Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Capitolul 5
Creditul i dobnda
5.1. Definirea creditului
Concepii privind elementele definitorii ale
creditului:
1. Creditul ca
ncredere
2. Creditul
ca
relaie de schimb
3. Creditul ca relaii
de redistribuire
Trsturile creditului:
1.
Agenii
excedentari
Bncile
FINANARE
INTERMEDIAT
(INDIRECT)
Agenii
deficitari
Agenii
Agenii
excedentari
deficitari
FINANARE
NEMEDIAT
(DIRECT)
stabilirea scadenelor
garantarea creditelor:
Garanii personale
gajul
Garanii reale
ipotec
garantarea
global
FUNCIILE creditului:
1) Redistributiv:
-depozitele
fac creditele
2) Emisiune
monetar
-creditele fac
depozitele
3) Evideniere a eficienei
( performanelor)
agenilor economici:
- Legea obiectiv dintre
eficien i necesarul de
fonduri (credite)
FORMELE
CREDITULUI:
2) Credit bancar
3) Credit de consum
4) Credit public
5) Credit ipotecar
1) CREDITUL COMERCIAL
Definiie:
Trsturi:
Avantaje:
plata dobnzilor
Limite:
-este
limitat
de
mrimea
capitalului
disponibil al productorului
-depind
de
ncasarea
cu
regularitate
FORME:
creditul de vnztor
creditul de cumprtor
1) Credit de vnztor
Credit- furnizori
Furnizori
ntreprindere
Pltitoare de avansuri
Credite- clieni
Cumprtori
Beneficiar de avansuri
2) Credit de cumprtor
Componentele
creditului comercial:
componenta tradiional
componenta comercial
componenta financiar
Operaiunile
factoring
CAMBIA
Definiie:
Forme:
biletul la ordin
trata
Biletul
ordin:
Marfa
Furnizorul
Cumprtorul
B.O
Creditorul
(Beneficiarul)
Emitentul
(Debitorul)
Trata:
F2 sau B.C
(Beneficiar)
B
Marfa
Furnizorul
Cumprtorul
Trata
Trgtorul
Trasul
(Debitorul)
sau Beneficiarul)
Operaiuni
specifice
cambiei:
GIRAREA (ANDOSAREA)
- formele girului:
Gir plin
Gir alb
Gir spre ncasare
ACCEPTUL COMERCIAL
ACCEPTUL BANCAR
Formele
cambiilor:
Cambii comerciale
Cambii financiare
Bonuri de tezaur
CEC-UL
Cec-ul:
Trgtorul
Trasul
Beneficiarul
Solicitare
Banca
Comercial
Tras
B
i eliberare
Cec (3)
cec
(1)
M (2)
Cumprtorul
Trgtor
Furnizorul
Beneficiarul
Cec
Formele
cecului:
Crile de
credit
2) CREDITUL BANCAR
Definiie:
Modalit. de
creditare a
activitii
curente a
agenilor
economici:
Credite de trezorerie
Linia de credit
o Simpl
o Confirmat
o Revolving
Credite cu destinaie special
3) CREDIT DE CONSUM
4) CREDIT PUBLIC
Definiie:
Trsturi:
1) modaliti de lansare:
emisiune de obligaiuni distribuite direct de ctre stat
emisiune de obligaiuni distribuite prin intermediul unui
modaliti de rambursare:
anuiti constante
amortismente constante
tragere la sori
la sfritul perioadei
faciliti:
scutirea de impozit
garantarea de ctre stat
Credit obligatar
contractat de S.A.
Avantaje:
obligaiunile nu confer subscriptorilor
drept de vot
deinerea i negocierea obligaiunilor
nu modific structura puterii n consiliul
de administraie
dobnzile la obligaiuni sunt mai mici i
deci mai puin grevante dect plile de
dividende
5. CREDITUL IPOTECAR
Dobnda bonificat
Dobnda bancar
C pT
12 360 100
rata inflaiei
rata dobnzii de refinanare
ratele dobnzilor practicate de
celelalte bnci
Dobnda perceput:
rata
inflaiei
RMO
SCONTUL
Definiie:
Caracteristici:
V T P
12360100
V T
b) Metoda
S = 1200 36000
divizorului fix:
P
Sau
S=
V T
Divizorul fix
Numere dobnzi
S=
Divizorul fix
Divizor
fix
T0.s
Db
Intrarea de
capitaluri n ar
Aprecierea
monedei naionale
P, I, C
Redresarea
situaiei BPE