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Introduction 3
Chapitre 1:le systme bancaire marocain 4
A-prsentation du systme bancaire marocain 4
B- la nouvelle loi bancaire 7
Chapitre2 :la banque et le march des particuliers 14
A- le crdit la consommation et son volution 14
B- les socits de financement 17
chapitre3 :la banque et le march des entreprises 19
Cas de la socit gnrale : 19
Conclusion 21
Webiographie 22
Introduction
Le secteur bancaire marocain est devenu en une courte priode un secteur efficace et puissant, en
dpit de son contexte concurrentiel accru marqu par la baisse significative des taux d'intrts,
l'augmentation du volume des crdits accords et de la marge sur commissions est les
contreparties de cette baisse remarquable.
A fin de mettre l'accent sur le systme bancaire marocain, et pour mieux l'apprhender, il est jug
important de traiter ce thme selon trois grandes chapitres, le premier sera consacr la
prsentation gnrale du secteur bancaire travers la prsentation de Bank almaghreb et les
banques commerciales, aussi de mettre la lumire sur la nouvelle loi bancaire. et dans le
deuxime chapitre, on va souligner la relation existante entre la banque et le march des
particuliers savoir les mnages et les consommateurs , et dans ce point on va traiter
essentiellement les crdits la consommations et les socits de financements , certes la relation
entre la banque et les particuliers ne se limite pas aux crdits la consommation (ouverture de
compte, gestion de moyennes de financement) mais ces crdits sont de plus en plus en croissance
d'o la ncessit de les aborder et enfin dans le dernier chapitre, on traitera la banque et le
march des entreprises , et pour assimiler la notion de la banque d'entreprise , on a choisi le cas
de la socit gnrale.
premire mission fondamentale qui est la stabilit des prix et donc la lutte contre l'inflation.
La BCE a le mme objectif que nous. En revanche, la FED vise la fois la stabilit des prix et
le soutien de l'activit conomique. Nous, nous avons opt pour la stabilit des prix et pour la
lutte contre l'inflation. Et ce, parce que nous avons estim que c'est une mission fondamentale
et c'est la contribution essentielle de la Banque Centrale la croissance conomique et la
lutte contre le chmage.
Parce que si nous stabilisons les prix, s'il n'y a pas d'inflation, tout un chacun, qu'il soit
l'investisseur, l'pargnant, l'oprateur conomique, peut faire ses calculs et ses anticipations
sans avoir tre sous la menace de l'inflation qui peut vritablement remettre en cause toutes
les projections. C'est notre contribution fondamentale, elle est clairement dfinie et le texte
nous a donn l'indpendance totale de le faire
Le conseil de Bank almaghreb est le suivant : (cit titre d'informations)
Prsid par le Gouverneur, il comprend outre le Directeur Gnral de la Banque et le Directeur
du Trsor, six membres dsigns pour leurs comptences en matire montaire, financire ou
conomique.
Le Conseil de la Banque a notamment pour attributions de dterminer les objectifs de la politique
montaire. A cet effet, il fixe les taux d'intrt des oprations de la Banque et peut exiger la
constitution de la rserve montaire obligatoire.
En vertu de l'article 38 des statuts de Bank Al-Maghrib, le Conseil de la Banque est compos
comme suit :
- le Gouverneur de la Banque, prsident ;
- le Vice-Gouverneur ou le Directeur Gnral de la Banque ;
- le Directeur du Trsor et des Finances Extrieures au sein du Ministre charg des Finances
;
six membres dsigns par le Premier Ministre, dont trois sur proposition du Gouverneur, parmi
les personnes connues pour leur comptence en matire montaire, financire ou conomique et
n'exerant aucun mandat lectif, aucune fonction de responsabilit dans les tablissements de
crdit ou caractre financier ou dans l'administration publique.
Les membres du Conseil de la Banque sont les suivants :
- M. Abdellatif JOUAHRI, Gouverneur de Bank Al-Maghrib ;
- M. Abdellatif FAOUZI, Directeur Gnral de Bank Al-Maghrib ;
- M. Abdelaziz MEZIANE BELFQUIH, Conseiller de Sa Majest le Roi ;
Les banques de dpt Parmi lesquelles on trouve les cinq grandes banques prives qui
classiques
ralisent prs des deux tiers de la collecte des dpts bancaires,
savoir : ATTIJARIWAFA BANK, BMCE , SGMB ,BMCI et CREDIT
DU MAROC.
Le crdit populaire
du Maroc (CPM)
Les anciens
Il s'agit du credit immobilier et hotellier (CIH), du credit agricole
organismes
du maroc (CAM) et de la banque nationale pour le dveloppement
financiers spcialiss conomique (BNDE) qui sont engags dans un processus de
restructurations
Divers autres
banques dont la
cration rpond des
besoins spcifiques
l'entreprise qui a reu le dpt ne le conserve pas en l'tat, l'exception des fonds verss auprs
des socits lgalement habilites constituer et grer un portefeuille de valeurs mobilires ;
- les fonds dont la rception donne lieu la dlivrance, par le dpositaire, d'un bon de
caisse ou de tout billet portant intrt ou non.
Toutefois, ne sont pas considrs comme fonds reus du public :
- les sommes laisses en compte, dans une socit, par les associs en nom, les
commanditaires et les commandits, les associs, les grants, les administrateurs, les
membres du directoire ou du conseil de surveillance et les actionnaires, dtenant 5% au moins du
capital social ;
- les dpts du personnel d'une entreprise lorsqu'ils ne dpassent pas 10% de ses capitaux propres
;
- les fonds provenant de concours d'tablissements de crdit et des organismes assimils viss
aux paragraphes 3, 4 et 5 de l'article 107 ci-dessous.
Article 3 :
Constitue une opration de crdit tout acte, titre onreux, par lequel une personne :
- met ou s'oblige mettre des fonds la disposition d'une autre personne, charge pour celle-ci
de les rembourser ;
- ou prend, dans l'intrt d'une autre personne, un engagement par signature sous forme
d'aval, de cautionnement ou de toute autre garantie.
Sont assimiles des oprations de crdit :
- les oprations de crdit-bail et de location avec option d'achat et assimiles ;
- les oprations d'affacturage ;
- les oprations de vente rmr d'effets et de valeurs mobilires et les oprations de
pension telles que prvues par la lgislation en vigueur.
Article 17 : Les circulaires du gouverneur de Bank Al-Maghrib prises en application de la
prsente loi et des dispositions lgales et rglementaires en vigueur sont homologues par arrts
du ministre charg des finances et publies au "Bulletin officiel".
La nouvelle loi autorise les tablissements de crdit effectuer de nouvelles oprations connexes
leurs activits principales, savoir :
- la prsentation au public des oprations d'assurance de person-nes, d'assistance et d'assurance
crdit ;
- l'intermdiation en matire de transfert de fonds.
A ce titre et conformment l'article 15 de la loi, toute entreprise effectuant, titre de profession
habituelle, des oprations d'inter-mdiation en matire de transfert de fonds - consistant en la
rception ou l'envoi, par tous moyens, de fonds l'intrieur du Maroc ou l'tranger - est tenue
d'obtenir l'agrment pralable du Gouverneur de la Banque Centale du Maroc ( Bank Al
Maghreb )
Instance charge de l'octroi de l'agrment
La nouvelle loi apporte une innovation majeure en la matire.
En effet, l'agrment pralable l'exercice d'activits d'tablissement de crdit est dsormais
dlivr par le Gouverneur de Bank Al Maghrib.
Pour rappel, cet agrment tait -sous l'gide de l'ancienne loi- dlivr par le Ministre des
Finances.
La dcision portant agrment ou, le cas chant, refus dment motiv est notifie par le
Gouverneur de Bank Al Maghrib au postulant dans un dlai maximum de 4 mois (au lieu de 6
mois auparavant) compter de la date de rception de la demande et de l'ensemble des
documents et renseignements requis par Bank Al Maghrib.
Implantation des tablissements de crdit trangers
La cration d'une filiale ou l'ouverture d'une succursale par un tablissement de crdit ayant son
sige social l'tranger est subordonne l'agrment du Gouverneur de Bank Al Maghrib.
La demande d'agrment doit tre accompagne de l'avis de l'autorit du pays d'origine habilite
dlivrer un tel avis.
Retrait d'agrment
L'agrment du Gouverneur de Bank Al Maghrib peut tre retir notamment :
- Lorsque l'tablissement de crdit n'a pas fait usage de son agrment dans un dlai de 12 mois,
compter de la date de notification de la dcision portant agrment ;
- Lorsqu'il n'exerce plus son activit depuis 6 mois
Au Maroc, le crdit la consommation n'a pas fait l'objet de dfinition lgale. Le projet de code
portant protection du consommateur actuellement en examen apporte la dfinition suivante :
Il s'agit de "toute opration de crdit, consentie au consommateur titre habituel par des
tablissements de crdit, quelle soit a titre onreux ou gratuit ". De cette dfinition on peut se
poser la question suivante : qu'est ce qu'un consommateur ? Le mme code nous rpond de cette
manire : Un consommateur est une personne physique ou morale qui acquiert ou utilise des
fins excluant tout caractre professionnel des produits ou service mis sur le march.
Une autre dfinition cette fois donne par l'Association Professionnelle des Socits de
Financement (APSF) met l'accent sur l'utilisation du crdit la consommation : Le crdit la
consommation permet le financement d'achats de biens de consommation ou de biens
d'quipement crdit. Il prend la forme de prts affects, de prts non affects, de crdits
renouvelables ou de location avec option d'achat .
la synthse de toutes ces dfinitions nous pouvons dire que le crdit la consommation est un
crdit (onreux ou gratuit), offert des personnes physiques ou morales par des tablissements
de crdit pour financer l'achat de biens de consommation ou de biens d'quipement.
Le crdit la consommation a connu ces dernires annes un dveloppement d essentiellement
trois facteurs : La diversit des produits offerts ; l'entre sur le march de nouveaux
tablissements et la simplicit des procdures pour l'octroi du crdit. Toutes ces caractristiques
ajoutes aux diffrents modes de publicit que pratiquent les socits de crdit poussent le
consommateur s'endetter de plus en plus. A cet effet, il serait bnfique de jeter un coup d'oeil
sur le cadre juridique existant : lgislatif, rglementaire et conventionnel
Le cadre lgislatif :
Agrment
Rgles
prudentielles
Coefficient de
solvabilit
Coefficient de
division des
risques
Il doit tre au minimum gale 100%, il s'agit pour les socits de crdit de
faire maintenir une proportion de leurs ressources sous forme d'actif liquid
pour qu'elles puissent faire face leurs engagements court terme.
Coefficient de
liquidit
Rglement des
taux
Ce taux comprend, outre les intrts, les frais et les commissions lis
l'octroi du crdit l'exception des frais de dossiers.
Normes de
contrle
Les obligations
comptables
Commentaire : l'volution de l'encours par type de crdits entre 1995 et 2002, en effet, l'activit
bancaire tait trs rglemente . Des contrles taient tablis sur les taux d'intrts et sur la
croissance du crdit dans le cadre d'une politique de canalisation de crdit vers les secteurs
considrs comme prioritaires.
B- Les socits de financement :
Dans sa forme moderne, le crdit la consommation s'est dvelopp au Maroc partir de la fin
des annes 30 avec l'essor du march automobile, amenant les pouvoirs publics rglementer la
vente crdit des vhicules automobiles (dahir du 17 juillet 1936). Les pionniers du secteur font
apparition partir des annes 40 et 50 : SOVAC est cre en 1947, DIAC MAROC en 1948,
SOMAFIC en 1952 et ACRED en 1954. En 1974, les pouvoirs publics crent la premire socit
destine financer les quipements des mnages (EQDOM). Depuis lors et jusqu'en 1996, on
assiste la cration de 26 socits, suivie entre 1996 et 1998 de 4 autres, les unes tant d'origine
indpendante et les autres d'origine bancaire. Les annes 90 sont marques par l'intrt des
banques pour le secteur du crdit la consommation. BCM, BCP (6 entits rgionales), Socit
Gnrale, BNDE, BMCE Bank crent, aprs Wafabank, leurs filiales spcialises. Le nombre de
socits spcialises se rduit progressivement partir de 1996 (lgislation et rglementation,
stratgie des actionnaires).des regroupement ont vu le jour : fusion-absorbtion de cinq rgionales
d'Assalaf Chaabi par Assalaf Chaabi de Casablanca (dnomm antrieurement Assalaf Chaabi
centre) et de SOGECREDIT par EQDOM.
Voici quelques socits de financement :
Diac Salaf Bmci Salaf
Samafic Diac equipement
Acred Sonac
Sofac Wafasalaf
Eqdom Assalaf chaabi
Dar salaf Salafin
Synthse :
Les crdits la consommation sont en pleine croissance, les socits de financement augmentent
de plus en plus leur chiffre d'affaires. En effet les divers moyens de la publicit, l'inflation et
l'augmentation des prix ont encourag le consommateur marocain s'adresser davantage au
crdits la consommation.
Facilit de caisse/dcouvert
Escompte de papier commercial
Avances sur factures
Avances sur marchandises
Avances sur march public
Caution bancaire
Crdits de compagne
Le financement des investissements
Crdits de financement classiques : crdits bail mobilier/immobilier
Crdits de fonds de garantie
Crdits avec fonds de cofinancement
Les oprations internationales
Transfert international
Remise de chque trangers
Crdits documentaires
Refinancement import
Crdits acheteur
Crdits vendeur
Financement des droits de douanes
Change terme
L'entreprise et ses collaborateurs
Virements de masse
La convention capital fin carrire
Conclusion
Aprs avoir traiter les trois chapitre concernant notre thme une question souvent se pose :
est ce que nos banques peuvent bien rsister la crise financire internationale.
Les banques marocaines ne sont pas exposes ce qui ce passe sur les marchs internationaux
selon les premiers lments dont dispose la Banque centrale, selon le Wali de Bank Al Maghrib,
Abdellatif Jouahri.
la banque centrale et avec elle les tablissements bancaires se sont dpchs de faire les comptes:
On a trouv 30 34 milliards de Dh, autant dire rien car cela ne reprsente que 4% des actifs
bancaires du pays. On ne s'est pas arrt l. On a regard pays par pays, correspondant par
correspondant, qui tait expos. On n'a rien trouv