participare calificat i participarea lor n
numrul total de aciuni emise i reprezentarea lor n Consiliul Bncii, precum i numrul total de
aciuni emise cu drept de vot ale societii.
Informaie i date privind aplicarea prezentului Cod de Guvernan Corporativ i explicarea
conformrii lui, adic cazuri de neconformare a managementului Bncii prevederilor prezentului
Cod,
Informaie i date despre politicile Bncii pentru prevenirea conflictelor de interese.
19/20
Codul de Guvernan Corporativ a Bncii Comerciale MOBIASBANC Groupe Societe Generale S.A.
Prezentul Cod a fost adoptat de ctre Adunarea General a Acionarilor Bncii. Orice amendament
ulterior la prezentul Cod, de asemenea, va fi supus procedurii aprobrii n cadrul Adunrii.
Acest Cod este aplicabil din ziua adoptrii de ctre Adunarea General a Acionarilor Bncii.
20/20