Central de Riesgos

Qu es la Central de Riesgos?
Es un sistema de informacin que posee la Superintendencia del Sistema Financiero, en el cual se
concentran todos los deudores de las entidades fiscalizadas por este organismo, cuyo objetivo es cumplir
con el Artculo 61 de la Ley de Bancos, que establece que esta Superintendencia mantendr un servicio
de informacin de crdito sobre los usuarios de las instituciones integrantes del sistema financiero, con
objeto de facilitar a las mismas la evaluacin de riesgos de sus operaciones.
En tal sentido, este artculo permite proporcionar informacin a los integrantes del sistema financiero, con
objeto de minimizar sus riesgos y mantener as un sistema financiero ms solvente y con un menor nivel
de morosidad.
Quines informan a la Central de Riesgos?
Las entidades que estn obligadas a reportar mensualmente sus deudores son las siguientes:
1.
2.
Sociedades
3.
Intermediarios
4.
Instituciones
5.
Sociedades
6.
Sociedades
7.
Sociedades
emisoras
8. Sociedades de garantas recprocas.

de
financieros
oficiales

de

no
de
de
de
tarjetas

de

Bancos
seguros
bancarios
crdito
factoraje
leasing
crdito

Qu informan?
Mediante un procedimiento que se ha creado para la recoleccin de datos, estas entidades informan a la
Central de Riesgos, a todos sus deudores con su correspondiente categora de riesgo, especificando en
detalle lo siguiente:
1.
Nmero
de
Identificacin
2.
Nombre
del
3.
Todas
las
referencias
crediticias
que
el
deudor
4.
Saldo
al
mes
de
referencia
de
las
5.
Categora
de
riesgo
asignada
6.
Fiadores
y
7.
8. Referencias canceladas

Tributaria
posee
con
referencias
por
la

(NIT)
deudor
la
entidad
crediticias
entidad
codeudores
Garantas

Quines accesan a la Central de Riesgos?

Por ser esta una informacin de carcter reservado, solamente pueden acceder las entidades financieras
sujetas a la fiscalizacin de esta Superintendencia, mediante un sistema de consulta de deudores que ha
sido instalado en cada una de estas entidades.
Quin otorga la calificacin a los deudores?

La responsabilidad de calificar y evaluar a los deudores crediticios de acuerdo a la norma que se ha

creado para tal fin, es de cada institucin financiera, siendo responsabilidad de esta Superintendencia
verificar mediante una muestra representativa la correcta aplicacin de la norma.

Evaluacin de los deudores de parte de la Superintendencia del Sistema

Financiero
No es responsabilidad de esta Superintendencia evaluar a los deudores, sino revisar la calificacin
asignada por cada entidad, tomando como base la norma NCB-022, denominada: Normas para Clasificar
los Activos de Riesgo Crediticio y Constituir las Reserva de Saneamiento, en la que se establecen los
criterios para la evaluacin y clasificacin de los deudores, puntualizando todas las caractersticas de las
categoras
de
riesgo
crediticio.
Se consideran aspectos bsicos para calificar a un deudor:
1.
Capacidad
empresarial
2.
Responsabilidad
3.
Situacin
econmico-financiera
4.
Capacidad
de
pago
5. Factores internos y externos que podran afectar los resultados econmicos de la empresa.
Significado de las categoras de riesgo asignadas a los deudores:
A1:
A2:
B
:
C1:
C2:
D1:
Crditos
D2:
Crditos
E : Crditos irrecuperables.

Crditos
Crditos
Crditos
Crditos
Crditos
de
de

difcil
difcil

normales
normales
subnormales
deficientes
deficientes
recuperacin
recuperacin

2. Central de Riesgos La central de riesgo es un sistema integrado de

registros de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros,
conteniendo informacin consolidada y clasificada sobre los deudores de las
empresas. Existen centrales de riesgo privadas y la Central de Riesgos de la
SBS que es pblica y se rige por lo dispuesto en los artculos 158,159, y
160 de la Ley N 26702. Las instituciones de crdito reportan a los usuarios
para ser incluidos en la Central de Riesgos de la SBS; las entidades privadas
manejan datos de diversas fuentes. Esta ley seala adems que las
empresas del sistema financiero tiene la obligacin de comunicar
peridicamente a la SBS
cmo se encuentran las deudas de sus clientes, encargndose la SBS de
consolidar la informacin y ponerla a disposicin de los usuarios, empresas
del sistema financiero y centrales de riesgo privadas. Es importante sealar
que la informacin crediticia que figura en la central de riesgos de la SBS,
no solo se refiere a la condicin de cumplimiento en la que se encuentran
los crditos en un momento dado, sino que tambin registra el
comportamiento histrico de los mismos, de tal manera que se mantiene en

el sistema como un indicador del cumplimiento de la obligacin adquirida.

En tal sentido la informacin reportada en la Central de Riesgos por las
entidades del sistema financiero queda registrada en el histrico, y por lo
tanto no pueden ser eliminadas.
3. Tipos de Crditos La cartera de crditos ser clasificada en 8 tipos.
3.1. Crditos Corporativos: Son aquellos crditos otorgados a personas
jurdicas que poseen un nivel de ventas anuales mayor a 200 millones de
nuevos soles. Adicionalmente se consideran como corporativos a los
crditos soberanos, a los crditos concedidos a bancos multilaterales de
desarrollo, a entidades del sector publico, a intermediarios de valores, a
empresas del sistema financiero, a empresas de seguros, a empresas
administradoras de fondos de pensiones, as como los financiamientos a
patrimonios autnomos y patrimonios fideicometidos. 3.2. Crditos a
Grandes Empresas Son aquellos crditos otorgados a personas jurdicas que
poseen al menos una de las siguientes caractersticas:
Ventas anuales mayores a 20 millones de nuevos soles, pero no mayores a
200 millones de nuevos soles. El deudor es emisor de instrumentos de
deuda en el mercado de capitales. En caso de que las ventas anuales del
deudor sean superiores o inferiores al umbral, por (2) aos consecutivos, se
deber reclasificar.
3.3. Crditos a Medianas Empresas Son aquellos crditos otorgados a
personas jurdicas que tienen un endeudamiento total en el sistema
financiero superior a S/. 300 000 nuevos soles (o su equivalente en moneda
extranjera) y ventas anuales no mayores a S/. 20 millones En caso las
ventas anuales del deudor fuese mayor de S/. 20 millones durante (2) aos
consecutivos, o el deudor hubiese realizado alguna emisin en el mercado
de capitales, los crditos del deudor debern ser reclasificados, as mismo si
el endeudamiento total en el sistema financiero fuese no mayor a S/. 300
000, por (6) meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados
3.4. Crditos a Pequeas Empresas Son aquellos crditos destinados a
financiar actividades de produccin, comercializacin o prestacin de
servicios, otorgados a personas naturales o jurdicas, cuyo endeudamiento
total en el sistema financiero es superior a S/. 20 000 nuevos soles pero no
mayor a S/. 300 000 nuevos soles (o su equivalente en moneda extranjera),
Como crditos a pequeas empresas o microempresas, dependiendo del
nivel de endeudamiento. En caso de que el endeudamiento total del deudor
sean superiores o inferiores al umbral, por (6) meses consecutivos, deber
reclasificar.
Instituto PacficoVI -2
Informe FinancieroVI
N 186 Primera Quincena - Julio 2009

3.5. Crditos a Microempresas Son aquellos crditos destinados a financiar

actividades de produccin, comercializacin o prestacin de servicios,
otorgados a personas naturales o jurdicas, cuyo endeudamiento total en el
sistema financiero es no mayor a S/. 20 000 nuevos soles (o su equivalente
en moneda extranjera). En caso de que el endeudamiento total en el
sistema financiero del deudor excediese posteriormente los S/. 20 000, por
(6) meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados.
3.6. Crditos de Consumo Revolvente Son aquellos crditos que se otorgan
a personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero es
no mayor a S/. 300 000 nuevos soles (o su equivalente en moneda
extranjera), en este tipo de crdito se permite que los saldos pendientes
flucten en funcin de las propias decisiones del deudor. En caso de que el
endeudamiento total en el sistema financiero del deudor excediese
posteriormente los S/. 300 000, por (6) meses consecutivos, los crditos
debern ser reclasificados.
3.7. Crditos de Consumo No-Revolvente Son aquellos crditos otorgados a
personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero es
no mayor a S/. 300 000 nuevos soles (o su equivalente en moneda
extranjera), en este tipo de crdito no se permite que los saldos pendientes
flucten en funcin de las propias decisiones del deudor. En caso de que el
endeudamiento total en el sistema financiero del deudor excediese
posteriormente los S/. 300 000, por (6) meses consecutivos, los crditos
debern ser reclasificados.
3.8. Crditos hipotecarios para vivienda Son aquellos crditos destinados a
la adquisicin, construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin,
mejoramiento y subdivisin de vivienda propia, siempre que tales crditos
se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas, pudiendo
otorgarse los mismos por el sistema convencional de prstamo hipotecario,
de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares
caractersticas.
4.
La
Clasificacin del
deudor La clasificacin del deudor est
determinada principalmente por su capacidad de pago, definida por el flujo
de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones.
La clasificacin de los deudores de una cartera de crditos responde a cinco
categoras denominadas con los siguientes nmeros: Categora Normal (0)
Categora con Problemas Potenciales (1)
Categora de riesgo
En Crditos Corporativos, a Grandes Empresas y a Medianas Empresas
En Crditos a Pequeas Empresas, Microempresas de Consumo Revolvente y
Consumo No Revolvente
En Crditos Hipotecarios para Vivienda

0 Normal Puntual en el pago 0 - 8 das 0 - 30 das 1 P. Potenciales 1 - 60 das

9 - 30 das 31 - 60 das 2 Deficiente 61 - 120 das 31 - 60 das 61 - 120 das
3 Dudoso 121 - 365 das 61 - 120 das 121 - 365 das 4 Perdida ms de 365
das ms de 120 das ms de 365 das
Por ejemplo, las personas que mantienen crditos de consumo (ya sean
revolventes o no) debern mostrar un atraso de ms de 120 das para caer
en situacin de perdida. Si son crditos hipotecarios el atraso deber ser
mayor a los 365 das para pasar a la categora de prdida. Es en funcin a
esta calificacin que los bancos tienen la obligacin normativa de realizar
una provisin, es decir mantener saldos necesarios que se deben tener para
cubrir una o varias eventualidades, que en el caso de crditos de consumo,
va de 1% a 100%, se trate de una clasificacin normal o de prdida,
respectivamente. Es decir, si el banco le otorga un crdito de S/. 5000 a una
persona de riesgo 4, deber tener otros S/. 5000 para aplicarlos a una futura
contingencia, con lo cual el banco posee menos liquidez.
5. Qu criterios son asignados en cada una de las categoras al clasificarse
a
un
deudor
de
un crdito Para determinarse la
clasificacin de un tipo de crdito se considera fundamentalmente el
anlisis del flujo de fondos del deudor. Adicionalmente la empresa del
sistema financiero considerar si el deudor tiene crditos vencidos y/o en
cobranza judicial en la empresa y en otras empresas del sistema, as como
la posicin de la actividad econmica del deudor y la competitividad de la
misma, lo que en suma determinar las siguientes categoras: Por ejemplo
los criterios asignados para la clasificacin de un crdito comercial ser: a)
Si el deudor es clasificado en categora Normal (0), esto significa que es
capaz de atender holgadamente todos sus compromisos financieros, es
decir, que presenta una situacin financiera lquida, bajo nivel de
endeudamiento patrimonial y adecuada
estructura del mismo con relacin a su capacidad de generar utilidades,
cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones. b) Si la clasificacin
est en la categora con Problemas Potenciales (1), esto significa que el
deudor puede atender la totalidad de sus obligaciones financieras, sin
embargo existen situaciones que podran comprometer la capacidad futura
de pago del deudor. Los flujos de fondos del deudor tienden a debilitarse y
se presentan incumplimientos ocasionales y reducidos. c) Si es clasificado
en categora Deficiente (2), esto quiere decir que el deudor tiene una
situacin financiera dbil y un flujo de caja con problemas para atender
normalmente la totalidad de sus compromisos financieros, esto no le
permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las
deudas, pudiendo cubrir slo estos ltimos y adems incumplimientos
mayores a 60 das y que no exceden de 120 das. d) La categora Dudoso
(3), significa que es altamente improbable que el deudor pueda atender a la
totalidad de sus compromisos financieros. El deudor no puede pagar ni
capital ni intereses, presentando una situacin financiera crtica y muy alto
nivel de endeudamiento, con incumplimientos mayores a 120 das y que no

exceden de 365 das e) Si la clasificacin es considerada en categora

Prdida (4), esto quiere decir que las deudas se consideran incobrables pese
a que pueda existir un valor de recuperacin bajo en el futuro. El deudor ha
suspendido sus pagos, siendo posible que incumpla eventuales acuerdos de
reestructuracin. Adems, se encuentra en estado de insolvencia decretada,
ha pedido de su propia quiebra, presentando incumplimientos mayores a
365 das.

ener un buen historial crediticio es importante por diversas razones, entre ellas para
acceder a un financiamiento a menor costo, ser sujeto de crdito en el futuro y en algunas
ocasiones esparte de nuestra hoja de vida para postular a un trabajo.
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Hoy por ejemplo, las instituciones financieras exigen a sus empleados tener una buena
calificacin crediticia. No obstante, por algn particular podemos estar en la lista negativa o
en la de deudores con alerta roja de estas empresas.
De ser esa nuestra situacin, significa que todo est perdido? No necesariamente, por
ello tenga en cuenta lo siguiente:
QU ES UNA CENTRAL DE RIESGOS
Conocida como bur de crditos, es una empresa privada o estatal que publica el hbito
de pagos de las personas o empresas. En consecuencia, la central de riesgos permite
identificar el perfil e historial crediticio del buen y mal pagador, as como quien habiendo
cado en morosidad ha resuelto o viene resolviendo su situacin crediticia, dice Javier
Mori, director legal de Equifax.
El beneficio de ser un buen pagador y estar en la vitrina de estas empresas de
informacin es la oportunidad de acceder a nuevas y mejores ofertas de crditos y
servicios, aade Ricardo Martnez, gerente general de Experian. Todos los peruanos
estamos en una central de riesgos, anota Jos Tuccio, director comercial de Sentinel.
QUINES INFORMAN A ESTAS EMPRESAS
En las centrales de riesgo pueden informar todas las personas o empresas que tengan
calidad de acreedor en relacin con la deuda a registrar, debidamente sustentada. Segn
estas empresas, los reportes ms importantes corresponden a deudas y tarjetas de crdito
de bancos, cajas, financieras, cooperativas, ONG,compaas de telecomunicaciones,
compaas de venta directa y casas comerciales. Es importante aclarar que quien reporte
indebidamente una deuda, se arriesga a una demanda por daos y perjuicios, seala
Tuccio de Sentinel.
CMO SE REGISTRA A UN MAL PAGADOR
Respecto del mal pagador, es importante que sea conocido por el otorgante del crdito
para que tome decisiones eficientes con informacin adecuada, pues de lo contrario se

afecta el sistema comercial, elevndose tasas de inters y niveles de morosidad, precisa

Mori de Equifax.
Las deudas no pagadas pueden permanecer registradas hasta por un mximo de cinco
aos contados desde su vencimiento, segn la Ley que Regula las Centrales Privadas de
Informacin de Riesgos y de Proteccin al Titular de la Informacin (Ley 27489). Asimismo,
en el caso de que el deudor honre su obligacin, la informacin de su incumplimiento
permanecer registrada hasta por dos aos, desde la fecha de cancelacin.
QU ALTERNATIVAS TENGO PARA MEJORAR MI PERFIL
Martnez, de Experian, recomienda al pblico pagar las deudas morosas llegando a
acuerdos con los acreedores, para que una vez canceladas puedan aparecer en reporte
de pago positivo. Lo que de inmediato es considerado por las entidades como una mejora
en la calificacin de la persona, aade.
Tuccio, de Sentinel, asegura que una vez pagada la obligacin, su empresa puede
reportarla inmediatamente como cancelada, porque procesa la informacin con una
periodicidad diaria. No obstante, el pago de la deuda atrasada no elimina el historial de
morosidad.
Mori, de Equifax, recomienda cancelar las deudas dentro del plazo establecido por el
acreedor para no daar el rcord crediticio y ser reportado negativamente en la central de
riesgo.
RECTIFICACIN DE UN REPORTE ERRNEO
Las personas o empresas que hayan sido reportadas como incumplidas por un
error tienen en el derecho de solicitar su correccin a la central de riesgos, que
verificar el error con el emisor de la informacin. Por ello, es importante revisar qu
registros tienen las centrales de riesgos sobre nosotros. Las personas tiene derecho a
acceder a su reporte impreso de manera gratuita cada seis meses, y revisar su
informacin directamente en la central de riesgos todas las veces que as lo desee, de
manera gratuita.
CONSEJOS PARA NO PERJUDICAR SU PERFIL
Es muy importante que los ciudadanos y empresas tomen conciencia de la importancia del
hbito de pago y de tener un buen reporte. Cada vez ms, las entidades financieras
utilizan ms herramientas de anlisis que incluyen modelos analticos y puntajes
estadsticos que determinan el riesgo de crdito y la posibilidad de incumplimiento del
cliente.
1. No se sobreendeude. Es recomendable que las personas sean cuidadosas en el uso
de tarjetas de crdito y, en general, que cuiden la cantidad y monto de deudas que asumen
(es recomendable que el monto mensual de las deudas a pagar no superen el 40% de sus
ingresos mensuales).
2. Est al da. Cancele sus obligaciones y limpie su historial con la entidad que lo report.
Si tiene una deuda que no puede pagar, debe encontrar una forma de honrar con ella o
reestructurarla.

3. Planifique. Cuando tenga problemas de generacin de ingresos, analice sus

posibilidades de pago y recorte las tarjetas y crditos que le sea posible. Utilice un
presupuesto para determinar sus gastos.

Muchas veces dejamos correr las deudas sin pensar en la

implicancia que tendrn en nuestro futuro crediticio. Sabes la
importancia de una central de riesgo en nuestro historial
crediticio
Son una herramienta importante para el normal funcionamiento
del sistema financiera peruano, sentenci Alberto Morisaki,
subgerente de Estudios Econmicos y Estadstica de la Asociacin
de Bancos del Per (Asbanc).
Morisaki recomend no tener miedo a estar registrado en una
central de riesgo, porque si tuviste un historial de pago adecuado
podrs acceder a diversos productos financieros con mejores
condiciones.
Adems, consider cuidar nuestra calificacin y estar al da en
nuestros pagos porque esa informacin es pblica. De la misma
manera, recomend regularizar nuestros atrasos en pago de
deudas para mejorar nuestro perfil de riesgo.
Recalc la importancia de conocer nuestro historial crediticio, y
por ello, dijo que cada uno debera acercarse a una entidad de
riesgo especializada. Asimismo, recomend solicitar la
rectificacin de informacin errnea en que caso de que esta sea
inexacta.
Por ltimo, Morisaki resalt que debemos mantener el orden en
nustros gastos y la puntualidad en nuestros pagos.