CREACIN DE ENTIDADES FINANCIERAS

I. Forma de Constitucin
La constitucin de una entidad Financiera requiere reunir muchos factores
previos para llevar adelante un proyecto empresarial de esta naturaleza. Y esto
se debe porque previamente a la constitucin, por llamarlo de alguna manera,
deben elaborarse y cumplir determinados requisitos para ser viable el proyecto.
Estos factores giran en torno a los Estudios de Factibilidad, de Mercado,
Financiero y de Gestin que deben presentarse conjuntamente con el Proyecto
de Minuta de Constitucin Social ante la autoridad regulatoria
(Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs), quien ser la encargada de
autorizar el inicio de operaciones.

II. Estatuto
La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la Ley N 26702
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica
Superintendencia de Banca y Seguros - en trminos que obliguen
empresas a cumplir todas sus disposiciones, y deben ser inscritos
Registro Pblico correspondiente.

- Ley
de la
a las
en el

Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito y Cajas Municipales de Crdito

Popular se regirn por la legislacin que les es propia y las normas tambin
contempladas en la Ley N 26702.

III. Denominacin Social

En la denominacin social de las empresas debe incluirse especfica referencia
a la actividad para que se las constituya, aun cuando para ello se utilice
apcopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra
central, as como cualquier otra denominacin que confunda su naturaleza.
En la denominacin social es obligatorio se consigne expresamente la
expresin que refleje la naturaleza de la empresa, segn corresponda.
No es necesario que figure el trmino sociedad annima o la abreviatura
correspondiente.

IV. Capital Mnimo

Debemos sealar que el monto establecido en la norma es meramente
referencial por cuanto a la fecha se encuentran actualizadas y difieren de lo
establecido por ley. En ese sentido dichos montos no deben ser considerados
como montos oficiales para la constitucin de una entidad financiera, ya que
estos se han modificado en los ltimos aos a travs de diversas directivas
dadas por la SBS.

Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el

capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas:

A. Empresas de Operaciones Mltiples:

1. Empresa Bancaria: S/ 14 914 000,00
2. Empresa Financiera: S/ 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/ 678 000,00
4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/ 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/ 678
000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico:
S/ 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00

B. Empresas Especializadas:
1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/ 7 500 000,00
2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/ 2 440 000,00
3. Empresas de Factoring: S/ 1 356 000,00
4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/ 1 356 000,00
5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/ 1 356 000,00
6. Empresas Administradora Hipotecaria: S/ 3 400 000,00 [1]

C. Bancos de Inversin: S/ 14 914 000,00

D. Empresas de Seguros:

1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/2
712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/3
728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros: S/5 763 000,00

Cabe aadir, que en el caso de que estas empresas desean brindar servicios
complementarios y conexos la Ley 26702 seala que el capital social alcance
las siguientes cantidades mnimas:

1. Almacn General de Depsito: S/ 2 440 000,00

2. Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de Numerario: S/10 000
000,00
3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito y/o de Dbito: S/ 678 000,00
4. Empresa de Servicios de Canje: S/ 678 000,00
5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/ 678 000,00

V. ESTUDIOS ECONMICOS
Uno de los requisitos ms importantes de la constitucin de una entidad
financiera radica en la necesidad de presentar ante la SBS, los Estudios de
Factibilidad del Mercado, Financiero y de Gestin, los que cumplen una rol
importante y decisivo en la constitucin de la entidad, ya que sin estos
documentos su creacin no se va a producir.
Cabe aadir que estos estudios integran el expediente que debe presentarse a
la SBS para su aprobacin y cuyo trmite puede tomar unos 14 meses para su
culminacin en primera etapa.